ESTADOS DE SITUACIN FINANCIERA

Activos
Caja
Cuentas por cobrar
Inventarios
Total Activo Corriente
Activo Fijo Neto
Total Activos
Pasivo y Patrimonio
Documentos por pagar
Cuentas por pagar
Gastos devengados
Porcin corriente deuda
a L.P.
Total Pasivo Corriente
Deuda a Largo Plazo
Total Pasivos
Patrimonio
Total Pasivo y Patrimonio
ESTADOS DE RESULTADOS
Ventas
Costo de ventas
Utilidad bruta
G.G, G.V, G.A.
Investigacin y desarrollo
Utilidad Operativa
Intereses
Utilidad antes de imps.
Impuestos
Utilidad Neta
Compras

RATIOS
Liquidez
Indice de liquidez
Prueba cida
Pruba supercida

Actividad
PPC
PPP
Rotacin Ctasxcobrar
Rotacin Ctasxpagar
Edad promedio del
inventario
Rotacin de inventarios
Ciclo operativo
Ciclo de conversin
Endeudamiento
Indice de endeudamiento
Razn deuda/patrimonio
Razn deuda/capital
Rentabilidad
ROE
ROA
Margen bruto
Margen operativo
Margen sobre ventas
Tasa de crecimiento
sostenible
Tasa de crecimiento real

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Ventas

Costo de ventas
Utilidad bruta
G.G, G.V, G.A.
Investigacin y desarrollo
Utilidad Operativa
Impuestos
Utilidad neta
C.T.N.
Var. C.T.N.
CAPEX
Flujo de Caja
Financiacin operativa requerida
Financiacin total requerida

EQUIPOS MDICOS DE MINESSOTA

TUACIN FINANCIERA
2008

2009

2010

1,243.00
2,798.00
4,225.00
8,266.00

1,523.00
4,225.00
6,523.00
12,271.00

1,250.00
6,232.00
9,587.00
17,069.00

1,512.00

2,358.00

3,203.00

9,778.00

14,629.00

20,272.00

2,987.00
395.00
740.00

6,674.00
623.00
1,086.00

10,769.00
898.00
1,521.00

175.00
4,297.00

175.00
8,558.00

175.00
13,363.00

1,250.00

1,075.00

900.00

5,547.00

9,633.00

14,263.00

4,231.00

4,996.00

6,009.00

9,778.00

14,629.00

20,272.00

2008
14,512.00
6,632.00
7,880.00
4,330.00
2,454.00
1,096.00
351.00
745.00
253.00
492.00

2009
22,163.00
10,232.00
11,931.00
6,621.00
3,534.00
1,776.00
617.00
1,159.00
394.00
765.00

2010
32,803.00
15,223.00
17,580.00
10,060.00
4,997.00
2,523.00
988.00
1,535.00
522.00
1,013.00

ESULTADOS

3,287.00

45.70%
29.84%
16.91%

3.39%

4,966.00

52.72%
46.17%
29.87%
15.95%

3.45%

7,436.00

2008
1.92
0.94
0.29

2009
1.43
0.67
0.18

2010
1.28
0.56
0.09

69.41
43.26
5.19
8.32

68.63
21.92
5.25
16.42

68.39
21.24
5.26
16.95

229.34
1.57
298.75
255.49

229.50
1.57
298.13
276.21

226.72
1.59
295.11
273.87

56.73%
101.56%
100.14%

65.85%
171.30%
155.10%

70.36%
222.38%
194.19%

11.63%
5.03%
54.30%
7.55%
3.39%

15.31%
5.23%
53.83%
8.01%
3.45%

16.86%
5.00%
53.59%
7.69%
3.09%

11.63%
-

15.31%
52.72%

16.86%
48.01%

2011
45,000.00

2012
61,000.00

PROYECTADO

rativa requerida
l requerida

20,883.30
24,116.70
13,800.57
6,855.01
3,461.12
1,176.78
2,284.34
20,526.52
5,605.52
1,200.00
-4,521.19

28,308.48
32,691.52
18,707.44
9,292.35
4,691.74
1,595.19
3,096.55
27,824.84
7,298.32
1,200.00
-5,401.77

4,521.19
11,000.00

5,401.77
20,922.96

DE MINESSOTA
C.T.N.

PROMEDIO
48.01%
50.36%
46.41%
46.09%
30.67%
15.23%

3.09%

30.13%
16.03%

2008

2009

6,628.00
14,512.00
45.67%

10,125.00
22,163.00
45.68%

ANLISIS VERTICAL Y HORIZONTAL

2008
2009
100.00%
100.00%
45.70%
46.17%
54.30%
53.83%
29.84%
29.87%
16.91%
15.95%
7.55%
8.01%
2.42%
2.78%
5.13%
5.23%

FLUJO DE EFECTIVO
Utilidad neta
Variacin en ctasxcobrar
Variacin en inventario
Variacin en ctasxpagar
Variacin en gastos devengados
Flujo de Efectivo de Operacin
Activo Fijo Neto
Flujo de Efectivo de Inversiones
Variacin en documentos por pagar
Variacin en deuda a largo plazo
Flujo de Efectivo de Financiacin
Flujo de Efectivo Total
Cambio en Posicin de Caja

2010 PROMEDIO
14,921.00
32,803.00
45.49%

45.61%

2010 2009/2008 2010/2009

100.00%
52.72%
48.01%
46.41%
54.28%
48.78%
53.59%
51.41%
47.35%
30.67%
52.91%
51.94%
15.23%
44.01%
41.40%
7.69%
62.04%
42.06%
3.01%
75.78%
60.13%
4.68%
55.57%
32.44%

2009
765.00

2010
1,013.00

-1,427.00
-2,298.00
228.00
346.00
-2,386.00

-2,007.00
-3,064.00
275.00
435.00
-3,348.00

-846.00

-845.00

-846.00

-845.00

3,687.00
-175.00
3,512.00

4,095.00
-175.00
3,920.00

280.00
280.00

-273.00
-273.00