REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA

MINISTERIO DEL PODER POPULAR PARA LA EDUCACIN SUPERIOR

COLEGIO UNIVERSITARIO FRANCISCO DE MIRANDA
CTEDRA: GESTION FINANCIERA

PORTA
FOLIO
Integrantes:
Cabello Luigi

CI: 19.226.694

Corredor Suhail CI: 16.029.144

Escobar Francis CI: 18.223.674
Montilla Marisol CI: 17.126.738
Ortiz Karla

CI: 18.937.363

Rojas Jos

CI: 18.968.132

Caracas, Julio 2013.

EMPRESA DE GENERACIN ELECTRICA DE AREQUIPA S.A.-EGASA

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Y 2011

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO
CUENTAS POR COBRAR
COMERCIALES
CUENTAS POR COBRAR
A PARTES
RELACIONADAS (NETO)
OTRAS CUENTAS POR
COBRAR (NETO)
OTRAS POR COBRAR A
PARTES RELACIONADAS
(NETO)
INVENTARIO (NETO)
GASTOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVOS
CORRIENTES

2010

2011

VARIACION

51.827.63
5,00
13.474.81
8,00
14.984.22
5,00

55.335.514,
00
16.238.997,
00
16.625.351,
00

-3.507.879,00

1,07

-2.764.179,00

0,83

-1.641.126,00

1,11

6.418.97
6,00
2.734.66
5,00

8.730.049
,00
28.303.882,
00

-2.311.073,00

1,36

-25.569.217,00

1,04

28.547.22
9,00
2.643.44
5,00
123.395.172
,00

31.408.833,
00
2.846.014
,00
131.250.961,
00

-2.861.604,00

1,10

-202.569,00

1,08

-7.855.789,00

1,06

ACTIVOS NO
CORRIENTES
OTRAS CUENTAS POR
COBRAR
INVERSIONES
INMOBILIARIAS
INMUEBLES,
MAQUINARIAS Y
EQUIPOS
ACTIVOS
INTANGIBLES(NETO)
ACTIVOS POR IMP.
RENTA Y
PARTICIPACIONES
DIFERIDOS

32.118.819
,00
561.77
2,00
843.967.751
,00

31.497.334,
00
650.928
,00
820.112.996,
00

3.520.40
0,00
1.056.67
6,00

6.899.299
,00
814.880
,00

621.485,00

0,98

-89.156,00

0,98

23.854.755,00

0,97

-3.378.899,00

1,96

241.796,00

0,77

OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS NO
CORRIENTES

TOTAL ACTIVOS
CUENTAS DE ORDEN
ACTIVAS

27.25
9,00
881.252.677
,00

1.004.647.849
,00
117.602.589,
00

25.863
,00
859.901.300,
00

991.152.261,
00
112.348.248,
00

1.396,00

0,95

21.351.377,00

0,98

13.495.588,00

0,99

5.254.341,00

0,96

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR
COMERCIALES
CUENTAS POR PAGAR A
PARTES RELACIONADAS
OTRAS CUENTAS POR
PAGAR
IMPUESTO A LA RENTA
Y PARTICIPACIONES
CORRIENTES
TOTAL PASIVOS
CORRIENTES
PASIVOS NO
CORRIENTES
OTRAS CUENTAS POR
PAGAR
PASIVO POR IMP. RENTA
DIFERIDOS
INGRESOS DIFERIDOS
TOTAL PASIVOS NO
CORRIENTES
TOTAL PASIVOS

23.043.32
9,00
865.27
0,00
15.885.00
6,00
1.020.45
9,00

11.034.588,
00
2.110.542,
00
15.365.347,
00
1.708.208
,00

40.814.06
4,00

30.218.685,
00

7.428.24
4,00
64.931.55
4,00
26.578.82
0,00
98.938.61
8,00
139.752.682
,00

5.361.535
,00
69.798.021,
00
24.260.633,
00
99.420.189,
00
129.638.874,
00

12.008.741,00

0,48

-1.245.272,00

2,44

519.659,00

1,67

-687.749,00

1,67

10.595.379,00

0,74

2.066.709,00

0,79

-4.866.467,00

1,07

2.318.187,00

0,91

-481.571,00

1,00

10.113.808,00

0,93

PATRIMONIO

CAPITAL
CAPITAL ADICIONAL
RESERVAS LEGALES
RESULTADOS
ACUMULADOS
TOTAL PATRIMONIO

TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO
CUENTAS DE ORDEN
PASIVA

807.197.319
,00
17.70
8,00
28.039.93
4,00
29.640.30
6,00
864.895.167
,00

1.004.647.849
,00
117.602.589,
00

807.197.319,
00
17.608
,00
29.901.135,
00
24.397.325,
00
861.513.387,
00

991.152.261,
00
112.348.248,
00

100,00

-1.861.201,00

1,07

5.242.981,00

0,82

3.381.780,00

1,00

13.495.588,00

0,99

5.254.341,00

0,96

EMPRESA DE GENERACIN ELECTRICA DE AREQUIPA S.A.-EGASA

BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010 Y 2011

2010

2011

VARIACION

INGRESOS OPERACIONALES
VENTAS NETAS (INGRESOS
OPERACIONALES)

134.389.157,00

173.740.621,00 -39.351.464,00 1,29

OTROS INGRESOS OPERACIONALES 3.888.974,00

3.848.419,00

40.555,00

0,99

TOTAL INGRESOS BRUTOS

138.278.131,00

177.589.040,00 -39.310.909,00 1,28

COSTO DE VENTAS
OPERACIONALES

108.340.142,00

135.824.054,00 -27.483.912,00 1,25

TOTAL COSTOS OPERACIONALES

108.340.142,00

135.824.054,00 -27.483.912,00 1,25

UTILIDAD BRUTA

29.937.989,00

41.764.986,00

-11.826.997,00 1,40

GASTOS DE VENTAS

2.253.625,00

3.033.856,00

-780.231,00

1,35

GASTOS DE ADMINISTRACIN

7.867.267,00

9.128.860,00

-1.261.593,00

1,16

OTROS INGRESOS

6.961.058,00

1.547.668,00

5.413.390,00

0,22

UTILIDAD OPERATIVA

26.778.155,00

31.149.938,00

-4.371.783,00

1,16

INGRESOS FINANCIEROS

3.854.776,00

4.757.913,00

-903.137,00

1,23

GASTOS FINANCIEROS

3.154.329,00

3.490.496,00

-336.167,00

1,11

RESULTADOS ANTES DE
PARTIDAS EXTRAORDINARIAS
PARTICIPACIONES E ISLR

27.478.602,00

32.417.355,00

-4.938.753,00

1,18

ISLR

8.762.595,00

9.151.016,00

-388.421,00

1,04

UTILIDAD (PRDIDA) EN EL
EJERCICIO

18.716.007,00

23.266.339,00

-4.550.332,00

1,24

INDICADORES
1- ) Liquidez:
Activo Circulante- Pasivo Circulante
Nuevas obligaciones a corto plazo
Ao 2010