MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO

Ley 872/03

NTCGP 1000:2009 DEC. 4485/09

Decreto 4110/04

Acuerdo 122/04

Dec. Dist. 387/04

Directiva 04/05

MARCO JURDICO JUR

Ley 489/98
Normas sobre la organizacin y funcionamiento de las entidades del orden Nacional Sistema de desarrollo administrativo

Decreto 3622/05

Se adoptan las polticas de desarrollo administrativo

j. Transparencia i. Coordinacin, cooperacin y articulacin. h. Relaciones mutuamente beneficiosas con los proveedores g. Enfoque basado en hechos para la toma de decisiones f. Mejora Continua e. Enfoque del Sistema para la Gestin d. Enfoque basado en procesos c. Participacin activa del personal b. Liderazgo a. Enfoque hacia el Cliente

Los Principios

SOSTENIBILIDAD

CONTROL INTERNO

PRINCIPIOS DEL MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO (MECI)

AUTOCONTROL

AUTOREGULACIN

AUTOGESTIN

MARCO J RDICO R

Ley 87/93

Decreto 1599/05

1. De Control de Cumplimiento 2. De Control Estratgico 3. De Control de Ejecucin 4. De Control de Evaluacin 5. De Control de Informacin

Legalidad con: con: Polticas con: con: Funcionamiento con: con: Mejoramiento con: con: Transparencia

Cumplimiento Autorregulacin Verificacin y Evaluacin

Conciencia Procedimientos Administracin de Riesgos

Procedimientos Cumplimiento misional Comunicacin

Seguimiento Independencia - Integracin

Oportunidad Publicidad

Por sus principios, sus fundamentos, su definicin y su interrelacin

A
Rediseo organizacional Gestin de la calidad Talento Humano Democratizacin de la administracin pblica Moralizacin y transparencia de la administracin pblica

P H

Sistema de Desarrollo Administrativo

Sistema de Control Interno

Sistema de gestin de la calidad

Ambiente de Control Direccionamiento Estratgico Administracin de Riesgo

Actividades de Control

Informacin

Comunicacin Pblica

Autoevaluacin Evaluacin Independiente Planes de Mejoramiento

1. SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATEGICO

Permite el Control al cumplimiento de la orientacin Estratgica y Organizacional de la ENTIDAD Permite controlar la Planificacin y su accin, hacia la consecucin de sus objetivos en forma eficiente y eficaz.

Ambiente de Control

Direccionamiento Estratgico

Administracin de Riesgos

1.1. Ambiente de Control

ATRAS

1.2. Direccionamiento Estratgico

ATRAS

1.3. Administracin de Riesgos

ATRAS

2. SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTION

Bajo la accin de los niveles de autoridad y/o responsabilidad correspondientes, asegura el control a la ejecucin de los procesos de la Entidad orientndola al Entidad, cumplimiento de la misin, consiguiendo resultados y productos necesarios.

2.1. Actividades de Control

SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATGICO

Controles

Indicadore s

ATRAS

2.2. Informacin
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATGICO

ATRAS

2.3. Comunicacin Pblica

SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATGICO

ATRAS

3. SUBSISTEMA DE CONTROL DE EVALUACION

Permite valorar en forma permanente la efectividad del Control Interno en la Entidad; la eficiencia, eficacia y efectividad de los procesos; procesos evaluar los resultados detectar desviaciones, resultados, establecer tendencias y generar recomendaciones orientando las acciones de mejoramiento.

3.1. Autoevaluacin
SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATGICO SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTION

ATRAS

3.2. Evaluacin Independiente

SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATGICO SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTION

ATRAS

3.3. Planes de Mejoramiento

SUBSISTEMA DE CONTROL ESTRATGICO SUBSISTEMA DE CONTROL DE GESTION

ATRAS

ROLES Y RESPONSABILIDADES
Comit de Coordinacin de Control Interno
Define polticas y se rene al menos cada dos meses

Alta Direccin Representante de la Direccin

Servidores Pblicos y/o particulares que ejercen funciones publicas

Asegura definicin y comunicacin responsabilidad y Autoridad.

de

los

niveles

de

Garantiza operacionalizacin de acciones necesarias desarrollo, implementacin y mejoramiento continuo.

al

Responsables en eficiencia de los procesos, supervisin de eficacia y autoevaluacin de resultados.

Oficina de Control Interno

Evala Independiente al Sistema de Control Interno y la Gestin de la Entidad, hace seguimiento al Plan de Mejoramiento, genera recomendaciones y asesora a la alta direccin. Jefe de la Oficina de Control Interno Evala independiente y objetivamente el desarrollo, implementacin, mantenimiento y mejoramiento del Modelo Estndar de Control Interno.

CONCLUSION

El Sistema de Desarrollo Administrativo es el que

est orientado a fortalecer la capacidad administrativa y el desempeo administrativo al igual que el

Sistema de Control Interno, en cuanto se constituye

en un medio para lograr el cumplimiento de su funcin administrativa y por ende, el

Sistema de Gestin de la Calidad es aquella parte

enfocada en el logro de resultados en relacin con los objetivos de la calidad, para satisfacer las necesidades, expectativas y requisitos de los clientes y partes interesadas en procura de la mejora continua. continua.

PENSAMIENTO ADMINISTRATIVO Y ORAGNICIONES PUBLICAS

JAVIER GALINDO BERNAL JAVIER EDUARDO JIMENEZ

ESCUELA SUPERIOR DE ADMINISTRACION PUBLICA ESAP CETAP-ZIPAQUIRA 2011

GRACIAS.