ARTES METALICOS LTDA

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014
Cifras en miles de pesos

ACTIVO
CORRIENTE
caja
Bancos
Clientes
Inventarios P.T.
inversiones

1,294
2,693
6,450
5,315
2,500

GASTOS PAGADOR POR

ANTICIPADOS

2,450

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

NO CORRIENTE
propiedad planta y equip
depreciacion acumulada
INTANGIBLES
PATENTES
Gastos pagados por anti
gastos diferidos

PASIVO
CORRIENTE
proveedores
Retencin Fte
Retencin de I
IVA por Pagar
Impuestos por

20,702

66,720
4,650

Impuestos por
obligaciones f
EPS
Fondo Pension

62,070
TOTAL PASIVO CORRIENTE

2,500
1,400
2,450

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

68,420

TOTAL ACTIVO

89,122

NO CORRIENTE
Cesantias por
Vacaciones por
Intereses Cesa
obligaciones f
Bonos en Circu
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
aportes sociale
Superavir de C
reservas obliga
Utilidad del Eje
Utilidades Acu
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

6,490
162.25
155.76
120
2150
688
3,400
452.5
579.2

AL PASIVO CORRIENTE

14,198

CORRIENTE
3,620
1810
434
20,990
9,600

AL PASIVO NO CORRIENTE

36,454

AL PASIVO

50,652

12,000
5,720
2,100
5,762
9,390

AL PATRIMONIO

34,972

AL PASIVO + PATRIMONIO

85,624

MES

CANTIDAD

80
75
85
92
84
87
78
85
88
91
85
100

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

PRESUPUESTO
DE VENTA POR
VENTA PARCIAL UNIDAD

$ 1,030

PRESUPUESTO DE VENTA
PRESU,
MENSUAL
PRECIO DE
ESPERADO
VENTA

7.77

$ 1,340

104

$ 77,072

7.28

$ 1,340

$ 98

$ 77,072

8.25

$ 1,340

$ 111

$ 77,072

8.93

$ 1,340

$ 120

$ 77,072

8.16

$ 1,340

$ 109

$ 77,072

8.45

$ 1,340

$ 113

$ 77,072

7.57

$ 1,340

$ 101

$ 77,072

8.25

$ 1,340

$ 111

$ 77,072

8.54

$ 1,340

$ 114

$ 77,072

8.83

$ 1,340

$ 118

$ 77,072

8.25

$ 1,340

$ 111

$ 77,072

9.71

$ 1,340

$ 130

$ 77,072

$ 100

$ 16,080

$ 1,340

$ 924,862

INVENTARIO ESPERADO PRODUCTO TE

ENERO

FEBREO

MARZO

ABRIL

MAYO

INVEN INICI

100

109

124

126

119

PRODUCION

113

113

113

113

113

TOTAL

213

221

236

238

231

PRESU VENTA

104

98

111

120

109

INVEN FINAL

109

124

126

119

122

INVENTARIO DE NECESIDADES MATERIA

ENERO

FEBREO

MARZO

ABRIL

MAYO

NECECIDAD

68

68

68

68

68

(+)INVE FINAL

12

12

13

14

13

TOTAL

79

79

81

82

81

(-)INVE INICI

27

12

12

13

14

A COMPRAR

52

68

69

69

66

INVENTARIO NECESIDADES HIER

ENERO
NECESIDAD

FEBREO
113

MARZO
113

ABRIL
113

MAYO
113

113

INV FINAL
TOTAL

21

20

22

24

22

133

132

135

137

134

INV INICIAL

45

21

20

22

24

A COMPRAR

88

111

115

114

111

INVENTARIO NECESIDADES PINT

ENERO
NECESIDAD
INV FINAL
TOTAL
INV INICIAL
TOTAL

FEBREO
23

MARZO
23

ABRIL
23

MAYO
23

23

27

26

27

27

27

18

22

23

23

22

ENTA

COSTO PRI
VENTA MENSUAL

IVA 16%

TOTAL VENTA

8021459

1283433

9304892 PRESIO

7520117

1203219

8723336

8522800

1363648

9886448

9224677

1475948

10700626

8422531

1347605

9770137

8723336

1395734

10119070

7820922

1251348

9072270

8522800

1363648

9886448

8823604

1411777

10235381

9124409

1459905

10584315

8522800

1363648

9886448

10026823

1604292

11631115

$ 103,276,279

53153
23919
77072

$ 16,524,205

PREC VENTA
INV PROME
INV FINAL
VEN ESPERA
PRESIO ESTI
ROT INVEN
INV BASE
TOTAL
INV INICIAL
TOTAL
12

119800483.64

45%

77072
86

100
$ 1,340
120
$ 12
112
1452

100
1352
113

NVENTARIO ESPERADO PRODUCTO TERMINADO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

122

121

133

135

133

127

113

113

113

113

113

113

235

234

245

247

245

240

113

101

111

114

118

111

121

133

135

133

127

129

NVENTARIO DE NECESIDADES MATERIAL LAMINAS

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEMBRE

OCTUBRE

NOVIEMBRE

68

68

68

68

68

68

14

12

13

14

14

13

81

80

81

81

82

81

13

14

12

13

14

14

68

66

69

68

68

67

1.00
INVENTARIO NECESIDADES HIERRO
JUNIO

JULIO
113

AGOSTO
113

SEPTIEMBRE
113

113

OCTUBRE

NOVIEMBRE
113

113

23

20

22

23

24

22

135

133

135

136

136

135

22

23

20

22

23

24

113

110

114

113

113

111

INVENTARIO NECESIDADES PINTURA

JUNIO

JULIO
23

AGOSTO
23

SEPTIEMBRE
23

OCTUBRE
23

NOVIEMBRE
23

23

27

27

27

27

27

27

23

22

23

23

23

22

DICIEMBRE
129
113
242
130
112

DICIEMBRE
68
16
83
13
70

DICIEMBRE
113

26
139
22
117

0.2
DICIEMBRE
23
5
28
4
23

PRESUPUESTO DE PRODUCCION

MESES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTAL

VENTAS

INV FINAL
104
109
98
124
111
126
120
119
109
122
113
122
101
133
111
135
114
133
118
128
111
130
130
112
1340
1493

INVEN
UNIDAD A
INICIAL
PRODUCIR
100
113
109
113
124
113
126
113
119
113
122
113
122
113
133
113
135
113
133
113
128
113
130
113
1481
1352

PRESUPUESTO DE CO
MATERIALES
LAMINAS
PREC COMP
TOTAL
IVA
TOTAL

ENERO
52
18950
990935
158550
1149484

FEBRERO
68
18950
1280704
204913
1485617

HIERROS
PREC COMP
TOTAL
IVA
TOTAL

88
18400
1627561
260410
1887971

PINTURA
PREC COMP
TOTAL
IVA
TOTAL

18
12450
220252
35240
255492

MARZO

ABRIL

69
18950
1310288
209646
1519934

69
18950
1301413
208226
1509639

111
18400
2048618
327779
2376397

115
18400
2120431
339269
2459700

114
18400
2106069
336971
2443040

22
12450
277231
44357
321588

23
12450
286950
45912
332862

23
12450
285006
45601
330607

COMP
VALOR

PRESUPUESTO DE COMPRA
MAYO
JUNIO
66
68
18950
18950
1257037
1289579
201126
206333
1458163
1495912

JULIO
66
18950
1254078
200653
1454731

AGOSTO SEPTIEMBRE
69
68
18950
18950
1301413
1289579
208226
206333
1509639
1495912

OCTUBRE
68
18950
1289579
206333
1495912

111
18400
2034255
325481
2359736

113
18400
2086918
333907
2420825

110
18400
2029467
324715
2354182

114
18400
2106069
336971
2443040

113
18400
2086918
333907
2420825

113
18400
2086918
333907
2420825

22
12450
275288
44046
319334

23
12450
282414
45186
327601

22
12450
274640
43942
318582

23
12450
285006
45601
330607

23
12450
282414
45186
327601

23
12450
282414
45186
327601

COMPRA

NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

67
70
0
18950
18950
1262954
1325080
202073
212013
1465026
1537093
17577063
111
18400
2043830
327013
2370843

117
18400
2144369
343099
2487468

28444852

22
12450
276584
44253
320837

23
12450
290189
46430
336619

3849330

DATOS
SUELDOS
AUX TRANS
COMISIO 3.5%
TOTAL DEVENGADO
DEDUCIDOS
EPS
PENSIO

PRESUPUESTO DE MA
ENERO
FEBRERO
MARZO
$ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000
447000
447000
447000
280751
263204
298298
$ 6,727,751 $ 6,710,204 $ 6,745,298

4%

TOTAL A APAR
APOR Y PROVI
PENCION
EPS
ARL
CESANTIAS
INT CESANTIAS
PRIMA
VACACIONES

$ 222,120
$ 222,120

$ 222,120
$ 222,120

$ 222,120
$ 222,120

$ 6,283,511 $ 6,265,964 $ 6,301,058

12%
8.50%
0.52%
8.33%
1%
8.33%
4.17%

753690
533864
$ 32,786
$ 560,422
$ 67,278
$ 560,422
261907

751584
532372
$ 32,694
$ 558,960
$ 67,102
$ 558,960
261176

755796
535355
$ 32,877
$ 561,883
$ 67,453
$ 561,883
262639

PRESUPUESTO DE MANO DE OBRA O NOMINA

ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
$ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000
447000
447000
447000
447000
447000
447000
322864
294789
305317
273732
298298
49412
$ 6,769,864 $ 6,741,789 $ 6,752,317 $ 6,720,732 $ 6,745,298 $ 6,496,412
$ 222,120
$ 222,120

$ 222,120
$ 222,120

$ 222,120
$ 222,120

$ 222,120
$ 222,120

$ 222,120
$ 222,120

$ 222,120
$ 222,120

$ 6,325,624 $ 6,297,549 $ 6,308,077 $ 6,276,492 $ 6,301,058 $ 6,052,172

758744
537443
$ 33,005
$ 563,930
$ 67,699
$ 563,930
263663

755375
535057
$ 32,859
$ 561,591
$ 67,418
$ 561,591
262493

756638
535952
$ 32,914
$ 562,468
$ 67,523
$ 562,468
262932

752848
533267
$ 32,749
$ 559,837
$ 67,207
$ 559,837
261615

755796
535355
$ 32,877
$ 561,883
$ 67,453
$ 561,883
262639

725929
514200
$ 31,578
$ 541,151
$ 64,964
$ 541,151
252260

OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
$ 6,000,000 $ 6,000,000 $ 6,000,000
447000
447000
447000 VENDEDOR
319354
298298
350939 8021458.6
$ 6,766,354 $ 6,745,298 $ 6,797,939 COMISION
3.5%
$ 222,120
$ 222,120
$ 222,120
280751
$ 222,120
$ 222,120
$ 222,120
4%
$ 6,322,114 $ 6,301,058 $ 6,353,699

758323
537145
$ 32,987
$ 563,637
$ 67,664
$ 563,637
263517

755796
535355
$ 32,877
$ 561,883
$ 67,453
$ 561,883
262639

762113
539830
$ 33,152
$ 566,268
$ 67,979
$ 566,268
264834

12%
8.50%
0.52%
8.33%
1%
8.33%
4.17%

PR

VIGILANCIA
ARRIENDO
SERVICIOS publicos
MOSTIZACION
DESCUENTOS DEL 5%
GASTOS DE TRANPORTE DE
VENTAS 2%
DEPRESIACION
GASTOS DE SEGURO
SUELDOS
AUX TRANS
PRIMA
CESANTIAS
INT CESANT
VACACIONES
PENSION
SALUD
ARL 0,522%
GAST TRANS VENTA
RENOV.CC
GASTOS DIVERSOS
MANTIMITO
PUBLICIDAD
TOTAL

ENERO
FEBRERO
MARZO
800,000
800,000
800,000
400,000
400,000
400,000
360,000
360,000
360,000
100,000
100,000
100,000
401,073
376,006
426,140
160,429
37,983
70,000
6,000,000
447,000
560422
560422
67278
261907
753690
533864
32786
160,429

150,402
37,983
70,000
6,000,000
466,200
538634
538634
67102
261176
751584
532372
32694
160,429

170,456
37,983
70,000
6,000,000
466,200
538634
538634
67453
262639
755796
535355
32877
160,429

81,667
175,000
360,000
12,323,950

81,667
175,000
360,000
12,259,884

81,667
175,000
360,000
12,339,264

PRESUPUESTOS DE GASTOS
LOS ANDES
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
800,000
800,000
800,000
800,000
800,000
800,000
400,000
400,000
400,000
400,000
400,000
400,000
360,000
360,000
360,000
360,000
360,000
360,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
100,000
461,234
421,127
436,167
391,046
426,140
441,180
184,494
37,983
70,000
6,000,000
466,200
538634
538634
67699
263663
758744
537443
33005
160,429

168,451
37,983
70,000
6,000,000
466,200
538634
538634
67418
262493
755375
535057
32859
160,429

17,446,672
37,983
70,000
6,000,000
466,200
538634
538634
67523
262932
756638
535952
32914
160,429

156,418
37,983
70,000
6,000,000
466,200
538634
538634
67207
261615
752848
533267
32749
160,429

170,456
37,983
70,000
6,000,000
466,200
538634
538634
67453
262639
755796
535355
32877
160,429

176,472
37,983
70,000
6,000,000
466,200
538634
538634
64964
252260
725929
514200
31578
160,429

81,667
175,000
360,000
12,394,830

81,667
175,000
360,000
12,331,326

81,667
175,000
360,000
29,627,346

81,667
175,000
360,000
12,283,698

81,667
175,000
360,000
12,339,264

81,667
175,000
360,000
12,295,132

OCTUBRE
NOVIEMBRE DICIEMBRE
TOTAL
800,000
800,000
800,000
400,000
400,000
400,000
360,000
360,000
360,000
100,000
100,000
100,000
456,220
426,140
501,341
182,488
37,983
70,000
6,000,000
466,200
538634
538634
67664
263517
758323
537145
32987
160,429

170,456
37,983
70,000
6,000,000
466,200
538634
538634
67453
262639
755796
535355
32877
160,429

200,536
42,633
70,000
6,000,000
466,200
538634
538634
67979
264834
762113
539830
33152
160,429

81,667
175,000
360,000
12,386,892

81,667
175,000
360,000
12,339,264

81,667
175,000
360,000
12,462,983

9,600,000
4,800,000
4,320,000
1,200,000
5,163,814
19,337,731
460,450
840,000
72,000,000
5,575,200
6,485,396
6,485,396
807,193
3,142,314
9,042,631
6,405,197
393,354
1,925,154
0
980,004
2,100,000
4,320,000
165,383,833

PRESUPUESTO
Calculo iva , retencin

Ventas
Compras
Honorarios
Vigilancia
Arriendo
Servicio general
Mantenimiento
Iva a cargo
Iva descontable
TOTAL A PAGAR
Iva arriendo
Iva honorarios
Iva vigilancia
Total iva

Enero
Febrero
Marzo
Abril
8021459
7520117
9304892 PRESIO V
14577000
11782000
#REF!
12728000
800000
1000000
#REF!

800000
1000000
3500000
750000
1100000

800000
1000000
3500000
750000
1100000

1283433.37 1203218.784 1488782.709

2332320
1885120
-1048886.63 -681901.2155 1488782.709
#REF!
560000
560000
128000
128000
128000
16000
16000
16000

#VALUE!
2036480
#VALUE!
560000
128000
16000

#REF! -1385901.216 784782.7093

#VALUE!

#REF!

800000
1000000
3500000
750000
1100000

Rete fuente 2.5%

Rete fuente 3.5% arriendo
Rete fuente 11%
Rete fuente 2%
retefuen matenemi 4%
Retefu publicidad 11%
TOTAL RETENCIONES

364425
#REF!
88000
20000
#REF!
0
#REF!

294550
122500
88000
20000
44000
0
294550

#REF!
122500
88000
20000
44000
0
#REF!

318200
122500
88000
20000
44000
0
318200

Rete iva
Rete iva
Rete iva
Rete iva 15%
Total rete iva

349848
#REF!
2400
19200
#REF!

282768
84000
2400
19200
369168

0
84000
2400
19200
86400

305472
84000
2400
19200
391872

PRESUPUESTO DE IMPUESTOS
Calculo iva , retencin en la fuente , rete iva
Mayo

Junio

Julio

Agosto

Septiembre

Octubre

77072
1255600

0
11395000

0
11954000

0
12126000

0
12887000

0
12556000

800000
1000000
3500000
750000
1100000

800000
1000000
3500000
750000
1100000

800000
1000000
3500000
750000
1100000

800000
1000000
3500000
750000
1100000

800000
1000000
3500000
750000
1100000

800000
1000000
3500000
750000
1100000

12331.496
200896
-188564.504
560000
128000
16000

0
1823200
-1823200
560000
128000
16000

0
1912640
-1912640
560000
128000
16000

0
1940160
-1940160
560000
128000
16000

0
2061920
-2061920
560000
128000
16000

0
2008960
-2008960
560000
128000
16000

-892564.504

-2527200

-2616640

-2644160

-2765920

-2712960

31390
122500
88000
20000
44000
0
31390

284875
122500
88000
20000
44000
0
284875

298850
122500
88000
20000
44000
27500
326350

303150
122500
88000
20000
44000
27500
330650

322175
122500
88000
20000
44000
27500
349675

313900
122500
88000
20000
44000
27500
341400

30134.4
84000
2400
19200
116534.4

273480
84000
2400
19200
359880

286896
84000
2400
19200
373296

291024
84000
2400
19200
377424

309288
84000
2400
19200
395688

301344
84000
2400
19200
387744

Noviembre

Diciembre

0
12119000

0
12943000

800000
1000000
3500000
750000
1100000

800000
1000000
3500000
750000
1100000

0
1939040
-1939040
560000
128000
16000

0
2070880
-2070880
560000
128000
16000

-2643040

-2774880

302975
122500
88000
20000
44000
27500
330475

323575
122500
88000
20000
44000
27500
351075

290856
84000
2400
19200
377256

310632
84000
2400
19200
397032