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neumasantos@unp.

br
Exemplo 01 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (N)
Pagamento (PGTO)
VF

R$

1,000.00
6% a.a.
2 Anos
0
R$ 1,123.60

Exerccio 01 (Lista de Exerccio).


Estimativa de Crescimento
Inflao

30%
9.40%

JAN
Preo Unitrio
Unidades Vendidas
Receita Total

R$

FEV

R$

12.50 R$
10,000
125,000.00 R$

12.50
13,000
162,500.00

Custo Unitrio
Custos Operacionais

R$
R$

6.00 R$
20,000.00 R$

6.56
21,880.00

Lucro Bruto

R$

45,000.00 R$

55,288.00

R$200,000.00
R$100,000.00
R$R$(100,000.00)

JAN

FEV

R$(200,000.00)
R$(300,000.00)
R$(400,000.00)
R$(500,000.00)
R$(600,000.00)
R$(700,000.00)
R$(800,000.00)

R$2,500,000.00
R$2,000,000.00
R$1,500,000.00
R$1,000,000.00
R$500,000.00
R$-

JAN

FEV

R$1,000,000.00
R$500,000.00
R$-

JAN

FEV

MAR
R$

ABR

MAI

JUN

JUL

R$

12.50 R$
16,900
211,250.00 R$

12.50 R$
21,970
274,625.00 R$

12.50 R$
28,561
357,012.50 R$

12.50 R$
37,129
464,116.25 R$

12.50
48,268
603,351.13

R$
R$

7.18 R$
23,936.72 R$

7.86 R$
26,186.77 R$

8.59 R$
28,648.33 R$

9.40 R$
31,341.27 R$

10.29
34,287.35

R$

65,954.11 R$

75,841.22 R$

82,896.70 R$

83,671.14 R$

72,568.30

Lucro Bruto

FEV

MAR

ABR

MAI

JUN

JUL

Receita Total

FEV

MAR

ABR

MAI

JUN

JUL

FEV

MAR

ABR

MAI

JUN

JUL

AGO
R$

SET

OUT

NOV

R$

12.50 R$
62,749
784,356.46 R$

12.50 R$
81,573
1,019,663.40 R$

12.50 R$
106,045
1,325,562.42 R$

12.50
137,858
1,723,231.15

R$
R$

11.25 R$
37,510.36 R$

12.31 R$
41,036.34 R$

13.47 R$
44,893.75 R$

14.73
49,113.76

R$

40,730.23 -R$

25,610.92 -R$

147,558.59 -R$

357,107.43

JUL

AGO

SET

OUT

NOV

DEZ

JUL

AGO

SET

OUT

NOV

DEZ

JUL

AGO

SET

OUT

NOV

DEZ

DEZ
R$
R$

12.50
179,216
2,240,200.49

R$
R$

16.12
53,730.46

-R$

702,337.90

DEZ

DEZ

DEZ

Exerccio 02 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (N)
Pagamento (PGTO)
VF

R$

R$

1,000.00
8.01% a.a.
9 Anos
0
2,000.00

Exerccio 03 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (N)
Pagamento (PGTO)
VF

R$

R$

100,000.00
4.00% a.a.
58.71 Anos
0
1,000,000.00

Exerccio 04 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (N)
Pagamento (PGTO)
VF

-R$ 98,927.07

R$

2.00% a.m.
12 meses
0
125,463.45

Exerccio 05 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (NPER)
Pagamento (PGTO)
VF

R$ 2,000.00
5.00% a.a.
4 anos
0
-R$ 2,431.01

Exerccio 06 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (NPER)
Pagamento (PGTO)
VF

-R$

-R$

25,500.00
0.85% a.m.
36 meses
1,500.00
R$ 97,447.44

Exerccio 07 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (NPER)
Pagamento (PGTO)
VF

-R$

-R$
R$

15,000.00
12.05% a.a.
6 anos
2,500.00
50,000.00

Exerccio 08 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (NPER)
Pagamento (PGTO)
VF

-R$ 18,247.02

R$
R$

6.5% a.a.
5 anos
25,000.00

Exerccio 09 (Slide).
Resoluo:
VP
Taxa
Periodo (NPER)
Pagamento (PGTO)
VF

-R$

R$
R$

1,750.00
2.71% a.a.
5 anos
2,000.00

Valor Financiado:
Taxa praticada:
Prazo:

R$

Valor da Parcela:
Perodo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10

5,000,000.00
4% a.s.
10 semestres
R$ 616,454.72

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

Saldo Devedor
5,000,000.00
4,500,000.00
4,000,000.00
3,500,000.00
3,000,000.00
2,500,000.00
2,000,000.00
1,500,000.00
1,000,000.00
500,000.00
-

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

200,000.00
180,000.00
160,000.00
140,000.00
120,000.00
100,000.00
80,000.00
60,000.00
40,000.00
20,000.00

Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

700,000.00
680,000.00
660,000.00
640,000.00
620,000.00
600,000.00
580,000.00
560,000.00
540,000.00
520,000.00

Valor Financiado:
Taxa praticada:
Prazo:

R$

Valor da Parcela:
Perodo
0
1
2
3
4
5

1,000.00
9% a.m.
5 meses
R$ 257.09

Saldo Devedor
R$
R$
R$
R$
R$

Amortizao
1,000.00
832.91
650.78
452.25
235.86
R$ 0.00

R$ 167.09
R$ 182.13
R$ 198.52
R$ 216.39
R$ 235.86

Juros
R$
R$
R$
R$
R$

90.00
74.96
58.57
40.70
21.23

Parcela
R$ 257.09
R$ 257.09
R$ 257.09
R$ 257.09
R$ 257.09

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

200,000.00
24
2.00%
R$ 10,574.22

meses
a.m.

Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

SAF (PRICE)
Parcela

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

4,000.00
3,868.52
3,734.40
3,597.61
3,458.07
3,315.75
3,170.58
3,022.51
2,871.47
2,717.42
2,560.28
2,400.00
2,236.52
2,069.77
1,899.68
1,726.19
1,549.22
1,368.73
1,184.62
996.82
805.28
609.90
410.61
207.34

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22
10,574.22

AF (PRICE)

SAC
Amortizao

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

6,574.22
6,705.70
6,839.82
6,976.61
7,116.15
7,258.47
7,403.64
7,551.71
7,702.75
7,856.80
8,013.94
8,174.22
8,337.70
8,504.45
8,674.54
8,848.03
9,024.99
9,205.49
9,389.60
9,577.40
9,768.94
9,964.32
10,163.61
10,366.88

Saldo Devedor
R$
200,000.00
R$
193,425.78
R$
186,720.08
R$
179,880.26
R$
172,903.64
R$
165,787.50
R$
158,529.03
R$
151,125.39
R$
143,573.68
R$
135,870.93
R$
128,014.13
R$
120,000.19
R$
111,825.98
R$
103,488.28
R$
94,983.83
R$
86,309.28
R$
77,461.25
R$
68,436.25
R$
59,230.76
R$
49,841.16
R$
40,263.76
R$
30,494.81
R$
20,530.49
R$
10,366.88
R$
-

Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

4,000.00
3,833.33
3,666.67
3,500.00
3,333.33
3,166.67
3,000.00
2,833.33
2,666.67
2,500.00
2,333.33
2,166.67
2,000.00
1,833.33
1,666.67
1,500.00
1,333.33
1,166.67
1,000.00
833.33
666.67
500.00
333.33
166.67

Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

12,333.33
12,166.67
12,000.00
11,833.33
11,666.67
11,500.00
11,333.33
11,166.67
11,000.00
10,833.33
10,666.67
10,500.00
10,333.33
10,166.67
10,000.00
9,833.33
9,666.67
9,500.00
9,333.33
9,166.67
9,000.00
8,833.33
8,666.67
8,500.00

SAC
Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33
8,333.33

Saldo Devedor
R$
200,000.00
R$
191,666.67
R$
183,333.33
R$
175,000.00
R$
166,666.67
R$
158,333.33
R$
150,000.00
R$
141,666.67
R$
133,333.33
R$
125,000.00
R$
116,666.67
R$
108,333.33
R$
100,000.00
R$
91,666.67
R$
83,333.33
R$
75,000.00
R$
66,666.67
R$
58,333.33
R$
50,000.00
R$
41,666.67
R$
33,333.33
R$
25,000.00
R$
16,666.67
R$
8,333.33
-R$
0.00

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

245,000.00
24
3.70%
R$ 15,579.04

meses
a.m.

Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

SAF (PRICE)
Parcela

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

9,065.00
8,823.98
8,574.04
8,314.86
8,046.08
7,767.36
7,478.33
7,178.61
6,867.79
6,545.47
6,211.23
5,864.62
5,505.19
5,132.46
4,745.93
4,345.11
3,929.45
3,498.42
3,051.43
2,587.91
2,107.24
1,608.78
1,091.88
555.86

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04
15,579.04

AF (PRICE)

SAC
Amortizao

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

6,514.04
6,755.06
7,005.00
7,264.18
7,532.96
7,811.68
8,100.71
8,400.44
8,711.25
9,033.57
9,367.81
9,714.42
10,073.86
10,446.59
10,833.11
11,233.94
11,649.59
12,080.63
12,527.61
12,991.13
13,471.80
13,970.26
14,487.16
15,023.19

Saldo Devedor
R$
245,000.00
R$
238,485.96
R$
231,730.89
R$
224,725.89
R$
217,461.71
R$
209,928.75
R$
202,117.07
R$
194,016.36
R$
185,615.92
R$
176,904.67
R$
167,871.10
R$
158,503.28
R$
148,788.86
R$
138,715.01
R$
128,268.42
R$
117,435.31
R$
106,201.37
R$
94,551.78
R$
82,471.15
R$
69,943.54
R$
56,952.41
R$
43,480.61
R$
29,510.35
R$
15,023.19
R$
0.00

Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

9,065.00
8,687.29
8,309.58
7,931.88
7,554.17
7,176.46
6,798.75
6,421.04
6,043.33
5,665.63
5,287.92
4,910.21
4,532.50
4,154.79
3,777.08
3,399.38
3,021.67
2,643.96
2,266.25
1,888.54
1,510.83
1,133.13
755.42
377.71

Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

19,273.33
18,895.63
18,517.92
18,140.21
17,762.50
17,384.79
17,007.08
16,629.38
16,251.67
15,873.96
15,496.25
15,118.54
14,740.83
14,363.13
13,985.42
13,607.71
13,230.00
12,852.29
12,474.58
12,096.88
11,719.17
11,341.46
10,963.75
10,586.04

SAC
Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33
10,208.33

Saldo Devedor
R$
245,000.00
R$
234,791.67
R$
224,583.33
R$
214,375.00
R$
204,166.67
R$
193,958.33
R$
183,750.00
R$
173,541.67
R$
163,333.33
R$
153,125.00
R$
142,916.67
R$
132,708.33
R$
122,500.00
R$
112,291.67
R$
102,083.33
R$
91,875.00
R$
81,666.67
R$
71,458.33
R$
61,250.00
R$
51,041.67
R$
40,833.33
R$
30,625.00
R$
20,416.67
R$
10,208.33
-R$
0.00

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

45,000.00
45
2.00%
R$ 1,525.93

meses
a.m.

S
Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

900.00
880.00
860.00
840.00
820.00
800.00
780.00
760.00
740.00
720.00
700.00
680.00
660.00
640.00
620.00
600.00
580.00
560.00
540.00
520.00
500.00
480.00
460.00
440.00
420.00
400.00
380.00
360.00
340.00
320.00
300.00
280.00
260.00
240.00
220.00
200.00
180.00
160.00

39
40
41
42
43
44
45

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

140.00
120.00
100.00
80.00
60.00
40.00
20.00

SAC
Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,900.00
1,880.00
1,860.00
1,840.00
1,820.00
1,800.00
1,780.00
1,760.00
1,740.00
1,720.00
1,700.00
1,680.00
1,660.00
1,640.00
1,620.00
1,600.00
1,580.00
1,560.00
1,540.00
1,520.00
1,500.00
1,480.00
1,460.00
1,440.00
1,420.00
1,400.00
1,380.00
1,360.00
1,340.00
1,320.00
1,300.00
1,280.00
1,260.00
1,240.00
1,220.00
1,200.00
1,180.00
1,160.00

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00

Saldo Devedor
R$
45,000.00
R$
44,000.00
R$
43,000.00
R$
42,000.00
R$
41,000.00
R$
40,000.00
R$
39,000.00
R$
38,000.00
R$
37,000.00
R$
36,000.00
R$
35,000.00
R$
34,000.00
R$
33,000.00
R$
32,000.00
R$
31,000.00
R$
30,000.00
R$
29,000.00
R$
28,000.00
R$
27,000.00
R$
26,000.00
R$
25,000.00
R$
24,000.00
R$
23,000.00
R$
22,000.00
R$
21,000.00
R$
20,000.00
R$
19,000.00
R$
18,000.00
R$
17,000.00
R$
16,000.00
R$
15,000.00
R$
14,000.00
R$
13,000.00
R$
12,000.00
R$
11,000.00
R$
10,000.00
R$
9,000.00
R$
8,000.00
R$
7,000.00

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,140.00
1,120.00
1,100.00
1,080.00
1,060.00
1,040.00
1,020.00

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00
1,000.00

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

6,000.00
5,000.00
4,000.00
3,000.00
2,000.00
1,000.00
-

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

10,000.00
5
3.00%
R$ 2,183.55

meses
a.m.

S
Prazo
0
1
2
3
4
5

Juros
R$
R$
R$
R$
R$

300.00
240.00
180.00
120.00
60.00

SAC
Parcela
R$
R$
R$
R$
R$

2,300.00
2,240.00
2,180.00
2,120.00
2,060.00

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$

2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00
2,000.00

Saldo Devedor
R$
10,000.00
R$
8,000.00
R$
6,000.00
R$
4,000.00
R$
2,000.00
R$
-

Valor do Imvel
Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$
R$

180,000.00
126,000.00
160
0.80%
R$ 1,398.94

meses
a.m.

SAC
Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

1,008.00
1,001.70
995.40
989.10
982.80
976.50
970.20
963.90
957.60
951.30
945.00
938.70
932.40
926.10
919.80
913.50
907.20
900.90
894.60
888.30
882.00
875.70
869.40
863.10
856.80
850.50
844.20
837.90
831.60
825.30
819.00
812.70
806.40
800.10
793.80
787.50
781.20

38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
82
83

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

774.90
768.60
762.30
756.00
749.70
743.40
737.10
730.80
724.50
718.20
711.90
705.60
699.30
693.00
686.70
680.40
674.10
667.80
661.50
655.20
648.90
642.60
636.30
630.00
623.70
617.40
611.10
604.80
598.50
592.20
585.90
579.60
573.30
567.00
560.70
554.40
548.10
541.80
535.50
529.20
522.90
516.60
510.30
504.00
497.70
491.40

84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
103
104
105
106
107
108
109
110
111
112
113
114
115
116
117
118
119
120
121
122
123
124
125
126
127
128
129

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

485.10
478.80
472.50
466.20
459.90
453.60
447.30
441.00
434.70
428.40
422.10
415.80
409.50
403.20
396.90
390.60
384.30
378.00
371.70
365.40
359.10
352.80
346.50
340.20
333.90
327.60
321.30
315.00
308.70
302.40
296.10
289.80
283.50
277.20
270.90
264.60
258.30
252.00
245.70
239.40
233.10
226.80
220.50
214.20
207.90
201.60

130
131
132
133
134
135
136
137
138
139
140
141
142
143
144
145
146
147
148
149
150
151
152
153
154
155
156
157
158
159
160

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

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6.30

SAC
Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

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1,789.20
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1,764.00
1,757.70
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1,745.10
1,738.80
1,732.50
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1,707.30
1,701.00
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1,682.10
1,675.80
1,669.50
1,663.20
1,656.90
1,650.60
1,644.30
1,638.00
1,631.70
1,625.40
1,619.10
1,612.80
1,606.50
1,600.20
1,593.90
1,587.60
1,581.30
1,575.00
1,568.70

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$

787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50

Saldo Devedor
R$
126,000.00
R$
125,212.50
R$
124,425.00
R$
123,637.50
R$
122,850.00
R$
122,062.50
R$
121,275.00
R$
120,487.50
R$
119,700.00
R$
118,912.50
R$
118,125.00
R$
117,337.50
R$
116,550.00
R$
115,762.50
R$
114,975.00
R$
114,187.50
R$
113,400.00
R$
112,612.50
R$
111,825.00
R$
111,037.50
R$
110,250.00
R$
109,462.50
R$
108,675.00
R$
107,887.50
R$
107,100.00
R$
106,312.50
R$
105,525.00
R$
104,737.50
R$
103,950.00
R$
103,162.50
R$
102,375.00
R$
101,587.50
R$
100,800.00
R$
100,012.50
R$
99,225.00
R$
98,437.50
R$
97,650.00
R$
96,862.50

Parcelas pagas em 48 meses

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

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1,556.10
1,549.80
1,543.50
1,537.20
1,530.90
1,524.60
1,518.30
1,512.00
1,505.70
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1,493.10
1,486.80
1,480.50
1,474.20
1,467.90
1,461.60
1,455.30
1,449.00
1,442.70
1,436.40
1,430.10
1,423.80
1,417.50
1,411.20
1,404.90
1,398.60
1,392.30
1,386.00
1,379.70
1,373.40
1,367.10
1,360.80
1,354.50
1,348.20
1,341.90
1,335.60
1,329.30
1,323.00
1,316.70
1,310.40
1,304.10
1,297.80
1,291.50
1,285.20
1,278.90

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

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95,287.50
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88,200.00
87,412.50
86,625.00
85,837.50
85,050.00
84,262.50
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81,900.00
81,112.50
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79,537.50
78,750.00
77,962.50
77,175.00
76,387.50
75,600.00
74,812.50
74,025.00
73,237.50
72,450.00
71,662.50
70,875.00
70,087.50
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68,512.50
67,725.00
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66,150.00
65,362.50
64,575.00
63,787.50
63,000.00
62,212.50
61,425.00
60,637.50

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

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1,266.30
1,260.00
1,253.70
1,247.40
1,241.10
1,234.80
1,228.50
1,222.20
1,215.90
1,209.60
1,203.30
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1,171.80
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1,159.20
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1,115.10
1,108.80
1,102.50
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1,089.90
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1,071.00
1,064.70
1,058.40
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1,033.20
1,026.90
1,020.60
1,014.30
1,008.00
1,001.70
995.40
989.10

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
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R$
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R$
R$
R$
R$
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R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

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59,062.50
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53,550.00
52,762.50
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51,187.50
50,400.00
49,612.50
48,825.00
48,037.50
47,250.00
46,462.50
45,675.00
44,887.50
44,100.00
43,312.50
42,525.00
41,737.50
40,950.00
40,162.50
39,375.00
38,587.50
37,800.00
37,012.50
36,225.00
35,437.50
34,650.00
33,862.50
33,075.00
32,287.50
31,500.00
30,712.50
29,925.00
29,137.50
28,350.00
27,562.50
26,775.00
25,987.50
25,200.00
24,412.50

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

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976.50
970.20
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957.60
951.30
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938.70
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919.80
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907.20
900.90
894.60
888.30
882.00
875.70
869.40
863.10
856.80
850.50
844.20
837.90
831.60
825.30
819.00
812.70
806.40
800.10
793.80

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50
787.50

R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
-R$

23,625.00
22,837.50
22,050.00
21,262.50
20,475.00
19,687.50
18,900.00
18,112.50
17,325.00
16,537.50
15,750.00
14,962.50
14,175.00
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12,600.00
11,812.50
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10,237.50
9,450.00
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7,087.50
6,300.00
5,512.50
4,725.00
3,937.50
3,150.00
2,362.50
1,575.00
787.50
0.00

R$

79,077.60

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

100,000.00
25
quadrimestre
5.00%
a.q.
R$ 7,095.25
SAC
Prazo
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25

Juros
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

5,000.00
4,800.00
4,600.00
4,400.00
4,200.00
4,000.00
3,800.00
3,600.00
3,400.00
3,200.00
3,000.00
2,800.00
2,600.00
2,400.00
2,200.00
2,000.00
1,800.00
1,600.00
1,400.00
1,200.00
1,000.00
800.00
600.00
400.00
200.00

SAC
Parcela
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

9,000.00
8,800.00
8,600.00
8,400.00
8,200.00
8,000.00
7,800.00
7,600.00
7,400.00
7,200.00
7,000.00
6,800.00
6,600.00
6,400.00
6,200.00
6,000.00
5,800.00
5,600.00
5,400.00
5,200.00
5,000.00
4,800.00
4,600.00
4,400.00
4,200.00

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$
R$

4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00
4,000.00

Saldo Devedor
R$
100,000.00
R$
96,000.00
R$
92,000.00
R$
88,000.00
R$
84,000.00
R$
80,000.00
R$
76,000.00
R$
72,000.00
R$
68,000.00
R$
64,000.00
R$
60,000.00
R$
56,000.00
R$
52,000.00
R$
48,000.00
R$
44,000.00
R$
40,000.00
R$
36,000.00
R$
32,000.00
R$
28,000.00
R$
24,000.00
R$
20,000.00
R$
16,000.00
R$
12,000.00
R$
8,000.00
R$
4,000.00
R$
-

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

300,000.00
6
semestres
14.02%
a.s.
R$ 77,189.51
PRICE
Prazo
0
1
R$
2
R$
3
R$
4
R$
5
R$
6
R$

Juros
42,060.00
37,134.84
31,519.18
25,116.20
17,815.52
9,491.29

Taxa Anunciada
Taxa Convertida

PRICE
Parcela
R$ 77,189.51
R$ 77,189.51
R$ 77,189.51
R$ 77,189.51
R$ 77,189.51
R$ 77,189.51

Amortizao
R$ 35,129.51
R$ 40,054.66
R$ 45,670.33
R$ 52,073.31
R$ 59,373.98
R$ 67,698.22

Saldo Devedor
R$
300,000.00
R$
264,870.49
R$
224,815.83
R$
179,145.51
R$
127,072.20
R$
67,698.22
R$
-

30.00%
14.02%

a.a.
a.s.

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

40,000.00
5
meses
5.00%
a.m.
R$ 9,238.99
SAC
Prazo
0
1
2
3
4
5

Juros
R$
R$
R$
R$
R$

2,000.00
1,600.00
1,200.00
800.00
400.00

SAC
Parcela
R$
R$
R$
R$
R$

10,000.00
9,600.00
9,200.00
8,800.00
8,400.00

Amortizao
R$
R$
R$
R$
R$

8,000.00
8,000.00
8,000.00
8,000.00
8,000.00

Saldo Devedor
R$
40,000.00
R$
32,000.00
R$
24,000.00
R$
16,000.00
R$
8,000.00
R$
-

Valor do Financiamento
Prazo
Taxa
Valor da Parcela

R$

300,000.00
20
meses
3.00%
a.m.
R$ 20,164.71
PRICE
Prazo
0
1
R$
2
R$
3
R$
4
R$
5
R$
6
R$
7
R$
8
R$
9
R$
10
R$
11
R$
12
R$
13
R$
14
R$
15
R$
16
R$
17
R$
18
R$
19
R$
20
R$

Juros
9,000.00
8,665.06
8,320.07
7,964.73
7,598.73
7,221.75
6,833.46
6,433.52
6,021.59
5,597.30
5,160.27
4,710.14
4,246.50
3,768.96
3,277.08
2,770.45
2,248.63
1,711.14
1,157.54
587.32

PRICE
Parcela
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71
R$ 20,164.71

Amortizao
R$ 11,164.71
R$ 11,499.65
R$ 11,844.64
R$ 12,199.98
R$ 12,565.98
R$ 12,942.96
R$ 13,331.25
R$ 13,731.19
R$ 14,143.12
R$ 14,567.42
R$ 15,004.44
R$ 15,454.57
R$ 15,918.21
R$ 16,395.76
R$ 16,887.63
R$ 17,394.26
R$ 17,916.09
R$ 18,453.57
R$ 19,007.18
R$ 19,577.39

Saldo Devedor
R$
300,000.00
R$
288,835.29
R$
277,335.63
R$
265,490.99
R$
253,291.01
R$
240,725.03
R$
227,782.06
R$
214,450.81
R$
200,719.63
R$
186,576.50
R$
172,009.09
R$
157,004.65
R$
141,550.07
R$
125,631.86
R$
109,236.11
R$
92,348.48
R$
74,954.22
R$
57,038.13
R$
38,584.57
R$
19,577.39
R$
-

Materiais Direto

Item
Carnes
Cereais
Verdura
Frutas
Temperos
Diversos

Consumo (Kg)
1,800
2,100
1,300
800
90
20

Preo Mdio (Kg)


R$
R$
R$
R$
R$
R$

8.00
6.00
5.00
4.50
3.00
18.00

Soma
Mo de Obra

Funcionrio
Cozinheiro
Copeiro
Garons
Ajudantes Gerais

Encargos Salrio
Total

Subtotal
R$
14,400.00
R$
12,600.00
R$
6,500.00
R$
3,600.00
R$
270.00
R$
360.00
R$

Quantidade

126%

Salrio
2 R$
1 R$
4 R$
2 R$

400.00
300.00
280.00
250.00

37,730.00

Subtotal
R$
R$
R$
R$

800.00
300.00
1,120.00
500.00

R$

2,720.00

R$

3,427.20

R$

6,147.20

Depreciao

Item
Imveis
Reforma/Adequao
Mquinas
Mveis/Utenslios

Despesas
Mensais

Descrio
Segurana
Energia
IPTU
Contador

R$
R$
R$
R$

Valor ($)
800.00
260.00
180.00
300.00

Soma

R$

1,540.00

Resumo

Valor (R$)
R$
R$
R$
R$

Total Mensal

Depreciao (Anos)
100,000.00
40,000.00
28,000.00
22,000.00

Unitrio

Materiais Diretos
Mo de Obra
Depreciao
Despesas

R$
R$
R$
R$

37,730.00
6,147.20
1,000.00
1,540.00

R$
R$
R$
R$

6.29
1.02
0.17
0.26

Gasto Total

R$

46,417.20 R$

7.74

20
20
10
10

Depreciao Anual ($)


R$
R$
R$
R$
R$

5,000.00
2,000.00
2,800.00
2,200.00
12,000.00

Depreciao Mensal ($)


R$
R$
R$
R$
R$

416.67
166.67
233.33
183.33
1,000.00

Investimento
Compra do Imvel
Reforma do Imvel
Compra de Mquina
Compra de Mveis

Valor ($)
R$
R$
R$
R$

100,000.00
40,000.00
28,000.00
22,000.00

Capital de Giro
Total

R$
R$

10,000.00
200,000.00

Lucro Mnimo (Total)


Lucro Mnimo (Mensal)

R$
R$

Descrio

54,000.00 a.a.
4,500.00 a.m.
Total Mensal

Unitrio

Gastos Totais
Lucro Desejado
Soma

R$
R$
R$

46,417.20 R$
4,500.00 R$
50,917.20 R$

ICMS (12%)

R$

9.50

7.74
0.75
8.49

Mtodos de Investimentos
- PAYBACK (RETORNO/PRAZO)
- VPL (VALOR PRESENTE LQUIDO)
- TIR (TAXA INTERNA DE RETORNO)

CUSTO DO CAPITAL - 13%


ANO ENTRADA DE CAIXA
0 -R$ 15,000,000.00
1
R$
600,000.00
2
R$
1,000,000.00
3
R$
1,000,000.00
4
R$
2,000,000.00
5
R$
3,000,000.00
6
R$
3,500,000.00
7
R$
4,000,000.00
8
R$
6,000,000.00
9
R$
8,000,000.00
10 R$ 12,000,000.00

VPL
TIR
PAYBACK

TIR
14.76%

VPL
PAYBACK
R$ 1,698,543.00