COMPONENTE DE FORMACIÓN PROFESIONAL

DEL BACHILLERATO TECNOLÓGICO

CARRERA DE TÉCNICO EN ADMINISTRACIÓN

MÓDULO IV

Control de las operaciones de crédito y cobranza

de la organización

Agosto 2007
 Reforma Curricular del Bachillerato Tecnológico
Acuerdo Secretarial No. 345
Plan de Estudios del Bachillerato Tecnológico

Carrera de Técnico en Administración

Clave: BTCADAD07

Profesores que elaboraron el programa de estudios: Edilberto Galarza Matías, Héctor Almazán Adán, Marcela
del Carmen Balán González, María Guadalupe Salgado Rómulo, Micaela Rodríguez Sánchez, Salvador Nieto
Hernández.

Coordinador del Componente: Daffny Rosado Moreno.

Coordinadora y apoyo estratégico: Ana Margarita Amezcua Muñoz.
Asesora pedagógica: Mariana Godínez Morales.

La reproducción total o parcial de esta obra, incluida la portada, y su transmisión por cualquier medio mecánico,
electrónico, audiográfico o algún otro, requiere la autorización previa por escrito de la Secretaría de Educación
Pública. Lo contrario representa un acto de piratería perseguido por la Ley Penal.

Segunda edición: 2007.

Primera edición: 2005.
ISBN: (En trámite)
 DIRECTORIO

Lic. Josefina Vázquez Mota

Secretaria de Educación Pública

Dr. Miguel Székely Pardo

Subsecretario de Educación Media Superior

M. en C. Daffny Rosado Moreno

Coordinador Sectorial de Desarrollo Académico de la SEMS

Ing. Ernesto Guajardo Maldonado

Director General de Educación Tecnológica Agropecuaria

Lic. Luis F. Mejía Piña

Director General de Educación Tecnológica Industrial

Biol. Francisco Brizuela Venegas

Director General de Educación en Ciencia y Tecnología del Mar

Antrop. Ana Belinda Ames Russek

Coordinadora Nacional de Organismos Descentralizados Estatales de CECyTEs
 CONTENIDO

Introducción 5

Recomendaciones para el aprovechamiento

7
del programa de estudios

I. Estructura de la carrera 10
Descripción de la carrera

Estructura curricular del Bachillerato Tecnológico

Perfiles de ingreso y egreso

Relación de módulos, normas de competencia y sitios
de inserción laboral

II. Desarrollo didáctico del módulo IV 15

Descripción del módulo

Guías didácticas
Submódulo 1 Detectar la solvencia de los candidatos al
otorgamiento del crédito
Submódulo 2 Dar seguimiento a las operaciones de
cobranza

Infraestructura, equipo y papelería 24

Fuentes de información 27
 INTRODUCCIÓN

El Bachillerato Tecnológico esta organizado con los componentes de formación básica,

propedéutica y profesional, los cuales se articulan para la formación integral de los alumnos
que les permite interactuar en la sociedad del conocimiento, desde la posición de la
sustentabilidad y el humanismo para el desarrollo de los individuos y de la sociedad.

Los tres componentes de formación, así como el diseño de las asignaturas y carreras
que lo integran, se elaboran de acuerdo con las directrices del Programa Nacional de
Educación 2001-2006 (ProNaE), del Programa de Desarrollo de Educación Tecnológica
2001-2006 (ProDET), del Modelo de la Educación Media Superior Tecnológica y de la
Estructura del Bachillerato Tecnológico.

El componente de formación profesional tiene como propósito estructurar una oferta

organizada y racional de carreras y especialidades agrupadas en campos de formación
profesional, que se determinan con base en la identificación de procesos de trabajo similares,
y pueden ser definidos en función del objeto de transformación y las condiciones técnicas y
organizativas que las determinan.

Las carreras de formación profesional evolucionan de manera continua en respuesta a

las demandas sociales de educación tecnológica, así como a la dinámica de producción y de
empleo que caracteriza, cada región del país. Cada carrera técnica se elabora a partir de las
competencias profesionales que corresponden a sitios de inserción laboral a los que se
dirige, y en todos los casos se incluye el cumplimiento de las normas de seguridad e higiene
y de protección al medio ambiente para contribuir al desarrollo sustentable.

Como resultado de los trabajos colegiados realizados en seis talleres (entre junio de
2003 y marzo de 2007), la coordinación del componente de formación profesional y un
conjunto de maestros y personal de apoyo académico con experiencia en la elaboración y
operación de programas de estudios bajo el enfoque de competencias de la Dirección
General de Educación Tecnológica Industrial (DGETI), la Coordinación de Organismos
Descentralizados de los CECyTEs (CODE-CECyTEs), la Dirección General de Educación
Tecnológica Agropecuaria (DGETA) y la Dirección General de Educación en Ciencia y
Tecnología del Mar (DGECyTM), elaboraron el documento Lineamientos generales para la
estructuración y operación del componente de formación profesional.

En el apartado de la organización de la oferta de formación profesional, de dichos

lineamientos, se establece una relación dinámica, pertinente y permanente entre la oferta de
formación (campos de formación, carreras y especialidades) de la educación media superior
y los requerimientos del sector producción (sitios de inserción) en diversas regiones del país.

5
 En cuanto a la estructura de cada carrera técnica, destaca la intención de crear una
propuesta de formación profesional organizada por módulos que contribuyan al logro del
perfil profesional correspondiente que den respuesta a los sitios de inserción en los
mercados de trabajo.

En el desarrollo de los programas de estudios, se aportan acciones para la

elaboración y operación de los módulos, los cuales se basan en estrategias centradas en el
aprendizaje y en el enfoque de competencias profesionales, que impulsen la innovación,
creación y desarrollo tecnológico, desde la posición de la sustentabilidad y el humanismo.

La aplicación de estos lineamientos por las direcciones generales determina que los
programas de estudios estén organizados por módulos que responden a una unidad de
formación profesional integradora y autónoma con carácter multidisciplinario que contribuye
al perfil de cada carrera. A su vez, los módulos están integrados por submódulos que
expresan el contenido de trabajo en términos de desempeño que orientan el desarrollo
integral de las competencias profesionales de los alumnos.

El carácter trans, inter e intradisciplinario tanto de las asignaturas, como de los

módulos y submódulos promueven articulaciones específicas entre los componentes de
formación profesional, básica y propedéutica, asumiendo como eje principal de formación, el
desarrollo de las estrategias centradas en el aprendizaje y el enfoque de competencias.

La organización modular del componente de formación profesional permite una

estructura curricular flexible entre los planes y programas de estudios de las carreras del
bachillerato tecnológico, al ajustar sus componentes en varias posibilidades de desarrollo,
permitiendo a los alumnos, tutores y comunidad educativa, participar en la toma de
decisiones sobre las rutas de formación elegidas por los alumnos, de acuerdo a sus
necesidades e intereses académicos.

Los módulos del componente de formación profesional atienden sitios de inserción en

los mercados de trabajo, al tomar como referente de elaboración los desempeños laborales
de una función productiva, registrados en las normas de competencia, por lo que contenidos,
actividades y recursos didácticos se expresan en términos de competencias, reconocidas por
el sector productivo.

Tales consideraciones proponen un esquema de formación profesional integral, que

permita el desarrollo de competencias significativas en los alumnos, para su desempeño en
la vida social en general y en las actividades laborales en particular.

6
 RECOMENDACIONES PARA EL APROVECHAMIENTO
DEL PROGRAMA DE ESTUDIOS

Para la educación media superior tecnológica, el profesor es el responsable de las

experiencias que se despliegan en el taller, laboratorio o aula, que favorecen el desarrollo de
aprendizajes significativos de los alumnos, por lo que en este apartado encontrará una serie
de recomendaciones para el aprovechamiento de este programa de estudios que se
compone de dos grandes apartados:

I. Estructura de la carrera

ƒ La descripción de la carrera expresa la justificación de su creación con respecto a

las necesidades de formación que den respuesta a las demandas del sector
productivo, los módulos que la integran, así como su duración.

ƒ El plan de estudios del bachillerato tecnológico, establece la estructura curricular

de las asignaturas del componente básico y propedéutico, así como los módulos
del componente de formación profesionales, organizado en 6 semestres y el total
de horas/semana/mes a cubrir, con el propósito de definir las posibles rutas de
formación que el alumno elegirá conforme a sus necesidades e intereses
académicos.

ƒ El perfil de ingreso determina las competencias recomendables que el alumno

debe demostrar al inicio de módulo con el propósito de obtener información para
ajustar tanto contenidos, como estrategias didácticas y formas de evaluación de los
resultados de aprendizaje.

ƒ El perfil de egreso describe el repertorio de competencias profesionales que el

alumno demostrará al concluir su formación y transferir al desempeño de una
función productiva.

ƒ La relación de los módulos de la carrera, con las normas de competencia

empleadas como referente para la elaboración de cada programa de estudios y la
identificación de los sitios de inserción en el mercado de trabajo, sirven para
contextualizar con los alumnos los requerimientos de formación profesional que
demanda el sector productivo.

7
II. Desarrollo didáctico del módulo

ƒ La descripción de cada módulo presenta su justificación con respecto a los sitios

de inserción identificados reconociendo la necesidad de formación para el sector
laboral, eliminando los contenidos academicistas sin sustento, el resultado de
aprendizaje del módulo que representa la competencia integral que será
demostrada a través del desempeño, duración, submódulos integrados por
contenidos en términos de competencias y forma de evaluación.

ƒ Las guías didácticas presentan los elementos rectores que orientan el proceso de
formación para el desarrollo de las competencias requeridas por la función
productiva y expresada en los resultados del aprendizaje. Se integra por cuatro
elementos: contenidos, estrategias didácticas, material y equipo de apoyo, y
evidencias e instrumentos de evaluación.

ƒ Los contenidos se encuentran formulados en términos de competencias dan

respuesta al contexto social y laboral, para establecer en los espacios de
aprendizaje, un puente entre los saberes y experiencias previas del alumno, con
los nuevos conocimientos necesarios para afrontar situaciones de aprendizajes
significativos.

ƒ Las estrategias didácticas ofrecen al docente posibilidades para seleccionar las

actividades necesarias conforme a las condiciones particulares de la entidad y
plantel, así como de las características de los alumnos. Se estructuran en tres
momentos didácticos: apertura, desarrollo y cierre.

5 La apertura se dirige a explorar y recuperar los saberes previos e intereses del

alumno, así como los aspectos del contexto que resultan relevantes para su
formación. Al explicitar estos hallazgos en forma conjunta, es factible afinar las
principales actividades y las formas de evaluación de los aprendizajes, entre
otros aspectos.

5 En la fase de desarrollo, se avanza en el despliegue de nuevos conocimientos,

habilidades y actitudes, mediante la promoción de la investigación, el trabajo en
equipo, la comunicación, la resolución de problemas, el planteamiento de
proyectos y las visitas al sector productivo, entre otras estrategias.

5 En la fase de cierre se propone elaborar las conclusiones y reflexiones que,

entre otros aspectos, permiten advertir los resultados del aprendizaje y, con
ello, la situación en que se encuentra cada alumno.

ƒ A partir de estas etapas de construcción de los aprendizajes, en los programas de

estudios se sugiere al docente los recursos de apoyo (material y equipo) para el
estudio y ejercitación de los contenidos formativos, considerando las
características de los alumnos y las habilidades docentes.

8
 ƒ Las evidencias e instrumentos de evaluación refieren desempeños, productos y
conocimientos que se logran a partir del estudio y ejercitación de los contenidos
para la elaboración de los instrumentos de evaluación como cuestionarios, guías
de observación y lista de cotejo, entre otros. Además, la definición de criterios para
la integración del portafolio de evidencias por parte del alumno.

ƒ En el apartado final encontrará la relación de la infraestructura, equipo y

consumibles empleados como apoyos didácticos, definiendo sus características
técnicas y la cantidad de unidades que respondan al número de alumnos y
condiciones del plantel.

ƒ Las fuentes de información recomiendan los materiales bibliográficos,

hemerográficos y páginas web de consulta para el desarrollo de las actividades de
formación y evaluación.

Mediante el análisis del programa de estudios, cada profesor podrá establecer su

planeación y definir las actividades específicas que estime necesarias para lograr los
resultados de aprendizaje, de acuerdo con su experiencia docente, las posibilidades de los
alumnos y las condiciones del plantel.

9
I. ESTRUCTURA DE LA CARRERA

10
 DESCRIPCIÓN DE LA CARRERA

La Carrera de Técnico en Administración, inicia en el segundo semestre del bachillerato

tecnológico, se integra con cinco módulos adscritos al componente de formación profesional
en 1200 horas, distribuidas en trece submódulos, divididos durante los últimos cinco
semestres. Los primeros tres módulos tiene una duración de 272 horas cada uno y los dos
últimos tienen una duración de 192 horas.

A la par, los componentes de formación básica y propedéutica fortalecen el propósito

de la carrera de administración, así como el de la formación integral de los alumnos.

Los módulos de la carrera, en su conjunto tienen la finalidad de hacer competente al

alumno, en la ejecución de funciones administrativas de carácter operativo en las
organizaciones, asumiendo una actitud de responsabilidad en su ambiente de trabajo,
generando una convivencia basada en valores, el desarrollo armónico personal y social,
necesarios en el egresado para contribuir al enriquecimiento integral que le permita
insertarse en el mercado laboral o desarrollar procesos productivos independientes según las
necesidades de su entorno.

La finalidad de la carrera responde a las necesidades básicas de las organizaciones

que permiten una comunicación eficiente, aplicando procesos de gestión administrativa y la
utilización de tecnología en la oficina.

Asimismo, atendiendo los requerimientos del sector productivo, es importante

ejecutar actividades que conlleven a la comunicación personalizada y a la satisfacción de
gustos y necesidades de sus clientes.

También es relevante para toda organización realizar otro tipo de gestiones,

relacionadas con las prestaciones y remuneraciones de personal que contribuyen a su
control.

Además, las actividades de comercialización y distribución, permiten acercar los

productos al cliente y generar transacciones financieras de crédito y cobranza en la
organización. En este sentido aplicará con actitud de liderazgo las funciones administrativas
abordadas en la carrera: organización de las funciones básicas de oficina, promoción de la
organización mediante la atención y servicios a clientes, control de los procesos de
comercialización, detección de la situación financiera de la organización, control de las
operaciones de crédito, cobranza y gestión de la nómina del personal.

11
 ESTRUCTURA CURRICULAR
DEL BACHILLERATO TECNOLÓGICO
Acuerdo Secretarial No. 345
(Horas/semana)

Semestre 1 Semestre 2 Semestre 3 Semestre 4 Semestre 5 Semestre 6

Geometría y Geometría
Álgebra Cálculo Probabilidad y Matemática
trigonometría analítica
4 horas 4 horas estadística aplicada
4 horas 4 horas
5 horas 5 horas

Inglés I Inglés II Inglés III Inglés IV

3 horas 3 horas 3 horas 3 horas
Inglés V Optativa
5 horas 5 horas

Química I Química II Biología Física I

4 horas 4 horas 4 horas 4 horas
Asignatura específica
Física II del área propedéutica
Tecnologías de la 4 horas correspondiente
Lectura, expresión Ciencia, tecnología, Ecología (1)
información y la
oral y escrita sociedad y valores II 5 horas
comunicación 4 horas
4 horas 4 horas
3 horas
Ciencia tecnología Asignatura específica del
sociedad y área propedéutica
Ciencia, tecnología, valores III correspondiente
sociedad y valores I 4 horas (2)
4 horas
5 horas
Módulo III
Lectura, expresión Módulo II Control de los Módulo IV
Módulo I
oral y escrita Promoción de la procesos de
Gestión de las Control de las
4 horas organización comercialización y operaciones de crédito
funciones básicas de
mediante la atención y detectar la situación Módulo V
oficina y cobranza de la
servicio al cliente financiera de la organización Gestión de la nómina
17 horas
17 horas organización 12 horas del personal de la
17 horas organización
12 horas

Componente de Área Físico-Matemática: Área Químico-Biológica: Área Económico-Administrativa:

formación básica
(1) Temas de Física, 5 horas (1) Bioquímica, 5 horas (1) Economía, 5 horas
Componente de (2) Dibujo Técnico, 5 horas (2) Biología Contemporánea, 5 horas (2) Administración, 5 horas
formación propedéutica

Componente de
formación profesional

12
 PERFILES DE INGRESO Y EGRESO

INGRESO
La carrera de técnico en administración demanda que el aspirante demuestre las siguientes
competencias:
; Aplicación de valores universales.
; Sensibilidad a los aspectos ecológicos y de protección al ambiente.
; Capacidad de construcción de su propio conocimiento.
; Disponibilidad para el trabajo en equipo.
; Comunicarse apropiadamente e interpretar instrucciones escritas y verbales.
; Conocimientos de matemáticas básicas y el manejo de instrumentos de cálculo.
; Razonamiento formal que le facilite la resolución de problemas lógicos y cotidianos.
; Uso de tecnologías de la información y la comunicación.
; Interés por solucionar problemas administrativos en la organización.

EGRESO
El egresado de la carrera de técnico en Administración, deberá demostrar las siguientes
competencias:
; Aplicar conocimientos y habilidades en el manejo de los recursos organizacionales.
; Usar métodos y fórmulas para realizar la gestión administrativa.
; Interactuar con clientes reales y potenciales para vender productos o servicios.
; Participar en procesos de comercialización y distribución de mercancías.
; Comprender la administración de los procesos de valores y operaciones de crédito.
; Tener una visión integral para participar en el proceso administrativo.
; Entender y comunicar instrucciones sencillas y directas para realizar actividades, incluso
en el idioma inglés.
; Interactuar con otras personas en su ámbito laboral, aplicando los valores humanos.
; Utilizar tecnologías de información y comunicación para el desempeño cotidiano de sus
funciones.
; Armonizar con su entorno y contribuir a mejorar las condiciones de vida participando en
el desarrollo sustentable.

13
 RELACIÓN DE MÓDULOS CON NORMAS DE COMPETENCIA
Y SITIOS DE INSERCIÓN LABORAL

Módulo Normas de competencia Sitio de inserción

Oficinas centrales y departamentales de
Gestión de las
COFO0200.01 empresas extractivas, de transformación de
funciones básicas
Atención a clientes mediante información bienes terminados y para la producción,
de oficina.
documental. comerciales, de servicios en educación, turismo,
272 horas
asesorías, de salud y financieras.

CTOF0199.01
Establecimiento de comunicación con el
Difusión de la
cliente.
organización Departamento de servicio y atención al cliente
COFO0200.01
mediante la y/o ventas, en empresas comerciales y de
Atención a clientes mediante información
atención y servicios en educación, turismo, asesorías, de
documental.
servicio al cliente. salud, de comunicación y financieras.
CCOM0390.02
272 horas
Servicio de atención telefónica y
telemercadeo.

CCOM047.01
Promoción y venta de producto.
Control de los
CCOMOO26.01
procesos de Almacenes o bodegas de empresas
Compra de mercancías para la venta al
comercialización comerciales, piso de ventas de tiendas
menudeo.
y detectar la departamentales, en áreas de recepción y
CCOM0305.01
situación embarque de mercancías de empresas de
Venta de mercancías en tiendas
financiera de la producción. Departamento de compras y ventas
departamentales.
organización. de empresas comerciales y de producción.
CLCH0370.01
272 horas
Distribución de productos en redes
locales.

Control de las
operaciones de
CADM0594.01 Departamento de contabilidad o finanzas,
crédito y
Control de crédito y cobranza. oficina de crédito y cobranza de empresas
cobranza de la
comerciales, industriales y de servicios.
organización.
192 horas

Oficinas y departamentos que llevan el control

Gestión de la
de los Recursos Humanos de empresas
nómina del CAPE0440.01
extractivas, de transformación de bienes
personal de la Gestión de las prestaciones y
terminados y para la producción, comerciales,
organización. remuneraciones del personal
de servicios en educación, turismo, asesorías,
192 horas
de salud y financieras.

14
II. DESARROLLO DIDÁCTICO DEL MÓDULO IV

15
 DESCRIPCIÓN DEL MÓDULO

Módulo IV

Control de las operaciones de crédito y cobranza de la organización

Justificación

En la actualidad las organizaciones ofrecen una gama de bienes y servicios a través de la

obtención de líneas de crédito, que requieren ser ejecutadas por personal cuyas
competencias permitan atender las solicitudes de los candidatos a crédito, el seguimiento de
la cartera de crédito y el control de la cobranza, para la recuperación de los mismos, dentro
de los estándares de atención al cliente que debe brindar una organización.

Para lograr estas competencias el modulo IV, se integra con dos submódulos; el
primero permitirá detectar la solvencia de los candidatos para el otorgamiento de créditos a
través del control de la información de los solicitantes, el análisis de las solicitudes de crédito
y el seguimiento a las obligaciones del cliente, establecidas en el contrato de crédito. El
segundo permitirá el control de la recuperación de créditos otorgados a los clientes.

Resultado de aprendizaje

Controlar las operaciones de crédito y cobranza mediante la detección de la solvencia de los

candidatos para el otorgamiento y recuperación del crédito.

Duración

192 horas

Submódulos que lo integran: 192 horas

1. Detectar la solvencia de los candidatos al otorgamiento del crédito 96 horas

2. Dar seguimiento a las operaciones de cobranza 96 horas

Evaluación

Este módulo se evaluará con la aplicación de una serie de prácticas integradoras, los
reportes de resultados y la presentación del portafolio de evidencias, en el que el alumno
deberá incluir las evidencias de desempeño, producto y conocimiento indicadas en cada una
de las guías didácticas desarrolladas en los submódulos correspondientes.

16
 GUÍA DIDÁCTICA
DURACIÓN
MÓDULO IV Control de las operaciones de crédito y cobranza de la organización 192
DURACIÓN
SUBMÓDULO 1 Detectar la solvencia de los candidatos al otorgamiento del crédito
96
RESULTADO DE Detectar la solvencia de los candidatos al otorgamiento del crédito a través del control de las
APRENDIZAJE operaciones

Evidencias e
Contenido Estrategias Didácticas Materiales y Equipo de Apoyo Instrumentos de
Evaluación
1. Controlar las operaciones de Apertura ƒ Papelería (C) Conocimiento
crédito. ƒ Promover la integración grupal. ƒ Mesa de trabajo (cuestionario).
ƒ Presentar el módulo (descripción general ƒ Máquina de escribir eléctrica
1.1 Clasificar los tipos de del módulo, importancia dentro de la ƒ Computadora (D). Desempeño (guía de
crédito. carrera, competencias a lograr, ƒ Mesa para computadora observación).
submódulos, resultados de aprendizaje, ƒ Mesa para máquina de
1.2 Atender al cliente para evidencias). escribir (P) Producto (lista de
informar las condiciones ƒ Establecer las formas de evaluación para ƒ Impresora cotejo).
de otorgamiento de el logro de los resultados de aprendizaje. ƒ Pizarrón blanco
crédito. ƒ Presentar el submódulo (resultado de ƒ Pintarrón (A) Actitudes
aprendizaje, competencias y duración). transversales para
1.3 Gestionar la investigación ƒ Aplicar la evaluación diagnóstica por considerar en las
crediticia con base en módulo para la recuperación de saberes evidencias de
documentos probatorios. (conocimientos, habilidades y destrezas). evaluación.

1.4 Verificar la Desarrollo

documentación ƒ Proponer investigación de campo en
probatoria, para la distintas organizaciones acerca de las (C) Explica las clases de
aceptación o rechazo del clases de crédito. crédito.
crédito. ƒ Aplicar técnicas de comunicación para el
intercambio de información de las (D) Gestiona la
1.5 Elaborar el contrato de características de las distintas clases de investigación de la
apertura para otorgar el crédito. autenticidad de los
crédito. ƒ Efectuar visitas a distintas organizaciones documentos
observando la atención al cliente cuando probatorios.
se le informa sobre las condiciones de
otorgamiento de crédito. (D) Verifica la

17
 Evidencias e
Contenido Estrategias Didácticas Materiales y Equipo de Apoyo Instrumentos de
Evaluación
ƒ Plantear situaciones reales para el cálculo autenticidad de los
del porcentaje de interés en base al plazo, documentos
comparando distintas organizaciones. probatorios.
ƒ Recrear la simulación de situaciones de la
atención del cliente para la descripción de (P) Expediente del
las condiciones de otorgamiento de cliente.
crédito.
ƒ Solicitar la elaboración de un diagrama, (P) Contrato de crédito.
mostrando el procedimiento de gestión de
la investigación para el otorgamiento de (A) Iniciativa, amabilidad,
crédito. tolerancia,
ƒ Recrear la simulación de situaciones de la responsabilidad, orden
atención del cliente para describir el y limpieza.
procedimiento de gestión de la
investigación para el otorgamiento de
crédito.
ƒ Presentar estudios de casos para la
verificación de la autenticidad de los
distintos documentos probatorios en el
otorgamiento de crédito.
ƒ Proponer investigación de campo en
distintas organizaciones recopilando
formatos de solicitudes de crédito para la
elaboración del contrato de otorgamiento
de crédito.
ƒ Aplicar técnicas de comunicación para el
intercambio de la información obtenida del
llenado de los formatos de solicitud de
crédito e integración del expediente del
cliente.
ƒ Efectuar ejercicios prácticos para el
llenado de los formatos de solicitud de
crédito e integración del expediente del
cliente.

Cierre
ƒ Recrear la simulación de situaciones de la
atención del cliente en el seguimiento de
las solicitudes de otorgamiento de crédito.
18
 Evidencias e
Contenido Estrategias Didácticas Materiales y Equipo de Apoyo Instrumentos de
Evaluación
ƒ Efectuar ejercicios prácticos para el
llenado de los formatos de solicitud de
crédito e integración del expediente del
cliente.
ƒ Realizar las actividades de
retroalimentación y evaluación
correspondiente para verificar el logro del
resultado de aprendizaje.
2. Controlar la cartera de Apertura ƒ Papelería (C) Enuncia los criterios
crédito. ƒ Utilizar los resultados de la evaluación ƒ Mesa de trabajo de clasificación de la
diagnóstica sobre los saberes ƒ Computadora cartera de clientes.
2.1 Clasificar la cartera de (conocimientos, habilidades y destrezas) ƒ Impresora
crédito de la organización. específicos de la competencia ƒ Pizarrón blanco (D) Clasifica la cartera de
correspondiente. ƒ Pintarrones clientes.
2.2 Verificar la cartera en ƒ Diccionarios
base a las condiciones del Desarrollo (D) Verifica la cartera de
contrato. ƒ Proponer investigación de campo en crédito.
distintas organizaciones obteniendo
2.3 Elaborar reportes de información sobre los criterios para la (P) La cartera de clientes.
clientes incumplidos y clasificación de la cartera de clientes.
morosos a través de la ƒ Aplicar técnicas de comunicación para el (P) Reporte de clientes.
consulta de la cuenta del intercambio de información en la
cliente. unificación de los criterios de la (A) Orden, limpieza y
clasificación de la cartera de clientes. responsabilidad.
ƒ Realizar ejercicios prácticos con los datos
recolectados en la investigación para la
integración de la cartera de crédito.
ƒ Presentar estudios de casos para la
verificación de la cartera, en base a las
condiciones del contrato.
ƒ Establecer rutas o procesos técnicos para
la elaboración de reportes de clientes
incumplidos y morosos, a partir de los
requerimientos según el formato.
ƒ Plantear situaciones reales de cartera
para la elaboración de reportes de
clientes incumplidos y morosos.

19
 Evidencias e
Contenido Estrategias Didácticas Materiales y Equipo de Apoyo Instrumentos de
Evaluación
Cierre
ƒ Efectuar ejercicios prácticos para la
integración de la cartera de clientes.
ƒ Plantear situaciones reales para la
elaboración de reportes de clientes
incumplidos y morosos.
ƒ Realizar las actividades de
retroalimentación y evaluación
correspondiente para verificar el logro del
resultado de aprendizaje.

20
 GUÍA DIDÁCTICA
DURACIÓN
MÓDULO IV Control de las operaciones de crédito y cobranza de la organización 192
DURACIÓN
SUBMÓDULO 2 Dar seguimiento a las operaciones de cobranza
96
RESULTADO DE
Dar seguimiento a las operaciones de cobranza para la recuperación de los créditos del cliente
APRENDIZAJE

Evidencias e
Contenido Estrategias Didácticas Materiales y Equipo de Apoyo Instrumentos de
Evaluación
1. Controlar la cobranza, para Apertura ƒ Papelería (C) Conocimiento
la recuperación de créditos. ƒ Presentar el submódulo (resultado de ƒ Equipo de cómputo (cuestionario).
aprendizaje, competencias y duración). ƒ Perforadora
1.1 Revisar la cartera de ƒ Utilizar los resultados de la evaluación ƒ Mesa de trabajo y sillas (D) Desempeño (guía de
crédito de clientes diagnóstica sobre los saberes observación).
cumplidos e incumplidos. (conocimientos, habilidades y destrezas)
específicos de la competencia (P) Producto (lista de
1.2 Verificar la cartera de correspondiente. cotejo).
crédito en base a las
condiciones del contrato Desarrollo (A) Actitudes
de apertura del crédito. ƒ Invitar a un experto en la materia para transversales para
impartir conferencias y consultarle sobre considerar en las
1.3 Elaborar reporte que el proceso de revisión de la cartera de evidencias de
contenga la relación de clientes. evaluación.
clientes. ƒ Solicitar la elaboración de un diagrama,
en el que se muestre el proceso de
revisión de la cartera de clientes.
ƒ Recrear la simulación de situaciones del (C) Describe el
proceso de revisión de la cartera de procedimiento para
clientes. controlar la cobranza.
ƒ Presentar estudios de casos para la
verificación de la cartera, en base a las (D) Verifica la cartera del
condiciones del contrato y tramitar la cliente.
cobranza.
ƒ Proponer investigación de campo en (P) Reporte de cobranza.
distintas organizaciones obteniendo
información sobre los formatos de (A) Orden, limpieza y
reportes de clientes. responsabilidad.
21
 Evidencias e
Contenido Estrategias Didácticas Materiales y Equipo de Apoyo Instrumentos de
Evaluación
ƒ Aplicar técnicas de comunicación para el
intercambio de información sobre los
distintos criterios en los formatos de
reportes de clientes.
ƒ Establecer rutas técnicas en la
elaboración de reportes de clientes, a
partir de los requerimientos según el
formato.
ƒ Solicitar la elaboración del reporte que
contenga la relación de clientes
incumplidos.

Cierre
ƒ Efectuar ejercicios prácticos para el
control de la cobranza en la recuperación
de créditos.
ƒ Plantear situaciones reales en la
elaboración del reporte que contenga la
relación de clientes.
ƒ Realizar las actividades de
retroalimentación y evaluación
correspondiente para verificar el logro del
resultado de aprendizaje.
2. Controlar la cobranza por Apertura ƒ Papelería y consumibles (C) Explica el proceso de
cliente. ƒ Utilizar los resultados de la evaluación ƒ Equipo de cómputo comunicación con el
diagnóstica sobre los saberes ƒ Mesa de trabajo y sillas cliente de su
2.1 Verificar el cumplimiento (conocimientos, habilidades y destrezas) ƒ Archivero comportamiento
de pago de los créditos específicos de la competencia ƒ Guías y subguías crediticio.
vigentes. correspondiente.
(D) Verifica el
2.2 Comunicar al cliente el Desarrollo cumplimiento de los
comportamiento crediticio ƒ Invitar a un experto en la materia para pagos.
del saldo vencido o impartir conferencias y consultarle sobre
sobregiro en cuenta. el proceso de verificación del (P) Estado de cuenta.
cumplimiento de pago de los créditos
2.3 Generar y enviar el estado vigentes. (A) Orden, limpieza y
de cuenta al cliente. ƒ Solicitar la elaboración de un diagrama, responsabilidad.
en el que se muestre el proceso de
verificación del cumplimiento de pago de
22
 Evidencias e
Contenido Estrategias Didácticas Materiales y Equipo de Apoyo Instrumentos de
Evaluación
los créditos vigentes.
ƒ Recrear la simulación de situaciones del
proceso de verificación del cumplimiento
de pago de los créditos vigentes.
ƒ Presentar estudios de casos para la
verificación de la cartera, en base al
cumplimiento de los pagos.
ƒ Proponer investigación de campo sobre el
proceso de comunicación con el cliente
sobre el comportamiento crediticio.
ƒ Aplicar técnicas de intercambio de
información explicando el proceso de
comunicación con el cliente sobre su
comportamiento crediticio.
ƒ Recrear la simulación de situaciones del
proceso de comunicación con el cliente su
comportamiento crediticio.
ƒ Establecer rutas técnicas para la
generación del estado de cuenta, a partir
de los requerimientos de los programas
de cómputo (software).
ƒ Efectuar ejercicios prácticos para la
generación del estado de cuenta.

Cierre
ƒ Plantear situaciones reales para la
generación del estado de cuenta.
ƒ Recrear la simulación de situaciones del
proceso de control de la cobranza por
cliente.
ƒ Realizar las actividades de
retroalimentación y evaluación
correspondiente para verificar el logro del
resultado de aprendizaje.

23
 INFRAESTRUCTURA, EQUIPO Y PAPELERÍA

∗
Denominación Características Técnicas Unidad
Infraestructura Que cuente con dos áreas equipadas, para la
realización de prácticas de:
Taller de Administración
1. Oficina
2. Comercialización
Equipo.

A. Para el área de prácticas de oficina:

1. Regulador 1. Con respaldo de energía de 1500 watts.

2. Extintor 2. De polvo químico seco ABC
3. Máquina de escribir electrónica 3. Marca Olivetti 101 plus
4. Computadora servidor 4. GTW 3238
5. Computadora Terminal 5. GTW 3231
6. Impresora láser 6. Monocromática 1610
7. Máquina calculadora electrónica 7. De 14 dígitos DR240HT marca Casio.
8. Silla especial 8. Antiestática para computación.
9. Silla especial 9. CAPFCE apilable con respaldo y asiento
de madera
10. Silla secretarial 10. Ergonómica
11. Gabinete 11. Con cerradura TAM MEX 11-13
12. Gabinete 12. Para computadora.
13. Escritorio 13. De 1 pedestal de 1140x750x750MM
14. Archivero 14. Vertical con 4 gavetas tamaño oficio
15. Archivero 15. Vertical con 2 gavetas tamaño oficio
16. Estante 16. Para útiles de oficina1430 x 590 x 900
MM
17. Pizarrón metálico 17. De 900 y 3000 MM
18. Pizarrón blanco 18. De 1mt. X 1.50mts
19. Proyector de datos móviles 19. VPL-ES3 2000 volúmenes
20. Proyector de acetatos 20. OHP Modelo 2000 –S2

∗
El plantel definirá la cantidad de unidades, considerando el número de alumnos y las
oportunidades para resolver las necesidades de infraestructura, equipamiento y papelería en el
taller de administración.
24
 Denominación Características Técnicas Unidad

21. Fotocopiadora láser 21. Imageclas MF 6530

22. Reloj checador royal TC-100. 22. Royal TC-100
23. Escáner o multifuncional 23. HP 3180
24. Fax 24. HP 1050
25. DVD 25. SONY MP3 gráfico
26. Caja de seguridad sentir 26. SAFE V260
27. Video casetera 27. DVD/VHS
28. Televisión 28. 29 pulgadas plana
29. Cámara digital 29. HP R927 8MP
30. Grabadora 30. Con CD 800 watss
31. Trituradora de papel 31. PX100MX
32. Tarjetero 32. De metal
33. Guillotina 33. GBCCL300
34. Teléfono 34. Estándar
35. Conmutador 35. De 12 extensiones Mod. –KX-TA308
36. Servicio telefónico 36. Servicio telefónico
37. Servicio de Internet 37. Servicio de Internet
38. Cesto 38. Metálico para papeles
39. Locker 39. Para 26 estancias
40. Botiquín de primeros auxilios 40. Portatil

B. Para el área de prácticas de

comercialización:

1. Exhibidores 1. De 2 mts. X 1.30mts y de 1mts. X 80

centímetros.
2. Caja registradora 2. P/99 Arts.
3. Anaquel 3. De 2mts. X 1.50mts.
4. Estante 4. Cromado desarmable modelo 18370
5. Mostrador 5. De 80 cts. X 1.30mts.
6. Vitrina 6. De 1mts. X 1.50mts.
7. Aparadores 7. De 1mt. X 1.50mts.
8. Archiveros 8. De 2 y 4 gabetas tamaño oficio.
9. Impresora 9. De ticket Mod.-MP35CI.
10. Escáner o multifuncional 10. HP 3180

25
 Denominación Características Técnicas Unidad

11. Máquina calculadora electrónica 11. De 14 dígitos DR240HT marca Casio

12. Lector de código de barras CCD 12. De contacto, lee códigos hasta 8 cm
13. Lector óptico con banda magnética 13. Mod.- MSR240
14. Mesa armable para uso comercial 14. De altura ajustable LIFETIME 1-2 Mts.
15. Escritorio 15. De un pedestal de 1140 x 750 x 750
MM
16. Silla especial 16. CAPFCE apilable con respaldo y
asiento de madera.
17. Pizarrón metálico 17. De 900 y 3000 MM.
18. Angelus diablito convertible a 18. Para 286 Kg.
plataforma
19. Escalera convertible de aluminio 19. Cupos de 2 mts. de alto
20. Tablero 20. Para prácticas con celotex
21. Bustas 21. Para exhibición
22. Maniquí 22. Maniquí
23. Cesto 23. Metálico para papeles
24. Teléfono 24. Estándar
25. Servicio telefónico 25. Servicio telefónico
26. Extintor 26. De polvo químico seco ABC
27. Locker 27. Para 26 estancias
28. Botiquín de primeros auxilios 28. Portatil

Papelería: Papelería:

A. Para el área de las prácticas de oficina: A:

1. Grapas, clips, hojas blancas tamaño
1. Bienes consumibles carta, separadores de archivero,
2. No consumibles almohadillas, tonel, cintas de máquina
de escribir, pegamento, carpetas tamaño
carta, cinta adhesiva, entre otros.
2. Perforadora, engrapadora, sacapuntas
eléctrica, tijeras, saca grapas, selladores,
fechadores, charolas, cúter, entre otros.
B. Para el área de las prácticas de B:
comercialización: 1. Grapas, clips, hojas blancas tamaño
carta, almohadillas, pegamento, carpetas
1. Bienes consumibles tamaño carta, cinta adhesiva, entre otros.
2. No consumibles 2. Frutas, lateria, productos varios de
plástico o unicel, entre otros.

26
 FUENTES DE INFORMACIÓN

ETTINGER, Richard P. y David E. Golieb.

Créditos y cobranzas.
CECSA, México.

JAIME Torres, Oriel Amat.

Casos prácticos de análisis de riesgo de crédito.
Gestión 2000, Barcelona.

LÓPEZ López, José Isaura.

Diccionario contable administrativo fiscal.
Ecasa/Thomson Learning, México.

MONTAÑO, Agustín.
Administración de la cobranza. Programación y CECSA control.
TRILLAS México.

R.P. Ettinger y D.E. Golieb.

Crédito y cobranzas.
CECSA, México.

SEDER, John W.
Crédito y cobranzas.
CECSA México.

VILLASEÑOR Fuente, Emilio.

Elementos de la administración de crédito y cobranza.
Trillas, México.

VILLASEÑOR, Fuente Emilio.

Estados financieros consolidados y método de participación.
TRILLAS, México.

Páginas Web
http://www.monografias.com/trabajos38/manual-de-credito/manual-de-
credito.shtml
http://www.monografias.com/trabajos38/manual-de-credito/manual-de-
credito.shtml
htpp://www.monografias.com/trabajos32/gerencia-creditos/gerencia-creditos.shtml
http://www.monografias.com/trabajos32/gerencia-creditos/gerencia-creditos.shtml
http://www.monografias.com/trabajos13/artcomu/artcomu.shtml?interlink

27