II.

INVERSION INTANGIBLE
Costo de estudio de factibilidad
Gastos de organizacin
Imprevistos (5%)

1500
1800

1
1

10605
12726

TOTAL INVERSION INTANGIBLE

DETALLE
CAPITAL DE TRABAJO
ALQUILER DE TERRENO
INSUMOS DE OFICINA
Tinta de impresin
Papel de impresin
Papel de fotocopia
Papel de fax
Papel de Higienico
INSUMOS DE TALLER
Metros
Tizas
Discos de Corte de 4 1/2"
Disco de desvaste de 4 1/2"
Discos de Corte de 7"
Disco de desvaste de 7"
Cepillos circular de 4 1/2

CANTIDAD

3,465.00

100%

1,500.00
1,800.00
165.00

43.29%
51.95%
4.76%

3,465.00

INVERSION
($US)

INVERSION
(Bs)

1,200.00

25452

9
9
9
6
18

10
3.57
3.57
3.14
7.43

636.3
227.22
227.22
133.2
945.41

18
36
72
72
72
72
18

0.72
0.33
0.9
1.24
1.14
2.14
8.28

91.63
83.99
458.14
631.21
580.31
1089.35
1053.71

(TOTAL
$US)
39,178.63
3,600.00
306.84
90.00
32.14
32.14
18.84
133.72
1,652.08
12.96
11.88
64.80
89.28
82.08
154.08
149.04

100%
100.00%
9.19%
0.78%
0.23%
0.08%
0.08%
0.05%
0.34%
4.22%
0.03%
0.03%
0.17%
0.23%
0.21%
0.39%
0.38%

1.25%

Cepillo circular de 7"

Electrodo 6010
Electrodo 6013
Electrodo 7018
ENERGIA ELECTRICA
COMSUMO DE AGUA
SUELDOS Y SALARIOS OFICINA
Gerencia General
Gerencia de Q.H.S.E.
Gerencia de Operaciones
Gerencia Contable
Secretaria
SUELDOS Y SALARIOS TALLER
Soldador calificado de estructura
Ayudante de soldador
Arenador - Pintor
ROPA DE TRABAJO Y EPP
Casco de seguridad
Tapa oidos
Gagas de seguridad
Camisas manga larga
Pantalon jeans
Botas media caa de seguridad
Guantes de cuero tipo baqueta
Guantes de cuero de soldador
Guantes de tela
Mandil de cuero
Mascara de soldar
Vidrios blanco para mascara de soldar

18
90
90
90
2535
309

17.14
2.67
2.98
3.01
0.23
0.68

2181.49
1698.92
1896.17
1915.26
4050.47
1474.63

3
3
3
3
3

1500
1000
1000
1000
300

31815
21210
21210
21210
6363

3
3
3

900
500
700

19089
10605
14847

20
40
20
20
20
20
20
10
24
12
6
100

6
1.5
6.5
12.5
5.17
38
4.57
7.14
1.14
21.42
20
0.01

848.4
424.2
919.1
1767.5
731.04
5373.2
646.2
504.8
193.44
1817.27
848.4
9.9

308.56
240.30
268.20
270.90
572.91
208.58
14,400.00
4,500.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
900.00
6,300.00
2,700.00
1,500.00
2,100.00
1,992.00
120.00
60.00
130.00
250.00
103.40
760.00
91.40
71.40
27.36
257.04
120.00
1.40

0.79%
0.61%
0.68%
0.69%
1.46%
0.53%
36.75%
11.49%
7.66%
7.66%
7.66%
2.30%
16.08%
6.89%
3.83%
5.36%
5.08%
0.31%
0.15%
0.33%
0.64%
0.26%
1.94%
0.23%
0.18%
0.07%
0.66%
0.31%
0.00%

14.17%

COMBUSTIBLE
IMPREVISTO 3%

3001.7

63666.06

9,005.10
1,141.13

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

39,178.63

INVERSIN TOTAL DEL PROYECTO:

276,551.46

22.98%
2.91%

100%

Gastos de consumo de servicios

DETALLE
CRE
SAGUAPAC

COSTO
UNITARIO
MENSUAL
($US)
190.97
69.53

TOTAL
Fuente: Elaboracion propia

COSTO ANUAL TOTAL

($US)
2,291.64
834.36
3,126.00

ROPA DE TRABAJO Y EQUIPO DE PROTECCION PERSONAL

CANTIDAD
TRIMESTRAL

UNIDAD

PRECIO

Casco de seguridad
Tapa oidos
Gagas de seguridad
Camisas manga larga
Pantalon jeans
Botas media caa de seguridad
Guantes de cuero tipo baqueta
Guantes de cuero de soldador
Guantes de tela
Mandil de cuero
Mascara de soldar

20
40
20
20
20
20
20
10
24
12
6

pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
pzas

6
1.5
6.5
12.5
5.17
38
4.57
7.14
1.14
21.42
20

TOTAL
TRIMESTRAL
($US)
120
60
130
250
103.4
760
91.4
71.4
27.36
257.04
120

Vidrios blanco para mascara de soldar

100

pzas

0.01

1.4

DETALLE

TOTAL
Fuente: Varios Proveedores
1.1.

Insumos de taller

DETALLE
Metros
Tizas
Discos de Corte de 4 1/2"
Disco de desvaste de 4 1/2"
Discos de Corte de 7"
Disco de desvaste de 7"
Cepillos circular de 4 1/2
Cepillo circular de 7"
Electrodo 6010
Electrodo 6013
Electrodo 7018

CANTIDAD
TRIMESTRAL
18
36
72
72
72
72
18
18
90
90
90

UNIDAD

PRECIO

TOTAL $us

0.72
0.33
0.9
1.24
1.14
2.14
8.28
17.14
2.67
2.98
3.01

12.96
11.88
64.8
89.28
82.08
154.08
149.04
308.56
240.3
268.2
270.9

PRECIO

TOTAL $us

10.00
3.57
3.57
3.14
7.43

90.00
32.14
32.14
18.84
133.72

pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
pzas
kg
kg
kg
TOTAL

INSUMOS DE OFICINA
DETALLE
Tinta de impresin
Papel de impresin
Papel de fotocopia
Papel de fax
Papel de Higienico

CANTIDAD
MENSUAL
9.00
9.00
9.00
6.00
18.00

UNIDAD
Paquete
Paquete
Paquete
Paquete
Paquete
TOTAL

COMBUSTIBLE
DETALLE

CANTIDAD

Consumo camioneta
Consumo camion grua
Consumo de motosoldador
Comsumo compresor

30
90
30
40

UNIDAD
Lts/dia
Lts/dia
Lts/dia
Lts/dia
TOTAL

COSTOS TOTALES
TC

7.07

DETALLE

COSTO ANUAL
($US)

COSTOS FIJOS
Total Depreciacion
Aportes Patronales
Mantenimiento
Seguros
Comunicacion
Amortizacin de la inversin diferida
TOTAL
Fuente: Elaboracion propia

28,610.18
25,974.36
5,432.09
2,304.08
2,400.00
693.00
65,413.71

53.26%

MENSUAL
LITROS

PRECIO
UNITARIO
($US/LTS)

900.00
2,700.00
900.00
1,200.00

0.53
0.53
0.53
0.53

COSTO ANUAL
($US)
COSTOS VARIABLES
Total Servicios Basicos
3,126.00
Ropa de trabajo y EPP
7,968.00
Insumos oficina y taller
10,290.38
Combustible
36,020.37
Imprevistos (2%)
1,148.10
TOTAL
57,404.75
DETALLE

TOTAL COSTOS

46.74%

122,818.47

100.00%

NAL
CANTIDAD
ANUAL
80
160
80
80
80
80
80
40
96
48
24
400

CANTIDAD
ANUAL
72.00
144.00
288.00
288.00
288.00
288.00
72.00
72.00
360.00
360.00
360.00

CANTIDAD
ANUAL
108.00
108.00
108.00
72.00
216.00

TOTAL
MENSUAL ($US)
476.10
1,420.65
473.55
631.40

Impuesto a las utilidades (IUE - 25%)

Impuesto a las transacciones (IT - 3%)
Dbito fiscal (DF - 13%)
Crdito fiscal (CF - 13%)
Saldo a favor del fisco (IVA)
TOTAL IMPUESTOS A PAGAR

28,822.34
8,001.54
34,673.34
46,374.42
-11,701.08
25,122.80

95,743.59
16,118.20
69,845.52
28,040.61
41,804.91
153,666.70

100,082.76
16,729.31
72,493.68
16,731.32
55,762.36
172,574.42

104,411.92
17,343.74
75,156.22
17,142.70
58,013.52
179,769.18

UTILIDADES O PERDIDAS NETAS

DESPUS DE IMPUESTOS (UNDI)

90166.55

229307.66

227756.60

237878.49

28,610.18

28,610.18

28,610.18

28,610.18

Depreciacin de Activos fijos

FLUJO NETO DEL PROYECTO:

-276,551.46

118,777

257,918

256,367

266,489

SALDO ACUMULADO DEL FLUJO:

-276,551.46

-157,775

100,143

356,510

622,999

Evaluacin Financiera
Valor Actual Neto (VAN) = $b 595,420.13
Tasa Interna de Retorno (TIR) =
66.55%
Periodo de Recupero de Capital (PRD) =
1er a;oRentabilidad sobre la inversin (RSI) =
RSI 2do Ao =
RSI 3er Ao =
RSI 4to Ao =
RSI 5toAo =
RSI AL FINAL DE PROYECTO

1.61
42.95%
93.26%
92.70%
96.36%
102.62%
427.89%

131,090.29
77,833.87
77,833.87
17,574.64
60,259.22
269,183.38
255177.77
28,610.18
283,788
906,787

Impuesto a las utilidades (IUE - 25%)

Impuesto a las transacciones (IT - 3%)
Dbito fiscal (DF - 13%)
Crdito fiscal (CF - 13%)
Saldo a favor del fisco (IVA)

23,546.89
8,001.54
34,673.34
46,374.42
-11,701.08

77,279.51
16,118.20
34,673.34
28,040.61
6,632.73

82,937.54
16,118.20
72,493.68
16,731.32
55,762.36

88,585.57
17,343.74
75,156.22
17,142.70
58,013.52

TOTAL IMPUESTOS A PAGAR

19,847.35

100,030.44

154,818.10

163,942.83

74340.20

209087.61

176932.08

190399.44

28,610.18

28,610.18

28,610.18

28,610.18

UTILIDADES O PERDIDAS NETAS

DESPUS DE IMPUESTOS (UNDI)
Depreciacin de Activos fijos
FLUJO NETO DEL PROYECTO:

-65,523

102,950

237,698

205,542

219,010

SALDO ACUMULADO DEL FLUJO:

-65,523

37,427

275,125

480,667

699,677

Evaluacin Financiera
Valor Actual Neto (VAN) = $b 679,374.30
Tasa Interna de Retorno (TIR) =
216.96%
Periodo de Recupero de Capital (PRD) =
0.64
1er a;oRentabilidad sobre la inversin (RSI) =
157.12%
RSI 2do Ao =
362.77%
RSI 3er Ao =
313.69%
RSI 4to Ao =
334.25%
RSI 5toAo =
370.77%
RSI AL FINAL DE PROYECTO
1538.60%

116,582.80
75,156.22
77,833.87
17,574.64
60,259.22
251,998.24
214332.95
28,610.18
242,943
942,620

DEMANDA CONTRUCCION DE TANQUE

AOS

DEMANDA
ANUAL DE
TANQUES

2010
2011
2012
2013
2014

1
2
2
2
2

PROYECCION
% DE INCREMENTO

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

DEMANDA CANTIDAD DE
ANUAL DE
BARRILES
TANQUES CONTRUIDOS
2010
1
3000
2011
2
6000
2012
2
6000
2013
2
6000
2014
2
6000
Fuente: Elaboracion propia
AOS

PRECIO X BARRIL
CONSTRUIDO

INGRESOS TOTAL
($US)

60.92
60.92
60.92
60.92
60.92

182760
365520
365520
365520
365520

5
5%

AOS

DEMANDA MANTENIMIENTO DE TANQUE

AOS

DEMANDA ANUAL DE
MANTENIMIENTOS

2010
2011
2012
2013
2014

1
2
2
2
2

PROYECCION
% DE INCREMENTO

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

AOS

DEMANDA ANUAL DE
PRECIO X
MANTENIMIENTOS MANTENIMIENTO

2010
1
2011
2
2012
2
2013
2
2014
2
Fuente: Elaboracion propia

45585.6
45585.6
45585.6
45585.6
45585.6

INGRESOS
TOTAL ($US)
45585.6
91171.2
91171.2
91171.2
91171.2

5 AOS
5%

DEMANDALIMPIEZA INDUSTRIAL

AOS

DEMANDA ANUAL DE
LIMPIEZA INDUSTRIAL

2010
2011
2012
2013
2014

1
2
2
2
2

PROYECCION
% DE INCREMENTO

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

AOS

DEMANDA ANUAL DE CANTIDAD DE METROS PRECIO X

LIMPIEZA INDUSTRIAL
CUADRADOS
METRO 2

2010
1
2011
2
2012
2
2013
2
2014
2
Fuente: Elaboracion propia

1,000.00
1,050.00
1,102.50
1,157.63
1,215.51

7.41
7.41
7.41
7.41
7.41

INGRESOS
TOTAL
($US)
7,410.00
15,561.00
16,339.05
17,156.00
18,013.80

5
5%

AOS

DEMANDA APLIACION DE PINTURA INDUSTRIAL

AOS
2010
2011
2012
2013
2014

PROYECCION
% DE INCREMENTO

DEMANDA ANUAL DE
APLICACION DE PINTURA
1
2
2
2
2

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

AOS

DEMANDA ANUAL DE
APLICACION DE PINTURA

2010
2011
2012
2013
2014
Fuente: Elaboracion propia

1
2
2
2
2

CANTIDAD DE METROS
CUADRADOS

PRECIO X
METRO 2

INGRESOS
TOTAL ($US)

1,000.00
1,050.00
1,102.50
1,157.63
1,215.51

13.67
13.67
13.67
13.67
13.67

13,670.00
28,707.00
30,142.35
31,649.47
33,231.94

5 AOS
5%

DEMANDA DE PROVISION DE CUADRILLAS DE ESTRUCTURA

AOS
2010
2011
2012
2013
2014

DEMANDA ANUAL
DE CUADRILLAS
DE SOLDADURA
1
2
2
2
2

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

AOS

DETALLE

PROVISION DE
CUADRILLA
PROVISION DE
2011
CUADRILLA
PROVISION DE
2012
CUADRILLA
PROVISION DE
2013
CUADRILLA
PROVISION DE
2014
CUADRILLA
Fuente: Elaboracion propia
2010

CANTIDAD DE
CUADRILLAS POR AO

CANTIDAD PRECIO X KG
DE KG/AO TRABAJADO

500

23.18

525

23.18

525

23.18

525

23.18

525

23.18

PROYECCION
% DE INCREMENTO

INGRESO TOTAL
($US)
11590
24339
36508.5
48678
60847.5

5 AOS
5%

DEMANDA DE PROVISION DE CUADRILLAS DE PIPING

AOS
2010
2011
2012
2013
2014

DEMANDA ANUAL DE
CUADRILLAS DE SOLDADURA
1
2
2
2
2

PROYECCION DE INGRESOS ANUAL

AOS

DETALLE

2010
PROVISION DE CUADRILLA
2011
PROVISION DE CUADRILLA
2012
PROVISION DE CUADRILLA
2013
PROVISION DE CUADRILLA
2014
PROVISION DE CUADRILLA
Fuente: Elaboracion propia

CANTIDAD DE
CUADRILLAS POR AO
1
2
3
4
5

PROYECCION
% DE INCREMENTO

CANTIDAD DE
JUNTAS SOLDADAS
360
378
378
378
378

PRECIO X JUNTA
SOLDADA
15.84
15.84
15.84
15.84
15.84

5 AOS
5%

INGRESO TOTAL
($US)
5702.4
11975.04
17962.56
23950.08
29937.6

AOS

INGRESOS
ANUALES ($US)

2010
2011
2012
2013
2014

266,718.00
537,273.24
557,643.66
578,124.75
598,722.04

Fuente: Elaboracion propia