Tarikh Urus Niaga Dokumen Komponen

Ogos 1 Memulakan Perniagaan Slip wang masuk Catatan Permulaan

2 Membeli Barang niaga Dari Syarikat invois Kos jualan
WiFi secara Kredit
3 Memulangkan barang niaga kpd Syarikat Nota kredit Kos jualan
WiFi
3 membeli Barang niaga dari syarikat Bil tunai Kos jualan
perabot A’ah, secara Tunai
5 angkutan masuk dikenakan oleh syarikat Nota debit Kos jualan
perabot Hassan sebanyak
6 membeli barang niaga dri Hp sdn Bhd Invois Kos jualan
,secara kredit,
7 membeli barang niaga dri sy Mucks Bil tunai Kos jualan
lightning , secara tunai
7 insurans belian dikenakan oleh sy Nota debit Kos jualan
Perabot Hassan sebanyak
8 memulangkan barang niaga kepada Nota kredit Kos jualan
syarikat mucks Iightning,
8 membeli barang dri sy WiFi sdn Bhd invois Kos jualan
secara kredit
9 menjual barang niaga kpd syarikat Bil tunai Jualan bersih
Wong Trading secara tunai
9 menjual barang niaga kpd Hellium Invois Jualan Bersih
consaltant,
10 Helium consaltant memulangkan barang Nota kredit Jualan bersih
niaga,
10 menjual barang niaga kpd Sam Bakery, Bil Tunai Jualan Bersih
secara tunai
10 menjual barang niaga kepada Chef cafe Bil Tunai Jualan Bersih
secara tunai

16 menjual barang niaga kpd kedai Abu Bil tunai Jualan Bersih
Bakar secara tunai
17 Kedai Abu Bakar memulangkan barang Nota Kredit Jualan Bersih
niaga kurang diskaun niaga 10%
18 membayar kepada sy syarikat WiFi dgn Keratan Cek Pembayaran
cek,terima diskaun tunai RM 5%
19 membayar sewa kedai kpd MARA Baucar Pembayaran Pembayaran
19 membayar bil air dan bil elektrik Baucar Pembayaran Pembayaran
21 membayar setengah hutang kepada Keratan cek Pembayaran
syarikat Hp sdn bhd dgn cek,terima
diskaun sbnyak 5%
22 membayar sewa tapak promosi dgn Resit Asal Pembayaran
Tunai
23 membayar belanja angkutan masuk kpd Resit asal pembayaran
syarikat Jay Chau
23 membayar tambang dan petrol kpd Baucar Pembayaran pembayaran
 syarikat perabot Hassan
23 membayar belanja runcit kepada Kedai Baucar pembayaran pembayaran
Runcit Abu
23 bayaran untuk menjelaskan sepenuhnya Resit Asal pembayaran
hutang kepada syarikat Hp Sdn Bhd
,diskaun 10%
23 Membayar hutang kepada Syarikat Acer Cek pembayaran
sdn Bhd
24 Syarikat Helium Consaltant membayar cek penerimaan
sebahagian Hutang
24 menerima cek Dari Helium Consaltant Keratan cek penerimaan
24 Menerima cek dari mr Kent,seorang Keratan cek penerimaan
Penghutang
24 menerima tunai kerana menjual sebuah Keratan cek penerimaan
almari terpakai kepada Syarikat
pernigaan azman
24 Menerima Komisen drp syarikat Jayjay Keratan cek Penerimaan
secara Tunai
25 Mengambil komputer untuk kegunaan memo Perolehan Aset
sendiri
26 Memasukkan wang ke dalam bank Slip wang masuk Catatan Kontra
26 Membeli van secara kredit invois Perolehan Aset
28 Memasukkan Wang ke dalam bank Slip wang masuk Catatan kontra
27 Mengambil barang niaga untuk tujuan memo Ambilan
Promosi
27 Mengambil wang dari bank memo ambilan
27 Menerima Pinjaman daripada bank Makluman Kredit pinjaman
30 Membayar Gaji pekerja Baucar pembayaran pembayaran
 PENGENALAN PERNIAGAAN

Nama Syarikat Saya ialah Groovy Enterprise.Kedai Saya Beroperasi Di 114, 114,Medan Jaya
,Jalan Tun Hussein Onn,Bintulu.Syarikat saya Ialah Milikan Tunggal.Saya dibantu oleh
Seorang Pekerja.
 SEKOLAH MENENGAH KEBANGSAAN BANDAR BINTULU

KM 8,JALAN BINTULU-MIRI

97000,BINTULU

SARAWAK

NAMA : MOHD SHAHRUL BIN MOHAMAD

TINGKATAN : 4E

NO KAD PENGENALAN : 940127136213

ANGKA GILIRAN :
 Perakuan Calon Tentang Ketulenan

Tugasan projek Kertas 3756/3

Saya memperakui bahawa Tugasan Projek yang dikemukakan untuk memenuhi syarat
Peperiksaan Sijil Pelajaran Malaysia ….Bagi mata pelajaran Prinsip Perakaunan 3756/3
adalah Tulen.

Tandatangan Calon:

Nama Calon : MOHD SHAHRUL BIN MOHAMAD

No.Kad Pengenalan : 940127-13-6213

Angka Giliran Calon :

 RUMUSAN

Groovy Enterprise. telah,prinsip dan andaian Perakaunan berikut dalam merekod urus
niaga dalam buku-buku perakaunan.

1)Kos Sejarah

Konsep Kos sejarah digunakan dalam merekod stok,dan aset bukan semasa dalam kunci
kira-kira kerana nilainya dapat dibuktikan dengan dokumen-dokumen semasa kita membeli.

2)Wang sebagai ukuran

Semua urus niaga direkodkan dalam nilai Ringgit Malaysia (RM)di dalam buku perniagaan
dan ini selaras dengan konsep wang sebagai ukuran

3)Prinsip Catatan bergu

Semasa merekodkan semua urusniaga dalam buku lejar perniagaan,Groovy Enterprise

mengamalkan prinsip catatan bergu supaya ketepatan merekod dapat dikenal pasti lebih
mudah melalui imbangan duga

4)Tempoh perakaunan

Untuk memudahkan kedudukan kewangan diperoleh,Groovy Enterprisetelah menggunakan

Tempoh Perakaunan Selama Sebulan Iaitu dari 1 Ogos hingga 31 Ogos untuk menyediakan
penyata kewangan yang bersih

5)konsep Akuan

Groovy Enterprise juga mengamalkan konsep akruan untuk mencari untung bersih.Groovy
Enterprise telah memadankan hasil tempoh perakaunan dengan semua belanja bagi tempoh
perakaunan untuk mencari untung bersih

6)Meterialiti
Groovy Enterprise juga mengamalkan prinsiop meterialiti dalam merekod Urus
Niaga.Contohnya,hanya kelengkapan ynag bernilai sahaja direkodkan dalam kunci kra-kira
sebagai aset bukan semasa tetapi almari lama walaupun tahan lama,tetapi ia tidak bernilai dan
dihapus kira sebagai belanja perniagaan sahaja.
Nama Perniagaan

-Groovy Enterprise

Nama pemilik

-Mohd Shahrul Bin Mohamad

Lokasi/alamat

-Groovy Enterprise
114,Medan Jaya,Jalan Tun Hussein Onn,Bintulu

Jenis Perniagaan
-milikan Tunggal

Tempoh Perakaunan

-1 Ogos 2010-31 Ogos 2010

Modal Perniagaan

-RM 50,000.00

Jumlah Pekerja

-1 Orang

Status Perniagaan

-Memulakan Perniagaan

Nama dan Alamat bank

-CIMB BANK,BINTULU main Branch,Bintulu

Nombor Akaun

5902-80072090-1
 SLIP BANK No: 618

CIMB Bank No. Akaun : 8282-222656578-1

Nama:Groovy Enterprise
Bintulu main Branch,jalan Jawi Tarikh: 1 Ogos 2010
,Bintulu

Bank Pembayar No. Cek Tempat RM Jumlah Sen

Tunai 50000 00
Kegunaan Pejabat Sahaja

Bank No. Cek Tempat RM Jumlah Sen

Pembayar

Tunai 50000 00
Kegunaan Pejabat Sahaja

ASAL INVOIS No: 639

WIFI Sdn Bhd
NO 98-99,Jln Teo Beng Hock,97002 Kuching

Kedai Onitsuka, No. Pesanan: xxx

123,Pasar Tani, Tarikh: 2 Ogos
Jalan Iskandar,Bintulu 2010

No. Ruj Butir Kuantiti Harga seunit Jumlah

DO4 Celcom Broadband 8 Unit RM 140 RM 1120
E07 Maxis Broadband 9 Unit RM 160 RM 1440
F09 Digi Broadband 10 Unit RM 150 RM 1500
Jumlah RM 4060

Ringgit Malaysia:Empat Ribu Enam Puluh

Syarat: Angkutan dibayar K & K di K

Mohd Shahrul Tan

Tandatangan Penerima Pengurus
ASAL WIFI Sdn Bhd
NO 98-99,Jln Teo Beng Hock,97002
Bintulu

Groovy Enterprise No. Nota Kredit:

114,Medan Jaya, 426
Jalan Tun Hussein Tarikh: 2 Ogos
Onn,Bintulu 2010

Akaun puan telah dikreditkan dengan butir berikut:

Butir Jumlah
3 unit Celcom Broadband dipulangkan kerana rosak RM420
Tolak Diskaun Niaga 20% RM 84
Jumlah RM 336

Ringgit Malaysia:Tiga Ratus Tiga Puluh Enam

Shahrul
Pengurus

SALINAN BIL TUNAI No: 688

Groovy Enterprise
123,Pasar Tani,
Jalan Iskandar,Bintulu

Kepada: Kedai Perabot Hassan Tarikh: 3 Ogos

2010
Bil Butir Kuantiti Harga seunit Jumlah
1 Cupboard Rack 3 unit RM 550 RM 1650
2 Glass Rack 2 unit RM 1000 RM 2000
3 Office desk 2 unit RM 880 RM 1760
RM 5410

Ringgit Malaysia:Lima Ribu Empat Ratus Sepuluh

RM 5410 Mohd Shahrul

Tunai / Cek No. Pengurus
ASAL NOTA DEBIT

Kedai Onitsuka, No. Nota Debit:

123,Pasar Tani, 281
Jalan Iskandar,Bintulu Tarikh: 5 Ogos
2010

Akaun puan telah didebitkan dengan butir berikut:

Butir Jumlah
Angkutan Masuk Dikenakan RM 5410
Tolak Diskaun Niaga 20% RM 1082
Jumlah RM 4328
Ringgit Malaysia:Empat Ribu Tiga Ratus Dua Puluh Lapan

Hassan
Pengurus

ASAL INVOIS No:6 82

HP(Malaysia) Computer Company
118-160,Lebuhraya Klang-Shah Alam,Selangor
Kedai Onitsuka, No. Pesanan: xxx
123,Pasar Tani, Tarikh: 6 Ogos
Jalan Iskandar,Bintulu 2010

No. Ruj Butir Kuantiti Harga seunit Jumlah

DO4 HP-3000-12 PC 5 Unit RM 1200 RM 6000
E07 HP 200 Adapter 5 Unit RM 150 RM 750
F09 Hp Vision C-300 5 Unit RM 1120 RM5600
Laptop RM 12350

Tolak Diskaun Niaga RM 2470

20% RM 9880
Jumlah
Ringgit Malaysia:Sembilan Ribu Lapan ratus lapan
puluh Ringgit
Syarat: Angkutan dibayar K & K di K

Mohd Shahrul Scott Kenady

Tandatangan Penerima Pengurus
SALINAN BIL TUNAI No: 618
Kedai Onitsuka,
123,Pasar Tani,
Jalan Iskandar,Bintulu

Kepada: Muck Lightning Tarikh: 7 Ogos

2010
Bil Butir Kuantiti Harga seunit Jumlah
1 Florucent Lamp 3 unit RM 5.00 RM 15.00
2 Colour Bulb 40unit RM 2.00 RM 80.00
RM 95.00
Ringgit Malaysia:Sembilan Puluh Lima Ringit

RM 95.00 Mohd Shahrul

Tunai / Cek No. Pengurus

ASAL NOTA DEBIT

Kedai Onitsuka, No. Nota Debit:

123,Pasar Tani, 281
Jalan Iskandar,Bintulu Tarikh: 7 Ogos
2010

Akaun puan telah didebitkan dengan butir berikut:

Butir Jumlah
Insurans Belian Dikenakan RM 2000
Jumlah RM 2000
Ringgit Malaysia: Dua Ribu Ringgit

Hassan
Pengurus
ASAL NOTA KREDIT
Mucks Lightning
20,Kampung Baru
97000 Bintulu
Sarawak

Kedai Onitsuka, No. Nota Kredit:

123,Pasar Tani, 618
Jalan Iskandar,Bintulu Tarikh: 8 Ogos
2010

Akaun puan telah dikreditkan dengan butir berikut:

Butir Jumlah
10 biji lampu colour bulb dalam invois no. 618 dikembalikan RM20
kerana rosak RM 4
Tolak Diskaun Niaga 20% RM 16
Jumlah

Ringgit Malaysia:Enam Belas Ringgit Sahaja

Mohd Shahrul
Pengurus

ASAL INVOIS No: 623

Acer Sdn Bhd
86,Lot 999, Medan Jaya
97000 Bintulu ,Sarawak.

Kedai Onitsuka, No. Pesanan: xxx

123,Pasar Tani, Tarikh: 8 Ogos
Jalan Iskandar,Bintulu 2010

No. Ruj Butir Kuantiti Harga seunit Jumlah

DO4 Acer Aspire 325 2 Unit RM 1700 RM 3400
E07 Acer Laptop 255 3 Unit RM 1800 RM 5400
F09 Acer Ipad 5 Unit RM 1100 RM 5500
RM 14300
Tolak Diskaun Niaga
20% RM 2860
Jumlah RM 11440

Ringgit Malaysia:Sebelas Ribu Empa Ratus Empat

Puluh Sahaja
Syarat: Angkutan dibayar K & K di K

Mohd Shahrul Angelyna Jolie

Tandatangan Penerima Pengurus
SALINAN BIL TUNAI No: 2
Kedai Onitsuka,
123,Pasar Tani,
Jalan Iskandar,Bintulu,

Kepada: Wong Trading Tarikh:9 Ogos

2010
Bil Butir Kuantiti Harga seunit Jumlah
1 Acer Aspire 325 1 unit RM 1700 RM 1700
2 Acer Laptop 255 1 unit RM 1800 RM 1800
RM 3500

Ringgit Malaysia:Tiga Ribu Lima Ratus

RM 3500 Wong
Tunai / Cek No. Pengurus

SALINAN INVOIS No: 22

Kedai Onitsuka
123,Pasar Tani,
Jalan Iskandar,Bintulu

Helium Consaltant No. Pesanan: xxx

Demak Industry Centre,Bintulu Tarikh: 9 Ogos
2010
No. Ruj Butir Kuantiti Harga seunit Jumlah
DO4 HP-3000-12 PC Seunit RM 1200 RM 1200
F09 Hp Vision C-300 Seunit RM 1120 RM 1120
Laptop RM 2320

Tolak Diskaun Niaga RM 464

20% RM 1856
Jumlah
Ringgit Malaysia:Seribu Lapan Ratus lima puluh
Enam
Syarat: Angkutan dibayar K & K di K

Samuel Eto’O Mohd Shahrul

Tandatangan Penerima Pengurus
SALINAN NOTA KREDIT
Kedai Onitsuka,
123,Pasar Tani,
Jalan Iskandar,Bintulu

No. Nota Kredit:

446
Tarikh: 10 Ogos
Helium Consaltant 2010
Demak Industry Centre,Bintulu

Akaun puan telah dikreditkan dengan butir berikut:

Butir Jumlah
Seunit HP Vision C-300 Laptop dalam invois No: 22 dikembalikan RM1200
kerana rosak RM240
Tolak Diskaun Niaga 20% RM 960
Jumlah

Ringgit Malaysia:Sembilan Ratus Enam Puluh Ringgit

Samuel Eto’O
Pengurus

SALINAN BIL TUNAI No: 25

Sam Bakery
Kepada:Kedai Onitsuka Tarikh:10 Ogos
2010
Bil Butir Kuantiti Harga seunit Jumlah
1 HP-3000-12 PC Seunit RM 1200 RM 1200
Jumlah RM 1200

Ringgit Malaysia:Seribu dua ratus

RM 1200 Mohd Shahrul

Tunai / Cek No. Pengurus
SALINAN BIL TUNAI No: 33
Chef Cafe
Jalan Baru,Bintulu
Kepada: Kedai Onitsuka Tarikh: 10 Ogos
2010
Bil Butir Kuantiti Harga seunit Jumlah
1 Hp Vision C-300 seunit RM 1200 RM 1200
Laptop RM 1200

Ringgit Malaysia:Seribu Dua Ratus Ringgit

RM 1200 Chef
Tunai / Cek No. Pengurus

SALINAN BIL TUNAI No: 87

Syarikat Abu Bakar
Jalan 99,Bintulu
Kepada:Kedai Onitsuka Tarikh:16 Ogos
2010
Bil Butir Kuantiti Harga seunit Jumlah
1 HP-3000-12 PC Seunit RM 1200 RM 1200
Celcom broadband Seunit RM 140 RM 140
RM 2600

Ringgit Malaysia:Dua ribu Enam Ratus Ringgit

RM 2600 Abu Bakar

Tunai / Cek No. Pengurus
 ASAL NOTA KREDIT

Groovy Enterprise, No. Nota Kredit:

123,Medan Jaya, 39
Syarikat Abu Bakar Jalan Tun Hussein Onn,Bintulu Tarikh: 17 Ogos
Jalan 99,Bintulu 2010

Akaun puan telah dikreditkan dengan butir berikut:

Butir Jumlah
Seunit celcom Broadband dalam invois no 87 dikembalikan kerana RM140
rosak RM 28
Tolak Diskaun Niaga 20% RM 112
Jumlah

Ringgit Malaysia:seratus dua belas ringgit

Abu Bakar
Pengurus

Tarikh : 18 Ogos 2010

Penerima: Syarikat WIFI
Kerana : Membayar sepenuh hutang

Ringgit Sen
Baki akhir
Masuk
Jumlah
Cek ini 1862 1862
Baki
 BAUCER PEMBAYARAN
Groovy Enterprise,
114,Medan Jaya,
Jalan Tun Hussein Onn,Bintulu

Kepada: Majlis Amanah Tarikh: 19 ogos

Rakyat(MARA) 2010

Bil Butir Jumlah

1. Pembayaran sewa kedai bulan Ogos 2010. RM 800
Jumlah (No. Cek 578313 ) RM 800

Ringgit Malaysia: Lapan Ratus Sahaja

Usopp Mohd Shahrul

Tandatangan Penerima Diluluskan oleh

BAUCER PEMBAYARAN
Groovy Enterprise,
123,Medan Jaya,
Jalan Tun Hussein Onn,Bintulu

Kepada: LAKU Management Tarikh: 19 ogos

2010
Bil Butir Jumlah
1. Pembayaran Bil Air bulan Julai 2010. RM 60
Jumlah RM 60

Ringgit Malaysia: enam Puluh Ringgit

Arip Diluluskan oleh

Tandatangan Penerima Mohd Shahrul

BAUCER PEMBAYARAN
Groovy Enterprise,
123,Medan Jaya,
Jalan Tun Hussein Onn,Bintulu

Kepada: Sarawak Energy Tarikh: 19 ogos

2010
Bil Butir Jumlah
1. Pembayaran bil Elektrik bulan Julai 2010. RM 150
Jumlah RM 150

Ringgit Malaysia: Seratus Lima Puluh Ringgit

Nazri Mohd Shahrul

 Tandatangan Penerima Diluluskan oleh

Tarikh : 21 Ogos 2010

Penerima: Syarikat Hp
Kerana : Bayaran setengah hutang syarikat Hp
Ringgit Sen
Baki akhir
Masuk
Jumlah
Cek ini 4693 4693
Baki

The Spring Mall

Jalan Hujan,Bintulu Resit No: 8477
Tarikh: 22 Ogos 2010
Diterima daripada: Groovy Enterprise
Ringgit Malaysia : Seribu Tiga Ratus Ringgit
Untuk Bayaran : membayar sewa tapak promosi

RM 1300 Rosli
Tunai / Cek No. 578311 Pengurus

Syarikat Jay Chau

Jalan Bulan,Kuching Resit No: 4597
Tarikh: 23 Ogos 2010
Diterima daripada: Groovy Enterprise
Ringgit Malaysia : Seratus dua puluh
Untuk Bayaran : Membayar angkutan masuk

RM 120 Jay Chau

Tunai / Cek No. 587745 Pengurus
 BAUCER PEMBAYARAN
Kedai Onitsuka,
123,Pasar Tani,
Jalan Iskandar,Bintulu

Kepada: Syarikat Jay Chau Tarikh:23 ogos

2010
Bil Butir Jumlah
1. Pembayaran Tambang dan Petrol RM 140
Jumlah RM 140

Ringgit Malaysia: Seratus Empat Puuh Sahaja

Jay Chau Mohd Shahrul

Tandatangan Penerima Diluluskan oleh
BAUCER PEMBAYARAN
Groovy Enterprise,
123,Medan Jaya,
Jalan Tun Hussein Onn,Bintulu

Kepada:Syarikat Runcit Rudi Tarikh:23 ogos

2010
Bil Butir Jumlah
1. Belanja Runcit RM 20.00
Jumlah RM 20.00

Ringgit Malaysia: Dua Puluh ringgit sahaja

Rudi Nasram
Tandatangan Penerima Diluluskan oleh

HP(Malaysia) Computer Company

118-160,Lebuhraya Klang-Shah Alam,Selangor Resit No: 9958
Tarikh: 23 Ogos 2010
Diterima daripada: Groovy Enterprise
Ringgit Malaysia : lapan ribu lapan ratus sembilan puluh dua
Untuk Bayaran : membayar sepenuh hutang
Tarikh : 23 Ogos 2010
Penerima:
RM 8892Syarikat Acer Scott kenady
Kerana : bayaran
Tunai / Cek sepenuh hutang syarikat Acer
No.586982 Pengurus
Ringgit Sen
Baki akhir
Masuk
Jumlah
Cek ini 11440 11440
Baki
Tarikh : 24 Ogos 2010
Penerima: Groovy Enterprise
Kerana : bayaran setengah hutang

Ringgit Sen
Baki akhir
Masuk
Jumlah
Cek ini 928 928
Baki 928 928

Tarikh : 24 Ogos 2010

Penerima: Groovy Enterprise
Kerana : membayar sepenuh hutang

Ringgit Sen
Baki akhir
Masuk
Jumlah
Cek ini 928 928
Baki 928 928

Tarikh : 24 Ogos 2010

Penerima: Groovy Enterprise
Kerana : menerima cek

Ringgit Sen
Baki akhir
Masuk
Jumlah
Cek ini 5000 5000
Baki 5000 5000
Tarikh : 24 Ogos 2010
Penerima: Groovy Enterprise
Kerana : Jualan almari

Ringgit Sen
Baki akhir
Masuk
Jumlah
Cek ini 800 800
Baki 800 800

Tarikh : 24 Ogos 2010

Penerima: Groovy Enterprise
Kerana : menerima komisen

Ringgit Sen
Baki akhir
Masuk
Jumlah
Cek ini 500 500
Baki 500 500

MEMO
Groovy Enterprise,
,114, Medanjaya,
Jalan Tun Hussein Onn Bintulu

Tarikh:25 Ogos 2010

Kepada:kerani Akaun
Mengambil Lenovo Y46 laptop bernilai Rm 1800 untuk kegunaan sendiri
 SLIP BANK No: 88

CIMB BANK, No. Akaun : 5902-80072090-1

Nama:Groovy Enterprise
Bintulu main Branch,Bintulu Tarikh: 26 Ogos 2010

Bank Pembayar No. Cek Tempat RM Jumlah Sen

Tunai 10000 00
Kegunaan Pejabat Sahaja

Bank No. Cek Tempat RM Jumlah Sen

Pembayar

Tunai 10000 00
Kegunaan Pejabat Sahaja

ASAL INVOIS No: 35

UMW Toyota Motor Sdn Bhd
988,Jalan Batu 10,Bintulu

Kedai Onitsuka, No. Pesanan: xxx

123,Pasar Tani, Tarikh: 26 Ogos
Jalan Iskandar,Bintulu 2010

No. Ruj Butir Kuantiti Harga seunit Jumlah

DO4 Toyota Hiace 1.6(M) 2 Unit RM 40.000 RM 80.000
Jumlah RM 80.000

Ringgit Malaysia:lapan puluh ribu Ringgit

Syarat: Angkutan dibayar K & K di K

nasram Laup
Tandatangan Penerima Pengurus
 SLIP BANK No: 81

CIMB BANK, No. Akaun : 5902-80072090-1

Nama:Groovy Enterprise
Bintulu main Branch,Bintulu Tarikh: 26 Ogos 2010

Bank Pembayar No. Cek Tempat RM Jumlah Sen

Tunai 10000 00
Kegunaan Pejabat Sahaja

Bank No. Cek Tempat RM Jumlah Sen

Pembayar

Tunai 10000 00
Kegunaan Pejabat Sahaja

MEMO
Groovy Enterprise,
123,Medan Jaya,
Jalan Tun Hussein Onn,Bintulu

Tarikh:27 Ogos 2010

Kepada:kerani Akaun
Mengeluarkan celcom broadband dan acer ipad bernilai RM 1240 untuk tujuan
Promosi
 MEMO
Groovy Enterprise,
123,Medan Jaya,
Jalan Tun Hussein Onn,Bintulu

Tarikh:27 Ogos 2010

Kepada:kerani Akaun
Mengeluarkan tunai Rm 200 dari bank untuk kegunaan pernigaan

CIMB BANK

MAKLUMAN KREDIT NO.AKAUN:5902-80072090-1

Tarikh:27 Ogos 2010

Kepada,

Komputer Center

Sila ambil perhatian bahawa kami telah menkreditkan akaun tuan seperti
berikut.

Ringgit:Sepuluh Ribu sahaja

Perkara:Pinjaman

RM 10 000
 BAUCER PEMBAYARAN
Groovy Enterprise,
123,Medan Jaya,
Jalan Tun Hussein Onn,Bintulu
Kepada: Encik Noh Tarikh: 30 ogos
2010
Bil Butir Jumlah
1. Pembayaran gaji bagi bulan Ogos 2010. RM 800
Jumlah RM 800

Ringgit Malaysia: Lapan Ratus Sahaja

Noh Nasram
Tandatangan Penerima Diluluskan oleh
Buku catatan pertama

Tarikh Butir Debit Kredit

Ogos 1 Bank 50000
Modal 50000
50000 50000
(memulakan perniagaan pada tarikh ini)

Ogos 25 Ambilan 1800

Belian 1800
(ambilan untuk kegunaan sendiri)

Kelengkapan
Ogos 7 Mucks Lightning 95.00
Ogos 3 Syarikat perabot Hassan 5410
5505

Ogos 5 Angkutan masuk 4328

Syarikat perabot Hassan 4328
(Angkutan masuk Dikenakan oleh Syarikat
Perabot Hassan)
 JURNAL

Jurnal Jualan

Tarikh Butir No invois Jumlah

9 Wong trading 2 3500
9 Helium Consaltant 22 1856
10 Sam Bakery 25 1200
10 Chef café 33 1200
10 Syarikat Abu Bakar 87 2600
31 Akaun Jualan 10356

Jurnal Belian

Tarikh Butir No invois Jumlah

3 Syarikat WIFI 639 4060
3 Kedai perabot Hassan 688 5410
6 Hp Sdn Bhd 682 9880
7 Mucks Lightning 618 95.00
8 Acer Sdn Bhd 623 11440
31 Akaun Belian 30885

Jurnal Pulangan Jualan

Tarikh Butir No invois Jumlah

10 Helium Consaltant 446 960
17 Kedai Abu Bakar 39 112
31 Akaun pulangan Jualan 1072

Jurnal Pulangan Belian

Tarikh Butir No invois Jumlah

3 Syarikat WIFI 426 336
8 Muck lightning 618 16
31 Jurnal Pulangan Belian 352
 Lejar Am
Akaun Modal

Ogos 1 Baki h/b 50.000 Ogos 1 Bank 50.000

50.000 50.000
Sept 1 Baki b/b 50.000

Akaun Ambilan

Og 3 Belian 4060 Og 31 Baki h/b 9470

Og 3 Tunai 5410
9470 9470
Spt 1 Baki b/b 9470

Akaun Belian

Og 3 Bank 5410 Og 3 Belian 4060

Og 7 bank 95.00 Og 31 Baki h/b 3301
Og 31 Pelbagai 1856
pemiutang
7361 7361
Spt 1 Baki 3301

Akaun kelengkapan

Og 3 Bank 5410 Og 31 Baki h/b 10915

Og 7 Mucks Lightning 95.00
Og 3 Syarikat Perabot 5410
Hassan
10915 10915
Spt 1 Baki 10915

Akaun Angkutan Masuk

Og 31 Kedai Perabot Hassan 4328 Og 31 Baki h/b 4328

4328 4328
Spt 1 Baki B/b 4328
 Akaun Jualan

Og 31 Baki h/b 1400 Og 7 Bank 95.00

1
9 Bank 3550
31 Pelbagai Penghutang 10356
1400 14001
1
Spt 1 Baki 14001

Akaun Pulangan Jualan

Og 31 Pelbagai penghutang 1072 Og 31 baki h/b 1072

1072 1072
Spt 1 baki b/b 1072

Akaun Pulangan Belian

Og 31 Pelbagai Penghutang 352 Og 31 Pelbagai penghutang 352

352 352
Spt 1 Baki 352

Akaun Pinjaman

Og 31 Baki b/b 10.000 Og 27 Bank 10.000

10.000 10.000
Spt 1 Baki b/b 10.000

Akaun Komisen Diterima

Og 31 Baki h/b 500 Og 24 Tunai 500

500 500
Spt 1 Baki h/b 500

Akaun insurans

Og 7 Bank 2000 Og 31 Baki h/b 2000

2000 2000
Spt 1 Baki b/b 2000

Akaun belanja Am

Og 23 Tunai 20.00 Og 31 Baki h/b 20.00

20.00 20.00
Spt 1 Baki b/b 20.00
 Akaun Gaji

Og 31 Tunai 800 Og 31 Baki h/b 800

800 800
Og 31 Baki b/b 800

Akaun Diskaun Diberi

Og 31 Pelbagai 25380 Baki h/b 25380

penghutang
25380 25380
Spt 1 Baki b/b 25380

Akaun Diskaun Diterima

Og 31 Baki 1856 Og 31 Pelbagai Pemiutang 1856

1856 1856
Spt 1 Baki b/b 1856
 Lejer Jualan
Akaun Wong Trading

Og 9 Jualan 3500 Og 31 Baki h/b 3500

3500 3500
Spt 1 Baki b/b 3500

Akaun Helium Consaltant

Og 9 jualan 1856 Og 10 Pulangan Jualan 1856

Og 9 Diskaun Diberi 464
Og 31 Baki h/b 1856
1856 1856
Spt 1 baki 1856

Akaun Sam Bakery

Og 10 Jualan 1200 Og 31 Baki h/b 1200

1200 1200
Spt 1 Baki b/b 1200

Akaun Chef Café

Og 10 Jualan 1200 Og 31 Baki 1200

1200 1200
Spt 1 Baki 1200

Akaun Syarikat Abu Bakar

Og 19 Jualan 2600 Og 20 Pulangan Jualan 112

Og 31 Baki h/b 2600
2600 2600
 Lejer Belian
Akaun Syarikat Wifi

Og 3 Pulangan Jualan 336 Og 2 belian b/b 4060

4060 4060
Og 31 Baki 4060 Og 31 Baki

Akaun Kedai perabot Hassan

Spt 1 Baki h/b 4328 Og 3 Belian 5400

Og 5 Angkutan Masuk 4328
4328 4328
Og 31 Baki b/b 4328

Akaun Hp Sdn Bhd

Spt 1 Baki h/b 9750 Og 6 Belian 9750

9750 9750
Og 31 Baki b/b 9750

Akaun Muck Lightning

Og 8 Pulangan Jualan 16 Og 7 Belian 95.00

95.00 95.00
Spt 1 Baki h/b 95.00 Og 31 Baki b/b 95.00

Akaun Acer Sdn Bhd

Og 8 Diskaun Diberi 2860 Og 8 Belian 11440

Og 31 Baki b/b 11440
11440 11440
Spt 1 Baki 11440
 Groovy Enterprise

Imbangan Duga Pada 31 Ogos 2010

Butir Debit(RM) Kredit(RM)

Modal 50000
Ambilan 9470
Belian 7361
Kelengkapan 10915
Angkutan masuk 4328
Jualan 14001
Pulangan Jualan 1072
Pulangan Belian 352
Pinjaman 10.000
Komisen Diterima 500
Insurans 2000
Belanja Am 20.00
Gaji 800
Diskaun Diberi 25380
Diskaun Diterima 1856
Helium Consaltant 1856
Sam Bakery 1200
Chef Cafe 1200
Syarikat Abu Bakar 2600
Wifi Sdn Bhd 4060
Syarikat Perabot Hassan b 4328
Hp Sdn Bhd B 9750
Mucks Lightning B 95.00
Acer Sdn Bhd b 11440
Tunai 5410
Bank 11738
85350 106382
 Groovy Enterprise

PENYATA PENDAPATAN BAGI TAHUN BERAKHIR 31 OGOS 2010

RM RM RM

Jualan 14001

(-) Pulangan Jualan 1072

12929

(-) Diskaun Diberi 25380

Jualan Bersih 12451

(-) Kos jualan

Belian 7361

(-) Pulangan Belian 352

7713

(-) Diskaun Diterima 1856

Belian Bersih 5857

(+) Angkutan Masuk 4328

Kos Belian 10185

(-) Stok akhir 78738

Kos Jualan 68553

Untung Kasar 56102

(+) Hasil

Komisen Diterima 500

500

69053

(-) Perbelanjaan:

Insurans 2000

Belanja Am 20.00

Gaji 800

2820
Untung Bersih 15771
 Groovy Enterprise

KUNCI KIRA-KIRA 31 OGOS 2010

RM RM RM

Aset Bukan Semasa:

Kelengkapan 10915

Aset Semasa:

Tunai 5410

Bank 11738

Penghutang 352

Stok Akhir 78738

96238

(-) Liabiliti Semasa

Pemiutang 1856

Modal Kerja

94382

105297

Ekuiti Pemilik:

Modal Awal 50000

(+) Untung Bersih 15771

65771

(-) Ambilan 9470

Modal Akhir
56301

Liabiliti Bukan Semasa:

Pinjaman

10000
66301