CARACTERÍSTICAS:

Fundamentalmente como señala Peláez Bardales “el cheque se utiliza como

“sustitución del dinero o instrumento de pago”. Cumple esta función cuando el banco
contra el cual se gira el documento efectúa el pago al beneficiario o tenedor”1,
entonces, para que el cheque cumpla la función que le es inherente, esto es, ser sustituto
del dinero, es esencial que se le conciba solo como un documento a la vista y pagadero a
su sola presentación, cuando el cheque es pagado por el banco librado sirve igualmente
como medio de prueba, de la real efectivización del pago.

El cheque es además un medio de pago que puede ser empleado para realizar
diferentes pagos entre si, lo cual puede ser graficado de la siguiente manera, conforme
señala Sandoval López: “A, deudor de B, le entrega un cheque girado a su orden
contra el banco X; el beneficiario del cheque puede endosarlo a C, de quien es a su vez
deudor, y C puede entregarlo a su acreedor D, y así sucesivamente”2.

Por otro lado, ante la existencia o vida útil de un cheque girado, subsisten
necesariamente dos relaciones jurídicas: una entre el girador y el banco; y la otra entre
el girador y el beneficiario del cheque.

Primero, “la relación existente entre el girador y un banco constituye un

contrato de cuenta corriente bancaria. Este contrato obliga al banco a cumplir
cabalmente las órdenes de pago contenidas en el cheque o cheques girados. Para tales
efectos la cuenta corriente bancaria puede ser de depósito o de crédito”3.

Segundo, en cuanto a las relaciones jurídicas entre el girador y el beneficiario

del cheque, “El que gira un cheque por su parte está vinculado con la persona o
tenedor a favor del cual se extendió el documento. Esta relación surge o se origina por
lo general en virtud de la existencia de un contrato que obliga a pagar determinada

1
PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito de Libramiento Indebido -
2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001.
2
SANDOVAL LOPEZ Ricardo, El Cheque, editorial Jurídica de Chile - Santiago de Chile - 1981)
3
PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito de Libramiento Indebido -
2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001
suma de dinero, sustituyendo por lo general el cheque a la moneda para el pago de
cualquier obligación”4.

FORMALIDADES PARA LA EMISIÓN DEL CHEQUE

Como se menciono en el titulo anterior, el cheque es un documento formal

porque su emisión debe observar determinados requisitos legales, señalados en el
artículo siguiente de la Ley No 27287 - Ley de Títulos Valores:

Artículo 172º.- Formalidades para su emisión - LEY No 27287 - LEY DE

TITULOS VALORES:
172. 1. Los Cheques serán emitidos sólo a cargo de bancos. Para los fines de la
presente Sección Cuarta, dentro del término bancos están incluidas todas las
empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas por la ley de la materia a
mantener cuentas corrientes con giro de Cheques.
172.2. Los Cheques se emitirán en formularios impresos, desglosables de
talonarios numerados en serie o con claves u otros signos de identificación y
seguridad.
172.3. Los talonarios serán proporcionados, bajo recibo, por los bancos a sus
clientes. También éstos pueden imprimirlos bajo su cuenta y responsabilidad,
para su propio uso, siempre que sean previamente autorizados por el banco
respectivo en las condiciones que acuerden. Los bancos pueden entregar o
autorizar los formularios impresos en formas distintas a talonarios.
172.4. No es obligatorio el talonario para los Cheques de viajeros, ni para los
Cheques de gerencia y Cheques giro.
172.5. Las dimensiones, formatos, medidas de seguridad y otras características
materiales relativas a los formularios, podrán ser establecidos por cada banco o
por convenio entre éstos o por disposiciones del Banco Central de Reserva del
Perú.
172.6. Los documentos que en forma de Cheques se emitan en contravención de
este artículo carecerán de tal calidad.

Es así que, es imprescindible que los cheques se emitan en formularios impresos,

desglosables de talonarios numerados en serie o con clave u otros signos de
identificación y seguridad. Dichos talonarios pueden ser proporcionados por el banco o
pueden ser impresos por los propios clientes. Si son proporcionados por el banco, este
los entregará a sus clientes contra la firma de un recibo. Si los clientes deciden imprimir
por su cuenta y responsabilidad para su propio uso los talonarios desglosables de
cheques, podrán hacerlo siempre que sean autorizados previamente por el banco
respectivo y en las condiciones que acuerden, como después veremos, no será necesario
4
IDEM
que existan talonarios tratándose de cheques de gerencia, cheques de giro y cheques de
viajero.

Por otro lado, como señala Hundskopf “ como condición previa de la emisión del
cheque, el girador o emitente deberá contar con fondos disponibles en su cuenta
corriente bancaria, ya sea por depósitos constituidos en ella o por tener autorización
del banco para sobregirarse. Sin embargo, aun cuando el tenedor no cumpliera con
estas exigencias, dicha inobservancia no afectara la validez del cheque como titulo
valor, pero si generará el rechazo del pago por parte del banco y la correspondiente
responsabilidad penal por libramiento indebido, delito tipificado en el articulo 215 del
código penal”5.

Por otro lado tenemos, lo que este titulo valor debe contener necesariamente para que el
documento tenga plenos efectos cambiarios señalados en el Artículo 173º.- Condición
previa para emitir el Cheque - LEY No 27287 - LEY DE TITULOS VALORES , son los
siguientes:

a) Deberá contener, el número o código de identificación que le corresponda: Este

es un dato de gran importancia porque además de identificar los cheques que se
emiten, sirve para que el banco pueda registrar las chequeras que entrega a los
clientes y también para poder saber si los cheques presentados pertenecen o no a
la chequera provista al emitente.
b) Deberá contener, la indicación del lugar y fecha de emisión: La fecha de emisión
permitirá computar el plazo de presentación del cheque, que es de treinta días,
que como hemos visto es igualmente su plazo para el trámite de protesto.
c) Deberá contener, la orden pura y simple de pagar una determinada suma de
dinero, expresada ya sea en números, en letras o de ambas formas.
d) Deberá contener, el nombre del beneficiario o de la persona a cuyo orden se
emite, o la indicación que se hace al portador.
e) Deberá contener, el nombre y domicilio del banco a cuyo cargo se emite el
cheque, porque los formularios que cada banco entrega solo sirven para emitir
cheques a cargo de ese banco y no de otro.

5
HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos Valores, Gaceta
Jurídica, Lima - 2003
 f) Deberá contener, el nombre y firma del emitente, quien tiene la calidad de
obligado principal. La firma del emitente debe coincidir con la registrada en el
banco. De allí la obligación previa del emitente de registrar su firma y la
obligación posterior de mantenerla actualizada. Esa firma registrada es la que el
banco tiene la obligación de cotejar cada vez que se presenta un cheque al cobro.

De todo ello se deduce Pelaez Bardales “que, a medida que los billetes de los
bancos son puestos en circulación, decrece la confianza publica y se precipita el alza
de los precios, la inflación y la baja del cambio internacional”6. Son numerosos los
ejemplos a este respecto. Por lo que se puede concluir afirmando que es indudable que
el cheque es mas efímera, en tanto que el billete del banco circula hasta sus destrucción
o retirada de la circulación. Y así también, El cheque no puede ser acaparado, en tanto
que puede serlo el papel moneda con las consecuencias negativas que ello origina.

CLASIFICACIÓN DE CHEQUES

Además del cheque ordinario, existen otras clases de cheques denominados

especiales, en razón de que conservan características propias que los diferencian del
cheque ordinario. Estos cheques especiales son utilizables de acuerdo necesidades y
propósitos especiales, así:

1. El cheque cruzado, que solo podrá ser cobrado a través de una institución
bancaria.
2. El cheque para abono en cuenta, que solo puede ser cobrado a través de una
institución bancaria.
3. El cheque intransferible, en el que se prohíbe su libre circulación
4. El cheque certificado, en el que el banco girado da fe de la existencia de fondos
en la cuenta corriente del emitente.
5. El cheque de gerencia, en el que se el emitente es el propio banco girado
6. El cheque giro, que es el que se emite a una persona para cobrarlo en una plaza
distinta al de emisión.

6
PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito de Libramiento Indebido -
2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001
 7. El cheque garantizado, en el que el banco girado garantiza la provisión de
fondos del emitente.
8. El cheque viajero, es aquel que emite un banco a favor de una persona para que
ésta pueda cobrarlo en el extranjero en las oficinas del banco o sus afiliadas
9. El cheque de pago diferido, en el que su cobro procede transcurrido un tiempo
de su emisión.

CHEQUE CRUZADO

EL Dr. Montoya Alberti dice “Este tiene su origen en las practicas bancarias
inglesas y surgió de la necesidad de evitar el peligro de que un cheque extraviado o
sustraído fuera presentado por un tenedor ilegitimo para su cobro en el banco
girado”7.

Artículo 184º.- Cheque cruzado - Ley No. 27287 - Ley de Títulos Valores:

184.1 El emitente de un Cheque puede cruzarlo, con los efectos indicados en el

presente Capítulo.
184.2 El cruzamiento se efectúa mediante dos líneas paralelas trazadas en el
anverso del título. Puede ser general o especial. Es general si no contiene entre
las dos líneas designación alguna, o constare sólo la mención “banco”, o una
denominación equivalente. Es especial si entre las líneas se escribe el nombre de
un banco determinado.
184.3 Si entre las dos líneas paralelas se consigna la cláusula “no negociable” u
otra equivalente y no se señala mención alguna a “banco” o denominación
equivalente a éste, se considerará como Cheque intransferible.
184.4 El cruzamiento general puede transformarse en especial. El cruzamiento
especial no puede transformarse en general.
184.5 La tarjadura del cruzamiento o del nombre del banco designado en el
cruzamiento anula sus efectos cambiarios.

El artículo 184 de la nueva ley señala que el cheque cruzado según Peláez
Bardales “es aquel en quien el librador o el tenedor lo cruza en el banco con dos líneas
paralelas a fin de que solo pueda ser cobrado mediante abono en cuenta corriente
bancaria, no pudiendo ser cobrado en ventanilla”8. De este modo puede identificarse a

7
MONTOYA ALBERTI Hernando, Nueva Ley de Títulos Valores, Gaceta Jurídica. – lima - 2000
8
PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito de Libramiento Indebido
- 2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001
quien hace efectivo el cheque. El cruzamiento de un cheque es irreversible vale decir
irrevocable. Este cheque se gira con el fin de que sea cobrado en otro banco.

Por otro lado, Hundskopf señala lo siguiente “el cheque cruzado es el título
valor a la orden que presenta en el anverso dos líneas paralelas, que pueden ir de
arriba abajo o en forma oblicua. Tiene por finalidad asegurar el efectivo pago del
cheque a su beneficiario mediante el cobro que realice una institución bancaria”9. Esto
es, mediante el cruzamiento del cheque se dispone que sea un banco cualquiera
(cruzamiento general) o un banco determinado (cruzamiento especial) quien cobre al
banco girado el importe del cheque. El banco procurado a su vez deberá abonar en la
cuenta del beneficiario el importe del cheque o pagárselo en efectivo a éste.

Clases de Cruzamiento

Existen dos clases de cruzamiento: el general y el Especial. Es general cuando

no contiene, entre las dos líneas paralelas, designación alguna o lleva inserta solamente
la mención “banco”, o una denominación equivalente.

Según lo mencionado en el artículo 185 de la Ley de Títulos Valores, el

cruzamiento será considerado especial, si entre las líneas paralelas se indica el nombre
del banco que debe efectuar el cobro del cheque como se señala a continuación:

Artículo 185º.- Cruzamientos especiales cruzado - Ley No. 27287 - Ley de

Títulos Valores:

El cruzamiento puede también realizarse en alguna de estas formas

a) Cuando un Cheque se haya girado sin cruzar, su tenedor puede cruzarlo
de modo especial o general, de acuerdo a las formas y reglas indicadas
en el artículo 184°;
b) El banco a nombre del cual el Cheque hubiere sido cruzado
especialmente puede cruzarlo a su vez a nombre de otro banco para
efecto de su cobro; y
c) El banco que recibe un Cheque para su cobro puede cruzarlo a su
nombre, si no está cruzado especialmente.

9
HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos Valores, Gaceta
Jurídica, Lima - 2003
Forma de Pago del Cheque Cruzado

Artículo 186º.- Pago de Cheque cruzado Ley No. 27287 - Ley de Títulos
Valores:
186.1 El Cheque con cruzamiento general sólo puede ser pagado por el banco
girado a otro banco o a su propio cliente.
186.2 El Cheque con cruzamiento especial sólo puede ser pagado por el girado al
banco designado; y si éste es el girado, a su cliente.
186.3 Sin embargo, el banco mencionado en el cruzamiento puede recurrir a otro
banco para el cobro del Cheque.
186.4 Si aparecen varios cruzamientos especiales, se aplicará lo dispuesto en el
párrafo precedente.

Esto es, si en el caso del cheque con cruzamiento general o especial. El importe
del título valor deberá ser pagado por el banco que tenga la calidad de girado. Ahora
bien, el cheque con cruzamiento general sólo podrá ser pagado por el banco girado a
otro banco (que puede ser cualquiera) o a su propio cliente.

El cheque con cruzamiento especial solo puede ser pagado por el banco girado al
banco designado. Excepcionalmente, si el banco girado es el mismo banco designado en
el cruzamiento, el cliente podrá cobrar directamente el cheque cruzado. Por otro lado, el
banco mencionado en el cruzamiento puede recurrir a otro banco para el cobro del
cheque, mediante el endoso en procuración10.

Transferencia del Cheque Cruzado

Artículo 187º.- Endoso de Cheque cruzado - Ley No. 27287 - Ley de Títulos
Valores:
187.1 Un banco sólo puede adquirir un Cheque cruzado por endoso hecho en su
favor por uno de sus clientes o por otro banco. No puede ingresarlo en caja por
cuenta de otras personas, salvo las anteriormente mencionadas
.
187.2 Salvo cláusula especial que lo impida, el Cheque cruzado es negociable,
bajo condición de que su presentación al pago se haga a través de cualquier
banco o, en caso de tratarse de un cruzamiento especial, a través del banco
designado.

10
En el endoso en procuración no se transfiere la titularidad del título valor, pero sí se otorga un mandato
al endosatario para que realice las gestiones propias de su cobro.
 El cheque cruzado se transfiere por endoso, lo cual significa que es libremente
negociable, salvo que presente una cláusula que limite o impida su transferencia, sin
embargo, cabe advertir que el endosatario deberá efectuar su cobro mediante cualquier
banco o un banco determinado.

Por otra parte, una persona natural solamente podrá hacer efectivo un cheque
cruzado en el caso de que sea cliente del banco girado y siempre que se trate de un
cruzamiento general. Para que el beneficiario pueda hacerle cobro directo de un cheque
emitido con cruzamiento especial, además de ser cliente del banco girado, debe suceder
que el banco girado también tenga la calidad de banco designado en el cruzamiento.

Grafico 01
Cheque Cruzado
(Cruzamiento General)

CHEQUE PARA ABONO EN CUENTA

Esta variedad del cheque surge en la practica con el propósito de evitar toda
posibilidad de que el cheque, aun siendo cruzado y por tanto de negociabilidad
irregular, pueda ser indebidamente cobrado en efectivo mediante la intervención de un
banco, igualmente la ley otorga carácter irrevocable a la mención insertada debe tenerse
por no hecha. El Dr. Peláez Bardales comenta: “Este tipo de cheque se considerara
abonado una vez que se haya afectado el acreditamiento en la cuenta corriente del
tenedor – cliente”11.

11
PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito de Libramiento Indebido
- 2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001
 Como su nombre lo indica, este cheque se gira a fin de que sea destinado o
depositado en otra cuenta en el mismo banco. El Dr. Zegarra Guzmán señala que “este
tipo de cheque en el moderno sistema bancario es de fácil circulación”12

Artículo 189º.- Cheque para abono en cuenta

189.1 El emitente, así como el tenedor de un Cheque, pueden prohibir su pago

en efectivo y por caja, insertando en el título la cláusula “para abono en
cuenta” u otra equivalente. La tarjadura de esta cláusula anula sus efectos
cambiarios.
189.2 El banco girado debe atender el pago sólo mediante el abono del importe
del Cheque en la cuenta señalada y de la que además sea titular o cotitular el
último tenedor. Este abono equivale al pago
189.3 El banco girado no está obligado a acreditar el Cheque sino con
referencia a quien tenga cuenta corriente u otra cuenta con él; salvo que el
Cheque hubiera sido endosado a otro banco para su cobro y posterior abono en
cuenta mantenida en dicho banco endosatario, en cuyo caso la obligación
anterior corresponde ser cumplida a este último banco, bajo responsabilidad,
una vez que haya hecho efectivo su cobro.
189.4 Si el tenedor no tuviese cuenta y el banco se rehusara a abrirla, se negará
el pago del Cheque.

Entonces se puede decir, que es aquél que lleva la cláusula “para abono en
cuenta”, “para acreditar en cuenta”, “para ser depositado en cuenta de…” u otra
equivalente como se señala en la ley , y que pede ser colocada por el girador o cualquier
tenor en el anverso del título valor, puesto que si se colocara en el reverso, no surtiría el
efecto deseado. Asimismo, cabe agregar que no es necesario que la citada cláusula o
mención se coloque entre barras paralelas ni que se firme.

Señala Hundskopf que el Cheque para abono en cuenta “tiene por función evitar el
pago en dinero efectivo. A tal efecto, no sólo se requiere la actuación de un banco para
la gestión de cobro (que puede ser el mismo banco girado), sino que necesariamente en
el beneficiario debe tener cuenta corriente bancaria”13.

Por otro lado, como ya se indico, la cláusula “para abono en cuenta” u otra
equivalente, tiene por finalidad impedir el pago en efectivo del titulo valor, el cual sólo
podrá ser cancelado mediante el registro del abono en la cuenta corriente del
beneficiario. La emisión de este tipo de cheque presupone que el beneficiario del mismo
12
ZEGARRA GUZMÁN Oscar, en un estudio preliminar de la nueva ley de títulos valores
13
HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos Valores, Gaceta
Jurídica, Lima - 2003
tiene una cuenta corriente en un banco, de modo que su pago se hará por medio de un
débito en la cuenta del emitente y un abono en la cuenta del beneficiario.
Si el beneficiario no tuviera cuenta abierta en un banco, no podrá cobrar este tipo
especial de cheque.

Asimismo, el banco girado entenderá el pago sólo mediante el abono del

importe del cheque en la cuenta señalada y de la que sea titular o cotitular el último
tenedor. Por otro lado, si apareciera alguna tachadura en la mención que tipifica el
cheque como abonable en cuenta, el titulo valor perdería mérito cambiario.

Grafico 02
Cheque Para Abonar en Cuenta

CHEQUE INTRANSFERIBLE

El Dr. Peláez Bardales dice “Al igual que el cheque cruzado y el cheque para
abono en cuenta, el cheque intransferible es un cheque de carácter especial y su
finalidad es que no se pague a persona distinta de la figura en el cheque girado, lo que
supone que no puede por ningún concepto ser endosable, para cuyo efecto se debe
consignar la cláusula “no trasferible”, “no negociable” u otra equivalente” 14. Se
Artículo
puede decir 190º.- Cheque
entonces intransferible
que esta modalidad de cheque tiene limitada su capacidad de
190.1 El Cheque emitido con la cláusula “intransferible”, “no negociable”, “no a
circulación.
la orden” u otra equivalente, sólo debe ser pagado a la persona en cuyo favor se
emitió; o, a pedido de ella, puede ser acreditado en cuenta corriente u otra cuenta
de la que sea su titular, admitiéndose el endoso sólo a favor de bancos y
únicamente para el efecto de su cobro.
14
PELAEZ190.2 Esta cláusula
BARDALES puesta
Mariano, por el endosante
EL CHEQUE surte
Protección los ymismos
Jurídica efectos
el Delito respecto Indebido
de Libramiento al
endosatario.
- 2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001
190.3 El banco girado que pague un Cheque que contenga esta cláusula a
persona diferente del facultado a cobrarlo o del banco endosatario para su cobro
responde del pago efectuado.
190.4 Los endosos realizados a pesar de la prohibición prevista en el presente
artículo se consideran no hechos. Por su parte, la tarjadura de esta cláusula
anula sus efectos cambiarios.
 Entonces, se considera intransferible al cheque que lleve la cláusula “intransferible”,
“no negociable”, “no a la orden” u otra equivalente y que la inserción de dicha cláusula tiene
por finalidad prohibir totalmente su transferencia a terceros. En tal sentido el Dr. Hundskopf
establece que la prestación en este cheque sólo quedará satisfecha de las siguientes maneras:
- “pagando únicamente a la persona en cuyo favor se emitió; o,
- acreditándolo, a pedido de la persona en cuyo favor se emitió, en una cuenta corriente
u otra cuenta de la que sea su titular.”15

La cláusula tiene el carácter irrevocable, una vez puesta no puede invalidarse con tarjaduras,
pues de efectuarse dichas tachaduras se anularían los efectos cambiarios del titulo valor.
En el caso que se endose un cheque que contenga la cláusula intransferible, esté se considerará
no hecho; salvo que fuera efectuado a favor de bancos y únicamente para el efecto de su cobro
( es decir, se admite solamente el endoso en procuración o cobranza)
Grafico 03
Cheque intransferible

DEL CHEQUE CERTIFICADO

15
HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos Valores, Gaceta
Jurídica, Lima - 2003
Es como cualquier otro, la diferencia radica en que adquiere esta denominación cuando
al ser presentado al banco girado, a solicitud del girador o tenedor, el banco certifica los
fondos disponibles que tiene el girador. La certificación debe constar en el mismo
cheque, a través del sellado respectivo.

Artículo 191º.- Cheque Certificado - Ley No. 27287 - Ley de Títulos

Valores:

191.1 Los bancos pueden certificar, a petición del girador o de cualquier

tenedor, la existencia de fondos disponibles con referencia a un Cheque,
siempre que no se haya extinguido el plazo para su presentación al pago,
cargando al mismo tiempo en la respectiva cuenta corriente girada la suma
necesaria para su pago. Esta suma, en tanto no sea acreditada a la cuenta
cargada conforme al artículo 192°, tendrá la calidad legal de patrimonio de
afectación y estará destinada exclusivamente al pago del Cheque Certificado,
debiendo excluirse de la masa concursada del emitente; así como separarse de
la masa del banco girado en los casos de procesos de insolvencia o de
liquidación de éste que fuesen declarados antes del pago del Cheque.

191.2 La certificación no puede ser parcial, ni extenderse en Cheque al

portador. El Cheque de pago diferido podrá certificarse sólo durante el plazo
de presentación para su pago.

191.3 La certificación rige sólo por el número igual de días a los que falten
para que venza el plazo legal de la presentación del Cheque respectivo para su
pago.
Según señala Hundskopf: “Se entienden que los bancos si pueden certificar la
existencia de fondos disponibles en la cuenta del emitente o girador. La certificación es
una declaración del banco girado, en la cual éste hace saber que el cheque en el que ha
sido puesta tiene suficiente provisión de fondos con los que se hará efectiva la
obligación, si su presentación ocurre dentro del plazo fijado para la vigencia de la
certificación”16. Sin embargo, la certificación realizada por el banco no es una
aceptación, pues el banco no asume el carácter de obligado directo y principal con
respecto del cheque y tampoco es un aval, pues el banco no garantiza el pago, solo hace
saber que pagará con fondos depositados por el girador o con crédito abierto en cuenta
corriente a su favor. En realidad se trata de una prestación del banco comprendida
dentro del servicio que le brinda al emitente como consecuencia y en cumplimiento del
contrato de cuenta corriente, dado que el banco no esta obligado a prestar este servicio a
terceros no clientes.

16
HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos Valores, Gaceta
Jurídica, Lima - 2003
Efecto de la Certificación:

Se entiende como según señala Peláez Bardales “Esta certificación para que produzca
sus efectos legales, debe contener obligatoriamente la fecha y la firma de la persona
responsable. La certificación no puede ser parcial, ni extenderse en cheque al
portador. La certificación rige solo por el número igual de días a los que falta para
que venza el plazo legal de la presentación del cheque respectivo para su pago. En la
certificación debe consignarse expresamente el monto del cheque materia de la
certificación, esto es, la suma necesaria para su pago. Efectuada la certificación, el
banco girado asume la responsabilidad solidaria de pagar el cheque durante el plazo
legal de su presentación para su pago. En caso de que el cheque no fuere presentado
durante dicho plazo, quedara automáticamente sin efecto la certificación y toda la
responsabilidad derivada de este para el banco, debiendo este proceder a acreditar, en
la cuanta corriente del emitente, la cantidad que hubiera retirado para destinarlo al
pago del cheque.”17

Artículo 192º.- Efecto de la certificación - Ley No. 27287 - Ley de Títulos

Valores:
192.1 Efectuada la certificación, el banco girado asume la responsabilidad
solidaria de pagar el Cheque durante el plazo legal de su presentación para su
pago. Sin embargo, si el Cheque no fuere presentado durante dicho plazo,
quedará automáticamente sin efecto la certificación y toda responsabilidad
derivada de ésta para el banco, debiendo éste proceder a acreditar, en la cuenta
corriente del emitente, la cantidad que hubiere retirado para destinarlo al pago
del Cheque.
192.2 En este caso, el tenedor del Cheque ejercitará la acción cambiaria
correspondiente únicamente contra el emitente quien mantendrá su calidad de
obligado principal y/o contra los obligados solidarios que hubieren, a condición
y de ser el caso de obtener su protesto o la comprobación a que se refiere el
artículo 214º, dentro de los 8 (ocho) días siguientes a la caducidad de la
certificación.
192.3 Durante la vigencia de la certificación, el emitente queda liberado de la
responsabilidad penal por libramiento indebido, correspondiendo al
representante del banco girado que certificó el Cheque las responsabilidades
pertinentes.

Según señala Hundskopf “A través de la certificación que realiza el banco, se

verifica la existencia de fondos disponibles con referencia a un cheque siempre que no

17
PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito de Libramiento Indebido
- 2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001
haya extinguido el plazo para su representación al pago, cargando al mismo tiempo en
la respectiva cuenta corriente girada la suma necesaria para su pago18”. Entonces, la
certificación de los fondos del emitente evita que estos sean objeto de embargo o de
cualquier otra medida que pueda ordenarse contra la cuenta corriente de este, porque
dichos fondos se transfieren a otra cuenta general donde no pueden ser objeto de
medida alguna que afecte al titular de la cuenta corriente. Se constituye un “patrimonio
de afectación”, lo cual evitará que dichos fondos formen parte de la masa concursal si es
que el titular de la cuenta corriente deviene en insolvente o el banco que realizo la
certificación se disuelve y liquide.

En consecuencia, la esencia de la obligación que contrae el banco girado es la de

trasferir los fondos necesarios para la atención del cheque, de la cuenta corriente del
emitente a una cuenta general que responderá por el pago del cheque.

Una vez efectuada la certificación el banco asume responsabilidad, el banco

girado asume responsabilidad solidaria conjuntamente con el titular de la cuenta,
obligándose en virtud de la certificación a pagar el cheque durante el plazo legal de su
representación a cobro (treinta días desde su emisión). Si el cheque no fuera presentado
durante dicho plazo, quedara automáticamente sin efecto la certificación y toda
responsabilidad derivada de esta para el banco.

Por otro lado, El artículo 192.3 de la nueva ley señala que, durante la vigencia de
la certificación, el emitente queda liberado de la responsabilidad penal por libramiento
indebido, correspondiendo al representante del banco girado que certificó el cheque, las
responsabilidades pertinentes, vale decir que el banco, al certificar, se constituye en el
único responsable por el pago del cheque, así es que durante la vigencia de la
certificación el emitente o girado queda liberado de la responsabilidad penal por
libramiento indebido, correspondiendo al representante del banco girado que certifico el
cheque las responsabilidades pertinentes.

La certificación no puede ser parcial, es decir no puede referirse solo a una parte
de los fondos disponibles del titular. Por ello y según señala Sandoval López “si el
18
HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos Valores, Gaceta
Jurídica, Lima - 2003
cheque, por ejemplo, estuviera extendido por $ 1000 y el banco solo certificara que
tiene fondos por $ 500, dicha certificación seria nula y carecería de todo valor”19.

Asimismo, tampoco pueden extenderse certificaciones sobre provisión de fondos

en cheques al portador.

Grafico 04
Cheque Certificado

19
SANDOVAL LOPEZ Ricardo, El Cheque, editorial Jurídica de Chile - Santiago de Chile - 1981):
DEL CHEQUE DE GERENCIA

De todos los cheques, el cheque de gerencia es el que goza de más prestigio y

solvencia, Peláez Bardales dice que “se puede definirlo como el cheque nominativo,
que un banco gira a su cargo o cuenta, a favor de su cliente, para ser pagado por el
propio banco”20.

El cheque de gerencia como todo cheque puede endosarse o transferirse a favor

de cualquier persona, ya sea natural o jurídica subsistiendo la prohibición que resulta
obvia que no pueden ser girados a favor del propio banco como se señalará
posteriormente.

Artículo 193º.-Cheque de Gerencia - Ley No. 27287 - Ley de Títulos

Valores:
193.1 Las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas al
efecto pueden emitir Cheques de Gerencia a cargo de ellas mismas,
pagaderos en cualquiera de sus oficinas del país. Con expresa indicación
de ello en el mismo título, estos Cheques podrán ser emitidos también
para ser pagados en sus oficinas del exterior.
193.2 Los Cheques de Gerencia, salvo cláusula en contrario, son
transferibles y no pueden ser girados en favor de la propia empresa, ni al
portador.
193.3 Para el ejercicio de la acción cambiaria que corresponde frente al
emisor, así como para tener mérito ejecutivo, el Cheque de Gerencia no
requiere de protesto, ni de la formalidad sustitutoría.

Entonces, cheque de gerencia es aquel cheque emitido por un banco a su propio

cargo. Esto es, el girador y el girado son el mismo banco, siendo pagadero en cualquiera
de sus sucursales u oficinas en el país o del exterior. En ese sentido, según señala
Hundskopf “La utilidad que ofrece el cheque de gerencia consiste en darle a cualquier
beneficiario seguridad plena sobre el pago, pues al estar girado a cargo de un banco
tiene la garantía de éste, volviéndose innecesario indagar sobre la solvencia de quien
lo entrega en pago”21.

20
PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito de Libramiento Indebido
- 2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001
21
HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos Valores, Gaceta
Jurídica, Lima - 2003
 En cuanto a la transferencia de esta clase especial de cheque y como señalamos
en el segundo párrafo de este titulo, los cheques de gerencia si se pueden transferir, es
decir son libremente negociables, salvo que lleven inserta la cláusula no negociable.

Montoya Alberti22 señala en resumidas cuentas que el cheque de gerencia no

requiere de protesto, es decir tanto para ejercitar las acciones cambiarias pertinentes
como para gozar de merito ejecutivo, por lo que se puede concluir que el cheque de
gerencia no requiere de protesto23, ni de formalidad sustitutoría24, respectivamente.

Esto significa que quien sin la necesidad de la cláusula de liberación de protesto,

el tenedor podrá ejercitar las acciones cambiarias contra el emisor sin previamente
protestar el título valor.

Grafico 05
Cheque Gerencia

22
MONTOYA ALBERTI Hernando, Nueva Ley de Títulos Valores, Gaceta Jurídica. – lima - 2000
23
El protesto es una figura propia de los títulos valores, que reviste trascendentes tal importancia en razón
de ser, generalmente, un requisito indispensable para que el tenedor pueda ejercer las acciones
cambiarias.
24
La formalidad sustitutoría, consiste en la constancia de incumplimiento de pago que la empresa del
sistema financiero nacional debe colocar en el título valor a pedido del tenedor.
DEL CHEQUE GIRO

Constituye una innovación de la nueva ley de títulos valores, pues la antigua Ley
No 16587 no rige a este. El articulo 194.1 de la nueva ley dispone que las empresas del
Sistema Financiero Nacional autorizadas a girar trasferencias y de emitir giros podrán
emitir cheques a su propio cargo, con la cláusula “cheque giro o “giro bancario” en
lugar destacado del titulo. El referido articulo precisa las características que deben tener
estos cheuques, que igualmente no requieren de protesto ni de la formalidad sustitutoría,
para el ejercicio de la acción cambiaria que corresponda frente a la emisora, así como
para tener merito ejecutivo, en este tipo de cheque el beneficiario no esta en posesión
del titulo para poder cobrarlo, porque este lo emite el banco a su propio cargo bajo la
modalidad de giro bancario.

Artículo 194º.- Cheque Giro - Ley No. 27287 - Ley de Títulos Valores:

194.1 Las empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas a realizar

transferencias de fondos y/o emitir giros pueden emitir Cheques a su propio
cargo, con la cláusula “Cheque Giro” o “Giro Bancario” en lugar destacado
del título. Estos Cheques tendrán las siguientes características
a) Serán emitidos sólo a la orden de determinada persona;
b) No son transferibles, sin que para ello se requiera de cláusula especial;
y
c) Son pagaderos sólo en las plazas u oficinas propias de la empresa
emisora y/o en la de sus corresponsales, señalada al efecto en el mismo
título, ubicada en plaza distinta a la de su emisión.
194.2 De no ser presentado para su pago por el beneficiario, la empresa
emisora reembolsará su importe, a través de la misma oficina emisora u otra
según determine la empresa, sólo a petición de la misma persona que solicitó su
emisión, previa devolución del original del título.
194.3 Para el ejercicio de la acción cambiaria que corresponde frente a la
emisora, así como para tener mérito ejecutivo, el Cheque Giro no requiere de
protesto, ni de la formalidad sustitutoría.

El doctor Hundskopf señala “El cheque de giro es un título valor emitido a

favor de una persona determinada y que lleva la cláusula “Cheque Giro” o Giro
Bancario” en un lugar destacado o visible del mismo titulo valor”25. Por otro lado, su
utilización permite facilitar el pago a personas que se encuentran ubicadas en plazas o
localidades distintas a la del emitente.

25
HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos Valores, Gaceta
Jurídica, Lima - 2003
Solamente pueden emitir cheques de giro las empresas del Sistema Financiero Nacional
autorizadas a realizar transferencias de fondos y/o emitir giros, girando cheques a su
propio cargo. Por lo tanto, estos cheques no podrán ser emitidos por personas naturales
o empresas no autorizadas.

Sin embargo como señala Peláez Bardales “los cheques giro no pueden emitirse
a favor de la propia empresa emisora o al portador, por lo que se concluye que
necesariamente son títulos valores a la orden”26. Entonces, el cheque de giro es titulo
valor cuya característica fundamental es su intransferibilidad sin necesidad de contar
con la cláusula de “no transferencia”.

A diferencia de otras clases de cheques, el cheque giro solo puede hacerse

efectivo por la persona indicada en el titulo valor y en cuanto al lugar de pago, éstos
serán pagaderos sólo en las oficinas o sucursales de la empresa emisora. En caso de que
el beneficiario no presentara al cheque para su pago, la empresa emisora reembolsara su
importe, solo a petición de la misma persona que solicitó su emisión, siempre y cuando
haya devuelto el original del titulo valor.

Este no requiere de protesto ni de formalidad sustitutoría para ejercitar la acción

cambiaria respectiva frente al emisor, así como tampoco para tener mérito ejecutivo.

Grafico 06
Cheque Giro

DEL CHEQUE GARANTIZADO

26
PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito de Libramiento Indebido
- 2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001
Este también es una innovación de la nueva ley de títulos valores, pues el antiguo texto
de la ley 16587 no consignaba esta modalidad. El artículo 195 de la nueva ley señala
que el banco puede autorizar que se giren a su cargo cheques con provisión de fondos
garantizados, en formato especiales y papel de seguridad, en los que se debe señalar
expresamente “cheque garantizado”. Según señala Peláez Bardales “La existencia de
fondo de estos cheques es garantizada por el banco girado. Para el ejercicio de la
acción cambiaria, así como para tener merito ejecutivo, este tipo de cheque,
igualmente, no requiere de protesto, ni de la formalidad sustitutoría. Este cheque a
diferencia del cheque certificado tiene plazo indefinido, la ley no lo limita con un plazo,
como si sucede con el cheque certificado”27.

Artículo 195º.- Cheque Garantizado - Ley No. 27287 - Ley de Títulos

Valores:

195.1 El banco puede autorizar que se giren a su cargo Cheques con provisión
de fondos garantizados, en formatos especiales y papel de seguridad, en los que
se señale expresamente:
a) La denominación de “Cheque Garantizado”;
b) Cantidad máxima por la que el Cheque Garantizado puede ser emitido; o,
cantidad impresa en el mismo título;
c) Nombre del beneficiario, no pudiendo ser girado al portador; y
d) Otras que el banco girado acuerde.
195.2 La existencia de fondos de estos Cheques es garantizada por el banco
girado, sin requerir de certificación, para cuyo efecto éste mantendrá depósito
constituido por el emitente o concederá autorización a éste para sobregirarse,
afectando exclusivamente al pago de estos Cheques. Esta garantía tiene los
mismos efectos cambiarios que el aval.
195.3 Para el ejercicio de la acción cambiaria que corresponde frente al emisor
y al banco que garantiza su pago, así como para tener mérito ejecutivo, el
Cheque Garantizado no requiere de protesto, ni de la formalidad sustitutoría.
Según lo señalado por Hundskopf28: Es el cheque a la orden, que lleva impresa la
cláusula “cheque garantizado”, emitido por los bancos en formatos especiales y en papel
de seguridad. debe incluirse en el cheque la mención “cheque garantizado”, para saber
que se trata de un cheque de esa naturaleza, asimismo, se deberá indicar la cantidad
máxima por la que el cheque puede ser emitido; importe que también puede presentarse
impreso en el mismo titulo valor.

27
PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito de Libramiento Indebido
- 2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001
28
HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos Valores, Gaceta
Jurídica, Lima - 2003
 Se puede observar que el cheque garantizado es un título valor a la orden, por lo
tanto, debe señalarse el nombre del beneficiario, ya que es imposible emitir cheques
garantizados al portador.

Cabe agregar, que mediante la emisión de un cheque de esta naturaleza, el banco

se convierte en garante del pago del titulo valor, esto es, el banco se encarga de
garantizar la existencia de fondos del titular de la cuenta con los cuales efectuara el
pago del cheque girado, por otro lado y siguiendo la línea, la garantía que otorga el
banco surte los mismos efectos que otorga el aval29, es decir, el banco queda obligado de
igual modo que el emitente o le otorgara autorización para sobregirarse, pero en ambos
casos, los fondos del emitente servirán exclusivamente para el pago de estos cheques.

Por último, al igual que el cheque de gerencia y el cheque de giro, el cheque

garantizado no requiere de protesto, ni de formalidad sustitutoría para tener merito
ejecutivo o para ejercer la acción cambiaria30.

Grafico 07
Cheque Garantizado

29
El avalista queda obligado solidariamente en los mismos términos que su avalado. Esto significa que el
tomador, para exigir el pago de la obligación contenida en el titulo valor, podrá dirigirse indistintamente
contra el obligado principal como contra el avalista.
30
Las acciones cambiarias son el principal derecho que posee el tenedor del título valor, pues es mediante
su ejercicio que podrá hacerse cobro del importe contenido en el título.
DEL CHEQUE DE VIAJERO

Se denomina también “cheque de turista”31, su principal finalidad es evitar que

se tenga que conducir grandes cantidades de dinero en efectivo, con el peligro inminente
de su perdida o sustracción como señala Peláez Bardales32. Este tipo de cheque solo
puede girarse a la orden de la persona que lo ha solicitado. No son elaborados en
talonario pero si en serie prenumerada para su control. En su formato se observa que
existen dos lugares para la firma de la persona que los recibe.

Artículo 196º.- Cheque de Viajero - Ley No. 27287 - Ley de Títulos

Valores:

196.1 El Cheque de Viajero, o de turismo, puede ser emitido por una empresa
del Sistema Financiero Nacional autorizada al efecto, a su propio cargo, para
ser pagado por ella o por los corresponsales que consigne en el título, en el
país o en el extranjero.
196.2 El Cheque de Viajero deberá ser expedido en papel de seguridad y llevar
impresos el número y serie que le corresponda, el domicilio de la empresa
emisora y el valor monetario representado por el título.

El cheque viajero, también conocido como “traveler’s check”33, es utilizado por

las personas que viajan a otros países con la finalidad de evitar los riesgos de pérdida o
robo de dinero en efectivo. Estos cheques facilitan a los turistas la disponibilidad de
dinero en cualquier parte del mundo, en que existan agencias, sucursales o bancos
corresponsales de la entidad emisora.

Asimismo la ley también señala que, solo podrán emitir cheques de viajero las
empresas del Sistema Financiero Nacional autorizadas. La emisión de dichos cheques se
efectúa a cargo de la propia empresa para ser pagado por ella o por los corresponsales
que consigne en el titulo valor, en el país o en el extranjero. Este, debe expedirse en
papel de seguridad, llevar impreso el número y serie que le corresponda, el domicilio de
la empresa emisora y el valor monetario representado por el título.

31
Lo de nomina así el Dr. MAJADA, Arturo, Cheques y Talones de Cuenta Corriente - En Sus Aspectos
Bancario, Mercantil y Penal, Editorial boch, Barcelona - 1997
32
PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito de Libramiento Indebido
- 2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001
33
Denominada así por HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos
Valores, Gaceta Jurídica, Lima - 2003
Algunas características expuestas por Hudskopf34:

No requiere de una cuenta corriente vinculada, en este tipo de cheques el

beneficiario paga en efectivo los formularios que le provee el banco; es decir, provee de
fondos al banco girado para que éste a su vez efectúe el pago al beneficiario.

El girador y el girado son el mismo sujeto. El emisor del cheque es el mismo

banco girado, que lo emite contra sí mismo.

Requiere de doble firma. El tomador o beneficiario debe colocar dos firmas

para poder cobrarlo o entregarlo en pago. Una primera firma que coloca cuando le son
provistos los cheques, ante los funcionarios del banco que luego firmaran en
representación del mismo como emitentes; la segunda firma, la coloca en el momento
de cobrar o de entregar en pago el cheque. Este requisito de la doble firma es un
mecanismo de seguridad creado para proteger este título de robos, falsificaciones y
adulteraciones.

Los cheques lleva impresa la cantidad. Los cheques que provee el banco
llevan impresa la cantidad en números y letras y la unidad monetaria. El tomador o
beneficiario solo debe colocar su segunda firma sin tener que integrar esos datos.

Artículo 197º.- Endoso de Cheque de Viajero - Ley No. 27287 - Ley de

Títulos Valores:

El que reciba un Cheque de Viajero de su tomador originario, además de

verificar la identidad personal de éste, está obligado a cerciorarse de que la
firma del endoso que será estampada en su presencia, guarde conformidad
con la que, según aparezca del mismo título, hubiere sido puesta al tiempo de
su emisión.

El cheque viajero como todo titulo valor a la orden se transfiere por endoso, sin
embargo, es necesario que quien reciba un cheque de viajero endosado, además de
verificar la identidad personal del tomador, se cerciere de que la firma del endoso que
será estampada en su presencia, guarde conformidad con la que, según aparezca del
mismo título, hubiere sido puesta al tiempo de su emisión.

34
HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos Valores, Gaceta
Jurídica, Lima - 2003
La empresa emisora de un cheque de viajero no pagado esta obligada a reembolsar su
valor aun cuando se haya indicado como para pagar a otro banco o empresa.

Artículo 198º.- Reembolso y pago - Ley No. 27287 - Ley de Títulos Valores:

198.1 La empresa emisora de un Cheque de Viajero no pagado está obligada, en

todo caso, a reembolsar su valor aun cuando se haya indicado como pagador a
otro banco o empresa.
198.2 El tenedor del Cheque de Viajero podrá presentarlo para su pago, en
cualquier sucursal o agencia de la empresa emisora, sin que valga cláusula que
restrinja ese derecho.
198.3 Para el ejercicio de la acción cambiaria que corresponde frente a la
emisora y demás obligados, así como para tener mérito ejecutivo, el Cheque de
Viajero no requiere de protesto, ni de la formalidad sustitutoría.
Por precaución, debe ser girado en papel especial, llamado de seguridad, el
tenedor del cheque viajero podrá presentarlo para su pago, en cualquier sucursal o
agencia de la empresa emisora, sin que valga cláusula que restringa ese derecho
(articulo 198.2) asimismo para el ejercicio de la acción cambiaria. Así como para tener
merito ejecutivo, el cheque viajero no requiere de protesto, no de la formalidad
sustitutoría. El pago del cheque podra realizarse en cualquier sucursal o agencia de la
empresa emisora, sin que valga clausula que restrinja ese derecho.

Por otro lado, para el ejercicio de la accion cambiaria frente al emisor así como
para tener merito ejecutivo, el cheque de viajero no requiere de protesto ni de
formalidad sustitutoria.

Grafico 08
Cheque Viajero
DEL CHEQUE DE PAGO DIFERIDO

Constituye también una innovación, esta modalidad del cheque, toda vez que la antigua
ley no lo consignaba. La nueva ley de títulos valores lo define como una orden de pago,
emitida a cargo de un banco. Además del contenido que debe tener el titulo, deberá
señalar la denominación “cheque de pago diferido” en forma destacada.

El Dr. Peláez Bardales dice: “este tipo de cheque puede ser negociado desde la
fecha de su emisión, debiendo ser presentado para su pago solo en la fecha señalada en
el mismo titulo”35.

Todas las disposiciones aplicables al cheque común, serán de la aplicación a

este, con excepción a las características señaladas en el capitulo referido a dicho titulo
como refiere el articulado de la nueva ley de títulos valores. Este cheque se emite bajo
condición, la que debe ser respetada por el tenedor; el plazo para su cobro no puede
exceder de 30 días.

Artículo 199º.- Cheque de Pago Diferido - Ley No. 27287 - Ley de Títulos
Valores
El Cheque de Pago Diferido es una orden de pago, emitido a cargo de un banco,
bajo condición para su pago de que transcurra el plazo señalado en el mismo
título, el que no podrá ser mayor a 30 (treinta) días desde su emisión, fecha en la
que el emitente debe tener fondos suficientes conforme a lo señalado en el
artículo 173º. Todo plazo mayor se reduce a éste.

Es así que, Hudskopf dice “El cheque de pago diferido es un titulo valor a la
orden que es emitido condicionado su pago al transcurso del plazo señalado en el
mismo titulo, el cual no puede ser mayor de treinta días contados desde su emisión,
fecha en que el emitente debe tener fondos suficientes”36. Esto significa que solo puede
ser presentado para su pago al banco girado a partir de la fecha indicada para el efecto y
hasta treinta días posteriores a esta.

35
PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito de Libramiento Indebido
- 2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001
36
HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos Valores, Gaceta
Jurídica, Lima - 2003
 Entre las formalidades que exige la ley, está la inclusión de la cláusula “cheque
de pago diferido” en forma destacada, así como la fecha desde que procede ser
presentado para su pago, precedido por la cláusula “pagase desde el…”

Artículo 200º.- Formalidades adicionales - Ley No. 27287 - Ley de Títulos

Valores
Además del contenido que debe tener según lo señalado en el artículo 174º, el
título deberá señalar la denominación de “Cheque de Pago Diferido” en forma
destacada; así como la fecha desde la que procede ser presentado para su
pago, precedida de la cláusula “Páguese desde el .....”; fecha desde la que

Es importante que se incluya tales cláusulas pues constituyen requisitos

esenciales, siendo que su ausencia evitaría considerar al cheque como uno de pago
diferido.

Artículo 201º.- Negociación y cobro - Ley No. 27287 - Ley de Títulos

Valores
El Cheque de Pago Diferido puede ser negociado desde la fecha de su emisión,
pero sólo debe presentarse para su pago desde la fecha al efecto señalada en el
mismo título. El banco girado rechazará el pago antes de esa fecha, sin que tal
rechazo origine su protesto o formalidad sustitutoría, ni dé lugar a
responsabilidad o sanción alguna para el emitente.

Artículo 202º.- Talonarios especiales y cuenta única - Ley No. 27287 - Ley
de Títulos Valores
Los bancos podrán entregar a sus clientes talonarios distintos o especiales
para la emisión de Cheques de Pago Diferido, pudiendo emitirse estos Cheques
y/o los comunes contra una misma cuenta corriente.

Artículo 203º.- Disposiciones aplicables - Ley No. 27287 - Ley de Títulos

Valores
Con excepción de las características señaladas en el presente Capítulo, serán
de aplicación al Cheque de Pago Diferido todas las disposiciones aplicables al
Cheque común.

El cheque de pago diferido, solo debe ser presentado para su pago desde la fecha
señalada al efecto en el mismo documento. Si se presenta con anterioridad, el banco
deberá rechazar su pago, siendo que tal rechazo no conllevar a su protesto o formalidad
sustitutoría ni dará lugar a responsabilidad o sanción alguna para el emitente.
 El plazo que establece la ley para su presentación es de treinta días contados
desde el momento en que es emitido tal cual como se menciona en los párrafos
precedentes; si se consignara uno mayor, se tendrá como no puesto, reduciéndose el
plazo previsto en la ley.

Grafico 09
Cheque Pago Diferido

CONCLUSIONES:

- El cheque es además un medio de pago que puede ser empleado para realizar
diferentes pagos entre si para que el cheque cumpla la función que le es
inherente, esto es, ser sustituto del dinero, es esencial que se le conciba solo
como un documento a la vista y pagadero a su sola presentación, cuando el
cheque es pagado por el banco librado sirve igualmente como medio de prueba,
de la real efectivización del pago.
- El cheque presupone un convenio de disponibilidad o libranza, generalmente de
adhesión y de realización sucesiva tomando la forma de un contrato atípico.
- El cheque permite a los comerciantes o mercaderes simplificar su contabilidad,
disminuyendo sus gastos de envío de fondos mediante transferencias y
aumentando su crédito, ya que el mismo banco que guardo sus depósitos le sirve
de referencia comercial.
RESUMEN

CARACTERÍSTICAS: este titulo de pago contiene en sí mismo un mandato

inapelable de pagar determinada suma de dinero; ante la existencia o vida útil de un
cheque girado, subsisten necesariamente dos relaciones jurídicas: una entre el girador y
el banco; y la otra entre el girador y el beneficiario del cheque. Asimismo tenemos otras
características
Literalidad: Significa que vale única y exclusivamente por lo que se plasme en el
cheque de manera específica.
Valor per se: tiene valor por sí mismo en el documento como el título valor que es.
A la vista: no tienen fecha de cuándo deben ser pagados.
Seguridad: Los cheques pueden tener inscripciones o tintas de seguridad para
verificación y así aumentar la prevención de fraudes.
Formalidad: El cheque s un documento formal porque su emisión debe observar
determinados requisitos legales, los cuales serán mencionados mas adelante.
Contrato Atípico: cumple las características de uno.

IMPORTANCIA DEL CHEQUE

Para los comerciantes, para los que manejan importantes sumas de dinero, este reviste
de importancia ya que les permite simplificar su contabilidad, disminuyendo sus gastos
de envío de fondos mediante transferencias y aumentando su crédito, ya que el mismo
banco que guardo sus depósitos le sirve de referencia comercial.

CLASIFICACIÓN DE CHEQUES
Además del cheque ordinario, existen otras clases de cheques denominados
especiales: son los siguientes:
 El cheque cruzado, que solo podrá ser cobrado a través de una institución
bancaria.
 El cheque para abono en cuenta, que solo puede ser cobrado a través de una
institución bancaria.
 El cheque intransferible, en el que se prohíbe su libre circulación
 El cheque certificado, en el que el banco girado da fe de la existencia de
fondos en la cuenta corriente del emitente.
  El cheque de gerencia, en el que se el emitente es el propio banco girado
 El cheque giro, que es el que se emite a una persona para cobrarlo en una
plaza distinta al de emisión.
 El cheque garantizado, en el que el banco girado garantiza la provisión de
fondos del emitente.
 El cheque viajero, es aquel que emite un banco a favor de una persona para
que ésta pueda cobrarlo en el extranjero en las oficinas del banco o sus
afiliadas
 El cheque de pago diferido, en el que su cobro procede transcurrido un
tiempo de su emisión.

BILBIOGRAFIA

 PELAEZ BARDALES Mariano, EL CHEQUE Protección Jurídica y el Delito

de Libramiento Indebido - 2 edición, editorial GRIJLEY – Lima - 2001.

 SANDOVAL LOPEZ Ricardo, El Cheque, editorial Jurídica de Chile - Santiago

de Chile - 1981)

 MONTOYA ALBERTI Hernando, Nueva Ley de Títulos Valores, Gaceta

Jurídica. – lima - 2000

 MAJADA, Arturo, Cheques y Talones de Cuenta Corriente - En Sus Aspectos

Bancario, Mercantil y Penal, Editorial boch, Barcelona – 1997

 HUDSKOPF Oswaldo, Guía rápida de preguntas y Respuestas – Ley de Títulos

Valores, Gaceta Jurídica, Lima - 2003