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ASIGNATURA
NEGOCIOS INTERNACIONALES
PROFESOR
AULA
55 Noche 2010-0
ALUMNOS
Lima, Marzo
de 2010
DEDICATORIA
A las personas que nos dieron la vida,
A quienes nos apoyaron de distintas maneras
A quienes nos formaron a lo largo de la vida y
en nuestro proceso de formacin.
AGRADECIMIENTO
Al profesor del curso Econ. Chilet Manco Jos Antonio;
Por inculcarnos ese espritu de investigacin que
hace posible la consolidacin del presente trabajo.
Caracol (de
tierra)
Vaca
Pollo
Pescado
0,5 - 0,8
11,5
12
1,5
60 - 80
163
120
70
Protenas (%)
13,5
22,1
8,5
15
Agua (%)
83,8
72
70,6
81
Otros (%)
1,9
0,9
0,8
25
Lpidos (%)
Caloras / 100gr.
En las sales minerales del escargot tenemos: calcio, magnesio, zinc, cobre,
mangans, cobalto e yodo.
La demanda est constituida por pases del exterior entre los principales
tenemos a China, Francia, Espaa, Italia, entre otros. Tambin en la
actualidad se ha generado una demanda interna de empresas que fabrican
cremas a base de la baba de caracol y por restaurantes tursticos del pas.
1.6 Inversin
La inversin va de acuerdo a lo que queremos obtener, a la cantidad que
queremos exportar, como en Per tenemos un clima adecuado para la cra de
este animal, nosotros optamos por un criadero abierto o extensivo, el cual
requiere de menos inversin, el mayor costo est en la planta de
procesamiento y en llevar el producto hasta el consumidor final.
Rubro
Inversin Fija
a. Tangible
Herramientas de trabajo
Infraestructura Civil
Equipos de oficina
Equipamiento
TOTAL DE INVERSIN FIJA TANGIBLE
b. Intangible
Gasto de organizacin y
constitucin
TOTAL DE INVERSIN INTANGIBLE
TOTAL DE INVERSIN FIJA
Capital de trabajo
Materiales e insumos
Gastos de operacin
Gastos de administracin y ventas
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO
Imprevistos 5%
Inversin Total
Fuente elaboracin propia(2010)
Monto
Total(U$)
Inversin
(%)
2.072,01
5.236,88
1.980,00
2.652,89
11.941,78
1.650,00
1.650,00
13.591,78
27%
837,87
23.600,00
10.400,00
34.837,87
2.421,48
50.851,13
69%
5%
100%
Indicadores:
VAN Econmico
TIR Econmica
B/C Econmico
B = VA(Ingresos) =
C = VA(Egresos) =
229.492,21
49,19%
2,2264
416.626,21
187.134,01
VAN Financiero
TIR
Financiera
209.493,65
B/C Financiero
1,8815
60,04%
B = VA(Ingresos) =
447.136,89
C = VA(Egresos) =
237.643,23
2.1 La Demanda1
En cuanto a los caracoles de tierra, el pas tiene la posibilidad de iniciar
proyectos de cra de estos moluscos, con la intencin de exportar toda la
produccin hacia Europa, EE.UU. Espaa y Canad. En el pas se tendra la
demanda de los hoteles de las zonas tursticas, que reciben visitantes de los
diferentes pases europeos, muy en especial: estadounidenses y espaoles. En
la actualidad la demanda por estos moluscos est por encima de las 300,000
toneladas. Segn investigaciones de mercado esa cantidad se cuadriplicar
para el ao 2020, requirindose 1, 200,000 toneladas anuales a nivel mundial.
Lo que sucede es que Francia e Italia, que son los principales consumidores de
caracol de tierra del mundo, no logran producir la demanda de sus respectivos
pueblos.
2.1.1 Francia
En cuanto a los pases europeos a la cabeza se sita Francia, que intenta
desarrollar una industria de transformacin agroalimentaria por ello cuenta
con una tecnologa nica y vanguardista, que no es comparable a ninguna de
las que existen en otros pases y puede ser considerada la capital mundial de
la helicicultura, con una demanda que supera las 50.000 toneladas anuales lo
que representa un consumo de 1Kg/Hab/Ao. La produccin francesa resulta
insuficiente para satisfacer el mercado domstico, debiendo recurrir a la
importacin, principalmente desde el norte de frica.
Cabe destacar que Francia representa solo el 5% del consumo de Helix
Aspersa, este pas tiene como preferencia los caracoles de la especie Pomatia,
lo cual no sera este un mercado ptimo para el producto.
2.1.2 Italia
Italia por ejemplo demanda 25,000 toneladas anualmente y solamente logra
producir 12,000 toneladas, solo abastece ms del 50% de su demanda
domstica, con producto importado. Datos estadsticos de los ltimos aos
1
COMERCIO MUNDIAL
PRINCIPALES 10 PASES IMPORTADORES
N Pas
%Var
06-05
%Part
06
Total Imp.
2006
(millon US$)
China
19%
41%
34.50
Francia
14%
17%
14.53
%Var
06-05
N Pas
Total Imp.
2006
(millon US$)
%Part
06
Espaa
35%
13%
10.83
Italia
-11%
6%
4.83
Hong Kong
31%
6%
4.72
Grecia
40%
6%
4.64
Hungra
-12%
2%
1.41
Rumania
13%
1%
1.18
Blgica
15%
1%
1.01
-66%
1%
0.91
7%
5.51
10 Macedonia F.Y.R.
Otros Pases (68)
Fuente: COMTRADE
Mercado
Espaa
%Var
08-07
326%
Alemania --
%Part.
08
FOB-08
(miles US$)
100%
104.97
0%
0.12
Fuente: SUNAT
Mercado potencial.
Mercado disponible.
Mercado efectivo.
Mercado objetivo.
viene importado de otros pases como Marruecos e Italia, pas ste donde la
Helicicultura toma ya un autntico carcter industrial. No digamos entonces
las zonas rurales donde cuanto ms seca es una zona mayor suele ser la
demanda por este exquisito molusco. Catalua puede ser la zona donde mayor
consumo hay del caracol, posiblemente por la influencia de los vecinos de
Francia que tambin trae una cultura del caracol muy arraigada. Galicia y
Asturias, siendo las zonas ms hmedas de Espaa cran caracol por la
demanda que tienen de otras comunidades.
Hay lugares en Espaa que se consume mucho la especie Otala lctea (Mller
1774), llamado Serrana en algunas zonas mediterrneas, su peso ronda los 6
g de adulto. No es un caracol muy grande y aunque su carne no es muy
apreciada por los grandes Gourmets, en determinadas zonas de Espaa se
utiliza como complemento de arroces, paellas y para tapear en bares, su
adaptabilidad es muy buena, soporta bien los cambios bruscos de
temperaturas y largos perodos de sequa, su crecimiento es muy rpido, en 8
meses ya es adulto en criadero.
Clientes potenciales
Para la identificacin de los clientes potenciales en Espaa fue necesario
identificar las formas de comercializacin del caracol Helix Aspersa en este
pas, entre las ms sobresalientes encontramos: caracoles vivos, caracoles
precocidos-congelados y caracoles en conserva. Lo anterior permiti que se
identificaran tres tipos de clientes potenciales bien definidos, tales como:
comercio minorista, restaurantes y compaas procesadoras. Un anlisis
focalizado en dos variables, producto que consumen y el volumen mnimo
aceptado para una importacin, permiti determinar que el cliente potencial
con un perfil ms ajustado a las necesidades del mercado Peruano seran las
industrias procesadoras, las cuales a pesar de exigir volmenes mayores, no
requieren realizar grandes gastos en promocin y posicionamiento de marca.
Los hbitos de consumo son distintos segn la regin en cuestin, teniendo
as dos preferencias netamente diferenciadas entre Espaa y Francia por citar
el ejemplo europeo: Francia consume un tipo de caracol (Helix Aspersa
mxima, caracol de Bourgignon) mucho ms grande que el consumido en
Espaa. La preferencia espaola est en el Helix Aspersa media, cuyo peso no
supera los 8 a 10 grs. Dentro de Espaa tambin existen diferencias,
destacando por ejemplo que en Andaluca y zona Mediterrnea en general se
prefiere un caracol de tamao pequeo, destinado principalmente a formar
parte del diverso contenido de la paella.
Requisitos
Rotulado
1. Fecha elaboracin.
2. Fecha vencimiento.
3. Contenido.
4. Peso neto.
5. Peso bruto.
6. Certificado de origen.
7. Idioma.
Aduana
1- Factura original.
2- Certificados sanitarios (SENASA).
N
N
N
N
N
N
14 pequeos
12 medianos
10 grandes
8 muy grandes
6 extra grande
5 gigantes.
12000
5000
100%
42%
10
0,20%
Nosotros atenderemos del 42% que requieren solo el 0.20%, solo por ser el
comienzo de nuestra sociedad, despus le ofreceremos cubrir en mayor
cantidad esa demanda insatisfecha.
Factores que condicionan la demanda Futura
Existen variables que condicionaran la demanda como por ejemplo: la crisis
econmica que trae consigo la inflacin, el cual genera una disminucin en la
demanda de este producto, pero no en mucha medida.
Si existe crecimiento econmico en Espaa, esto generara que aumente la
demanda de dicho pas, adems como ya se mencion antes en la actualidad a
Adems en los ltimos aos existe una leve disminucin de las importaciones
lo que puede explicarse en gran medida a que junto con el aumento de la
demanda tambin se ha producido un alza en el autoabastecimiento (aumento
de la produccin local).
La Oferta
Anlisis de la competencia global 2
La produccin internacional se incrementa en los meses de julio a septiembre,
por las cosechas silvestres que se realizan en los pases europeos antes de que
comience el invierno en el mes de octubre, obtenindose el 60% de la
produccin mundial. El 80% de este producto se le consume en las
festividades de fin de ao.
Entre los principales exportadores mundiales se tienen:
Francia
Dispone de una tecnologa nica y vanguardista, que no es comparable a
ninguna de las existentes en otros pases, el motivo es principalmente el clima.
Esto es de muy alto costo ya que requiere disponer de un espacio cerrado, un
gran nmero de instrumentos y la instalacin de calefaccin regulable a
temperatura y humedad preestablecidas, tambin requiere de mucha mano de
obra para la atencin y limpieza. Posee la ventaja comercial de que los
caracoles se desarrollan en poco tiempo, por lo que estn disponibles para la
venta en 6 a 8 meses; tambin se aprovecha de mejor manera la superficie
debido a que se incrementa la densidad poblacional. Francia ha empezado a
propagar una tecnologa avanzada de la helicicultura para desarrollar una
industria de transformacin agroalimentaria a gran escala, convirtindose en
el ms importante centro de empresas dedicadas a la transformacin de
caracoles.
Espaa
Todos los caracoles son objeto de comercio y produccin Heliccola, excepto el
caracol de Borgoa, originario de pases y climas alpinos y cuya reproduccin
es problemtica. El caracol Helix Aspersa mxima es el que atrae
principalmente la atencin del consumidor, y, por consiguiente, el que se
produce en mayor cantidad. Su comercializacin se presenta en diversas
formas y lo habitual es la venta en vivo o congelado. Existen algunas fbricas
que han comenzado a crear Plantas de congelacin, glaseado y precocido de
caracol con el fin de mejorar su exportacin. En este pas la media de
produccin es de 15 a 20 individuos vendibles por cada reproductor
seleccionado introducido en el criadero, esto corresponde a 900 a 1000 g por
metro cuadrado de criadero.
Italia
La produccin de caracoles se realiza por medio del sistema de Criadero a ciclo
biolgico completo, que representa un porcentaje el 95% de los criaderos de
helicicultura en ese pas. Este mtodo consiste en la introduccin, en recintos
previamente estudiados y preparados, de caracoles reproductores destinados a
acoplarse y a multiplicarse. La venta del producto se realiza cuando ya han
criado y llegado al peso comercial, siendo adaptados al nuevo hbitat donde
han nacido y llevados hasta el engorde final. Este sistema es de bajo costo, sin
embargo, el caracol se tarda hasta dos aos en estar listo para la venta.
Pases que estn incursionando en sta cra en Latinoamrica: Argentina,
Chile, Per, Brasil y Colombia. La produccin la realizan con vista a la
exportacin, con excepcin de Brasil que consume lo que produce e importa de
Argentina y Chile, para satisfacer la demanda nacional por sta carne.
%Var
06-05
N Pas
%Part
06
Total Exp.
2006
(millon US$)
China
-29%
25%
10.86
Marruecos
16%
14%
6.07
Tunisia
-17%
6%
2.61
Francia
49%
6%
2.43
Grecia
7%
6%
2.43
Polonia
-5%
5%
2.32
Rumania
-30%
4%
1.85
Hungra
7%
4%
1.52
Lituania
-26%
3%
1.48
-78%
0%
0.02
27%
11.74
46 Per
Otros Pases (48)
Fuente: COMTRADE
Cdigo Bloque
Pas
Peso
Neto Kg.
Valor
FOB USD
ES
UNION
EUROPEA
Espaa
18,548.00 90,293.90
TOTAL LISTADO
18,548.00 90,293.90
Empresa
%Var
08-07
%Part.
08
MYNEXPORT S.A.C.
--
55%
76%
41%
--
2%
CREATION PERU
--
2%
--
0%
Fuente: SUNAT
Italia
Se utilizan principalmente el sistema de crianza a ciclo biolgico completo, que
representa un porcentaje del 95 % de los sistemas de cra de este pas. Italia
cuenta con ms de 6.600 helicultores y usa nicamente para cra abierta
7.500 ha para cubrir con su produccin solamente el 35 % del consumo
interno.
Espaa
En Espaa se comercializa todas las especies de caracol, con excepcin del
caracol de Borgoa. Se han diseado sistemas de fabricas que se encargan de
procesos de congelacin, gaseado y pre cocido del caracol con el propsito de
tecnificar su exportacin.
Produccin externa
Se mantiene la tendencia a nivel de produccin, Francia es por ende el mayor
productor y ha mantenido su volumen, Italia en la ltima dcada ha duplicado
su produccin, mientras que Espaa ha descendido en sus niveles de
produccin.
Destino de las exportaciones
Los principales pases productores exportan caracol a los pases vecinos
recprocamente, que a la vez se constituyen en grandes consumidores del
producto.
Tomado de http://exportacionesdelperu.blogspot.com/2010/08/exportacion-de-caracoles-peruanos-ysus.html
Mercado Proveedor
Proveedor de los animales: Recolectores de Lurn
Esta es una asociacin que se dedica a recoleccin de caracoles a campo pero
que seleccionan, ofreciendo caracoles de calidad. Ellos venden el kilogramo de
caracol a 3 dlares.
Proveedor de los alimentos para los caracoles:
Las harinas se compran en cualquier casa de alimentos dietticos, aunque la
harina de maz obviamente en el supermercado. Claro, esto hasta que se
llegue a una cra importante, porque cuando se producen 300 - 400 1000 kg
de caracol, entonces conviene juntarse varios productores y comprar
directamente en los molinos, o lo que es mejor en el productor (ya sea de maz,
soja, trigo, etc.)
Proveedor de alimento concentrado
Per ecological Products (Situado en Lima, Callao)
Proveedor de complementos alimenticios
Mercado mayorista (La Victoria)
Proveedor de insecticidas y materiales de limpieza
Insecticidas y rodenticidas del Per SAC (ubicado en Barranco)
Mercado distribuidor4
En cuanto a los canales de comercializacin, bsicamente existen tres formas
de dirigir la venta de la produccin hacia el exterior. Ellas son:
Agentes
El agente es un tomador de rdenes de compra. Presenta las muestras,
entrega documentacin, transmite las rdenes de compra, pero l mismo
no compra mercadera. En general, el agente trabaja a comisin, no
asume la propiedad de los productos, no asume ninguna responsabilidad
frente al comprador y posee la representacin de diversas lneas de
productos complementarios que no compiten entre ellos. Opera bajo un
contrato a tiempo determinado, renovable segn resultados, el cual debe
definir territorio, trminos de venta, mtodo de compensacin, causas y
procedimientos de rescisin del contrato, etc. El agente puede operar con
o sin exclusividad.
Es siempre conveniente establecer claramente en el contrato con el agente si
se le otorga autoridad legal o no, para representar y comprometer a la
empresa. En los casos en que el agente tenga facultades de
representacin de la empresa estamos ante una exportacin directa.
Distribuidores
El distribuidor es un comerciante extranjero que compra los productos al
exportador peruano y los vende en el mercado donde opera. Es regla
general que el distribuidor mantenga un stock suficiente de productos y
que se haga cargo de los servicios pre y post-venta, liberando al
productor de tales actividades. Los distribuidores que muy raramente
llegan al consumidor final, sirviendo generalmente al mercado minorista
suelen completar su oferta con otros productos y/o marcas
complementarias, no competitivas entre s.
Los trminos de pago y el tipo de relacin entre el exportador y el distribuidor
extranjero estn regidos por un contrato entre dichas partes.
Minoristas
El importante crecimiento comercial de las grandes cadenas minoristas ha
creado excelentes oportunidades para este tipo de venta. El exportador
contacta directamente a los responsables de compras de dichas cadenas.
Se puede apoyar este tipo de venta a travs del envo de catlogos,
folletos, etc. Se cuenta con nuevos mtodos informticos que facilitan
llegar a un pblico ms amplio, reduciendo en cierta medida- los gastos
originados por viajes y por el pago de comisiones a intermediarios. No
obstante, debe tenerse presente que el contacto personal con los
potenciales clientes sigue siendo la herramienta ms eficaz.
Venta directa a consumidores finales
Anlisis de precios
El producto de exportacin logra distintas cotizaciones en el mercado
internacional, de acuerdo a las siguientes variables: principalmente la especie,
seguida por el volumen, el calibre, el nivel de procesamiento, el packaging, la
calidad y el lugar de destino.
Espaa ofrece, durante su temporada alta poco ms de 2.50 euros por kilo de
caracol vivo, temporada baja supera los 4 euros, habiendo llegado el ltimo 14
de Marzo (2002) a 4.59 euros para el precocido.
Fuente: http://www.helixgalicia.com
2007
DIC NOV OCT SEP JUL JUN MAY ABR MAR FEB ENE DIC NOV OCT SEP JUL ABR
K
3.93 4.20 1.99 6.22 7.00 4.21 7.97 4.90 3.45 7.30 3.28 3.55 3.67 6.58 1.01 2.00 78.55
G
Fuente: SUNAT
Plan de accin
El plan de accin que a continuacin se plantea tiene como objetivo
implementar las estrategias ms adecuadas para el desarrollo de este proyecto,
B Humedad
La humedad relativa promedio del distrito de Pachacamac segn la IGP es de
85%.
Chilca tiene de humedad entre 12C a 22C.
C Localizacin de insumos de produccin
Entre los insumos requeridos tenemos los alimentos balanceados, los
reproductores para la crianza y los productores utilizados para la limpieza y
desinfeccin de la granja por ende se busca establecer el criadero en una zona
cercana a estos insumos
Subfactores
Ponderacin
Chilca
Pachacamac
21
36
8
8
1.68
2.88
8
8
1.68
2.88
0.36
0.36
Costos
11
0.77
0.66
tamao
0.56
0.64
0.42
0.56
0.21
0.21
de energa
elctrica y agua
Disponibilidad
de telefona
Seguridad de la
zona
Mano de obra
disponible
total
3 pobre
4-5 regular
6-8 bueno
0.2
0.24
0.18
0.21
0.12
0.16
100
7.36
7.60
Puntaje total
Chilca 7.36
Pachacamac 7.60
Vaca
Pollo
Pescado
0,5 - 0,8
11,5
12
1,5
60 - 80
163
120
70
Protenas (%)
13,5
22,1
8,5
15
Agua (%)
83,8
72
70,6
81
Otros (%)
1,9
0,9
0,8
25
Lpidos (%)
Caloras / 100gr.
En las sales minerales del escargot tenemos: calcio, magnesio, zinc, cobre,
mangans, cobalto e yodo.
tems
Nombre del producto
Caracterstica
importante
del
producto
composicin,
producto
conservativo.
Utilizacin
Descripcin
Caracol de tierra (Hlix Aspersa)
Temperatura del producto -18 C
Alimento vivo y congelado, humedad
80%, no preservantes.
Consumir despus de congelar el
producto a -20 C. No es recomendable
volver a congelar.
Tipo de Empaque
Indicacin de Fechas :
Tiempo de calidad asegurada
Fecha de fabricacin
Caducidad
6 meses
Condicin de conservacin
Requiere conservacin
Destino
Madrid
Indicaciones
Conservar a menos de -18 C
Precauciones
Empeora la calidad si se descongela
Condiciones de transporte
Transportar a -20 C
Fuente: Elaboracin Propia (2010)
3.3.2 Seleccin y descripcin del proceso productivo: 7
3.3.2.1 Selecciones
Los caracoles que sern utilizados para establecer una cra sern los mismos
que se pueden conseguir en un jardn una chacra o en el campo solo tiene que
recolectarlos, tambin puede comprarlos de un productor pero le costara mas,
solo tiene que asegurarse que sea un Helix Aspersa que por lo general
coinciden con los que se encuentran en estos lugares.
Es importante destacar que dentro de la especie Helix Aspersa existen 7
variedades y se distinguen por el color y la cantidad de bandas longitudinales
de su caparazn.
Casi todos los pases que desarrollan la actividad heliccola, unos ms otros
menos, obtienen parte de su produccin para el consumo, reproduccin o
venta al exterior por recoleccin.
En orden de importancia los pases
recolectores y exportadores segn las especies son: Turqua que vende
Adanesis y Helix Aspersa, Rumania que vende exclusivamente Pomatia,
Bulgaria que vende Lucorum , Serbia Pomatia, Grecia Helix Aspersa
7
Decimos probable por que tambin puede ser que si bien sean chicos su
informacin gentica sea tal que si son bien alimentados y tienen condiciones
ideales durante su crecimiento y desarrollo expresen todo su potencial y sean
grandes cuando llegan a adultos
b- Apariencia. Las bandas coloreadas perpendiculares deben ser parejas y
tener un dibujo parejo en contraste con los dems caracoles.
c- Parsitos. Es difcil saber hasta qu punto se encuentra parasitado un
caracol, ms an si no sabemos mucho de ese tema. Por lo pronto, debemos
fijarnos que desde el orificio respiratorio no salgan demasiados "bichitos"
blancos (Riccardoella limacum), pequeos y casi imperceptibles que corren a
gran velocidad por el cuerpo del caracol. Casi todos los caracoles los tienen y
la nica forma recomendable de deshacerse de ellos es aislando las cras de
los reproductores una vez producida la postura.
d- Cualquier caracol que, en aspecto, te parezca enfermo o "delgado", no lo
selecciones. Es imprescindible realizar una seleccin gentica dentro del
criadero e, inclusive, sera conveniente realizarla con antelacin a establecer el
criadero. La seleccin gentica nos garantiza un mayor crecimiento de los
caracoles en menor tiempo, lo que a su vez nos permite disminuir costos y
tiempo de produccin.
Iniciando con la recoleccin del animal, seleccin segn tamao,
conformacin de la concha y estado general, la instalacin en mesas, jaulas o
contenedores autoconstruidos y/o comprados. Entre 30 y 45 das despus,
obtendremos las primeras cras que pasaremos a los contenedores diseados
para ellos (primera edad o primera fase de cra); 30 das despus son
trasladados a la seccin 2da. fase de cra donde estarn aproximadamente 60
das y de all a la ltima fase, de engorde o cebo, hasta obtener tamao y peso
comerciales.
Segn CUELLAR, en su libro PRODUCCIN DE CARACOLES, "Bases
fisiolgicas, Sistemas de produccin y Patologa", edicin 2000, esta ltima
etapa demora cuatro meses.
En funcin del volumen de venta proyectado, menos la mortandad natural
durante todo el proceso y promediando la cantidad de huevos que pone cada
animal, habremos definido el nmero inicial de reproductores, los que nos
darn "x" cantidad de huevos con lo que obtendremos "xx" cantidad de Kgs.
Esto es teora pura. La prctica dice otra cosa.
DICE CUELLAR en su libro: "Cuando los primeros reproductores utilizados no
provienen de un criadero en el que se haya efectuado una seleccin previa, no
2
5
7
10
EXTENSIVO
Factor
Costos de
instalaci
ny
mantenim
iento
Costos de
mano de
obra
Tiempo de
desarrollo
Rendimien
to por
superficie
Presencia
de
depredado
res
INTENSIVO
RANKIN
P2
G
MIXTO
RANKIN
P3
G
PESO
P1
RANKING
30%
10
1,5
2,1
25%
1,75
0,5
1,25
17%
0,34
10
1,7
1,19
18%
0,9
10
1,8
1,26
10%
0,7
0,2
0,5
100%
6,69
5,7
6,3
acelga y achicoria). Los comedores y bebederos, habrn de hacerse de unos 34 mm de altura. No olvidar poner a su disposicin agua. Crece ms cuando
consume lechuga debido al CARBONATO DE CALCIO, en cambio el pan tiene
HIDRATOS DE CARBONO ms otros elementos los cuales son dainos para l.
Se reproducen por huevos, los cuales los ponen en la tierra previamente
esterilizada. Son hermafroditas, es decir tienen los dos sexos, sin embrago
requieren de la presencia de otro caracol para fecundar. Los caracoles de
engorde se los alimenta con bastantes protenas y calcio. Se asegura que la luz
solar y la foto blanca, provoca la pigmentacin de la concha, por ente si se
desea que no tenga pigmentacin, solo se usa luz de foco amarrilla. El caracol
sin pigmentacin es mejor pagado. Es aconsejable darles calcio en piedra para
fortalecer sus conchas, el cual los encontramos en las piedras calizas o
tambin en las conchilla molida.
A continuacin se detallaran las frmulas a utilizar en las diferentes fases del
caracol:
Frmula 1: Concentrado de cra (primera y segunda fases de cra)
INSUMO
Harina de
cebada
Salvado de trigo
Torta de soya
Carbonato de
calcio
Fosfato
bicalcico
Complemento
vitamnico
mineral
Servicio de
mezcla
%
52%
10%
14%
17%
3%
4%
%
66%
cebada
Salvado de trigo
Torta de soya
Carbonato de
calcio
Complemento
vitamnico
mineral
Servicio de
mezcla
15%
5%
10%
4%
REPRODUCCION
ENGORDE
COSECHA
PURGA
PROCESAMIENTO
EMBALAJE
COMERCIALIZACION
MERCADO
EXTERNO
Fuente: elaboracin propia (2010)
Adquisicin de reproductores: para comenzar la explotacin se adquirirn
313.74 Kg de caracoles reproductores.
Los reproductores se compraran de los recolectores de Lurn la cual
seleccionan los mejores caracoles para darnos calidad.
Reproduccin: Con respecto a su reproduccin, debemos saber que el caracol
es hermafrodita incompleto, es decir que, aunque posee ambos sexos, dos
adultos se deben aparear. Todos pueden poner huevo. De cada pareja
fecundada se obtiene un desove. En el momento de la apareacin, se les puede
observar en la parte derecha de su cabeza, a unos 3mm del ojo, una
protuberancia calcrea llamada dardo de amor, que ser introducida por y en
cada uno de los individuos de la pareja. Transcurridos unos das despus
alguno de los individuos har un agujero de unos 4 cm en la tierra,
introducir su cabeza y dedicara unos das a poner pequeos huevos blancos.
Juntos y tapados con la tierra y el moco eclosionaran entre 18 20 das. Los
pequeos permanecern algunos das en el interior de la tierra alimentndose
y saliendo por ellos mismos al exterior. El acoplamiento y el desove, ocurre
generalmente dos y cuatro veces al ao. La cantidad de huevos y sus tamaos
dependen de la especie y las condiciones ambientales, del gnero y de la
especie. Los del genero Helix, ponen de 50 a 80 huevos por postura y su
dimetro es de aproximadamente 3mm. Los del gnero Achatina ponen hasta
700 huevos y su dimetro es mayor llegando a 10mm.
Etapas del proceso reproductivo:8
1) El cortejo:
El caracol comienza a reproducirse durante la noche. Para ello antes de
copular lo primero que hace es iniciar una fase de cortejo durante la cual los
dos individuos se reconocen, adoptan una postura horizontal en direcciones
opuestas y tras entrelazar sus cuerpos se frotan con los radalos repetidas
veces. Al moverse debido a la estimulacin sexual de los individuos se facilita
8
que salgan los dardos calcreos de sus bolsas. Esta etapa inicial de
reconocimiento suele durar aproximadamente una hora.
2) La copulacin:
Posteriormente el pene de cada uno de ellos penetra la vagina del otro
individuo depositando el esperma. Los caracoles estn as unidos durante
varias horas (suele durar unas diez horas)
3) La fecundacin del vulo por parte del esperma:
Los vulos se unen a los espermatozoides y se produce la fecundacin. Tras
ella los vulos son acumulados y se produce un fenmeno en el que estos
vulos ya fecundados se empiezan a cubrir primeramente de una sustancia
denominada albmina para despus ser recubiertos de otra capa esta vez de
un material de tipo calcreo que al entrar en contacto con el aire se endurece.
4) La puesta de los huevos:
Transcurridos de 10 a 20 das despus de copular (este tiempo como casi todo
en el animal depende de las circunstancias climticas), se efecta la puesta de
los huevos, para hacerlo instintivamente busca un lugar adecuado (un sitio
hmedo, sombreado y tranquilo) y excava un agujero en el terreno valindose
del pie, el agujero tiene un tamao de unos 4 cm de profundidad. Una vez
echo en el agujero deposita los huevos uno a uno aproximadamente cada 20
minutos a travs del orificio genital. Estos huevos se presentan en forma de un
racimo ya que van recubiertos de una sustancia que los pega unos a otros (a
esta sustancia se le llama vitelina).Tras hacer esto procede a tapar el agujero
usando para ello tierra mezclada con moco. Los huevos del caracol son
redondeados y de color blanco tienen un tamao de unos 4 mm de dimetro y
un
peso
de
unos
35
gr.
La puesta de los huevos puede durar horas o incluso a veces das. La cantidad
de huevos que pone el Helix Aspersa vara de un individuo a otro entre 80 y
120 huevos, si bien de estos huevos durante la cra a ciclo biolgico completo
no llegan todos a una edad adulta debido a que muchos por circunstancias
climticas, por la accin de depredadores, por falta de alimentos o por otras
muchas causas acaban muriendo.
Tras la puesta de los huevos o incluso durante ella observaremos que algunos
de los reproductores fallecen (entre el 5% y 15% del total de los usados). Esta
mortandad puede ser debida a multitud de factores (estrs, esfuerzo realizado
durante la puesta, a carencias en la alimentacin o simplemente por una falta
de higiene en las instalaciones). Esta mortandad podemos considerarla dentro
de los mrgenes de la normalidad, si bien para disminuirla se han de tratar de
extremar los cuidados en la alimentacin y la higiene de las instalaciones.
5) La incubacin y la eclosin:
Una vez acabada la puesta el caracol tapa los huevos. Despus de esto
durante 5 a 10 das no salen del agujero entrando en un proceso de
incubacin alimentndose de las sustancias orgnicas que quedaron del huevo
tardando un nmero irregular de das en eclosionar dependiendo de la
temperatura. A una temperatura media de 15 C tardan unos 30 das en
eclosionar. A una temperatura media de 22 C eclosionan en 15 das. Cuando
nacen pesan de 0.02 a 0.04 gramos con un dimetro de unos 4 mm.
Existen varias teoras referentes al alimento que ingiere el caracolillo al nacer.
Segn ciertos estudios este se alimenta de sustancias orgnicas existentes en
la tierra. Otra teora sostiene que la madre segrega un alimento especial que
ingieren posteriormente los caracolillos.
Tras el nacimiento suelen producirse adems algunos casos de canibalismo
entre los recin nacidos que se dedican a ingerir los huevos que aun no han
entrado en eclosin esto no se sabe realmente por que sucede, se barajan
varias teoras al respecto, algunos estudios barajan que esto puede ser debido
a que los caracolillos se encuentran bajo tierra y carecen de alimento en
abundancia ( este echo no es una ciencia exacta ya que se hemos comprobado
que incluso dndoles alimento sucede), tambin se cree que esto puede
deberse a una necesidad de calcio que suplen de esta manera. Todo esto como
decimos
son
teoras.
El tiempo que transcurre desde el apareamiento y la eclosin de los huevos es
como media de 7 semanas, aunque esto no es una ciencia exacta ya que el
proceso entero puede durar desde 35 das hasta un total de 60. Para el letargo
y la puesta de huevos, los caracoles prefieren las zonas expuestas hacia el sur.
Solo agua
La carencia del caracol en los pases europeos, se debe a los usos cada vez
ms abusivos de herbicidas, pesticidas y productos fitosanitarios, que estn
esquilmando Europa.
Aunque parezca una contradiccin, ante la carencia de empresas dedicadas al
caracol, nuestro pas parte como competidor, as lo han reconocido las
autoridades francesas. En esta materia, el pas vecino dispone de una
tecnologa nica y vanguardista, que no es comparable a ninguna de las que
existen en otros pases. La causa es la idnea climatologa.
La cotizacin de los caracoles oscila segn la estacin del ao. En primavera y
en otoo, los precios alcanzan su valor ms bajo (nunca inferior a los u$s2, 68
/ Kg.), y puede llegar a los u$s8, 05 en poca alta.
Herramientas de Trabajo
CONCEPTO
CANTIDAD
VALOR
UNITARIO
882,0
Red antifuga
3,
72
180,0
10,
Postes de madera
74
Varillas de madera
1.008,0
0
99
Chapa galvanizada
400mts
Sistema de riego
0
0
1.933,
20
0
0
997,
5.641,
60
00
1.750,
00
1.750,
00
00
247,
247,
657,
02
TOTAL
386,64
5,0
4,30(el pie)
11
656,21
5,0
11
AMORTIZACIN
ANUAL
5,0
92
1,0
Desmalezadora
3.281,
04
0,
1,0
Bordeadora
VIDA
TIL
TOTAL
199,58
10,
564,16
10,
175,00
10,
00
657,
02
14.507
24,71
10,
00
65,70
2.072,01
,89
pie
Costo $
30
1.312,0
0
5.641,
60
3,2
400
4,
Servicio de
mezcla
Costo total
U$$
0.010
0.255
0.0100
/ KG
Limpieza y sanidad:
Anualmente se realiza una limpieza de todo el establecimiento. Donde se
aplican un desinfectante del suelo, nematceros, insecticidas y fungicidas.
Esta operacin se realiza una sola vez en el ao, por esta razn la adquisicin
se hace anualmente. El costo por unidad mnima y la cantidad requerida para
las 5 hectreas que abarcan la lnea de produccin es:
desinfectante
unidad
mnima
500g
costo U$$
2.81
Para 2
hectreas
12.71 kg
nematicida e
1kg
4.23
25.41kg
insecticida
fungicida
1 litro
5
25.42 lt
Fuente: elaboracin propia (2010)
Empaquetamiento:
El caracol vivo se empaquetara para su distribucin en cajas de polietileno de
una capacidad de 15 kg de caracol. El valor del embalaje de una caja es de
$US 1.2. La compra de las cajas se realiza anualmente.
Agua, Gas, Electricidad:
Necesaria para mantener las condiciones de humedad, temperatura y
calefaccin de los caracoles.
Cronograma de actividades
Mano de Obra Proyectada a 5 aos
Concepto
Especificacin
1er Fase
Reproduccin
3 trabajadores
Crecimiento-Engorde
6 trabajadores
1 chofer
2 guardianes
1Ing/encargado
2 agentes de ventas
3ra Fase
Planta de Beneficio
10 trabajadores mujeres
1 supervisor de calidad
1 jefe empaque embalajes
1 chofer
1Ing .Industrias alimentarias
Total:
34personas
Cronograma de actividades
Fase de la reproduccin
cortejo
1 da
cpula
1 da
fecundacin
1 das
despus de
puesta de
huevos
incubacin
20 das
2 das
15 das
eclosin
20 das
total
=2
60 das meses
Junta General de
Accionistas
Gerencia General
Secretaria
Asesoria
Contable
Departamento de
Produccin
Produccin
Departamento de
Comercializacin
Investigaci
ny
Desarrollo
Sociedad de Responsabilidad
de accionistas y la
gerencia.
La transferencia de las participaciones es libre, pero debe ofrecerse a los
la renta.
La modificacin de los estatutos requerir la aprobacin de los socios
que representen la mayora absoluta del capital social pagado.
Gerente General
Administrador de empresas o Economista
Con dominio del Ingls
Jefe de Produccin
Bilogo o Ingeniero Zootecnista
Con conocimientos bsicos en computacin
Con experiencia mnima de dos aos en el manejo de granjas
Jefe de Comercializacin
exterior.
Con conocimientos en exportacin de productos agroindustriales.
General
Estructurar los planes de venta, marketing y produccin.
Establecer las polticas de la empresa.
Controlar y supervisar la accin de las dems reas de la empresa.
Controlar y analizar los estados financieros de la empresa.
Establecer condiciones de negociacin con los clientes.
Realizar contactos para el envi del producto (aduanas, bancos).
Seleccionar y pagar los sueldos del personal.
Jefe de Produccin
Supervisar el correcto flujo de las actividades de la crianza
Supervisar al personal tcnico que esta en contacto directo con los
caracoles.
Establecer parmetros ptimos para la crianza y reproduccin del
caracol.
Determinar las mejores dietas en cada etapa del ciclo productivo del
caracol.
Seleccionar los mejores ejemplares para la reproduccin.
Comprar el alimento.
Evaluar constantemente los parmetros productivos para obtener
rendimientos ptimos.
Jefe de Comercializacin
Encargado de ponerse en contacto con las casas importadoras de
Espaa.
Controlar todos los documentos de embarque requeridos para la
Secretaria
Controlar y registrar la entrada y salida de mercanca.
Mantener un buen registro y orden de los archivos y documentos.
Obreros
Mantener limpia la granja y dems instalaciones.
Alimentar a los caracoles con la racin adecuada segn cada
periodo de crecimiento.
Controlar da y noche las condiciones medio ambientales adecuadas
para la crianza del caracol.
Contador
Asesorar a la empresa
Prepara los estados financieros de la misma.
Nivel Actual
Mano de Obra Directa: 3 trabajadores
Mano de Obra Indirecta: 2 personas
Documentos Bsicos
Documentos de aduanas
De acuerdo al reglamento de la ley general de aduanas los documentos
utilizados en la exportacin son:
Orden de embarque
Documentos de embarque
Certificado de origen.
Certificado fitosanitario.
CANTIDAD
882,0
Red antifuga
3,7
2
180,0
Postes de madera
Varillas de madera
1.008,0
0
Chapa galvanizada
10,
74
400mts
Sistema de riego
0
Desmalezadora
3.281,
04
1.933,
20
0,9
9
,00
1.750,
00
0,00
247,
657,
3,2
400
1.312,0
0
4,3
0
5.641,
60
Inversin en infraestructura
Civil
1
175,00
1
657,
14.50
7,89
564,16
0,00
02
Costo $
199,58
1
247,
11
02
386,64
5
1.750,
00
TOTAL
pie
,00
0,00
11
656,21
5
4,30(el pie)
1,0
997,
92
AMORTIZACIN
ANUAL
,00
5.641,
60
1,0
Bordeadora
VIDA
TIL
TOTAL
24,71
1
0,00
65,70
2.072,01
Rubros
Unidades
Costo
Unitario(U$)
Medida
34,8
Paredes de fibrablock
3,00
Habitacin de Obreros
1,00
Caseta de vigilancia
8,4
2
293,18
9,00
57,1
4
514,26
8,00
48,5
0
388,00
1,00
Costo
Total(U$)
30,0
Tanque elevado de agua
1,00
.-
3.256,44
.-
785,00
60,0
Tanque cisterna de agua
1,00
5.236,8
8
TOTAL
Unidades
Costo
Unitario(U$)
Costo Total(U$)
Muebles de Oficina
30,0
Escritorio
2,00
Sillas
6,00
Telfono
1,00
Telefax
1,00
Computadora
2,00
60,00
20,0
120,00
50,0
50,00
150,0
150,00
800,0
1.600,00
1.980,0
0
TOTAL
Inversin en equipamiento(U$)
Rubros
Unidades
Costo
Unitario(U$)
Costo Total(U$)
500,0
Balanza
1,00
Comederos
3.320,0
0
Bebederos
Ponederos
500,00
0,57
1.892,40
0,57
189,24
0,10
24,40
332,0
244,0
28,5
Mesa de trabajo
1,00
Baldes de plstico
4,00
4,00
16,00
Mangueras(25m c/u)
4,00
0,57
2,28
28,57
2.652,8
9
TOTAL
COSTO
TOTAL
Herramientas de trabajo
2.072,01
Infraestructura Civil
5.236,88
Equipos de oficina
1.980,00
Equipamiento
2.652,89
TOTAL
11.941,78
Total de Inversin
Intangible(U$)
Rubro
Costo (U$)
200,00
2.Licencias y permisos
municipales
350,00
3.Gastos de constitucin
300,00
4.Registro de marcas
800,00
TOTAL 1.650,00
Cantidad
(kg)
Rubro
24 meses
Costo
Unitario(U$)
Costo Total(U$)
Materiales e insumos
1 Reproductores iniciales
210
3,00
630,00
2 Alimento concentrado
Frmula
uno=
0,25
14,75
Frmula
dos=
0,27
59,63
0,17
71,40
3 Complementos alimenticios
(lechuga y cscara de huevo)
4 Materiales de limpieza
15,52
Subtotal
62,08
837,87
Gastos de operacin
MENSUAL
1 Sueldos y salarios
Mano de obra directa
240,00
5.760,00
150,00
3.600,00
Vigilancia
200,00
4.800,00
185,00
4.440,00
0.25* kg
2.500,00
4 Transporte
0.25* kg
Subtotal
2.500,00
23.600,00
Gastos de administracin y
ventas
MENSUAL
1 Sueldos y salarios
300,00
7.200,00
2 Pago al contador
50,00
1.200,00
3 Gastos de comercializacin
2.000,00
2.000,00
Subtotal
10.400,00
TOTAL
34.837,87
Inversin total:
La inversin total de proyecto asciende a US$ 50,851.13 de las cuales el 27%
corresponde a inversin fija, el 69% corresponde a capital de trabajo y el 5% a
imprevistos.
Monto
Rubro
Total(U$)
Inversin (%)
Inversin Fija
a. Tangible
Herramientas de trabajo
2,072.01
Infraestructura Civil
5,236.88
Equipos de oficina
1,980.00
Equipamiento
2,652.89
11,941.78
b. Intangible
Gasto de organizacin y
constitucin
1,650.00
1,650.00
13,591.78
Capital de trabajo
Materiales e insumos
837.87
27%
Gastos de operacin
23,600.00
Gastos de administracin y
ventas
10,400.00
34,837.87
Imprevistos 5%
2,421.48
Inversin Total
50,851.13
69%
5%
100%
Financiamiento
Fuentes de financiamiento para la adquisicin de activos fijos, el prstamo
ser entregado por el Banco de Crdito del Per; mediante su lnea
financiamiento de bien mueble, para la adquisicin y/o instalacin de
maquinarias, equipos, construccin civil y otros. El monto mximo de esta
lnea es de US$ 100,000.00 (cien mil dlares americanos). Las garantas para
este prstamo es un fiador solidario, la Srta. Olga Primo Vergaray, duea del
terreno que estn alquilando y adems socia. Adems poseen un respaldo
patrimonial de US$. / 20,340.45.
En lo que corresponde a la tasa de inters con la que se esta evaluando al
proyecto, se tiene que el 60% ser financiada por el BCP, con una tasa de
inters de 23.50%, anual. El 40% restante de la inversin total ser financiada
con recursos propios, por el aporte de los cuatro socios.
El plazo para la amortizacin del crdito asciende a 5 aos, considerando 1
ao de periodo de gracia, a lo que corresponde a cuatro cuotas trimestrales.
Los desembolso de este crdito se efectuaran cada trimestre, con una tasa de
inters trimestral de 7.29%.
Estructura de
Financiamiento
Inters
23.50% TEA
7.29% TRIMESTRAL
5 AOS
Forma de pago
Cuotas
trimestrales
Plan de cuotas
Constantes
Perodo de gracia
1 AO
Aporte
Propio
40%
20,340.45
Prstamo
60%
30,510.68
100%
50,851.13
Total
Monto Total
SOCIOS
Monto
Mantilla
5,085.11
25%
Moya
5,085.11
25%
Primo
5,085.11
25%
Ramos
5,085.11
25%
total
20,340.45
100%
Tasa
total
Compensatoria
23.50%
Anual
Tasa
Compensatoria
PRSTAMO
30,510.68
TEA
trimestrales
23.50%
7.29%
Tasa de seguro
0.049%
Portes
$ 6.00
TASA
TRIMESTRA
L
7.29%
PLAZO
TOTAL
20 MESES
PLAZO
GRACIA
4 MESES
S/.
CUOTA
4,381.90
CRONOGRAMA
TRIMESTRAL
CUOTA
ao
PERIODO
CAPITAL
AMORTIZ
INTERS
(SERV.DEUD
A)
portes
comision
cuota total
es
30,510.68
32,734.63
35,120.70
37,680.69
40,427.27 -
1409.30
39,017.97
2,946.79
$
6.00
19.81
S/.
4,381.90
37,505.25
1512.72 2,844.06
$
6.00
19.12
S/.
4,381.90
35,881.53
1623.72 2,733.80
$
6.00
18.38
S/.
4,381.90
34,138.65
1742.87 2,615.44
$
6.00
17.58
S/.
4,381.90
32,267.88
1870.77 2,488.40
$
6.00
16.73
S/.
4,381.90
10
30,259.84
2008.05 2,352.04
$
6.00
15.81
S/.
4,381.90
11
28,104.44
2155.40 2,205.67
$
6.00
14.83
S/.
4,381.90
12
25,790.87
2313.57 2,048.56
$
6.00
13.77
S/.
4,381.90
13
23,307.53
2483.34 1,879.93
$
6.00
12.64
S/.
4,381.90
14
20,641.96
2665.57 1,698.91
$
6.00
11.42
S/.
4,381.90
15
17,780.79
2861.17 1,504.62
$
6.00
10.11
S/.
4,381.90
16
14,709.67
3071.13 1,296.06
$
6.00
8.71
S/.
4,381.90
17
11,413.18
3296.49 1,072.20
$
6.00
7.21
S/.
4,381.90
18
7,874.79
3538.39 831.92
$
6.00
5.59
S/.
4,381.90
19
4,076.75
3798.04 574.00
$
6.00
3.86
S/.
4,381.90
20
0.00
4076.75 297.16
$
6.00
2.00
S/.
4,381.90
96.00
197.57
TOTAL
40,427.2
7
29,389.58
CRONOGRAMA ANUAL
70,110.42
PERIODO
CAPITAL
AMORTIZ
INTERS
PORTES
COMISIONES
CUOTA
(SERV.DEUDA)
0 30,510.68
1 145,963.29
2 146,543.40
6,288.62
11,140.10
24.00
74.89
17,527.61
3 116,423.03
8,347.78
9,094.68
24.00
61.14
17,527.61
4 76,439.95
11,081.20 6,379.52
24.00
42.89
17,527.61
5 23,364.71
14,709.67 2,775.28
24.00
18.66
17,527.61
40,427.27 29,389.58
96.00
TOTAL
197.57
70,110.42
INSUMO
PRECIO/KG
(U$$)
COSTO
POR
INSUMO
Harina de cebada
52%
0.160
0.0832
Salvado de trigo
10%
0.630
0.0630
Torta de soya
14%
0.270
0.0378
17%
0.042
3%
0.590
0.0177
4%
0.900
0.0360
0.010
0.0100
Carbonato de
calcio
Fosfato bicalcico
Complemento
vitamnico mineral
Servicio de mezcla
Costo total
U$$
Fuente elaboracin
propia(2010)
0.255
0.0071
/ KG
INSUMO
PRECIO/KG
(U$$)
COSTO
POR
INSUMO
0.1
Harina de cebada
66%
0.170
12
0.0
Salvado de trigo
15%
0.630
95
0.0
Torta de soya
5%
0.270
14
Carbonato de
calcio
Complemento
vitamnico mineral
0.0
10%
0.042
4%
0.900
04
0.0
36
0.0
Servicio de mezcla
Costo total
U$$
Fuente elaboracin
propia(2010)
1Kg
=
100 caracoles
210kg
=
21000 caracoles
0.010
0.270
10
/ KG
costo *
Kg
gr
kg
ALIMENTO1
0.255
0.0045
ALIMENTO2
0.270
0.036
gr
kg total x
alimento
kg
costo de alimento x
kg de caracol
0.000016
0.000004
0.00003
6
0.000060
0.000016
0.024
0.00002
4
0.036 gr
REPRODUCCIN
0.024 gr
CRA 1
0.0045 gr
CRA2
0.0112
5 gr
Aliment
o2
Aliment
o1
unidad
mnima
costo U$$
para 5
hectaras
Desinfectante
500g
2.81
31.77
Nematicida e insecticida
1kg
4.23
Fungicida
1 litro
12.04
hectrea
s
kg
12.71
kg
63.52
kg
25.41
kg
63.54
kg
25.42
kg
hectreas
5 =
50.000 mts2
hectreas
2 =
20.000 mts2
Costos fijos:
En estos se considera a al Alquiler del terreno, sueldo de los trabajadores
tanto de produccin como de administracin, el gasto de suministros, el
sueldo de los vigilantes y otros gastos.
La suma de estos costos viene siendo el costo total segn la cantidad
producida para la estimacin de aos proyectados.
El costo unitario por kilogramo de caracol vara, por que los costos para todos
los aos proyectados no son iguales adems que las ventas se incrementan
cada vez ms, pudiendo abastecer en mayor cantidad a la demanda de
Espaa.
Punto de Equilibrio:
Para
Precio de venta:
4.84
33,000.00
*kg
Q* =
cantidad
costos
0.36
CF / (P - v) =
7,367.60
costos
en Kg
fijos
variables
1.00
33,000.00 0.36
33,000.36
4.84
1,200.00
33,000.00 427.11
33,427.11
5,802.00
2,399.00
33,000.00 853.87
33,853.87
11,599.17
3,598.00
33,000.00 1,280.62
34,280.62
17,396.33
4,797.00
33,000.00 1,707.38
34,707.38
23,193.50
5,996.00
33,000.00 2,134.14
35,134.14
28,990.66
7,195.00
33,000.00 2,560.89
35,560.89
34,787.83
8,394.00
33,000.00 2,987.65
35,987.65
40,584.99
9,593.00
33,000.00 3,414.40
36,414.40
46,382.16
10,792.00
33,000.00 3,841.16
36,841.16
52,179.32
11,991.00
33,000.00 4,267.92
37,267.92
57,976.49
costo total
ingresos
PROGRAMA DE PRODUCCIN
PROGRAMA DE PRODUCCIN
AO1
AO2
AO3
AO4
AO5
AO6
AO7
AO8
AO9
AO10
10
15
15
15
20
20
20
20
20
AO6
AO7
AO8
AO9
AO10
20,000.0
0
20,000.00
Fuente: Elaboracin
propia(2010)
PRESUPUESTO DE INGRESO
POR VENTAS
1 Kg
5 Kg
CONCEPTO
AO1
AO2
AO3
AO4
CANTIDAD (KG)
210.00
10,000.0
0
15,000.00
NUMERO DE BOLSAS
2,000.00 3,000.00
3,000.00
3,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
24.18
24.18
24.18
24.18
24.18
24.18
24.18
24.18
INGRESO TOTAL
48,350.0
0
72,525.00
72,525.0
0
72,525.00
96,700.0
0
96,700.00
96,700.0
0
96,700.0
0
96,700.00
24.18
15,000.0
0
AO5
15,000.00
20,000.0
0
20,000.00
20,000.0
0
Fuente: Elaboracin
propia(2010)
PRESUPUESTO DE COSTOS
0.0000040
0.0000162
das al ao
Concepto
360
Ao 1
Variacin
Ao2
0
Ao 3
1
Ao 4
1.5
Ao 5
1.5
Ao 6
1.5
Ao 7
2
Ao 8
2
Ao 9
2
Ao 10
2
Costos variables
Reproductores
630.00
Alimento 1
0.30
14.45
21.67
21.67
21.67
Alimento 2
1.23
58.41
87.61
87.61
87.61
116.81
Complementarios
alimenticios
71.40
71.40
107.10
107.10
107.10
142.80
Insecticidas y materiales de
limpieza
31.04
31.04
46.56
46.56
46.56
28.90 28.90
28.90
28.90
116.81
116.81
116.81
116.81
142.80
142.80
142.80
142.80
62.08
62.08
62.08 62.08
28.90
62.08
Servicio de procesamiento
150.00
225.00
225.00
225.00
225.00
225.00
225.00
225.00
Transporte a planta
2,500.00
3,750.00
3,750.00
3,750.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
733.97
2,825.30
4,237.94
4,237.94
4,237.94
5,575.59
5,575.59
5,575.59
5,575.59
5,575.59
2,000.00
2,000.00
2,500.00
2,500.00
2,500.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
3,600.00
3,600.00
3,600.00
3,600.00
3,600.00
3,600.00
3,600.00
3,600.00
3,600.00
3,600.00
2,880.00
2,880.00
2,880.00
2,880.00
2,880.00
2,880.00
2,880.00
2,880.00
2,880.00
2,880.00
Sueldo de personal de
produccin
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
1,800.00
Contador
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
Suministros
2,220.00
2,220.00
2,220.00
2,220.00
2,220.00
2,220.00
2,220.00
2,220.00
2,220.00
2,220.00
Sueldo de vigilantes
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,400.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
225.00
Costos fijos
Gastos de comercializacin
600.00
15,500.0
0
17,500.0
0
18,000.00
18,000.00 18,000.00
19,500.00
19,500.00
19,500.00
19,500.00
19,500.00
Total costos
16,233.9
7
20,325.3
0
22,237.94
22,237.94 22,237.94
25,075.59
25,075.59
25,075.59
25,075.59
25,075.59
costo x kg de caracol
3.66
1.48
1.48
1.25
1.25
1.48
1.25 1.25
1.25
0
AO 1
1
AO 2
1.5
1.5
1.5
AO 3
AO 4
AO 5
AO 6
AO 7
AO 8
AO 9
2
AO 10
Reproductores
630.00
Alimentos
1.53
72.86
109.28
109.28
109.28
145.71
145.71
145.71
145.71
145.71
Complementarios alimenticios
71.40
71.40
107.10
107.10
107.10
142.80
142.80
142.80
142.80
142.80
Insecticidas y materiales de
limpieza
31.04
31.04
46.56
46.56
46.56
62.08
62.08
62.08
62.08
TOTAL
733.97
175.30
262.94
262.94
262.94
350.59
350.59
350.59
350.59
62.08
350.59
ESTADO DE GANANCIAS Y
PERDIDAS
VARIACIN
CONCEPTO
0
AO1
VENTAS
1
AO2
1.5
AO3
1.5
AO4
COSTO DE VENTAS
733.97
1.5
AO5
2
AO6
2
AO7
2
AO8
2
AO9
2
AO10
72525.00
96700.00
96700.00
96700.00
96700.00
96700.00
175.30
262.94
262.94
262.94
350.59
350.59
350.59
350.59
350.59
72262.0
6
72262.06
96349.41
96349.41
96349.41
96349.41
96349.41
UTILIDAD BRUTA
-733.97
48174.70
72262.0
6
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y
VENTAS
4200.00
6200.00
6200.00
6200.00
6200.00
6200.00
6200.00
6200.00
6200.00
6200.00
3600.00
3600.00
3600.00
3600.00
3600.00
3600.00
3600.00
3600.00
3600.00
3600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
600.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
2000.00
16800.00
19300.00
19300.00
19300.00
19300.00
19300.00
7080.00
7080.00
7080.00
7080.00
7080.00
7080.00
sueldos y salarios
pago al contador
gastos de
comercializacin
GASTOS DE LA OPERACIN
9300.00
sueldos y salarios
7080.00
7080.00
7080.00
7080.00
suministros
2220.00
2220.00
2220.00
2220.00
2220.00
2220.00
2220.00
2220.00
2220.00
2220.00
servicio de procesamiento
0.00
2500.00
3750.00
3750.00
3750.00
5000.00
5000.00
5000.00
5000.00
5000.00
transporte
0.00
2500.00
3750.00
3750.00
3750.00
5000.00
5000.00
5000.00
5000.00
5000.00
-14233.97
49262.06
70849.41
70849.41
70849.41
70849.41
70849.41
-4270.19
14778.62
21254.82
21254.82
21254.82
21254.82
21254.82
34483.4
4
34483.44
49594.59
49594.59
49594.59
49594.59
49594.59
360831.76
-9963.78
19372.29
-9963.78
34483.4
4
Flujo de caja
La esencia del flujo de caja es representar las entradas y salidas de efectivo del ejercicio del proyecto, se representan tanto en el
flujo de caja econmico y financiero.
En el flujo de caja econmico se considera que el monto de la inversin se cubre con recursos propios, para el ao cero, la
inversin inicial asciende a US$/. 50,851.13 siendo el periodo de recuperacin de la inversin 5 aos.
En el flujo de caja financiero, se debe considerar el financiamiento del proyecto. Se puede apreciar como los intereses de la deuda
ven disminuyendo conforme a lo que avanza el proyecto teniendo un periodo de recuperacin de 5 aos.
4.835
1
1.5
1.5
1.5
CONCEPTO
AO1
AO4
AO5
CANTIDAD (KG)
10,000.00
15,000.00
15,000.00
15,000.00
20,000.00
20,000.00
NUMERO DE BOLSAS
2,000.00
3,000.00
3,000.00
3,000.00
4,000.00
4,000.00
PRECIO DE VENTA
(BOLSA 5KG)
24.18
24.18
INGRESO TOTAL
48,350.00
72,525.00
FLUJO DE CAJA
ECONMICO
AO2
AO 0
INGRESO
S
AO3
AO 1
0.00
0.00
Exportaciones netas -
EGRESOS
50,851.1 16,233.
3
97
Inversin
50,851.1
24.18
72,525.00
AO 2
24.18
72,525.00
AO 3
AO 4
AO6
AO7
24.18
96,700.00
AO 5
AO8
AO9
AO10
20,000.00
20,000.00
20,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
24.18 24.18
96,700.00
AO 6
96,700.00
AO 7
20,325.
30
72,525.0
0
72,525.0
0
96,700.0
0
24.18 24.18
96,700.0
0
96,700.00
AO 8
AO 9
96,700.00
AO 10
96,700. 96,700.0
00 0
96,700.00
96,700.0 96,700.0
0
0
96,700.00
25,075.
59
25,075.59
3
Costos
fijos
18,000.0
0
18,000.0
0
19,500.0
0
19,500.0
0
19,500.0 19,500.0
0
0
19,500.00
Costos
Variables
733.97
4,237.94
4,237.94
5,575.59
5,575.59
5,575.59 5,575.59
SALDO POR
PERIODO FCE
-50,851.
13
SALDO
ACUMULADO FCE
2,825.30 4,237.94
71,624.
41
5,575.59
-16,233 28,024.
.97
70
-16,233 11,790.
.97
73
71,624.41
FLUJO DE CAJA
DEL SERVICIO
DEUDA
INGRESO
S
30,510.6
8
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Prstam
30,510.6
8
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
EGRESOS
(capital)
Amortiza
cin
SALDO
ACUMULADO SD
FLUJO DE CAJA
FINANCIERO
116,423.
03
76,439.9
5
23,364.7
1
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00 6,288.62
8,347.78
11,081.2
0
14,709.6
7
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
11,140.1
0.00
0
9,094.68
6,379.52
2,775.28
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Portes
24.00
24.00
24.00
24.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
Comision
es
74.89
61.14
42.89
18.66
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
70,110.
42
70,110.
42
-70,110.42
Intereses
SALDO POR
PERIODO SD
61
30,510.6
8
(TOTAL)
INGRESO
S
30,510.6
8
0.00
Ingres
os FCE
0.00
0.00
48,350.0
0
72,525.0
0
72,525.0
0
72,525.0
0
96,700.0
0
Ingres
os SD
30,510.6
8
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
EGRESOS
50,851.1
3
16,233.
97
Egreso
s FCE
Egreso
s SD
SALDO POR
PERIODO FCF
SALDO
ACUMULADO FCF
96,700.00
0.00
0.00
25,075.
59
25,075.
59
25,075.59
25,075.59
22,237.9
4
22,237.9
4
25,075.5
9
17,527.6
1
17,527.6
1
17,527.6
1
17,527.6
1
0.00
20,340.4
5
96,700.00
0.00
22,237.9
4
0.00
96,700.
00
0.00
96,700.
00
0.00
0.00
0.00
0.00
16,233.
97
71,624.
41
71,624.
41
71,624.41
16,233.
97
TASA DE
10.00% PLAZO
DESCUENTO:
Indicadores:
VAN Econmico
229,492.21
TIR Econmica
B/C Econmico
49.19%
2.2264
B=
VA(Ingresos) =
416,626.21
C=
VA(Egresos) =
Evaluacin Financiera.-
187,134.01
costo de oportunidad por la proporcin del capital social ms la tasa de inters anual del
prstamo por la proporcin del financiamiento. El CCPP del proyecto es de 30.10%.
Costo de capital promedio ponderado(CCPP O WACC)
financiamiento
participacin
tasa
resultados
recursos propios
40% 40.00%
16.00%
financiamiento
60% 23.50%
14.10%
WACC
30.10%
Fuente: Elaboracin
propia(2010)
VANF: El VANF es de 209493.65 US$ obtenido del flujo de caja proyectado, dndonos a
conocer que a pesar del financiamiento el negocio sigue siendo rentable.
TIRF: es de 60.04% lo que comparado con el CCPP o la tasa de descuento, indica que el
proyecto es financieramente rentable.
Indicadores:
VAN Financiero
209,493.65
TIR
Financiera
60.04%
B/C Financiero
1.8815
B = VA(Ingresos) =
447,136.89
C = VA(Egresos) =
237,643.23
= Debilidades internas
Poca inversin
producto.
por
unidad
de
Inexperiencia
Indecisin
profesional
para
requerir
apoyo
la atencin personalizada.
organizacin deficiente
Estructura
organizativa
sencilla,
posibilita flexibilidad y adaptabilidad
a los cambios.
Marcado individualismo
Reparo a la asociatividad
=Amenazas externas
Indiferencia Estatal.
Demanda en aumento.
Amplitud
de
internacionales.
Intermediacin.
Situacin
inestables
Retenciones
desproporcionadas
Inflacin.
inestables.
Prximo
interno
crecimiento
mercados
del
mercado
Existencia de insumos.
poltica
Precios
econmica
aduaneras
de
insumos
NEGOCIACION
DE
PROVEEDORES
IMPACTO
VARIABLE
DE
NEGOCIACION
DE
LOS
CLIENTES
IMPACTO
VARIABLE
DE
CONCLUSIONES
Se eligi a Espaa como mercado de nuestro proyecto por poseer una concentracin de
bares, restaurantes, entre otros, la cual est muy arraigada a costumbres y gustos
culinarios, adems de poseer un nivel alto de vida, tambin porque es uno de los pases
que demanda en gran cantidad la especie de Helix Aspersa y con la cual el Per ha
tenido mejores relaciones comerciales con respecto al escargot.
El proyecto ofrecer al segundo ao 10 toneladas, 15 toneladas a partir del tercer ao y
20 a partir del quinto ao en adelante, con el presente estudio se pretende cubrir un
pequeo porcentaje del gran consumo de dicho pas, ya que es este uno de los
principales demandantes de la carne de caracol; al igual que Francia, Italia y dems
pases europeos en el cual a largo plazo tambin se incursionar en estos mercados.
La ubicacin del criadero de caracoles ser en el departamento de Lima, provincia de
Lima, distrito de Pachacamac.
El sistema de crianza a usar es el extensivo tambin conocido como criadero abierto, ya
que permite un ciclo biolgico ptimo del caracol, con costos mnimos a comparacin de
los dems sistemas y porque el Per presenta un clima adecuado para el caracol que es
de 15C a 25C y con una humedad de 70% a 95%. Debemos de aprovechar que nuestra
produccin es todo el ao y que estamos en ventaja por la contra estacin con los pases
europeos.
Los indicadores financieros nos muestran que este es un negocio rentable y que la
inversin la recuperaremos despus de los dos aos. Nos da un VANE de 229, 492.21 y
un VANF de 209, 493.65, con respecto al costo de oportunidad de poder por ejemplo
abrir un depsito a plazo con una tasa del 10%, pues es mejor este negocio que me da
una TIRE de 49.19% y una TIRF de 60.04%.
RECOMENDACIONES
Formar clauster de microempresarios, para que se creen empresarios y no simplemente
trabajadores asalariados, adems que ello trae consigo el crecimiento de la economa en
el pas, y as se pueda ingresar a este mercado exterior, que tiene una gran demanda
insatisfecha la cual se puede explotar, pero ofreciendo grandes cantidades de caracol y de
manera constante.
Realizar un estudio factible del presente proyecto a fin de tener una base con mayor
sustento para la toma de decisiones.
Se recomienda tambin evaluar la probabilidad de ingresar a nuevos mercados como son
Estados Unidos y Japn, en donde tambin se ha ido incrementando el gusto por el
consumo de caracol (Helix Aspersa).
Tambin se recomienda la comercializacin de los productos obtenidos del caracol como
son: las conchas vacas como fuente de calcio; los huevos para preparar caviar; el mucus
que contiene elastina, usado en la preparacin de cremas de belleza y para la industria
farmacutica como remedio para aliviar enfermedades respiratorias, acido rico como
nutriente de plantas y por ltimo las lecitinas que son protenas utilizadas en el rea de
bacteriologa e inmunologa.
BIBLIOGRAFA