EMPRESA: xxxxxxxxx,C.A.

RIF:J-00000000-1
EJERCICIO FISCAL:01/01/2007 AL 31/12/2007

CEDULA DE AJUSTE INICIAL DEL ACTIVO DEPRECIABLE Y CALCULO DE LA TASA DEL REGISTRO DE ACTIVOS ACTUALIZADOS
REGISTRO CONTABLE
B
A DESCRIPCION

Mquina de Soldar Diesel Lincoln

C
Origen

IPC D
Cierre
IPC Origen

E: C/D
Factor

F Costo
Historico

(4)

(2)
(3)
H
I:H*E
K:I-H
(1)
L * 0,03
J : G-F
L:J-K
Abono
Abono
Depreciacion Depreciacion
Ajuste
Cargo
TASA
Ajuste Activo
Ajuste Neto
Depreciacion Actualizacion
Historica
Ajustada
Depreciacion
Activo ( J )
R.A.A
(K)
Patrimonio ( L )

G : F*E
Costo
Ajustado

Dec-2007

131.90000

100.00000

1.31900

26,000.00

34,294.00

8,294.00

8,294.00

8,294.00

8,294.00

248.82

Mquina de Soldar Electric Idealarc Dec-2007

131.90000

100.00000

1.31900

19,000.00

25,061.00

6,061.00

6,061.00

6,061.00

6,061.00

181.83

Equipo de Oxicorte

Dec-2007

131.90000

100.00000

1.31900

4,250.00

5,605.75

1,355.75

1,355.75

1,355.75

1,355.75

40.67

Esmeril de 7

Dec-2007

131.90000

100.00000

1.31900

950.00

1,253.05

303.05

303.05

303.05

303.05

9.09

Esmeril de 4 1/2

Dec-2007

131.90000

100.00000

1.31900

450.00

593.55

143.55

143.55

143.55

143.55

4.31

Herramientas Manuales Varias

Dec-2007

131.90000

100.00000

1.31900

3,500.00

4,616.50

1,116.50

1,116.50

1,116.50

1,116.50

33.50

Taladro de Percusin

Dec-2007

131.90000

100.00000

1.31900

5,200.00

6,858.80

1,658.80

1,658.80

1,658.80

1,658.80

49.76

Compresor de aire SOlts

Dec-2007

131.90000

100.00000

1.31900

3,000.00

3,957.00

957.00

957.00

957.00

957.00

28.71

Aire Acondicionado Splits

Dec-2007

131.90000

100.00000

1.31900

7,200.00

9,496.80

2,296.80

2,296.80

2,296.80

2,296.80

68.90

Tele-faX

Dec-2007

131.90000

100.00000

1.31900

450.00

593.55

143.55

143.55

143.55

143.55

4.31

TOTALES

70,000.00

REGISTRO CONTABILIDAD
-1Mobiliario y Equipos
Depreciacion Acum.Mobiliario y Equipos
Actualizacion Patrimonial

92,330.00

22,330.00

22,330.00

22,330.00

FISCAL
DEBE
22,186.45

HABER
22,186.45

22,186.45

22,186.45

no modificar estas celdas

ACT.FIJOS DEPREC

COSTO HIST

CNS/L

VALOR API

VAL AJ ACT

22,330.00

669.90

MOBILIARIO Y EQUIPOS

5000 70,000.00

22,330.00
22,330.00
3%
669.90

92,330.00

EMPRESA: xxxxxxxxx,C.A.
RIF:J-00000000-1
EJERCICIO FISCAL: 01-08-2006 AL 31-07-2007

CEDULA DE AJUSTE INICIAL DEL INVENTARIO

J
H>F
A
DESCRIPCION
INVENTARIO

B
Origen

C
IPC Cierre

D
IPC Origen

E
Factor

Jul-2007

665.81855

580.53226

1.146911

G : F*E
H
F
Inventario
Inventario Inicial Inventario Final
Inicial Historico
Ajustado
Historico

TOTALES

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0.00

REGISTRO CONTABLE

-1Inventario de Mercancias
Actualizacion Patrimonial

DEBE

HABER
0
Bs -

I:H-F
Incremento

Bs -

K:J-H

H<F

1:G+I
2: H*G/F
Inventario
Inventario
Final Ajustado Final Ajustado

AJUSTE
-

EMPRESA: xxxxxxxxx,C.A.
RIF:J-00000000-1
EJERCICIO FISCAL:01/01/2007 AL 31/12/2007

CONTROL FISCAL DE ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO

REGISTRO
DESCRIPCION
01
MOBILIARIO Y EQUIPOS
02
03
04
05
06
07
08
09
10

DEBE

HABER
22,186.45

SALDO
22,186.45
22,186.45

22,186.45

CR

Nota: Colocar el Saldo de esta cuenta en el Balance Fiscal

REGISTRO DE LA TASA R.A.A. DEL 3% (DIARIO,MAYOR Y ESPECIALES)

-1Tasa R.A.A.por Amortizar
Tasa R.A.A.por pagar

DEBE
669.90

HABER
669.90

669.90

669.90

MAGIC
SHOES,C.A.
EMPRESA
XXXXX,CA
Balance General Fiscal
AL 31-12-2007
ACTIVOS:
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA GENERAL
INVENTARIO
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE

HISTORICO

DEBE

HABER

3,141.37
34,313.77
37,455.14

AJUSTADO
3,141.37
34,313.77
37,455.14

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

MOBILIARIO Y EQUIPOS
DEPREC.ACUM.MOB Y EQUIPOS

70,000.00
(916.67)

TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

69,083.33

92,186.45
(916.67)
91,269.78

106,538.47

128,724.92

26,709.54
26,709.54

26,709.54
26,709.54

CAPITAL SOCIAL
UTILIDAD (PERDIDA) ACUMULADA
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
EXCLUSION FISCAL
TOTAL CAPITAL

10,000.00

10,000.00

TOTAL PASIVOS Y CAPITAL

46,538.47

TOTAL ACTIVOS

PASIVOS Y CAPITAL
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR ACCIONISTAS
TOTAL PASIVOS

22,186.45
-

CAPITAL

9,828.93
22,186.45

19,828.93

9,828.93
22,186.45
42,015.38
68,724.92

22,186.45

22,186.45

EMPRESA: xxxxxxxxx,C.A.
RIF:J-00000000-1
EJERCICIO FISCAL DEL 01/08/06 AL 31/07/07
ESTADO DEMOSTRATIVO DE INGRESOS,COSTOS,GASTOS Y CONCILIACION FISCAL DE RENTAS
INGRESOS PROPIOS DE LA ACTIVIDAD

DATOS CONTABLES

GASTOS

DATOS CONTABLES

EXPORTACIONES

701

35 SUELDOS Y SALARIOS

735

VENTAS BRUTAS AL SECTOR PUBLICO

702

36 INTERESES SOBRE CREDITOS

736

VENTAS BRUTAS AL SECTOR PRIVADO

703

37 CONTRIBUCIONES SOCIALES

737

VENTA DE INMUEBLES A CREDITO

704

38 PRESTACIONES SOCIALES

738

REGALIAS NO MINERAS Y ANALOGAS

705

39 GASTOS DE ADMON Y CONSERVACION DE INMUEBLES

739

REGALIAS MINERAS Y PARTICIPACIONES ANALOGAS

706

40 GASTOS DE ADINISTRACIN DE REGALIAS

740

INTERESES SOBRE CREDITOS

707

41 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

741

916.67

ARRENDAMIENTOS Y SUBARRENDAMIENTOS

708

42 OTROS GASTOS

742

55,526.89

OTROS INGRESOS

709

43 TOTAL DE GASTOS

743

56,443.56

10

MENOS:DEVOLUCIONES,REBAJAS Y DESCUENTOS

710

44 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO CONTABLE(11-34-43)

744

5,428.93

11

TOTAL INGRESOS NETOS (1+...9-10)

711

12

INVENTARIO INICIAL

712

13

COMPRAS NETAS NACIONALES

713

14

COMPRAS NETAS EXTERIOR

714

15

TOTAL COMPRAS NETAS (13+14)

715

16

TOTAL MERCANCIA DISPONIBLE(12+15)

17

126,979.04

126,979.04

3
-

1
0

CONCILIACION FISCAL DE RENTAS

COSTO DE VENTAS

MAS:

45 CONTRIBUCIONES SOCIALES NO PAGADAS

745

46 RESERVAS,PROVISIONES Y APARTADOS

746

47 MULTAS Y SANCIONES PECUNIARIAS

747

99,420.32

48 GASTOS DEDUCIDOS

748

716

99,420.32

49 INGRESOS CAUSADOSEN EJERCICIOS ANT.COBRADOS

749

MENOS:INVENTARIO FINAL

717

34,313.77

50 EXCEDENTES DE SUELDOS A DIRECTIVOS

750

18

COSTO DE VENTAS MERCANCIAS VENDIDAS (16-17)

718

65,106.55

51 DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

751

19

INVENTARIO INICIAL DE MATERIAS PRIMAS

719

52 OTROS

752

20

COMPRAS NETASDE MATERIAS PRIMAS

720

53 UTILIDAD AJUSTE POR INFLACION

753

21

MENOS:INVENTARIO FINAL DE MATERIAS PRIMAS

721

54 TOTAL (45+...+53)

754

22

MANO DE OBRA DIRECTA

722

MENOS:

23

COSTO PRIMO (19+20+21+22)

723

55 INGRESOS EXTRATERRITORIALES

755

24

OTRAS REMUNERACIONES

724

56 INGRESOS CONTABILIZADOS Y NO COBRADOS

756

25

CONTRIBUCIONES

725

57 GASTOS CAUSADOS EN PERIOD. ANT. Y PAG.EN EL EJERC.

757

26

COMPRAS DE BIENES Y SERVICIOS

726

58 DEPRECIACIONES,AMORTIZACIONES Y OTROS

758

27

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

727

59 PERDIDA AJUSTE POR INFLACION

759

28

MENOS:INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS EN PROCESO

728

60 TOTAL(55+...+59)

760

29

INVENTARIO INICIAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

729

61 UTILIDAD O PERDIDA FISCAL (44+54-60)

761

30

MENOS:INVENTARIO FINAL DE PRODUCTOS TERMINADOS

730

62 MENOS:REGALIAS MINERAS Y DEMAS ENRRIQ. NETOS

762

31

COSTO DE VENTAS PRODUC. TERMINADOS(23...+27+28+29-30)

731

32

OTROS COSTOS DE VENTAS

732

33

COSTOS DE SERVICIO

733

63 ENRIQ.NETO

763

34

TOTAL DE COSTOS DE VENTAS

734

99,420.32

EN EJERCICIOS.ANT.NO PAGADOS

(GASTOS NO DEDUCIBLES)

5,428.93

9
8
7

65,106.55

O PERD.FISCAL(61-62)

5,428.93