TEMA. Esena i tendina dezvoltrii managementului bancar. 1. Conceptul, coninutul i principii ale managementului bancar. 2.

Particulariti i scopul managementului bancar. 3. Direciile principale ale managementului bancar: managementul finanelor i managementul personalului. 1. Managementul este cmpul n care se interptrund politicile, oamenii i administrarea, care iau decizii i exercit controlul necesar pentru a implimenta obiectivele optime n scopul de a asigura dezvoltare, stabilitate i cretere n afacere.(Goodmean) Managementul bancar are urmtoarele particulariti: 1. patrimoniul reprezint un capital pe care-l are banca la un moment dat i care n marea sa parte nu este n proprietatea deplin a bncii. 2. produsul pe care l formeaz banca cumpr bani i vinde bani formarea corect a preului, dobnzile. 3. personalul de nalt calificare i de fiecare salariat n parte depinde banca gestiunea corect a personalului. 4. mijloacele tehnice pe care le utilizeaz banca. Atribuiile managementului bancar: administrarea patrimoniului ce presupune exercitarea dreptului de a utiliza acest patrimoniu; organizarea proceselor de gestiune a patrimoniului; dirijarea explicarea lucrtorilor ce au de fcut; control trebuie s fie permanent (personal i procesual), auditul intern. Managementul bancar este organizat dup urmtoarele principii: precesul de gestionare n banc este un proces complex, fiecare activitate a bncii presupune legtur strns att ntre diverse domenii ct i-n timp; trebuie s fie extemporal; toate atribuiile managementului trebuie corelate ntre ele ca s formeze un mecanism integru. Managementul bancar ca tiin formeaz recomandri la modul general, iar fiecare banc este liber s le utilizeze i s le dezvolte n conformitate cu specificul activitii sale. 2. Scopul fiecrui gestionar a unei activiti este maximizarea profitului. Dat fiind faptul n activitatea bancar acest scop se complic prin necesitatea diminurii riscurilor. Particularitile managementului bancar n vederea realizrii scopului sunt urmtoarele: capitalul mprumutat este de la persoane fizice activitatea bancar este strict reglementat de autoritile monetare; sistemul de formare a costurilor i ncasrilor bancare; banca este societate privat format de obicei ca SA scopul managementului bancar apare c maximizarea profitului pentru o aciune. Scopul managementului bancar este maximizarea profitului bncii, inclusiv pentru o aciune n condiiile expunerii minime la risc i respectnd restriciile impuse de organele de reglementare. Ca strategie global scopul managementului bancar este meninerea viabilitii bncii, crearea condiiilorde activitate a ei att n prezent ct i pe viitor. n realizarea scopului su managementul bancar este influenat de urmtorii factori: 1) factori de ordin intern: - mrimea bncii, structura organizatoric;

- politica promovat de banc i impus de acionari (pol. extensiv i defensiv); - sistemele de administrare a bncii. 2) factori d ordin extern: - politica de reglementare pe care o duce Banca Central; - situaia economic n ar; - nia pe care banca o ocup pe piaa serviciilor bancare. 3. Pentru atingerea scopurilor sale managementul bancar activeaz n dou direcii: managementul financiar: a) managementul performanelor (mg. global) b) managementul riscurilor managementul personalului Managementul financiar presupune gestionarea corect a patrimoniului bncii i evidena lui se mai numete managementul bilanului bancar. Activitatea mg. financiar presupune crearea condiiilor de atragere i gestionarea clienilor, vnzarea serviciilor bancare sfera de producie. Managementul personalului presupune gestionarea angajailor prin formarea colectivului de munc, organizarea lui, dirijarea i controlul. n mg. financiar se utilizeaz metode matematico-financiare, pe cnd mg. personalului presupune abiliti din domeniul psihologiei. Pentru mg. personalului se utilizeaz urmtoarele metode: formarea unui contract de munc n care se vor stipula toate drepturile i obligaiile angajailor; crearea unui sistem de reciclare a cadrelor, activitatea bancar se bazeaz pe inovaii; crearea unui sistem de stimulente pentru personal; crearea unei structuri clare de atribuii a fiecrui angajat; minimizarea factorului de dublare a funciilor.

TEMA. Structura organizatoric a bncii comerciale. 1. Tipuri de structuri organizatorice. 2. Caracteristica gestiunii bncii cu diferite structuri organizatorice. 3. Deschiderea unitilor teritoriale a bncii.

1.
Tipuri de structuri organizatorice:

Structura organizatoric totalitatea de unititeritoriale ale unii bnci coordonate printrun sistem unic de gestiune. Banc cu un singur sediu; Banc cu mai multe sedii: central i un

numr de sucursale, filiale, agenii; Holdingul bancar. Particularitile de aciune ale diferitor structuri organizatorice sunt: 1.Banca cu un singur sediu toate serviciile sunt prestate ntr-un singur loc. Pozitiv Negativ Este mult mai rapid circuitul informaiei ce Numrul limitat de clieni datorit arialului favorizeaz clientul. mic pe care-l deservete banca. Concentrarea administraiei bancare i a Banca nu are diversificarea riscului n seciilor comerciale ale bncii n acela local teritoriu fiind foarte dependent de situaia presupune verificarea strict a personalului economic a unei regiuni. optimizarea activitii lui. Economisirea cheltuielilor de ntreinere a administraiei. 2.Banca cu mai multe sedii presupune o structur complex format din central i o serie de sucursale, filiale, agenii. Pozitiv Negativ Apropierea bncii de clientel majorndu-i Cheltuieli duble de administrare. numrul clienilor. Durata operaiunilor este mai mare. Posibilitile de diversificare a riscurilor pe Limitarea sferei decizionale n cadrul teritoriu. filialelor pierderea clientelei. Posibilitatea de a lrgi sfera de activitate prin ndeprtarea n teritoriu a administraiei implimentarea unor servicii pe teritoriu dat. bancare de sfera comercial ineficiena activitii filialelor. 3. Holdingul bancar presupune c banca este ocomponent a unei companii financiare mari ( nu exist baz legislativ). Exist trei tipuri: - Holdinguri cu o singur banc; - Holdinguri cu o banc care are filiale; - Holdinguri cu mai multe bnci. Pozitiv Negativ Posibilitatea de diversificare pe piaa Asumarea de ctre banc a tturor financiar a serviciilor. riscurilor financiare inclusiv acelora din sfera nebancar. Posibilitatea de a apela la capitalul firmei nebancare la necesitate. Complicarea evalurii corecte a capitalului la un moment dat are loc eroarea Posibilitatea acordrii unui larg spectru de ntre coeficienii de performan a bncii. servicii unui i aceluiai client n acela loc.

2. Exist dou tipuri de gestiune a bncii cu mai multe sedii: Gestiunea centralizat; Gestiunea decentralizat. Gestiunea centralizat presupune limitarea absolut n drepturi de decizie a filialelor cu stabilirea setului de probleme asupra cruia filiala poate aciona desinesttor filiala nu are banii si, filiala nu are dreptul s utilizeze de sinestttor resursele acumulate. Pozitiv: - se poate corela repede cu fluxul financiar; - excluderea dublrii funciei; - posibilitatea de a utiliza un personal mul mai competent i calificat pentru luarea deciziilor la nivel de central; - micorarea riscului datorit controlului permanent asupra filialei; - economia cheltuielilor pentru prelucrarea documentelor; - posibilitatea de a verifica n permanen activitatea filialelor i de a planifica viitorul ei; - posibilitatea de a transfera excesul de mijloace de la o filial la alta care are necesiti financiare. Negativ: - ngreoneaz transferul informaiei de la filial la central n unele cazuri creind posibiliti de erori; - posibilitatea de pierdere a clientului datorit scderii operativitii deserviriilui; - monopolizarea deciziilor de central nu dau posibilitatea de formare a personalului competent la nivel de filial. Gestiunea decentralizat presupune nzestrarea filialelor cu drepturi decizionale asupra unui spectru larg de probleme, lsnd n competena centralei doar deciziile ce prevd strategia de dezvoltare precum i cele ce implic riscuri financiare majore. n RM astfel sistem nu exist. Tot ce-i pozitiv la sistemul centralizat este negativ la decentralizat. Pozitiv: - rapiditatea deservirii clienilor; - posibilitatea formrii personalului competent la filiale, a unor modele de gestiune separate. Negativ: - expunerea n msur mai mare la riscuri; - imposibilitatea transferrii excesului de mijloace bneti de la o filial la alta. 3. O banc poate avea urmtoarele tipuri de uniti teritoriale: a) sucursale; b) filiale; c) agenii; Sucursala este unitate teritorial care se formeaz la nivelul unor regiuni sau teritorii mari. Se aseamn centralei, are consiliul de directori. Are un sistem al aparatului administrativ destul de complex, este relativ autonom n decizii i are dreptul s efectuieze practic tot spectrul de servicii elaborat de central. Filiala se poate supune att direct centralei ct i sucursalei. Are un spectru restrns de servicii i se poate supune sistemului centralizat i decentralizat. Acord serviciile de creditare, depozitare i decontare. Agenia este o structur teritorial care are dreptul s efectuieze un singur tip de servicii. Nu are director, are un contabil, nu are bilanul propriu.

TEMA. Managementul personalului bancar. 1. Esena managementului personalului bancar. 2. Organele de conducere a bncii. Organiograma bancar. 3. Politica de cadre a bncii comerciale. 1. Managementul personalului presupune un sistem de organizare, instruire i gestionare a resurselor umane n aa mod n care ele s realizeze strategiile bancare cu ct mai mici posibile cheltuieli. Scopul managementului bancar de a optimiza structura personalului bancar i de a majora gradul de calificare a personalului pentru a crea un mediu eficient de activitate a bncii. Pentru a realiza scopul managementului personalului vom rspunde la urmtoarele probleme: a) numrul optim de persoane necesare unei bnci pentru acivitate; b) gradul de calificare al acestui personal. Atribuiile managementului bancarpentru optimizarea personalului su: 1) organizarea procesului de lucru n mod optimal pentru banc. Se analizeaz structura organizatoric a bncii pentru a calcula numrul de persoane dup posturi precum i gradul minim de calificare necesar pentru fiecare post. Tot odat se stabilete structura ierarhic; 2) optimizarea calitii posturilor pentru a evita dublarea personalului i determinarea gradului de abilitate; 3) formarea abilitilor angajailor n domeniul eticii bancare; 4) verificarea i dirijarea personalului att pe vertical ct i pe orizontal. Corelarea tuturor atribuiilor va forma un management a personalului eficient i va diminua cheltuielile de deservire a angajalor. Crend anumite obligaii fa de personalul banca va crea i condiii de munc eficiente care vor presupune att dotarea cu tot necesarul a locului de munc ct i stimularea personalului i remunerarea lui. 2. Toate atribuiile managementului personalului se vor executa absolut de toate ageniile de conducere ale bncii de la cele mai mari la cele mai mici. Toi angajaii se vor supune acestor atribuii. Fiecare banc este organizat ca o SA, de aceasta depinde structura managementului bancar i a organelor de conducere n special. n cadrul bncii identificm 7 posturi de management dintre care 4 pe orizontal i 3 pe vertical. 1) Adunare general a acionarilor este organul suprem de decizie la care contribuie toi acionarii care au participat la capitalul social a bncii. Are n viziune urmtoarele probleme: formarea strategiei de dezvoltare a bncii; stabilirea sferilor prioritare de dezvoltare a bncii; adoptare statutului i a planurilor strategice ale bncii; adoptarea bilanului anual i repartizarea profitului; decizii de majorare a capitalului; numirea consiliului de administraie. 2) Consiliul de administrare este format de acionari majoritari (min 3, max 21) 3) Consiliul de directori blocul general de management (angajaii bncii) poart responsabilitatea integral inclusiv fa de acionari, de administraia bncii, de profitabilitatea i stabilitatea bncii. n CD intr conducerea bncii, preedintele CD este i preedintele bncii. 4) efii de direcie blocul activitii comerciale toat activitatea bncii care aduce profit.

5) Finanele se include gestiunea bncii ca oricare alt ntreprindere. Intr: contabilitatea, casieriele, secia decontrilor interbancare. 6) Automatizarea rspunde de reelele informaionale ale bncii. Intr:secia de constituire a programelor informatice, meninerea reelei de transfer de imformaie. 7) Administrarea bncii secia de juriti, secia de cadre, secia de aprovizionare.

Comitete

comer

Toii efii de direcie formez managementul mijlociu sau managementul curent. Comitetele sunt ntrunite pentru a verifica activitatea bncii pe anumite domenii (comitet de creditare, comitet de active i pasive). Consiliul de cenzori auditul intern. 3. Politica de cadre a unei bnci este totalitatea aciunilor prescrise ntr-un regulament specific pe care le poate ntreprinde managementul bancar n vederea optimizrii structurii organizatorice a bncii. Funciile politicii de cadre sunt: optimizarea fiecrii posturi n cadrul bncii i excluderea dublrii posturilor; decentralizarea primirii deciziilor i stabilirea pentru fiecare postur ce decizii poate lua; prescrierea clar a tuturor atribuiilor pentru fiecare post. Atribuiile politicii de cadre: 1. Angajarea presupune stabilirea abilitilor minime fa de fiecare candidat: a) abilitatea profesionist; b) abilitatea de ordin tehnic; c) abilitatea de ordin intelectual general; d) abilitatea de cunoatere a situaiei economice n ar. 2. Instruirea se face cu scopul ridicrii calificaiei personalului din urmtoarele cauze: a. dorina de a propune persoanei un alt post n alt domeniu de lucru; b. ridicarea calificrii n urma introducerii unor inovaii; c. pentru a dota personalul cu mai multe cunotine din domeniile conexe; Instruirea se poate face cu fore proprii sau prin reciclare la instituii i organizaii specifice. 3. Stimularea prevede 2 tipuri de remunerri: material prin salarii i prime moral prin sistemul de reitinguri i alte elemente de ordin psihologic. Politica de cadre va stabili raportul dintre stimularea moral i stimularea material. 4. Concedierea se face din dou motive: - reducerea postului n cadrul bncii;

Adunarea general a acionarilor

Consiliul de administrare Consiliul de cenzori

Consiliul de directori
finane administrare automatizare

- n urma unor ncalcri. Pollitica de cadre stabilete clar pentru ce persoana va fi imediat concediat. 1) Ponderea personalului calificat la banc. Nr. Pers. Stud. superioare K1= ---------------------------- * 100% Nr. Tot. de pers. 2) Ponderea personalului tnr. Pers. tnr K2 = ------------ *100% Nr. total

3) Ponderea cheltuielilor salariale. Suma tot. salarii K3 = ----------------------------- *100% Ch. operaionale (fr dob.) 4) Ponderea organelor de conducere. Suma ch. pentru top mg. (CD), mg. curent, CA K4 = -------------------------------------------------Ch. totale salariale TEMA. Securitatea n domeniul bancar. 1. Riscul de fraud. 2. Etica bancar. 3. Securitatea bancar. 1. Frauda este nsuirea unui bun material sau nematerial aflat n custodie sau gestiune a unei persoane. Frauda este echivalat cu furtul. Sursa apariiei fraudei: frauda bancar intern: - fraud intenionat cel care o comite are rea intenie; - frauda neintenionat prin eroare, nu intenioneaz de bun voin; frauda bancar extern: - frauda cu acces fizic spargerea bncii; - frauda cu acces electronic hakerii. La frauda intern se mai adaug i corupia. Cauzele apariiei fraudei interne: 1) gndirea nelogic a personalului; 2) controlul slab al personalului din partea bncii; 3) voina slab a individului poate fi cauzat de: dorina de a tri peste posibilitile financiare;

ntreinerea amanilor; abuzul cu jocuri de noroc. Corupia - efectuarea unui serviciu suplimentar contra unei pli din partea clientului. 3 tipuri de corupie: 1. corupie prin autoritate, nu presupune nclcarea normei bancare pentru plat, ci pentru semntur; 2. corupie prin eroare, clientul pltete pentru ca angajaii bncii s comit ntenionat o greeal n favoarea clientului; 3. corupie prin relaii de subaltern sau rubedenie, nu se pltete, angajatul comite greeal pentru c este rud sau subaltern. Fraudele interne se pot efectua ca crime ascunse i neascunse. Crimele ascunse presupun acoperirea sumei extrase printr-un set de documente de obicei falsificat. Crimele neascunse presupun extrageri de sume prin asumarea nelegitim a lor fr a fi documentate ( se efectuiaz n contabilitatea bancar cnd se comite o eroare la transfer din cont n cont n contabilitate sau prin asumarea unor venituri generate de anumite operaiuni bancare). Frauda extern este comis de un neangajat a bncii. Cauzele fraudei externe: 1. sistemul slab de securitate bancar; 2. atrnarea ostil ctre banca dat a fotilor angajai; 3. nivelul jos de protecie a reelelor informaionale; 4. nerespectarea codului de etic bancar la compartimentul acces la informaie Cauza cea mai important de apariie a fraudei bncare este gestiunea incorect a personalului. Riscul de fraud are mecanisme de eliminare (cile de lupt cu frauda bancar): depistarea viciilor (financiare) ale personalului la momentele oportune; crearea unui climat psihologic n colectivul bancar favorabil prin imtermediul cruia fiecare angajat s se simt att protejat ct i verificat; cearea unui sistem de rotaie a cadrelor; existena unui serviciu psihologic; testarea i verificarea sistemelor informaionale ale bncii, introducerea inovaiilor n aceste sisteme cu acurateie; crearea unui sistem de verificare a personalului i a oficiilor n care se presteaz servicii. 2. Etica bancar presupune un sistem de reguli i norme de conduita personalului bancar att vizavi de colectivul de munc ct i fa de clieni. n primul rnd setul de norme este oformat printr-un document numit Codul de etic moral . Scopurile existenii acestui cod sunt: 1. acordarea serviciilor clienilor n mod corect i cu o amabilitate maxim pentru a menine fiecare client; 2. aciunile fa de clientel trebuie s fie corecte i rezonabile, ceea ce presupune accesul clientului la toate serviciile oferite de banc doar n msura n care el corespunde ncerinelor naintate de banc pentru fiecare din acest serviciu; 3. acordarea aasistenei clientului privitor la funcionarea conturilor lui, ceea ce presupune gestionarea clientului i informarea lui pe tot timpul relaiilor lui cu banca; 4. meninerea integritii i a securitii mijloacelor aflate n custodia sau gestiunea bncii. n cadrul meninerii integritii i siguritii apare problema divulgrii informaiilor, pe de o parte clientul are dreptul la toat informaia din conturile sale, pe de alt parte el are dreptul ca aceast informaie s fie confidenial pentru alte persoane.

Banca va divulga informaia cu referire la clienii si doar n cazurile cnd este impus de legislaie. nformaia va fi divulgat doar la cererea organelor fiscale sau judiciare i doar la existena prescripiei care acord dreptul verificrii clientului n cauz. n vederea relaiilor intracolective codul de etic presupune urmtoarele: a. relaiile ntre personal vor fi strict de serviciu doar n msura necesar de conlucrare, toate problemele fiind rezolvate pe cale amabial; b. se vor respecta strict relaiile ntre organele de conducere i subalterni; c. transmiterea de informaie n colectiv va fi limitat de necesarul de lucru. 3. Securitatea bancar presupune sistemul de protecie a informaiilor bancare i a mijloacelor financiare aflate n gestiunea bncii. Existena unui sistem de securitate sntos n banc este cauzat de urmtoarele: 1. majoritatea resurselor financiare ale bncii sunt mprumutate, pstrarea integritii lor presupune pstrarea stabilitii bncii; 2. un sistem de securitate slab condiioneaz fraudele bancare, informaia despre fraude comise n cadrul bncii va submina autoritatea bncii pe pia precum i n faa clienilor si; 3. existena unui sistem de securitate presupune posibilitatea bncii de a majora i diversifica serviciile. Un sistem de securitate slab n schimb cauzeaz cheltuieli adugtoare pentru banc pentru finanarea fraudei sau nbuntirea sistemului de securitate existent. Sisteme dde siguran pot fi: securitatea fizic pstrarea integritii fizice a bunurilor materiale a bncii, banilor; securitate informaional pstrarea integritii informaiei bancare. Pentru nbuntirea sistemului de securitate se vor utiliza urmtoarele cii: se va verifica sistemul de paz extern a bncii pentru a depista persoanele suspecte i ale ndeprta de cile de acces n banc; se va verifica identitatea clientelei; se vor implementa sisteme de protecie moderne n special pentru reelele de calculatoare; se va crea un sistem de lupt contra riscului de fraud (vezi mai sus).

TEMA. Riscurile bancare. 1. Noiune general de risc. Clasificarea riscurilor bancare. 2. Gestiunea riscului global al bncii. 1. Riscul incertitudinea fa de posibilitile de incasare a unor ctiguri viitoare sau a valorii plasamentului. Expunerea la risc suma pierderii sau cheltuielile suplimentare pe care le poate suporta individul sau instituia n urma unor situaii imprivizibile. n sfera bancar riscurile pot fi divizate n 2 categorii mari: 1. riscurile asociate bncii ca unei oricarei alte ntreprinderi, numite riscuri de ntreprindere; 2. riscuri specifice activitii bancare, numite riscuri pure. Riscuri de ntrepridere: riscul organizaional poate fi generat de o structur organizatoric ineficient sau incorect; riscul de mediu sau riscul ambiant riscul generat de situaia economic sau structura de reglementri n ara n care activeaz banca; riscul de nefuncionare riscul generat de situaia de for major care pot stopa activitatea bancar pe o perioad de timp; riscul de contrapartid este riscul care afecteaz banca ca orice alt ntreprindere n relaiile cu partenerii si. Riscuri pure: o riscul de credit este riscul de neincasare a sumei mprumutului acordat sau a dobnzii aferente acestui mprumut; o riscul de lichiditate este imposibilitatea bncii s-i onoreze obligaiile scadente la un moment de timp; o riscul de dobnd - este posibilitatea de a pierde o sum mare de bani sau de a nencasa profituri n urma modificrii neprognozate a ratei dobnzii (sit. de gap). Acest risc este generat de diferena ntre activele bonificate cu dobnd i pasivele la care se pltete dobnda pentru o perioad anumit de timp; o riscul valutar este posibilitatea unor pierderisau nencasri de profituri n urma variaiei imprevezibile a cursului valutar; o riscul de variaie a cursului hrtiilor de valoare este posibilitatea apariiei unor pierderi n urma variaieicursului valorilor mobiliare deinute n portofoliul bncii. Riscul de insolvabilitate (= r.pure + r.de ntrepridere) este riscul de incapacitate de a executa activitatea bancar fiind un risc sumar generat de toate celelalte riscuri pure i da ntreprindere. Nici un risc n activitatea bancar nu-i are existena n varianta sa pur. Fiecare din ele sau poart cauz de apariie a celuilalt sau poate fi cauzat. Din punct de vedere matematic toate riscurile bancare pot fi clasificate n 2 categorii mari: 1. riscuri diversificabile adica riscuri care pot fi calculate i prognozate prin sisteme matematice i poate fi asigurat, acoperit. 2. riscuri nediversificabile riscuri care nu pot fi calculate i anticipate cu certitudine din cauza existenei unor factori imprognozabili care-l genereaz. Majoritatea riscurilor bancare conin n sine att parametri diversificabili care sunt calculai printr-un sistem de indicatori, ct i parametri nedeversificabili, care sunt acoperii de banc prin alte posibiliti (gaj, acoperire prin valori mobiliare derivate, asigurare, etc.).

Exist o mulime de sisteme de clasificare a riscurilor bancare. Cea mai general clasific riscurile bancare dup urmtorii criteri: 1 dup sursa de apariie: riscuri externe sunt generate de factori din afara bncii asupra crora banca nu are control (r. de ar, r. legislativ, r. sit. fors-majore, r.fiscal, r.ecologic); riscuri interne sunt generate de factorii specifici activitii bancare (r. de credit, r. de lichiditate, r. de insolvabilitate). 2 dup aspectul financiar: riscuri financiare pure riscuri generate de factori ai pieii financiare (r. de dobnd, r.valutar, r.de lichiditate); riscuri nefinanciare riscuri care sunt legate de banc ca de ntreprindere (r. de fraud, r. organizaional, r. de pia, etc.) 3 dup posibiliti de previzionare: riscuri diversificabile; riscuri nedeversificabile. 2. Gesiunea riscurilor bancare este totalitatea de activiti intreprinse de banc pentru a depista cauzele apariiei a riscurilor i a micora expunerea posibil la risc. Scopurile: 1. asigurarea viabilitii bncii prin evaluarea corect a riscului i micirarea pierderilor posibile; 2. extinderea controlului intern prin supravegherea riscului respectnd un sistem de norme i coeficieni interni precum i cei impui de autoritile bncare; 3. deinerea n permanen a informaiei asupra riscurilor asumate de banc pentru a crea posibiliti de aciune imediat n omiterea lor; 4. reevaluarea i restructurarea continu a portofoliului de active i pasive bancare. Gestiunea riscurilor bancare este foarte important pentru banc cci este echivalat cu gestiunea ntregii bnci. Din aceste considerente autoritile pe piaa bancar impun bncilor anumite condiii de gestiune a riscurilor sub form de coeficeni obligatorii ctre respectare sau principii ce vor fi implementate n strategia de activitate a bncii. Recomandrile cele generale sunt naintate de comitetul de la BASEL. Gestiunea riscurilor prevede urmtoarele etape: a) identificare riscului, ce presupune msuri de depistare a factorilor ce pot provoca un orice risc; b) evaluarea riscului, stabilirea printr-un set de indicatori a mrimii pierderilor posibile n caz dac acest risc apare; c) controlul riscului, verificarea procesului sau activitii bancare pe tot parcursul derulrii ei pentru identificarea momentului de apariie a riscului; d) eliminarea sau evitarea riscului presupune gsirea metodelor de acoperire a pierderilor posibile generate de riscul respectiv; e) finanarea riscului, este preluarea unor poziii de hedjing prin instrumente suplimentare pentru acoperirea pierderilor posibile.