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Casa $ concurseiro sinta-se em casa para estudar conosco CAIXA Conhecimentos Bancarios Marco 2012 http://acasadoconcurseiro.com.br, http://www.edgarabreu.com.br PROFESSOR: EDGAR ABREU (edgar@acasadoconcurseiro.com.br) Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pégina 1 entos Bancarios para Concurso: oat] Prezado Aluno: Algumas informacées sobre este material de estudos: Y Este apostila 6 sem duvida a mais completa e atualizada do mercado, certamente vocé no iré encontrar um material de tamanha qualidade, nem mesmo pagando. v Este material foi elaborado com base no ultimo edital da Caixa Econémica Federal, elaborado pela CESGRANRIO em 2012 vO responsavel pela elaboracéo desta apostila é o professor Edgar Abreu com contribuicaéo do professor e amigo Adir Moreira ¥ Esta apostila é disponibilizada gratuitamente para download. v Caso este material seja Util para vocé, mande um e-mail para o professor compartilhando a sua felicidade. ¥ Duvidas quanto aos contetidos deste material, podem ser esclarecidas direto com o autor pelo e-mail: edgarabreu@yahoo.com.br Prof, Edgar Abreu Pagina 2 at entos Bancarios para Concurso: CONTEUDOS DE CONHECIMENTOS BANCARIOS ULTIMO EDITAL CEF 1. Abertura e movimentagio de contas: documentos basicos. 2. Pessoa fisica e pessoa juridica: capacidade e incapacidade civil, representaco e domictlio. (consta na apostila de atendimento, legislaga0) 3, Cheque — requisitos essenciais, circulac&o, endosso, cruzamento, compensagio. 4, Sistema de Pagamentos Brasileiro. 5. Estrutura do Sistema Financeiro Nacional (SFN): Conselho Monetério Nacional; Banco Central do Brasil; Comissio de Valores Mobiliérios; Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional; bancos comerciais; caixas econémicas; cooperativas de crédito; bancos comerciais cooperativos; bancos de investimento; bancos de desenvolvimento; sociedades de crédito, financiamento e investimento; sociedades de arrendamento mercantil; sociedades corretoras de titulos e valores mobiliérios; sociedades distribuidoras de titulos e valores mobilidrios; bolsas de valores; bolsas de mercadorias e de futuros; Sistema Especial de Liquidacdo e Custédia (SELIC); Central de Liquidaco Financeira e de Custédia de Titulos (CETIP); sociedades de crédito imobilidrio; associagBes de poupanca e empréstimo; Sistema de Seguros Privados: sociedades de capitalizacdo; Previdéncia Complementar: entidades abertas e entidades fechadas de previdéncia privada 6. Nog&es de politica econdmica, nocgdes de politica monetdria, instrumentos de politica monetéria, formago da taxa de juros, 7. Mercado Financeiro - mercado monetario; mercado de crédito; mercado de capitais: ages — caracteristicas @ direitos, debéntures, diferengas entre companhias abertas e companhias fechadas, funcionamento do mercado a vista de agées, mercado de balcio; mercado de cambio: instituicdes autorizadas a operar; operacées basicas; contratos de cambio — caracteristicas; taxas de cambio; remessas; SISCOMEX. 8. Mercado Primario e Mercado Secundario 9, Produtos Bancarios, Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 3 Conhecimentos Bancarios para Concurso Sumario ULTIMAS ATUALIZAGOES DO S.F.N ... - ” MODULO 1 ~ ESTRUTURA DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL .. MODULO 2 ~ CHEQUES E ABERTURA E MOVIMENTACAO DE CONTAS MODULO 3 - SISTEMA DE PAGAMENTO BRASILEIRO - SPB ..... MODULO 4 — NOCGES DE POLITICA ECONOMICA MODULO 5 - MERCADO FINANCEIRO MODULO 6 — MERCADO DE CAMBIO. MODULO 7 ~ PRODUTOS BANCARIOS oo.scsssssssssssssssee RESUMO...... CADERNO DE EXERCICIOS . QUESTOES CESPE GABARITO COMENTADO PROVA BRB 2011 ~ CESPE (COMENTADA) PROVA BB 2010 FCC COMENTADA PROVA BB 2011/01 FCC COMENTAD/ PROVA BB 2011/02 FCC COMENTAD/ ESQUEMAS DE AULA. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 4 COMO SABER SE O MATERIAL QUE VOCE ESTA ESTUDANDO ESTA ATUALIZADO? ABAIXO TEMOS AS PRINCIPAIS ALTERAGOES DO MERCADO FINANCEIRO NOS Dy ALTERACAO ECU LC) ULTIMOS ANOS (Kel aU og vo) BIN ze) WU\@(e) (clique no link) 23/05/2007 COMPOSICAO DIRETORIA COLEGIADA BACEN Extingue a diretoria da DIESP e reduz o nlimero de diretores colegiados do BACEN de 9 para 8 diretores, sendo um deles o Presidente. (7 + 1) Voto BCB 140/2007 28/08/2008 AUTOREGULAGAO BANCARIA E criada o sistema de auto regulacao bancaria que tem como principal objetivo possibilitar aos bancos, em conjunto com a sociedade, harmonizar 0 sistema bancério, suplementando as normas e os mecanismos de controle ja existentes. FEBRABAN 24/12/2008 CEF/CAMBIO Autoriza a CEF a atuar sem restrig6es de operacio no mercado de cambio. Circular 3.428 09/01/2009 IOF (FACTORING) Consolida a cobranga de IOF em alienagio de direitos _creditérios realizados pelas factorings INRF 907 02/03/2009 D.T.V.M As sociedades distribuidoras de titulos e valores mobilidrios ficam autorizadas a operar diretamente nos ambientes sistemas de negociacéo dos mercados organizados de bolsa de valores. Assim acaba a ultima grande diferenga entre CTVM e DTVM Decis%o Conjunta: BACEN ~ CVM numero 17. 01/07/2009 Bancos de Desenvolvimento Autoriza os Bancos de Desenvolvimentos a operar com /easing, utilizando recursos da linha do FINAME do BNDES MN 3.756, Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 5 01/07/2009 Agéncias de Fomento Autoriza as Agéncias de Fomento Realizarem operacdes especificas de cambio e operacées de arrendamento mercantil financeiro autorizadas pelo Banco Central do Brasil. CMN 3.757 06/01/2010 PREVIC ria @ PREVIC que tem como principal atribuicio fiscalizar as Entidades de Previdéncia Complementar Fechadas, substituindo a antiga SPC Decreto 7.075 03/01/2010 ‘CNPC E CRPC Cria os 0 érgdos CNPC e CRPC que juntos substituem 0 antigo CGPC. As principais atribuigdes dos novos érgaos € a de formular politica e normatizar 0 mercado de previdéncia fechada (CNPC) e de julgar recursos interposto de punigdes administrativas aplicadas pela PREVIC (CRPC) Decreto 7.123 25/02/2010 LF Cria a letra Financeira e autoriza a captago para: bancos miltiplos, os bancos comerciais, os bancos de investimento, as sociedades de crédito, financiamento e investimento, as caixas econémicas, as companhias hipotecdrias e as sociedades de crédito imobilidrio CMN 3.836, 21/05/2010 TED A Febraban resolve reduzir 0 valor minimo de transferéncia feitas por TED de R$ 5.000,00 para R$ 3.000,00. Os DOC's continuam limitados a R$ 4.999,99 Decisdo FEBRABAN 22/06/2010 Conta Simplificada Ao limite das contas simplificadas de R$ 1,000,00 para R$ 2.000,00 CMN 3.881, 26/08/2010 CRSFN Altera a sua composicéo, substituindo o representante da Secretaria do Comércio do Exterior por mais um representante do Ministério da Fazenda Decreto 7.277 06/10/2010 MERCADO DE CAMBIO Estabelece nova redacdo para cambio pronto e limita operacées interbancérias a termo para 1.500 dias CIRCULAR 3.507 Prof, Edgar Abreu m.br www.acasadoconcurseir: Pagina 6 EDGAR Betty entos Bancarios para Concurso: Estabelece valor minimo para cobranca CARTAO DE _na fatura de cartao de crédito de 15% 25/10/2010 “CrepITO —_—_em Junho 2011 e de 20% a partir de CIRCULAR 3.512 Dezembro de 2011 Elava o valor de cobertura do FGC de RS 03/12/2010 Fec 60.000,00 para R$ 70.000,00 CMN 3.931 Autoriza 0 BNDES a captar recursos 16/12/2010 BNDES através da emissio de Letras © CMN3.933 Financeiras. Institui_ recolhimento compulsério ¢ encaixe obrigatério sobre _posicfio vendida de cdmbio dos bancos Compulsério _comerciais, bancos _miltiplos, bancos de 06/01/2011 csrnbio Vendido desenvolvimento, bancos. «= detest. 3.520 investimento, bancos de cémbio e caixas econémicas, autorizados a operar no mercado de cdmbio. Mercado de Autoriza as agéncias lotéricas © os 24/02/2011 aco Correios a comprarem e venderem CMN3.954 Cambio dolar. =, Cfia motivo de devolucdo de cheques, Devolucao . n 16/05/2011 “TCA. altera descrigdes © especiicagies de Circular 3.535 at utilizag3o de motivos jé existentes Limite de emisséo Termina os limites de emissdo de 24/06/2011 “42 Debantures debéntures. bel t2.431 FEBRABAN obriga a microfilmagem dos COMpenenacy cheques, 0 que altera o prazo de 19/07/2011 hen ve compensagio dos mesmos, acabando FEBRABAN ea com as divergéncias de pracas regionais e de dificil acesso. Regulamenta a concessio de autorizacdo para as demais Instituicbes Minha Casa Financeiras. operarem no programa. 26/10/2011 isha Vida “Minha Casa Minha Vida” em municipio “cular 3.561 com populacdo superior a 50 mil habitantes, Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir: Pagina 7 Bat’ Wale Tenet alco g =r Ulead sr Me aLet LE) oat] Aumenta o limite das operagées de cambio realizadas pelas CTVM, DTVM e corretoras de cdmbio de U$ 50 mil para CMN 4.051. U$ 100 mil, Limita as operagées de cambio das financeiras Mercado de 26/01/2012 Cambio Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 8 Bat’ Wale Tenet alco g =r Ulead sr Me aLet LE) oat] MODULO 1 ~ ESTRUTURA DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Sistema financeiro nacional (SFN): Conjunto de instituigdes e instrumentos financeiros que possibilita a transferéncia de recursos dos doadores finais para os tomadores finais, e cria condigdes para que titulos e valores mobiliérios tenham liquidez no mercado financeiro. Objetivo: Agentes Superavitérios > — Instituigdo Financeira — Agentes Deficitdrios Comentario: A instituico financeira capta recursos dos agentes superavitarios e empresta para 0s agentes deficitarios. SEGMENTAGAO DE MERCADO ‘Segmentado em 4 mercados especfficos: 1, Cambial: Transformac&io da moeda estrangeira e moeda nacional e vice-versa 2. Monetario: Controle da Liquidez Bancdria 3. Crédito: Financiamentos: capital giro, capital fixo, habitacSo, rural, consumo 4. Capitais: Valores mobiliétios, financiamentos: capital giro, capital fixo, underwriting, aces, debéntures MERCADO FINANCEIRO nN} CAMBIAL MONETARIO ‘CREDITO CAPITAIS PRAZO A vista e a curto Avista ea Prazos curtoe —_Prazos curtos, prazo curtissmo prazo médio médio, longos e intermediarios CARACTERISTICAS MAUS Claret Controle da Financiamentos: — Financiamento: damoeda —_liquidez bancdria__ capital de giro, capital de giro, estrangeira em capital fixo, capital fixo, moeda nacional habitago, rural _inderwriting, (vice-versa) consumo agées, debéntures SISTEMA Bancérioe Bancarioendo —Bancarioe no Nao bancério e auxiliar bancério e bancério auxiliar auxiliar Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 9 Conhecimentos Bancarios para Concurso Pole oat] BACEN cCVM KL meet ome captadorasde | Vea cornell LA) ws || ites we CONSELHO MONETARIO NACIONAL (CMN) Comissées ey Consultivas Comoc (CVM) COMISSAO. CENTRAL (BACEN) MOBILIARIOS Comentario: 1? Linha-> Orgdo Normativo 28 linha > Entidades Supervisoras. 3? linha > Operadores INSTITUICOES NORMATIVAS 1. CONSELHO MONETARIO NACIONAL — CMN 2. BANCO CENTRAL DO BRASIL - BACEN 3, COMISSAO DE VALORES MOBILIARIOS — CVM 4, CONSELHO DE RECURSOS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL - CRSFN Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 10 on $ * Conhecimentos Bancarios para Concurso Concurseiro Betty CARACTERISTICA: Instituicdes que séo responsdveis pela normatizacio, regulacéo e fiscalizagao do Sistema Financeiro Nacional. A excecdo é o CRSFN que n&o normatiza e sim julga em segunda e ultima insténcia recursos relatives a algumas punicdes administrativas. CONSELHO MONETARIO NACIONAL - CMN v Orgao Maximo do Sistema Financeiro Nacional ¥ Composigao: Ministro da Fazenda (Presidente do conselho); Ministro do Orcamento, Planejamento e Gestio e o Presidente do Banco Central, Responsabilidade do CMN: Formular a politica da moeda e do crédito, objetivando a estabilidade da moeda e o desenvolvimento econémico e social do Pais > Reunides uma vez por més (ordinariamente); > Resolugdes aprovadas devem ser publicadas no D.O.U e na pagina do BACEN; > Todas as reunides devem ser lavradas atas e publicado extrato no D.O.U + Objetivos do CMN I. Adaptar o volume dos meios de pagamento ds reais necessidades da economia nacional e seu processo de desenvolvimento; Il, Regular o valor interno da moeda, para tanto prevenindo ou corrigindo os surtos inflacionérios ou deflaciondrios de origem interna ou externa, as depressdes econémicas € outros desequilibrios oriundos de fenémenos conjunturais; IIL. Regular o valor externo da moeda e 0 equilibrio no balango de pagamento do Pais, tendo em vista a melhor utilizacdio dos recursos em moeda estrangeira; IV. Orientar a aplicacao dos recursos das instituicdes financeiras, quer publicas, quer privadas; tendo em vista propiciar, nas diferentes regides do Pais, condigdes favoraveis ao desenvolvimento harménico da economia nacional; V. _Propiciar o aperfeigoamento das instituigdes e dos instrumentos financeiros, com vistas 4 maior eficiéncia do sistema de pagamentos e de mobilizagio de recursos; VI. Zelar pela liquidez e solvéncia das instituicées financeiras; VI. Coordenar as politicas monetaria, crediticia, orgamentéria, fiscal e da divida publica, interna e externa. + Principais competéncias da CMN I. Autorizar as emissées de papel-moeda. Pode autorizar 0 BACEN a emitir até o limite de 10% (dez por cento) dos meios de pagamentos existentes a 31 de dezembro do ano anterior. III. Aprovar os orcamentos monetarios, preparados pelo Banco Central da Republica do Brasil. V. _ Fixar as diretrizes e normas da politica cambial, inclusive quanto a compra e venda de ouro e quaisquer operacdes em Direitos Especials de Saque e em moeda estrangeira. VI. _ Disciplinar o crédito em todas as suas modalidades e as operagées crediticias em todas as suas formas, inclusive aceites, avais e prestacdes de quaisquer garantias por parte das instituigbes financeiras. VII. Coordenar as politicas monetéria, crediticia, orcamentaria, fiscal e da divida publica, interna e extern Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 11 nhecimentos Bancarios para Con Pole Eccl IX. _Limitar, sempre que necessario, as taxas de juros, descontos comissdes e qualquer outra forma de remuneracio de operagées e servicos bancérios ou financeiros, inclusive os prestados pelo Banco Central da Reptblica do Brasil X. | Determinar a percentagem maxima dos recursos que as instituigdes financeiras poderdo emprestar a um mesmo cliente ou grupo de empresas XI. Expedir normas gerais de contabilidade e estatistica a serem observadas pelas instituig6es financeiras XVII. Regulamentar, fixando limites, prazos e outras condicdes, as operagées de redesconto e de empréstimo, efetuadas com quaisquer instituigdes financeiras piblicas e privadas de natureza bancéria XIX, Estabelecer normas a serem observadas pelo Banco Central da Reptiblica do Brasil em suas transacdes com titulos piblicos e de entidades de que participe o Estado XXXI. _Baixar normas que regulem as operagées de cambio, inclusive swaps, fixando limites, taxas, prazos e outras condigées Comentario: Tente gravar as palavras chaves como: Autorizar, fixar, Disciplinar, Limitar, Regular. Lembre-se que 0 CMN é um érg30 NORMATIVO assim no executa tarefas OBS 1: Cuidado com os verbos AUTORIZAR e REGULAMENTAR que também podem ser utilizados para fungdes do Banco Central do Brasil. OBS 2: Cuide que o CMN é responsdvel por coordenar a politica monetéria, enquanto o BACEN é responsdvel por formular essas politicas de acordo com as diretrizes do CMN. COMISSOES CONSULTIVAS ce ooh @ ocd ae t i Ce Cod Habitacional emer) Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 12 BANCO CENTRAL DO BRASIL * Autarquia vinculada ao Ministério da Fazenda; “ Diretoria colegiada composta de 8 membros (Presidente + 7 Diretores), todos nomeados pelo Presidente da Republica. Sujeito 4 aprovacao no Senado; * Principal érgao executivo do sistema financeiro. Faz cumprir todas as determinacdes do CMN; + E por meio do BC que o Governo intervém diretamente no sistema financeiro. Principais atribuigdes e competéncias do BACEN: ¥ Formular as politicas monetérias e cambiais, de acordo com as diretrizes do Governo Federal; Regular e administrar o Sistema Financeiro Nacional; Administrar 0 Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB) e 0 meio circulante; Emitir papel-moeda; Receber os recolhimentos compulsérios dos bancos; Autorizar e fiscalizar o funcionamento das instituigées financeiras, punindo-as, se for 0 caso; ¥ Controlar o fluxo de capitais estrangeiros; Y¥ Exercer 0 controle do crédito, ¥ Determinar o recolhimento de até cem por cento do total dos depésitos a vista, podendo adotar percentagens diferentes em fungao das regides geoeconémicas, das prioridades que atribuir as aplicagdes, da natureza das instituicBes financeiras. SSKKK IMPORTANTE 1: O Banco Central do Brasil no pode mais emitir titulos publicos por conta prépria desde 2002. Compete apenas ao Tesouro Nacional a emissao de Titulos PUblicos Federais. IMPORTANTE 2: Quando se tratar de Instituigdo Financeira estrangeira, a autorizacdo para funcionamento da mesma, dar-se por meio de Decreto do Poder Executivo e néio autorizagio do BACEN, (Artigo 18, Lei 4.595) Banco Emissor Emisséodo meio crculante (moeda); Saneamento do meio-circulante, Financiamentodo Tesouro Nacional; Administragao da Divida Pilica da Unigo; Gestdodas reservas de moedas Banqueiro do Governo intemacionais; Representante do SFN juntoas insttuigdes financeirasinternacionas. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 13, casa + a (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) Concurseiro Betty Recebimento dos ___depdsitos ayes compulsérios; Redescontos de : cose Liquidez. Regula a execusiio dos servigos de compensacao; Autoriza 0 funcionamento das. instituigBes financeiras; Gestor do Sistema Financeiro Nacional Fiscaliza e pune as_instituigBes financeiras, Controle dos meios de pagamento; Controle do Orgamento monetario e dos Instrumentos de Monetaria Executor da Politica Monetria Comentario: Tente memorizar as palavras chaves como: formular, regular, administrar, emitir, receber, autorizar, fiscalizar, controlar e exercer. Lembre-se de que o BACEN é quem faz cumprir todas as determinacées do CMN. COMISSAO DE VALORES MOBILIARIOS - CVM > Entidade autarquica, vinculada ao governo através do Ministério da Fazenda. > Administrada por 1 Presidente e 4 Diretores, nomeados pelo Presidente da Repiiblica; > Orgio normativo voltado para o desenvolvimento do mercado de titulos e valores mobilidrios; > Titulos e Valores Mobilidrios: acdes, debéntures, bénus de subscricdo, e opcées de compra e venda de mercadorias. OBJETIVOS DA CVM: ¥ Estimular investimentos no mercado acionario; ¥ Assegurar o funcionamento das Bolsas de Valores; ¥ Proteger os titulares contra a emissdo fraudulenta, manipulacdo de precos e outros atos ilegais; ¥ Fiscalizar a emissdo, o registro, a distribuigdo e a negociagio dos titulos emitides pelas sociedades andnimas de capital aberto; v Fortalecer 0 Mercado de Acées. CABEM A CVM DISCIPLINAR AS SEGUINTES MATERIAS: + Registro de companhias abertas; * Registro de distribuigées de valores mobilidrios; * Credenciamento de auditores independentes e administradores de carteiras de valores mobilidrios; * Organizacio, funcionamento e operagées das bolsas de valores e de mercadorias e de futuros; * Negociaciio e intermediaggo no mercado de valores mobilidrios; * Suspensio ou cancelamento de registros, credenciamentos ou autorizagbes; Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 14 Bat’ Wale Tenet alco g =r Ulead sr Me aLet LE) oat] * Suspensio de emissio, distribuicggo ou negociagao de determinado valor mobilidrio ou decretar recesso de bolsa de valores; * A CVM tem poderes para disciplinar, normatizar e fiscalizar a atuacdo dos diversos integrantes do mercado; + A Lei atribui & CVM competéncia para apurar, julgar e punir irregularidades eventualmente cometidas no mercado; * O Colegiado tem poderes para julgar e punir o faltoso, que véo desde a simples adverténcia até a inabilitacio para o exercicio de atividades no mercado. Comentario: A CVM é 0 BACEN do mercado mobiliério (ages, debéntures, fundos de investimento entre outros) RELAGAO CVM, BACEN E CLIENTES PROTEGE Acionista wna Muitas questes de prova cobram dos alunos competéncia de cada uma das autoridades monetatias. O problema é que as vezes é muito confuso e no final no sabemos quem autoriza emisso de papel moeda, quem fiscaliza fundos de investimento e etc. Para ajudar na resoluco destas questdes, procure as palavras chaves de cada assunto abaixo. Com isso irmos facilitar nosso estudo, PALAVRAS CHAVES CVM: Valores Mobilidrios, Fundos de Investimento, Agdes, Mercado de Capitais, Bolsas de Valores, Derivativos BACEN: Executar, Fiscalizar, Punir, Administrar, Emitir (apenas papel moeda), Realizar, Receber Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 15 Bava Teli eltet tal cos N =r 1lood Ue et aU Eo} Eccl MN: Fixar diretrizes, Zelar, Regulamentar, Determinar, Autorizar (emiss&o papel moeda), Disciplinar, Estabelecer, Limitar TOME CUIDADO COM AS EXCECOES, EXEMPLO: Leola ee Eee) sce P Tas + DE CAMBIO. REGULAMENTAR J ie Dl dC Lares CIOL + ere Cord EXEMPLOS: Exemplo 1.1 (BB 2007) A lei atribui 8 CVM competéncia para apurar, julgar e punir irregularidades eventualmente cometidas no mercado de valores mobilidrios. Diante de qualquer suspeita, a CVM pode iniciar um inquérito administrativo, por meio do qual recolhe informacdes, toma depoimentos e retine provas com vistas a identificar o responsavel por praticas ilegais, desde que Ihe ofereca, a partir da acusaco, amplo direito de defesa Palavra chave Valores Mobiliarios esta relacionada com a CVM. Logo a questo esta certa. Exemplo 1.2 (BB 2009) As funcées do CMN incluem: adaptar o volume dos meios de pagamento &s reais necessidades da economia e regular o valor interno e extern da moeda eo equilibrio do balanco de pagamentos As palavras chave adaptar, regular estdo relacionadas com o CMN. Logo a questdo est certa. COPOM (WAO ESTA NO EDITAL) Junho de 1999 o Brasil passou a adotar as "Metas de Inflacdo” (definida pelo C.M.N) indice utilizado na meta: IPCA E composto atualmente é diretoria colegiada do BACEN - (7 Diretores + 1 Diretor Presidente) E 0 Copom quem define a taxa de juros “Selic— Meta” e também a existéncia ou nao do Viés. ¥ Uma vez definido o viés, compete ao presidente do BACEN a tarefa de executar Y Reunigo em dois dias (tergas e quartas), Sendo o primeiro dia reservado para apresentacaio de dados e discussdes e no segundo dia acontece a votacdo e definicio da taxa de juros. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 16 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso Y Calendario de reunides (8 vezes ao ano) divulgado em até o fim de Outubro, podendo reunir- se extraordinariamente, desde que convocado pelo Presidente do Banco Central. ¥ Divulgacio da ATA de reuniao em 6 dias Uteis em portugués e 7 em Inglés; A taxa Selic & a taxa de juros média que incide sobre os financiamentos didrios com prazo de um dia Util (overnight). O COPOM estabelece a meta para a taxa Selic, e é funcdo da mesa de operagdes do mercado aberto do BACEN manter a taxa Selic didria proxima a meta Taxa Selic: "custo primario do dinheiro" e "taxa basica de juros da economia" Caso a Inflagiio (medida pelo IPCA) ultrapasse a meta estipulada pelo C.M.N (somado o intervalo de tolerncia), 0 Presidente do Banco Central deve explicar os motivos do no cumprimento da meta através de uma Carta Aberta ao Ministro da Fazenda; ¢. (CONSELHO DE RECURSOS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL): Y Orgao integrante do Ministério da Fazenda, cuja principal atribuigao é julgar, em 2°. e Ultima instancia administrativa os recursos interpostos: a) DAS ATRIBUICGES: Das decisdes administrativas aplicadas pelo BACEN, CVM e pela SECEX (Secretaria de Comércio Exterior) b) DOS RECURSOS (APRESENTACAO TRAMITE E : Das decisio em processo administrativo oriundo do BACEN, da CVM, da SECEX e da SECRETARIA DA RECEITA FEDERAL, cabe "RECURSO" ao CRSFN, no prazo estipulado na intimacao, devendo o interessado entrega-lo mediante recibo ao respectivo érgao instaurador (CRSFN). Y 8 Conselheiros escolhidos pelo Ministro da Fazenda (mandato de 2 anos podendo ser reconduzidos uma vez): © dois representantes do Ministério da Fazenda; (um dos representantes ocupard 0 cargo de presidente) © um representante do Banco Central do Brasil; © um representante da Comissio de Valores Mobilidrios © quatro representantes das entidades de classe dos mercados financeiros e de capitais; (Abrasca, Anbid, CNBV, Febraban) OBS: O Presidente e Vice do conselho seré escolhido pelo Ministro da Fazenda. Além dos conselheiros, fazem parte do CRSFN > 3 (trés) procuradores da "fazenda nacional" > 1 (um) secretario-executivo Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 17 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso Atribuigées do Conselho de Recursos: julgar em segunda e ultima instncia administrativa os recursos de decisées do Banco Central do Brasil a) relativas a penalidades por infracdes & legislac3o cambial, de capitais estrangeiros e de crédito rural e industrial b) relativas 8 aplicago de penalidades por infragdo & legislacao de consércios; ©) referentes & adocio de medidas cautelares; e d) referentes & desclassificac&io e a descaracterizacao de operacdes de crédito rural e industrial, e a impedimentos referentes ao Programa de Garantia de Atividade Agropecuaria - PROAGRO. Compete ainda ao Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional apreciar os recursos de oficio, dos éraaos e entidades competentes, contra decisdes de arquivamento dos processos Legislag&o: Decreto 1.935, alterado pelo decretos 6.841 ¢ 7.277. INSTITUIGGES MONETARIAS (BANCARIAS) 1, BANCO COMERCIAL 2. COOPERATIVA DE CREDITO 3. CAIXA ECONOMICA 4, BANCO COOPERATIVO 5. BANCO MULTIPLO ( COM CARTEIRA COMERCIAL) CARACTERISTICA: Instituigdes que podem criar moeda. Captam depdsito a vista NORMATIZACAO E FISCALIZAGAO: Sio Fiscalizadas pelo BACEN, Sujeitos a normas do CMN e Fiscalizados pelo BACEN. Alguns exemplos: > Banco Comercial: A maioria dos bancos comerciais séo bancos milltiplos. > Cooperativa de Crédito: Unicred > Caixa Econémica: CEF (Unico representante) > Banco Cooperativo: SICREDI > Banco Multiplo (com carteira Comercial): Banco do Brasil BANCOS COMERCIAIS “% Sao a base do sistema monetério. + S80 intermediarios financeiros que recebem recursos de quem tem (captagéo) e os distribuem através do crédito seletivo a quem necessita de recursos (aplicacdo), criando moeda através do efeito multiplicador do crédito. % O objetivo é fornecer crédito de curto e médio prazos para pessoas fisicas, comércio, industria e empresas prestadoras de servigos. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 18 at entos Bancarios para Concurso: > Captacdo de Recursos (Operacées Passivas): - Depésitos & vista : conta corrente ; - Depésitos a prazo : CDB, RDB ; - Letra Financeira (Novidade, Resolucao 3.836 de Fev/2010) - Recursos de Instituigées financeiras oficiais ; ~ recursos externos; - prestacéio de servigos : cobranga bancaria, arrecadacio e tarifas e tributos piblicos, etc. > Aplicacao de Recursos (Operacées Ativas): - Desconto de Titulos ; - Abertura de Crédito Simples em Conta Corrente: Cheques Especiais; - Operagées de Crédito Rural, Cambio e Comércio internacional. Comentat Para diminuir a criacéo de moedas feita pelos bancos comerciais, 0 BACEN utiliza 0 Depésito Compulsério, BANCOS MULTIPLOS (AO ESTA NO EDITAL) Os bancos miltiplos surgiram a fim de racionalizar a administracao das instituigées financeiras. Carteiras de um banco miltiplo: Comercial; (MONETARIA) De Investimentos; De Crédito Imobilidrio; De Aceite (financeiras); De Desenvolvimento; (PUBLICO) Leasing. ve KSA KKK ‘Para configurar a existéncia do banco miltiplo, ele deve possuir pelo menos duas das carteiras mencionadas, sendo uma delas comercial ou de investimentos. ++ Um banco miiltiplo deve ser constituido com um CNPJ para cada carteira, podendo publicar um Unico balanco. Comentario: Os bancos miltiplos com carteira comercial so considerados instituicées monetérias. CAIXAS ECONOMICAS UNICO REPRESENTANTE : CEF (decreto 759 de 12/08/1969) Junto com os bancos comerciais, séo as mais antigas instituicbes do sistema financeiro nacional. Atividade Principal : integram o Sistema Brasileiro de Poupanca e Empréstimo e o Sistema Financeiro da Habitago ; So instituigdes de cunho eminentemente social, concedendo empréstimos e financiamentos a programas e projetos nas dreas de assisténcia social , satide, educacio, trabalho, transportes urbanos e esporte. >__Monopélio das operacdes de empréstimo sob penhor de bens, Bilhetes loterias. vovy v Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir Pagina 19 at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) Comentario: As atribuicdes e objetivos das Caixas Econdémicas sao as mesmas da CEF. COOPERATIVAS DE CREDITO 4 Cooperados: pessoas com atividades afins que buscam, com a unido de esforcos, concessao de créditos com encargos mais atrativos; ‘ Atuam basicamente no setor primario da economia (agricultura). Também pode ser formada por funcionarios de uma empresa; © Quantidade minima de cooperados: 20 (lei n° 5.764/71); “So equiparadas a uma instituicao financeira, através da lei n° 4.595/64. > Meios de captacao: Y Captar depésito a vista e 4 prazo (somente associados); ¥ Empréstimos outras Instituicées; ¥ Cobranga de contribuicéo mensal; v Doagées; Comentario: Apesar de nao incidir compulsérias as cooperativas de créditos esto sujeitas a recolher parte do seu recurso captado para o Banco do Brasil constituindo uma reserva matematica. Esta exigéncia tem como objetivo minimizar a criagéo de moedas por parte das cooperativas. BANCOS COOPERATIVOS + Autorizados pelo Banco Central, constituidos na forma de sociedades anénimas de capital fechado, onde os acionistas so obrigatoriamente as cooperativas. + S80 Bancos miltiplos ou bancos comerciais controlados por cooperativa de crédito, que devem deter, pelo menos, 51% das suas acdes com direito a voto. + Além de oferecer os produtos e servicos que as cooperativas oferecem (como conta corrente, cheques especiais, pagamento de tributos e processamento da folha de pagamento dos funcionérios da empresa), podem captar recursos no exterior. + Sua atuagio é restrita a Unidade da Federacdo de sua sede Comentario: O Sicredi é um exemplo de Banco Cooperative INSTITUICOES NAO MONETARIAS (NAO BANCARIAS) 1. BANCO DE INVESTIMENTO 2. BANCO MUTIPLO (SEM A CARTEIRA COMERCIAL) 3. BANCO DE DESENVOLVIMENTO 4, SOCIEDADES DE CREDITO FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO (FINANCEIRAS) 5. ASSOCIACAO DE POUPANGA E EMPRESTIMO - APE 6, SOCIEDADES DE CREDITO IMOBILIARIO- SCI 7. COMPANHIAS HIPOTECARIAS 8. AGENCIAS DE FOMENTO — “NAO ESTA NO EDITAL” Prof, Edgar Abreu Pagina 20 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso CARACTERISTICAS: Instituicdes que no podem criar moeda. Ndo podem captar depésito & vista NORMATIZACAO E FISCALIZAGAO: Sio Fiscalizadas pelo BACEN. Sujeitos a normas do CMN e Fiscalizados pelo BACEN. Alguns exemplos: > Banco de Investimento: BTG Pactual > Banco Miltiplo (sem carteira comercial): A maioria dos bancos milltiplos possuem a carteira comercial. Banco de Cambio: Banco Rendimento Agéncias de Fomento: Caixa RS Associacées de Poupanca e Empréstimo: POUPEX Banco de Desenvolvimento: BRDE Companhias Hipotecarias: Cobansa Sociedades Crédito, Financiamento e Investimento (Financeira): Finasa, Losango. Sociedades de Crédito Imobiliario: A maioria das SCI so de bancos miltiplos Sociedade de Arrendamento Mercantil: honda leasing s/a arrendamento mercantil VY VVVVVY Comentai a vista. Por no terem capacidade de gerar moeda, essas Instituicbes nao captam depésito BANCOS DE INVESTIMENTO > So instituigdes criadas para conceder créditos de médio e longo prazos para as empresas. > Instituigdes de natureza privada, reguladas e fiscalizadas pelo BACEN e CVM > Tipos de Crédito: a. Podem manter contas correntes, desde que essas contas no sejam remuneradas e nao movimentaveis por cheques; resolucdo 2.624 b, Administracao de fundos de investimentos; Abertura de capital e subscricéo de novas acées de uma empresa (IPO e underwriting). Capital de Giro; Capital Fixo (investimentos): sempre acompanhadas de projeto; Captam recursos através de CDB/RDB ou venda de cotas de fundos. Também podem captar recursos via emissdo de Letra Financeira (Novidade, Resolucao 3.836 de Fev/2010) Comentario: Com o crescimento do Mercado de Capitals, cada vez mais torna-se importante a presenca dos bancos de Investimento. 9 empe BANCOS DE DESENVOLVIMENTO Controlados pelo Governo Estadual Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 21 at entos Bancarios para Concurso: ~ ATENGAO: Legalmente o BNDES NAO é um Banco de Desenvolvimento, ele é uma empresa Publica Federal. (Resolugao 394/1976); > Objetivos: © Financiamento a médio e longo prazos; © Impulsionar 0 desenvolvimento econémico e social da regio e do pais; > Captagio: © Repasse de érgios financeiros do Governo Federal; o Repasse do BNDES; o CDB/RDB © Cédulas hipotecdrias, © Cédulas pignoraticias de debéntures > Aplicaga © Empréstimos e Financiamentos de médio e longo prazos; o Leasing > Principais agentes de fomentos regionais: © BNB (Banco do Nordeste), BASA (Banco da Amazénia) > Exemplo de Banco de Desenvolvimento: © BRDE (Banco Regional de Desenvolvimento do Extremo Sul). Comentario: 0 BNDES nao é considerado Banco de Desenvolvimento pelo fato de ser uma empresa Publica Federal, o que é vetado a um Banco de Desenvolvimento segundo a resolucao 394 de 1976. SOCIEDADES DE CREDITO, FINANCIAMENTO E INVESTIMENTO - FINANCEIRAS + Objetivo: financiar bens durdveis por meio de crédito direto ao consumidor (CDC ou Credidrio). Exemplos: Losango, Portocred, BV Financeira. + Principal caracteristica: crédito pulverizade (muitas operacdes de valores relativamente pequenos para uma grande quantidade de clientes). +» No podem manter contas-correntes; ** Por ser uma atividade de risco, as operacées passivas esto limitadas a 12 vezes 0 seu patriménio. + As taxas altas sio justificadas pelo alto indice de inadimpléncia; > Captagdo (operacées passivas): Y Letras de Cambio (LC); Y Depésito a prazo (RDB APENAS) Y Letra Financeira (Novidade, Resolucdo 3.836 de Fev/2010) As grandes Financeiras que atuam no Brasil pertencem a grandes bancos. Assim suas captagies so na maioria repasse do Banco Mutiplo no qual faz parte. Exemplo, Finasa (Repasse do Bradesco), Losango (Repasse do HSBC), Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 22 at entos Bancarios para Concurso: SOCIEDADE DE CREDITO IMOBILIARIO (SCI) + Suas atribuigdes so semelhantes as APE’s. + Euma Sociedade Anénima (S.A) ; ‘+ Entidade com fins Lucrativo; + Deve conter em seu nome, a expresséo “Crédito Imobilidrio”. > Captacdo de Recursos : ¥ Poupanca; Depésitos a prazo; Letras e Cédulas Hipotecarias; Letra Financeira (Novidade, Resolucao 3.836 de Fev/2010) Convénio com outros bancos; Repasses da CEF. % Além do financiamento direto, emprestam recursos as empresas para empreendimentos imobiliérios (compra, construc e capital de giro para essas empresas) . Comentario: A grande diferenca entre APE e SCI é que a primeira nao pode ser S.A, e nao tem fins lucrativos, enquanto a segunda (SCI) necessariamente é uma S.A e TEM fins lucrativo. SON 848 ASSOCIACOES DE POUPANCAS E EMPRESTIMOS (APE) + Constitui-se em uma forma associativa para a construgéo ou aquisicao da casa prépria, sem finalidade de lucro. E uma sociedade civil, onde todos os poupadores so proprietérios da Associacio. O depositante adquire vinculo societario, e a remuneracio da poupanca funciona como dividendos adquiridos pelo vinculo societério. > Captacao de recursos: ¥ poupanca; Y Depésitos a prazo; Y Letras e Cédulas Hipotecdrias; ¥ Repasses de outros bancos; ¥ Empréstimos externos., > Aplicagao de recursos: através de financiamentos imobiliarios (SFH) “+ POUPEX (Poupanga do Exército) administrada pelo BB. Comentai dividendos Quem Investe em uma APE torna-se sdcio e proprietario, tendo assim direito a COMPANHIAS HIPOTECARIAS As companhias hipotecdtias séo instituigdes financeiras constituidas sob a forma de sociedade anénima, que Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 23, a a Conhecimentos Bancarios para Concurso OBJETIVO: conceder financiamentos destinados 8 produgo, reforma ou comercializacio de iméveis residenciais ou comerciais aos quais nao se aplicam as normas do Sistema Financeiro da Habitacdo (SFH). S Principais operacdes passivas so: ¥ letras hipotecarias y debéntures ¥ empréstimos e financiamentos no Pais e no Exterior. Y Letra Financeira (Novidade, Resolucao 3.836 de Fev/2010) Suas principais operagées ativas so: Y financiamentos imobilidrios residenciais ou comerciais ¥ aquisic3o de créditos hipotecarios Y refinanciamentos de créditos hipotecdrios Y repasses de recursos para financiamentos imobilidrios. Tais entidades tém como operacées especiais a administragéo de créditos hipotecarios de terceiros e de fundos de investimento imobilidrio IMPORTANTE: As companhias hipotecarias esto autorizadas a captarem recursos através da emisséo de debéntures, mesmo estas sendo considerada InstituicSo Financeira e néo ser necessariamente constituida como S.A Aberta, DICAS DO PROFESSOR Poupadores sao Associagao de . - associados, assim os Sociedade Civil sem Poupanga e ‘ins lucrative Poupanca mesmos recebem Empréstimo - APE dividendos. Faz parte do ‘SBPE Caixa Econdmica Empresa piblica POUPANSS, FGTS e E considerado um agente Federal. CEF federal repasses do especial do governo governo federal __ federal. Faz parte do SBPE E uma das carteiras que Sociedade de Crédito ___ a pode compor um banco Imobiliério- scr S0!edade Anénima obec miltiplo. Faz parte do SBPE Companhias . . Nao podem captar Hipotecarias Sociedade Andnima Debéntures através de poupanca. Nao pe fazem parte do SBPE. Prof. Edgar Abreu ‘www.acasadoconcurseir Pagina 24 at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) AGENCIAS DE FOMENTO (WA0 ESTA NO EDITAL) Devem ser constituidas sob a forma de sociedade anénima de capital fechado e estar sob 0 controle de Unidade da Federac&o, sendo que cada Unidade sé pode constituir uma agéncia OBJETIVO: concessio de financiamento de capital fixo e de giro associado a projetos na Unidade da Federacao onde tenham sede. Tais entidades tm status de instituicao financeira, mas nao podem captar recursos junto ao piiblico, recorrer ao redesconto, ter conta de reserva no Banco Central, contratar depésitos interfinanceiros na qualidade de depositante ou de depositaria e nem ter participacao societéria em outras instituigdes financeiras. De sua denominacao social deve constar a expresséo "Ag@ncia de Fomento" acrescida da indicacéo da Unidade da Federacao Controladora As agancias de fomento devem constituir e manter, permanentemente, fundo de liquidez equivalente, no minimo, a 10% do valor de suas obrigac6es, a ser integralmente aplicado em titulos publicos federais. ‘As agéncias de fomento podem realizar, na Unidade da Federacdo onde tenham sede, as seguintes operacées e atividades, entre outras, observada a regulamentacio aplicdvel em cada caso: I. _ financiamento de capitais fixo e de giro associado a projetos Il. _ prestacdo de servicos de consultoria e de agente financeiro III. _aplicag&o de disponibilidades de caixa em titulos pliblicos federais, inclusive por meio de operagées compromissadas swap para protec&o de posigées préprias operacées de crédito rural financiamento para o desenvolvimento de empreendimentos de natureza profissional, comercial ou industrial, de pequeno porte, inclusive a pessoas fisicas VII. _operagées especificas de cambio autorizadas pelo Banco Central do Brasil VIII. operacées de arrendamento mercantil financeiro (/easing) S<= SISTEMA DE DISTRIBUICAO BANCO DE INVESTIMENTO (ver em instituicoes no bancaria) BANCO MULTIPLO COM CARTEIRA INVESTIMENTO (ver em instituicoes nao bancaria) vvvy Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 25, Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso CARACTERISTICAS: InstituicBes que atuam como distribuidores de titulos e valores mobilidrios, tais como aces, debéntures e commercial papers, fazendo o papel de intermediadores. Também conhecidos como Agentes Underwriters. SOCIEDADES CORRETORAS DE TITULOS E VALORES MOBILIARIOS (SCTVM) Sua principal funcdo é a de promover a aproximagao entre compradores e vendedores de titulos, valores mobilidrios ¢ ativos financeiros, dando a estes, a negociabilidade adequada através de operagées no sistema eletrénico da bolsa Y constituidas sob a forma de S.A, dependem da autorizagéo de CVM e do BACEN para funcionar; ¥ Tipicas do mercado aciondrio, operando na compra, venda e distribuigdo de titulos e valores mobiliarios; Operam nas bolsas de valores e de mercadorias; Os investidores nado operam diretamente nas bolsas. O investidor abre uma conta corrente na corretora, que atua nas bolsas a seu pedido, mediante cobranga de comissao (também chamada de corretagem, de onde obtém seus ganhos) Uma corretora pode atuar também por conta prépria; Tém a funco de dar maior liquidez e sequranca ao mercado acionario. Podem Administra fundos e clubes de Investimento. Podem Intermediar operagdes de Cambio Nao existe mais diferenca na area de atuacao entre as CTVM e as DTVM desde a decisao conjunta abaixo DECISAO CONJUNTA (BACEN E CVM N°17) — 02/03/2009: “As sociedades distribuidoras de titulos e valores mobiliérios ficam autorizadas a operar diretamente nos ambientes e sistemas de negociac&o dos mercados organizados de bolsa de valores.” > O que faz uma Distribuidora? Como instituicéio auxiliar do Sistema Financeiro Nacional, tem como objetivo intermediar operagées com Titulos e valores mobilidrios. Por exemplo: papéis de Renda Fixa, Acées, Debéntures, certificados de incentivos fiscais e, ainda, atuar no mercado de Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 26 at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) Commodities, na compra e venda de Ouro e intermediacaéo em Bolsa de Mercadorias. OUTROS INTERMEDIARIOS FINANCEIROS > SOCIEDADE DE ARRENDAMENTO MERCANTIL (LEASING) > BOLSAS DE VALORES: > BM&FBOVESPA CARACTERISTICAS: Instituicdes financeiras que auxiliam o Sistema Financeiro Nacional e sofrem supervisio e fiscalizaco do BACEN e/ou CV, SOCIEDADES DE ARRENDAMENTO MERCANTIL (LEASING) dade Anénima; > Idéia: o lucro de uma atividade pode ser proveniente do uso de um equipamento, e ndo de sua atividade. Exemplo: Transportadora. + Suas operacdes se assemelham a uma locacdo (de um bem mével) tendo o cliente, ao final do contrato, as opgées de renovar, devolver o bem, ou adquirir 0 bem por um valor prefixado (chamado de valor residual garantido - VRG). > Captagdio de Recursos: através da emissio de Debéntures (garantidos pelo Patriménio das sociedades), empréstimos junto a outras instituices financeiras ou de recursos no exterior. IMPORTANTE: As Sociedades de Arrendamento Mercantil (/easing) esto autorizadas a emitir Debéntures mesmo nao sendo S.A Aberta. Comentario: Uma Sociedade de Arrendamento Mercantil deve ser constituida SEMPRE sobre a forma de S.A e 0 lucro de suas atividades assemelha a de uma locadora BOLSAS DE VALORES > So associagées civis, sem fins lucrativos, onde se realizam as transagées de compra e venda de titulos e valores mobiliérios entre as sociedades corretoras membros. Sao subordinadas a CWM; > Principais atribuigées: ¥ Manter um local adequado @ realizacéio de transagdes de compra e venda entre as corretoras detentoras de titulos naquela bolsa; Y Zelar pela seguranca ¢ liquidez do mercado de capitais v Manter total transparéncia das transacées efetuadas. > Fundo de Garantia: Como forma de garantir 0 cumprimento dos negécios realizados, protegendo os investidores contra negociagées fraudulentas, as bolsas se obrigam a manter um fundo de garantia, Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 27 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso + Podem se transformar as em S.A caso queiram. (Resoluges 2690 de 28/01/2000 e 2709 de 30/03/2000). “ Comentario: A BOVESPA deixou de ser uma sociedade civil sem fins lucrativos e transformou- se em uma S.A, dando inicio em Outubro das negociagées de suas agées no mercado de capitais. BM&F BOVESPA S.A.- BOLSA DE VALORES, MERCADORIAS E FUTUROS. Empresa criada pelos acionistas da Bovespa Holding S.A. e da Bolsa de Mercadorias & Futuros- BMBF S.A,, é listada no Novo Mercado depois de obtido o seu registro de companhia aberta na Comisséio de Valores Mobilidrios (CVM), criada dia 12 de agosto de 2008. A negociac&o das agées de sua emissdo em bolsa iniciou-se no dia 20 de agosto do mesmo ano. A bolsa opera um elenco completo de negécios com agées, derivatives, commodities, balcdo e operacées estruturadas. As negociagées se dio em prego eletrénico e via internet, com facilidades de homebroker. A nova companhia é lider na América Latina nos segmentos de acdes e derivativos, com patticipagéo de aproximadamente 80% do volume médio didrio negociado com agées e mais de US$ 67 bilhdes de negécios didrios no mercado futuro DEVERES E OBRIGACOES Manter equilibrio entre seus interesses préprios e o interesse piiblico a que deve atender, como responsavel pela preservago e auto-regulacdio dos mercados por ela administrados; Cabe a entidade administradora aprovar regras de organizacao e funcionamento dos mercados e as normas de conduta necessérias ao seu bom funcionamento e & manutencéo de elevados padrées éticos de negociagéo nos mercados por ela administrados AS REGRAS DE NEGOCIACAO DA BOLSA DEVEM: o Evitar ou coibir modalidades de fraude ou manipulagao destinadas a criar condigées attificiais de demanda, oferta ou preco dos valores mobiliétios negociados em seus ambientes; o Assegurar igualdade de tratamento as pessoas autorizadas a operar em seus ambientes; Evitar ou coibir praticas n‘o-equitativas em seus ambientes; Fixar as variagdes de precos ¢ quantidades ofertadas, em seu ambiente de negociagdo que for caracterizado como centralizado e multilateral, que exige a adogio de procedimentos especiais de negociac3o, bem como os procedimentos operacionais necessarios para quando tais variagdes forem alcancadas, respeitadas as condigdes minimas que forem estabelecidas pela CVM em regulamentaco especifica. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 28 at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) CAMARAS E PRESTADORES DE SERVICOS E LIQUIDACAO E COMPENSACAO > SELIC e CETIP ( Ver médulo 3 - Sistema de Pagamentos Brasileiro) CARACTERISTICAS: So prestadores de servicos, responsaveis pela guarda de ativos financeiros e também pela sua liquidacio. Seu principal objetivo é mitigar (reduzir) 0 risco de liquidac3o dos ativos, Também sao conhecidos como Clearing Houses, OUTROS PRESTADORES DE SERVICOS > SOCIEDADE DE FOMENTO MERCANTIL (FACTORING) CARACTERISTICAS: Sao prestadores de servicos, nao sofrem fiscalizagao do BACEN ou CVM. Sao empresas comerciais que auxiliam o Sistema Financeiro Nacional. SOCIEDADES DE FOMENTO MERCANTIL — FACTORING (WAO ESTA NO EDITAL) > Atividade de prestagao de servicos ligada 4 compra de direitos creditérios, originados de um contrato de venda mercantil, desenvolvido por uma empresa comercial. E uma atividade essencialmente mercantil, em que o pré-requisito é o registro na junta comercial, NAO sendo fiscalizada pela CVM ou BACEN Duas Figuras : Sacador (aquele que vende seus ativos) e a Factoring (aquela que compra 05 titulos, mediante desdgio). » Riscos Envolvidos: Principalmente na idoneidade dos titulos adquiridos. v v > Tipos de Servicos oferecidos pelas Factorings : ¥ Transacao com Duplicatas : envoive a compra de duplicatas a vencer e cheques pré- datados ; Y Maturity : consiste na assungSo de todo e qualquer crédito do sacador pela factoring, assumindo com isto, todos os riscos ; Y Over-Advanced : adiantamento feito pela factoring para o sacador comprar mercadorias ¢ insumos ; Y Trustee: a factoring assume a administracSo financeira e 0 gerenciamento das atividades produtivas do sacador, ou seja, ela é uma prestadora de servicos de administragéo financeira Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 29 casa $ Conhecimentos Bancarios para Concurso Concurseiro BANCO FACTORING E instituigao financeira Nao é instituigao Financeira ‘Capta recursos e empresta dinheiro. |Capta recursos através da emissao de Faz intermediagao debéntures ¢ Commercial Papers empréstimos juto aos bancos Empresta dinheiro ‘Compra direitos creditérios ‘Cobra juros ‘Compra vista, mediante desagio Desconta titulos ¢ faz financiamentos [Nao desconta. Compra titulos de crédito e direitos ‘O devedor & 0 seu cliente ‘Seu devedor 6 a empresa sacada Impostos: IOF e IR Imposto: ISS e IOF e IR Comentario: Ndo Devido ao seu alto risco e 0 alto indice de inadimpléncia, as taxas de juros cobradas pelas Factoring so geralmente bem acima das praticadas pelo mercado, por estes mesmos “problemas” 0 BACEN limita suas operacdes de empréstimos em apenas uma vez 0 seu Capital Social. E importante também salientar que mesmo nao sendo uma Instituigéo Financeira, as operagées de alienaco de direitos creditérios, realizadas pelas Factoring geram a cobranca de IOF (Imposto sobre Operagdes Financeiras). (ver IN da Receita Federal 907/2009 ) Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br nhecimentos Bancarios para Concurso Pole oat] MERCADO DE SEGUROS, PREVIDENCIA E TITULOS DE CAPITALIZAGAO ae Cae ead | PREVIDENCIA BsciUl toy irene PREVIDENCIA ABERTA |(FUNDOS DE PENSAO) CAPITALIZACAO MINISTERIO DA FAZENDA | MINISTERIO DA PREVIDENCIA CONSELHO NACIONAL DE SEGUROS PRIVADOS (CNSP) O Atribuicdes: Y Fixar as diretrizes e normas da politica de seguros privados v Fixar as caracteristicas gerais dos contratos de seguros, previdéncia privada aberta e capitalizagao v Estabelecer as diretrizes gerais das operacdes de resseguro Y Prescrever os critérios de constituicdo das Sociedades Seguradoras, de Previdéncia Privada Aberta e de Capitalizaco, com fixacdo dos limites legais e técnicos das respectivas operacdes. ¥ Disciplinar a corretagem do mercado e a profissdo de corretor OQ Composicso ¥ Ministro de Estado da Fazenda ou seu representante, na qualidade de Presidente; ¥ Superintendente da Superintendéncia de Seguros Privados- SUSEP, na qualidade de Vice-Presidente; Representante do Ministério da Justica Representante do Banco Central do Brasil Representante do Ministério da Previdéncia e Assist€ncia Social Representante da Comissao de Valores Mobilidrios SANK ‘Comentario: O CNSP é um drgéo NORMATIVO, Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 31 at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) I. SUPERINTENDENCIA DE SEGUROS PRIVADOS (SUSEP) — SUPERVISOR 1, Autarquia vinculada ao Ministério da Fazenda; Orgao executivo, encarregado da fiscalizagéo do funcionamento das seguradoras, corretoras de seguros, empresas de capitalizagdo e de previdéncia privada aberta, +» ASUSEP é considerada o BACEN do Sistema Nacional de Seguros Privados, capitalizacao e previdéncia complementar aberta. CONSELHO DE RECURSOS DO SISTEMA NACIONAL DE SEGUROS PRIVADOS, DE PREVIDENCIA PRIVADA ABERTA E DE CAPITALIZACAO — CRNSP (RECURSAL) (2 Julgar, em ultima instancia administrativa, os recursos de decisées da Superintendéncia de Seguros Privados — SUSEP Composi¢ao (6 membros): Yum representante do Ministério da Fazenda (Presidente) Yum representante da Superintendéncia de Sequros Privados - SUSEP ¥ um representante da Secretaria de Direito Econémico do Ministério da Justica trés representantes das entidades de classe dos mercados afins, por estas indicados em lista triplice CONSELHO NACIONAL DE PREVIDENCIA COMPLEMENTAR (CNPC) O Substitui o antigo CGPC Q €0CMN da previdéncia complementar fechada (fundos de pensao) Grgéo colegiado integrante da estrutura basica do Ministério da Previdéncia Social, cabe exercer a funcgo de érgao regulador do regime de previdéncia complementar operado pelas entidades fechadas de previdéncia complementar. Sede em Brasilia Presidente do Conselho: Ministro da Previdancia Demais Representantes do governo: Previc; Ministério da Previdéncia Social; Casa Civil da Presidéncia da Repiiblica; Ministério da Fazenda; Ministério do Planejamento, Orcamento e Gestio; entidades fechadas de previdéncia complementar; Q Mandato de dois anos, permitida uma Gnica recondugaio Q Reunides ordinéria, trimestralmente coo CAMARA DE RECURSOS DA PREVIDENCIA COMPLEMENTAR — CRPC (RECURSAL) Q érgao recursal colegiado no Ambito do Ministério da Previdéncia Social, compete apreciar e julgar, encerrando a instancia administrativa, os recursos interpostos contra decisdo da Diretoria Colegiada da Superintendéncia Nacional de Previdéncia Complementar - Previc Sobre a conclusio dos relatérios finais dos processos administrativos iniciados por lavratura de auto de infragao ou instauragao de inquérito, com a finalidade de apurar responsabilidade de pessoa fisica ou juridica, e sobre a aplicaco das penalidades cabiveis; e sobre as impugnacées referentes aos langamentos tributarios da Taxa de Fiscalizacéo e Controle da Previdéncia Complementar - Tafic. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso Sede em Brasilia Caberé ao Ministro de Estado da Previdéncia Social designar o presidente da CRPC (servidor do Ministério da Previdéncia Social ou no INSS) Os membros da CRPC deverdo ter formac&o superior completa e experiéncia comprovada em matéria juridica, administrativa, financeira, contabil, atuatial, de fiscalizacao ou de auditoria e manter estreita relacdo com o segmento de previdéncia complementar operado por entidade fechada de previdéncia complementar. oo SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE PREVIDENCIA COMPLEMENTAR — PREVIC (SUPERVISOR) Criada pelo decreto 7.075 (Substitui a SPC ) Autarquia de natureza especial, dotada de autonomia administrativa e financeira e patriménio préprio, vinculada ao Ministério da Previdéncia Social Q Fiscalizagao e supervisdo das atividades das entidades fechadas de previdéncia complementar e de execugao das politicas para o regime de previdéncia complementar operado pelas referidas entidades. Q Diretoria Colegiada composta por um Diretor-Superintendente e quatro Diretores, escolhidos entre pessoas de ilibada reputacdo e de notéria competéncia, a serem indicados pelo Ministro de Estado da Previdéncia Social e nomeados pelo Presidente da Republica oo O PREVIC é 0 BACEN do Mercado de Previdéncia complementar fechada. “Fundos de Pensao” DICAS DO PROFESSOR Em 23 de dezembro de 2009 foi criada a PREVIC, que substitui a SPC, pela lei 12.154. Ficando assim a Superitendencia Nacional de Previdéncia Complementar (PREVIC) responsdvel pela fiscalizagao das atividades das Entidades Fechadas de Previdéncia Complementar (Fundos de Pens&o) (© Antigo CGPC foi dividido em dois novos érgéios: CSPC e CRPC RESSEGURADORES Resseguradores - Entidades, constituidas sob a forma de sociedades anénimas, que tém por objeto exclusivo a realizagéo de operagées de resseguro e retrocessao. O Instituto de Resseguros do Brasil (IRB) é empresa resseguradora vinculada ao Ministério da Fazenda INSTITUTO DE RESSEGUROS DO BRASIL (IRB) + Sociedade de economia mista, com controle aciondrio da Unido; + Conselho fiscal composto por 5 membros: 3 indicados pelo Ministro da Fazenda, 2 membros eleitos em votacdo pelos acionistas. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 33, Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso “© Atualmente estd vinculado ao Ministério da Fazenda; + Atua nos segmentos de Resseguros, retrocessao. CO-SEGURO: Trata-se do seguro distribuido entre duas ou mais seguradoras, que assumem cada qual uma parcela do risco, de acordo com as condigées estipuladas na apdlice emitida pela Mider”. RESSEGURO: A companhia seguradora distribui entre outras seguradoras uma parcela do risco assumido, diminuindo sua responsabilidade na garantia dada a certos clientes de pagar altas somas, em caso de sinistro. Como o nome sugere, resseguro é o seguro do seguro. OBS: A operaco de RESSEGURO no é mais monopélio do IRB. Através da Lei Complementar 126/07, as SEGURADORAS podem, hoje, constituir RESSEGURO E RETROCESSAO, RETROCESSAO - Cessao de parte dos riscos assumidos por uma seguradora a outra, “que também Ihe cede parcela dos PREMIOS cobrados proporcionalmente aos riscos transferidos”, por ter excedido sua capacidade de operagio. OBS: ( Diz-se que 0 “resseguro” & 0 seguro do seguro e que a “retrocessio” é 0 seguro do resseguro ). IMPORTANTE: Com a Lei Complementar 126/07. 0 Resseguro e a Retrocessio deixaram de ser monopélio do IRB-Brasil. O resseguro deve ser feito com destinacao minima de 60% para as resseguradoras locais. Em 2009, esse percentual caira para 40%. OBS: Atualmente, mais de 60 resseguradoras concorrem com o IRB-Brasil, porém, o IRB, hoje, mantém mais de 80% dos resseguros no pais. Os registros e autorizacdes para funcionamento foram concedidos pela SUSEP- Superintendéncia de Seguros Privados, érgo vinculado ao Ministério da Fazenda que passar a FISCALIZAR o mercado de “resseguros”, em SUBSTITUIGAO ao IRB, apés a quebra do monopélio de setor pela Lei no.126 de janeiro de 2007. SOCIEDADES SEGURADORAS + Constituidas sobre a forma de S.A. e enquadradas como instituigdes financeiras; * Para obterem a carta patente, necessitam de autorizagao do Ministério de Industria e comércio. Concedida a autorizagéo para funcionamento, a Sociedade terd o prazo de noventa dias para comprovar perante SUSEP, o cumprimento de todas as formalidades legais ou exigéncias feitas no ato da autorizagio. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 34 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso Areas de atuacao: As Sociedades Seguradoras nao poderdo explorar qualquer outro ramo de comércio ou industria. E vedado as Sociedades Seguradoras reter responsabilidades cujo valor ultrapasse os limites técnico, fixados pela SUSEP. Comentario: £ responsabilidade das seguradoras efetuar a pericia dos bens méveis, iméveis e pessoas assegurada. SOCIEDADES DE CAPITALIZACAO + Seu produto é um misto de poupanca programada e sorteio, funcionando este com 0 poder de antecipar a meta estabelecida para a poupanca. + Os lucros das empresas desse segmento se fundamentam na massificacdo das vendas + Prémio: prestacSo paga pelos compradores dos titulos de capitalizago. Possuem trés partes: Despesas de administracéo; Pagamento dos prémios; Poupanca do adquirente. Exemplos: OUROCAP, PLIM, PIC, TELE-SENA, coc 0 O MERCADO DE PREVIDENCIA PRIVADA ABERTA E FECHADA + Objetivo de uma previdéncia: valorizacdo do seu patriménio para garantir a complementac&o da aposentadoria de seus contribuintes. ENTIDADES ABERTAS DE PREVIDENCIA PRIVADA: +? Atuam sob a forma de condominio aberto; “* Permitem a livre movimentagao dos recursos por parte do contribuinte; + Aplicam seus recursos no mercado financeiro e de capitais, conforme desejo do contribuinte; + Constituidas sob a forma de S.A, com fins lucrativos e sujeitas a fiscalizacao da SUSEP. +» Normatizados pelo CNSP + Vinculados ao Ministério da Fazenda + Exemplo: FAPI, PGBL, VGBL e PCA ENTIDADES FECHADAS DE PREVIDENCIA PRIVADA (FUNDOS DE PENSAO): > S80 opgées de complementacéo de aposentadoria, oferecidos por determinadas empresas a seus funciondrios. > Por isso, so instituiges restritas a um determinado grupo de trabalhadores. No permitem a participacao de pessoas estranhas a empresa. > Aempresa determina os percentuais de contribuicao dela e dos funciondrios para o plano. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 35, at entos Bancarios para Concurso: > Asentidades de previdéncia privada fechada so consideradas complementares do sistema oficial de previdéncia social, e por isso, séo vinculadas ao MPAS. Nao podem ter fins lucrativos. E um exemplo de Investidores qualificados Fiscalizados pela PREVIC e normatizados pelo CNPC Vinculados ao Ministério da Previdéncia Social vvv CORRETORAS DE SEGUROS Corretagem: intermediacao entre o adquirente do seguro e 0 tomador do capital. Comisséio: remuneraco pela corretagem. Caracteristicas do(a) Corretor(a): 1. pode ser pessoa fisica ou juridica; 2. s6 pode operar se tiver autorizacdo da SUSEP; 3. no pode ter vinculo, nem dependéncia econémica com o segurado (pessoa fisica ou Juridica), ou com a sociedade seguradora, seus sécios e diretores. vv © corretor de seguros respondera civilmente perante os segurados e as Sociedades Seguradoras pelos prejuizos que causar, por omissdo, impericia ou negligéncia no exercicio da profisséo. Estard sujeito as seguintes punigées: a) Multa; b) Suspensdo temporéria do exercicio da profisséo; ©) Cancelamento do registro. ‘Comentario: Nao é possivel fazer um seguro sem a intermediagao de um corretor ou uma corretora de seguros. SOCIEDADES ADMINISTRADORAS DE SEGURO-SAUDE OBJETIVO: Dar cobertura aos riscos de assist€ncia médica e hospitalar So instituigées que atuam na intermediagio da venda de servicos de profissionais e empresas da rea de satide e 0 piblico interessado. Seu papel é conceitualmente reduzir os custos para o piiblico interessado e garantir fluxo de pagamento para os prestadores dos servicos E vedado as Sociedades Seguradoras acumular assist€ncia financeira com assisténcia médico- hospitalar Fiscalizadas pela SUSEP Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 36 at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) DICAS DO PROFESSOR Apesar das sociedades seguradoras, sociedades de capitalizaco e entidades de previdéncias, serem normatizadas pelos conselhos CNSP e CNPC, todas elas sofrem regulamentacao editadas pelo Conselho Monetério Nacional — CMN quanto aos sobre a aplicaco dos recursos de suas reservas e das previsdes. QUESTOES CESGRANRIO MODULO 1 01. (CEF 2008 — ACRE) O Sistema Financeiro Nacional (SFN), conhecido também como Sistema Financeiro Brasileiro, compreende um vasto sistema que abrange grupos de instituigées, entidades e empresas. Nesse sentido, o Sistema Financeiro Nacional é compreendido por (A) uma rede de instituigdes bancérias, ONG, entidades e fundacdes que visam principalmente a transferéncia de recursos financeiros para empresas com deficit de caixa (B) um conjunto de instituigées financeiras e instrumentos financeiros que visam, em ultima analise, a transferir recursos dos agentes econémicos (pessoas, empresas, governo) superavitarios para os deficitérios. (©) dois subsistemas: um normativo e outro de intermediaco financeira, sendo que este tiltimo & composto por instituigées que estabelecem diretrizes de atuacdo das instituicdes financeiras operativas, como a Comissaio de Valores Mobilidrios. (D) _ instituig6es financeiras e filantrépicas, situadas no territério nacional, que tém como objetivo principal o financiamento de obras publicas e a participacdo ativa em programas sociais. (E) agentes econémicos e nao econémicos que objetivam a transferéncia de recursos financeiros, desde que previamente autorizada pela Comisséo de Valores Mobilidrios, para os demais agentes participantes do sistema. 02. (CEF 2008 — ACRE) A Caixa Econémica Federal é a instituicgaéo financeira responsavel pela operacionalizacao das politicas do Governo Federal, principalmente, para habitacao, saneamento basico e apoio ao trabalhador. As principais atividades da Caixa Econémica Federal esto relacionadas a (A) _ elaboracao de politicas econdmicas que iro auxiliar 0 Governo Federal na composigéo do orcamento piiblico e na aplicacdo dos recursos em atividades sociais, como esporte e cultura. (B) _elaboracio de politicas para 0 mercado financeiro, viabilizando a captacéio de recursos financeiros, administracaio de loterias, fundos, programas e aplicaco dos recursos e obras sociais. (©) captagio de recursos financeiros para as transferéncias internacionais auxiliando os trabalhadores brasileiros residentes no exterior. (D) administracéo de loterias, fundos (FGTS), programas (PIS) e captagéo de recursos em cadernetas de poupanga, em depésitos a vista e a prazo e sua aplicacéo em empréstimos vinculados substancialmente & habitacdo (E) _ estruturagao do Sistema Financeiro Nacional, auxiliando 0 Banco Central na elaboracao de normas e diretrizes para administracdo de fundos e programas como FGTS e PIS. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 37 at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) 03. (CEF 2008 — ACRE) O Conselho Monetério Nacional (CMN) planeja, elabora, implementa e julga a consisténcia de toda a politica monetaria, cambial e crediticia do pais. E um érgdo que domina toda a politica monetéria e ao qual se submetem todas as instituigdes que o compdem. Uma das atribuicées do CMN é (A) administrar carteiras ea custédia de valores mobiliérios. (B) _ estabelecer normas a serem seguidas pelo Banco Central (BACEN) nas transagdes com titulos publicos. (©) executar a politica monetéria estabelecida pelo Banco Central. (D) regular a execucao dos servicos de compensagao de cheques e outros papéis. (E) __propiciar liquidez as aplicacdes financeiras, fornecendo, concomitantemente, um preco de referéncia para os ativos negociados no mercado, 04. (CEF 2008 — NACIONAL) 0 sistema financeiro é composto por um conjunto de instituigées financeiras, publicas e privadas, e seu érgio normative maximo é 0 Conselho Monetario Nacional (CMN). Algumas das principais atribuicées do CMN séo: I = regular a constituicio e 0 funcionamento das instituigées financeiras, bem como zelar por sua liquidez; II — acionar medidas de prevengo ou corregio de desequilfbrios econémicos, surtos inflaciondrios etc; III — regulamentar, sempre que julgar necessério, as taxas de juros, comissées e qualquer outra forma de remuneraco praticada pelas instituigdes financeiras; IV- fomentar e reequipar os setores da economia por meio de varias linhas de crédito; V— ter 0 monopdlio das operacdes de penhor. Esto corretos APENAS os itens (A)le lV (B)leV (OL Well (OI, Ie Iv (6), Mev 05. (BB 2010) O Sistema Financeiro Nacional (SFN) é constituido por todas as instituiges financeiras publicas ou privadas existentes no pais e seu érgao normative maximo é o(a) (A) Banco Central do Brasil. (B) Banco Nacional de Desenvolvimento Econémico e Social. (C) Conselho Monetario Nacional. (D) Ministério da Fazenda. (E) Caixa Econémica Federal 06. (BB 2010) A Comissio de Valores Mobilidrios (CVM) é uma autarquia ligada ao Poder Executivo que atua sob a direcdo do Conselho Monetario Nacional e tem por finalidade basi (A) normatizacao e controle do mercado de valores mobiliarios. (B) compra e venda de acdes no mercado da Bolsa de Valores. (0) fiscalizac&o das empresas de capital fechado. (D) captagdo de recursos no mercado internacional (E) manutengo da politica monetaria. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 38 at entos Bancarios para Concurso: 07. (BB 2010) A Superintendéncia de Seguros Privados (SUSEP) é o 6rgao responsavel pelo controle e fiscalizagio do mercado de seguros, previdéncia privada aberta e capitalizacao, Em relacao a esse érgao, considere as atribuigées abaixo. 1—Cumprir e fazer cumprir as deliberacdes do Conselho Nacional de Seguros Privados. Il ~ Zelar pela defesa dos interesses dos consumidores do mercado de seguros, previdéncia privada aberta e capitalizacao. III ~ Regular e fiscalizar as operagdes de compra e venda de aces e titulos publicos realizadas no mercado balcéo. IV ~ Prover recursos financeiros para as sociedades do mercado de seguros, previdéncia privada aberta e capitalizaco por meio de aporte de capital, quando necessério, V— Disciplinar e acompanhar os investimentos das entidades do mercado de seguros, previdéncia privada aberta e capitalizagéio, em especial os efetuados em bens garantidores de provisdes técnicas. So atribuiges da SUSEP APENAS (A) I, Helv. (B) I, Hev. (OC) IIL, Vev. (0) 1, 1, Wel. (©) 0, OL, Vev. » N 9 w o a o w o|o a > x o Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir Pagina 39 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso MODULO 2 — CHEQUES E ABERTURA E MOVIMENTACAO DE CONTAS Para abertura de conta de depésitos é obrigatéria a completa identificacdo do depositante, mediante preenchimento de ficha-proposta contendo, no minimo, as seguintes informagées: I - qualificagao do depositante: a) pessoas fisicas: nome completo, filiacio, nacionalidade, data e local do nascimento, sexo, estado civil, nome do cénjuge, se casado, profissio, documento de identificagdo (tipo, numero, data de emissdo e érgao expedidor) e numero de inscrigdo no Cadastro de Pessoas Fisicas - CPF; b) pessoas juridicas: razio social, atividade principal, forma e data de constituicao, documentos, contendo as informagdes referidas na alinea anterior, que qualifiquem e autorizem os representantes, mandatérios ou prepostos a movimentar a conta, numero de inscriggo no Cadastro Nacional de Pessoa Juridica - CNP) e atos constitutivos, devidamente registrados. II - enderegos residencial e comercial completos; III - numero do telefone e cédigo DDD; IV - fontes de referéncia consultadas; \V - data da abertura da conta e respective niimero; VI - assinatura do depositante. IMPORTANTE: Se a conta de depésitos for titulada por menor ou por pessoa incapaz, além de sua qualificagao, também deverd ser identificado o responsavel que o assistir ou 0 representa A ficha-proposta relativa a conta de depésitos a vista deverd conter, ainda, déusulas tratando, entre outros, dos seguintes assuntos: I-- saldo exigido para manutencio da conta; 1 - condigdes estipuladas para fornecimento de talondrio de cheques; III - obrigatoriedade de comunicacio, devidamente formalizada pelo depositante, sobre qualquer alteragio nos dados cadastrais e nos documentos. V - incluso do nome do depositante no Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos (CCF), nos termos da regulamentago em vigor, no caso de emissdo de cheques sem fundos, com a devoluc&o dos cheques em poder do depositante a instituicio financeira; V - informacao de que os cheques liquidados, uma vez microfilmados, podero_ ser destruidos; VI - procedimentos a serem observados com vistas ao encerramento da conta de depésitos.. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 40 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso As fichas-proposta, bem como as cépias da documentacio referida no artigo anterior, poderao ser microfilmadas, decortido o prazo minimo de 5 (cinco) anos. IMPORTANTE: E vedado 0 fornecimento de talonario de cheques ao depositante enquanto nao verificadas as informacées constantes da ficha-proposta ou quando, a qualquer tempo, forem constatadas irregularidades nos dados de identificacio do depositante ou de seu procurador E facultada 4 instituicdo financeira a abertura, manutencdo ou encerramento de conta de depésitos & vista cujo titular figure ou tenha figurado no Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos (CCF), sendo proibido o fornecimento de taléo de cheque. PERGUNTAS E RESPOSTAS — SITE BACEN 1. Quais os tipos de conta que posso ter? Vocé pode ter conta de depésito & vista, de depésito a prazo e de poupanca. * A conta de depésito 4 vista & 0 tipo mais usual de conta bancaria. Nela, 0 dinheiro do depositante fica a sua disposico para ser sacado a qualquer momento. * A conta de depésito a prazo é 0 tipo de conta onde o seu dinheiro sé pode ser sacado depois de um prazo fixado por ocasiéo do depésito. + A.conta de poupanca foi criada para estimular a economia popular e permite a aplicacao de pequenos valores que passam a gerar rendimentos mensalmente. 2. O que é conta-salario? A conta-salétio é um tipo especial de conta destinada ao pagamento de salarios, proventos, soldos, vencimentos, aposentadorias, pensdes e similares. A conta-salario nao admite outro tipo de depésito além dos créditos da entidade pagadora e nao é movimentdvel por cheques. O instrumento contratual é firmado entre a instituigo financeira e a entidade pagadora. A conta- salario no estd sujeita aos regulamentos aplicaveis &s demais contas de depésitos. 3, O que é necessario para eu abrir uma conta de depésitos? Dispor da quantia minima exigida pelo banco, preencher a ficha-proposta de abertura de conta, que é 0 contrato firmado entre banco e cliente, e apresentar os originais dos seguintes documentos: + no caso de pessoa fisica: - documento de identificacao (carteira de identidade ou equivalente, como carteira profissional, carteira de trabalho ou certificado de reservista); - inscrig&io no Cadastro de Pessoa Fisica (CPF); - comprovante de residéncia. + no caso de pessoa juridica: - documento de constituicdo da empresa (contrato social e registro na junta comercial); - documentos que qualifiquem e autorizem os representantes, mandatérios ou prepostos a movimentar a conta; - inscrigéio no Cadastro Nacional de Pessoa Juridica (CNP). Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 41 — + a Conhecimentos Bancarios para Concurso. Concurseiro Betty 4. O menor de idade pode ser titular de conta bancéria? Sim. O jovem menor de 16 anos precisa ser representado pelo pai ou responsdvel legal. 0 maior de 16 e menor de 18 anos (ndo-emancipado) deve ser assistido pelo pai ou pelo responsdvel legal. 5, Que informaces o banco deve me prestar no ato de abertura da minha conta? Informaces sobre direitos e deveres do correntista e do banco, constantes de contrato, como: + saldo médio minimo exigido para manutencao da conta; + condigées para fornecimento de talonério de cheques; + necessidade de vocé comunicar, por escrito, qualquer mudanca de enderego ou numero de telefone; + condigées para inclusdo do nome do depositante no Cadastro de Emitentes de Cheque sem Fundos (CCF); + informacao de que os cheques liquidados, uma vez microfilmados, poderdo ser destruidos; + tarifas de servicos; + necessidade de comunicacéo prévia, por escrito, da intengo de qualquer das partes de encerrar a conta; + prazo para adogo das providéncias relacionadas & rescisiio do contrato; + necessidade de expedigio de aviso da instituigdo financeira ao correntista, admitida a utilizago de meio eletrénico, com a data do efetivo encerramento da conta de depésitos vista; + obrigatoriedade da devolugdo das folhas de cheque em poder do correntista, ou de apresentacao de declarac&o de que as inutilizou; + necessidade de manutencéio de fundos suficientes para o pagamento de compromissos assumidos com a instituicgo financeira ou decorrentes de disposicies legais; Todos esses assuntos devem estar previstos em cldusulas explicativas na ficha-proposta, que é o contrato de abertura da conta celebrado entre o banco e vocé. 6. Quais os cuidados que devo tomar antes de abrir uma conta? + Ler atentamente o contrato de abertura de conta (ficha-proposta); + nao assinar nenhum documento antes de esclarecer todas as diividas; + solicitar cépia dos documentos que assinou 7. Quais os cuidados que o banco deve ter por ocasiao da abertura de minha conta? As informag®es inclufdas na ficha-proposta e todos os documentos de identificagao devem ser conferidos, nos originais, pelo funcionario encarregado da abertura da conta, que assina a ficha juntamente com o gerente responsdvel. Os nomes desses dois funciondrios devem estar claramente indicados na ficha-proposta, Em caso de abertura de contas para deficientes visuals o banco deve providenciar a leitura de todo o contrato, em voz alta. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br on $ * Conhecimentos Bancarios para Concurso Concurseiro Betty 8, O dinheiro depositado em qualquer tipo de conta pode ser transferido, pelo banco, para qualquer modalidade de investimento sem minha autorizagao? Nao. Somente com sua autorizaco feita por escrito ou por meio eletrénico. 9, Quando o banco fizer algum débito em minha conta, fica obrigado a me informar? debito dos impostos e das tarifas previstas no contrato (ou ficha-proposta) pode ser feito sem aviso. Qualquer outra cobranca nao prevista sé pode ser feita mediante o seu prévio consentimento. Vocé pode autorizar, por escrito ou por meio eletrénico, o débito em sua conta por ordem de terceiro, Depésitos realizados em sua conta por falha do banco podem ser estornados sem aviso prévio. 10. 0 banco é obrigado a me fornecer comprovante da operacdo de depésito realizada? Sim. € da natureza do contrato de depésito a entrega imediata, pelo banco depositario, de recibo da operagio de depésito realizada. O banco e vocé podem pactuar, em comum acordo, outras formas de comprovacao da operacao realizada. 11. Posso abrir uma conta em moeda estrangeira? As contas em moeda estrangeira no Pais podem ser abertas por estrangeiros transitoriamente no Brasil e por brasileiros residentes ou domiciliados no exterior. Além dessas situacBes, existem outras especificamente tratadas na regulamentagio cambial. 12, 0 que é necessério para encerrar a minha conta no banco? Sendo um contrato voluntario e por tempo indeterminado, uma conta bancéria pode ser encerrada por qualquer uma das partes contratadas. Quando a iniciativa do encerramento for do banco, este deve comunicar o fato a voc8, solicitando- Ihe a regularizagéo do saldo e a devolugao dos cheques por acaso em seu poder, e anotar a deciséio na ficha-proposta. banco deverd encerrar a conta se forem verificadas irregularidades nas informagGes prestadas, julgadas de natureza grave, comunicando o fato imediatamente ao Banco Central. No caso da incluso no CCF, o encerramento da conta depende da decisdo do préprio banco, mas ndo poderd continuar fornecendo talao de cheque a vocé, Quando a iniciativa do encerramento for sua, deveré observar os seguintes cuidados + entregar ao banco correspondéncia solicitando o encerramento da sua conta, exigindo recibo na cépia, ou enviar pelo correio, por meio de carta registrada; + verificar se todos os cheques emitidos foram compensados para evitar que seu nome seja incluido no CCF pelo motivo 13 (conta encerrada); + entregar ao banco os cheques ainda em seu poder. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 43, on $ * Conhecimentos Bancarios para Concurso Concurseiro Betty + Documentagao Necessaria para a abertura de contas (BACEN) Pessoas Fisicas Pessoas Juridicas ‘Documento de |Bocumento de constituistio identificagaio e alteracbes. CPF ‘NPS ‘Comprovante de ‘Qualificagao dos Residencia representantes ‘Documentacao dos Representantes Abertura e Movimentacao de Contas Correntes: Podem ser abertas tanto por pessoas fisicas, quanto por pessoas juridicas. Podem ser abertas sem depésito inicial (Contas salario); Abreviatura do titular: apenas se for registrada; Analfabeto: representado por procurador, mediante instrumento publico; Menores de 16 anos: séo representados; Maiores de 16 e menores de 18 anos: assistidos; Deficientes visuais: obrigatéria a leitura de todo o contrato, em voz alta. Comentario: Para comprovar residéncia ¢ necessario um documento emitido por algum érgéio do governo, no nome do titular, caso o documento esteja em nome de um terceiro, é necessério uma declaragio de que o titular mora junto, autenticada em cartério. KANNAN NG MOVIMENTACAO DE CONTAS + Contas néo movimentadas nos ultimos 06 meses e com saldo inferior ao minimo: sujeitas a tarifas; + Conta de titular falecide: movimentacio apenas mediante a apresentacio de alvara judicial, exceto conta conjunta de titulares solidarios; + Contas de depésitos judiciais: movimentac3o apenas através de alvard ou mandado judicial. +» Menores de 16 anos: movimentacio exclusiva pelo pai, mae, tutor ou curador (ou seja, por seu representante). ** Maiores de 16 e menores de 18 anos: pelo pai, mae ou responsavel. Comentario: E responsabilidade dos pais, toda a movimentacao de titulares com idade entre 16 e 18 anos. movimentac&o pode ser assistida ou autorizada ENCERRAMENTO DE CONTAS ¢ Por ser um contrato voluntério e por tempo indeterminado, uma conta bancéria pode ser encerrada por qualquer uma das partes contratadas a qualquer momento. » Iniciativa do Banco: ¥ Apés comunicagao ao cliente, por escrito; Y Mediante a verificagdo de irregularidades cometidas pelo cliente, julgadas de natureza grave (Ex. Documentos Fraudados). 0 banco deve comunicar imediatamente ao Banco Central. > Encerramento da conta por iniciativa do cliente: Y Entregar ao banco correspondéncia (em duas vias) solicitando o encerramento de sua conta; (assinar modelo pronto do banco) Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 44 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso Y Verificar se todos os cheques que nao esto em seu poder foram compensados, para evitar a sua devolucio e a conseqiiente incluséio no Cadastro de Emitentes de Cheques Sem Fundos (linea 13, conta encerrada); > Entregar ao banco os cheques ainda em seu poder. O encerramento de contas empresarias néo significa o imediato encerramento das contas dos seus sécios, e vice-versa. proibido © encerramento de contas pelo banco, sem aviso prévio ao titular da conta, TIPO DE CONTAS > Tipos de conta: a) Individual: um dnico titular; b) Conjunta: mais de um titular. + Simples ou nao solidaria: necessidade da assinatura de todos os titulares; + Solidaria: necessidade da assinatura de apenas um dos titulares. Atengdo: desde 01/10/2004, é proibida a abertura e movimentacdo de conta corrente conjunta ‘em nome de pessoas juridicas. Comentario: As contas conjuntas NAO soliddrias séo também conhecidas como contas do tipo “e” onde se exige a assinatura de ambos os titulares para movimentacées financeiras. Essas contas so vetadas 0 uso de cartio magnético. CONTA SALARIO ABERTURA: se tiver CCF 0 Banco no pode negar; MOVIMENTAGAO: carto, DOC, TED (transferéncia unica); TARIFACAO (tarifa): nao pode ter tarifa de manutengdo mensal; CONJUNTA: nao pode ser conjunta; OBSERVACAO: a empresa autoriza a abertura. Nao acata Débitos/Pagamentos CONTA CORRENTE PESSOA FISICA ABERTURA: se tiver CCF o banco pode negar MOVIMENTAGAO: taldo, cartdio, DOC e TED; CONJUNTA: pode ser conjunta; CONJUNTA: pode ser conjunta; OBSERVACAO: se tiver CCF ou CERASA bloqueia o talio CONTA INSS ABERTURA: é aberta pelo INSS num banco conveniado; MOVIMENTAGAO: cartao (até 5 vezes), DOC e TED (transfer€ncia Unica); TARIFACAO: nao pode ter tarifa de manutencio mensal; CONJUNTA: no pode ser conjunta; Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 45 CONTA CORRENTE PESSOA JURIDICA ABERTURA: se tiver CCF 0 banco pode negar; MOVIMENTAGAO: taldo, "carto", DOC e TED; CONJUNTA: no pode ser cojunta (com outra empresa); ASSINATURAS: pode haver mais de uma ass.de diretores; ode ter tarifa mensal de manutengo; : se dois diretores assinam conjuntamente NAO pode ter CARTAO. CONTA SIMPLIFICADA ou ESPECIAL ABERTURA: é para depésito e saldos maximos de R$ 2.000,00 por més MOVIMENTAGAO: cartao e transferéncias c/DOC e TED TARIFACAO: "isento" até 4 extratos - 4 depésitos e 4 extratos de saldo; CONJUNTA: nao pode ser conjunta; OBSERVAGAO: se extrapolar R$ 2.000,00, bloqueia a conta. CONTA ELETRONICA ABERTURA: é para brasileiros residentes no exterior; MOVIMENTACAO: cartéo e transfer€ncias com DOC e TED; CONJUNTA: no pode ser conjunta; TARIFACAO: pode ter tarifa mensal de manutengao. OBSERVACAO: limite mensal de R$ 3.000,00 - aberta fisicamente no exterior. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 46 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso CHEQUES ~ E uma ordem de pagamento, a vista, em favor do préprio emitente ou de terceiros, contra um banco, por quem estiver fundos disponiveis e estiver autorizado por ele a emitir cheques, em virtude de contrato expresso. > Fundos Disponiveis (Lei 7.357/85, art. 4): - saldo exigivel em conta-corrente contratual; - valor proveniente de contrato de abertura de crédito; > Personagens do Cheque: a) O sacador: emitente do cheque; b) Sacado: aquele que deve pagar 0 cheque (0 banco); ©) Favorecido: é aquele a quem deve ser feito o pagamento. > Requisitos Essenciais (Lei 7.357/85): a) A denominacao “Cheque”; b) A ordem incondicional de pagar a quantia nele descrita (em numeral e por extenso); ¢) Onome do banco sacado; d) A indicagao do lugar de pagamento e data de emissao; e) A assinatura do emitente, ou seu representante, que pode ser através de chancela mecAnica. > Prazos dos Cheques: - Apresentacao: ~ Mesma Praca: 30 dias; - Outra Praca: 60 dias. - Prescrigao: - 06 meses, apés o prazo de apresentacao. > Tipos de Cheques: a) Nominativos: E aquele que contém o nome da pessoa a quem deve ser feito o pagamento. Se contiver a expresso “A sua ordem” , pode ter seu favorecido transferido, mediante endosso. * Todos os cheques de valor superior a R$ 100,00 tém que ser obrigatoriamente nominativos. * Se o cheque nominativo contiver as expressées no a ordem, ou apenas para depésito na conta do favorecido, este nao sera passivel de endosso. b) Ao Portador: - Nao possui o nome do favorecido. Seu valor no pode ser superior a R$ 100,00; ) Cheque Cruzado: - Em branco: atravessado no anverso por dois tracos paralelos; - Em preto, ou especial: dentro das linhas paralelas est escrito o nome do banco. Sé a ele 0 cheque podera ser apresentado; ¢ Outras Caracteristicas do Cheque: ¥ Endosso: admite, desde que o cheque contenha a cldusula “a sua ordem”. O endosso ndo pode ser parcial, nem ser do sacado; Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 47 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso O endosso: é dispensdvel quando o cheque é depositado direto na conta do favorecido; = Amorte do emitente no invalida os efeitos do cheque; - _Ninguém é obrigado a receber cheques. Apenas 0 papel moeda tem curso forcado. “ Oposicio ao Pagamento do Cheque: - Sustacao: = Solicitadas pelo emitente ou pelo beneficiério; = Suspensio imediata do pagamento do cheque; + Contra-Ordem: = Apenas para cheques jé emitidos; + $6 pode ser solicitada pelo emitente; = 86 vale apés o encerramento do prazo de apresentacéo Servico de Compensacao de Cheques e Outros Papeis ¥ Regulamentado pelo Banco Central e executado pelo Banco do Brasil; Prazos de compensacdo (Contados a partir do dia util seguinte ao depésito do cheques): Com a microfilmagem dos cheques, a compensacio ficou mais agil e segue uma tabela unica: 1. Cheques abaixo de R§ 300,00 : 02 dias uteis; 2. Cheques iguais ou superiores a R$ 300,00: 01 dia util. ‘ipais motivos de devolucao de cheques Y Por insuficiéncia de Fundos: motivo 11 - cheque sem fundos na primeira apresentacéo; motivo 12 - cheque sem fundos na segunda apresentacdo (inclusdo no CCF); motivo 13 - conta encerrada (incluso no CCF). v Impedimento ao Pagamento: motivo 20 - cheque sustado ou revogado em virtude de roubo, furto ou extravio de folhas de cheque em branco, a ser utilizado na devolugio de cheque objeto de sustacSo ou revogacso realizada mediante apresentacdo de boletim de ocorréncia policial e declaracio firmada pelo correntista relativos ao roubo, furto ou extravio de folhas de cheque em branco motivo 21 - cheque sustado ou revogado, a ser utilizado na devolugao de cheque objeto de sustacio ou revogacio realizada mediante declaracéo firmada pelo emitente ou portador legitimado, por qualquer motivo por ele alegado; motivo 22 - divergéncia ou insuficiéncia de assinatura; motivo 28 - cheque sustado ou revogado em virtude de roubo, furto ou extravio, a. ser utilizado na devolucéo de cheque efetivamente emitido pelo correntista, objeto de sustacdo ou Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 48 at entos Bancarios para Concurso: revogacio realizada mediante apresentacéo de boletim de ocorréncia policial e deciaracao firmada pelo emitente ou beneficidrio relativos ao roubo, furto ou extravio. motivo 70 - sustacdo ou revogacao proviséria, a ser utilizado na devolucdo de cheque objeto de sustacdo ou revogacio proviséria, cujo prazo de confirmagéo néo tenha expirado e cuja confirmacdo ainda no tenha sido realizada, nas condigées estabelecidas nna regulamentago em vigor. A sustacdo proviséria nao poderé ser renovada ou repetida em relacéo a um mesmo cheque Y Cheques com Irregularidades: motivo 31 - erro formal (sem data de emissdo, més grafado numericamente, sem assinatura, sem valor por extenso); VY Apresentagao Indevida: motivo 44 - cheque prescrito motivo 48 - cheque de valor superior a R$ 100,00 (cem reais), emitido sem a identificagdo do beneficidrio, acaso encaminhado ao SCCOP (Sistema de Compensacao de Cheques e Outros Papéis), devendo ser devolvido a qualquer tempo; motivo 49 - remessa nula, caracterizada pela reapresentacaio de cheque devolvido pelos motivos 12, 13, 14, 20, 25, 28, 30, 35, 43, 44 € 45, podendo a sua devoluco ocorrer a qualquer tempo. OBS: Em caso de cheque devolvido por insuficiéncia de fundos de uma conta conjunta, é incluido no CCF apenas emitente do cheque (quem assinou) > Exclusao automiatica do CCF: Caso o correntista tenha sido incluido no CCF, a exclusdo se dard nas seguintes situacdes: + automaticamente, decorrido o prazo de 5 anos; + por determinagao do Banco Central do Brasil; + a pedido do correntista, cobra-se a taxa de servico a favor do depositério. > _Excluso do CCF a Pedido do Correntista: S6 é possivel apés a comprovagio do pagamento do cheque. Entrega do proprio cheque; + Extrato bancdrio comprovando a liquidagio do cheque; + Declaragio do favorecido (com firma reconhecida) dando quitacio do cheque, acompanhada de cépia do cheque e de certidées negativas de protestos relativas ao cheque. Nom native Es tie ets 6-0 valor do Tu ore | 53 [on 17] elke Ts Sm) eee Sttants Reais a Masha ‘bance de fnvestimenty SAA ‘coojunta, st bona Cars 16g Shinty gest. Sewn mace ‘peosesta ‘avern assinouo cheque Nominative Este 4 devectoe Eo cheque que estd nominative a alguém. 0 credor é 0 indicado a quem se deve pagar titulo. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 49 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso PRINCIPAIS ITENS DA RESOLUCAO 3972 (28/04/2011) As instituigdes financeiras devem incluir nos contratos de abertura e manutengdo de contas de depésitos & vista movimentaveis por meio de cheques, entre outras, cléusulas prevendo: 1 - as regras de natureza operacional para o fornecimento de folhas de cheques; II - a possibilidade de néo fornecimento ou de interrupcdo do fornecimento de folhas de cheques; IlI- a gratuidade do fornecimento de até dez folhas de cheques por més, desde que o correntista retina os requisitos necessérios a utiizac&io de cheques. Critérios a serem observados para fornecimento de talo de cheque: 1 - saldo suficiente para 0 pagamento de cheques; II - restrigdes cadastrais; III - histérico de praticas e ocorréncias na utilizagéo de cheques; IV - estoque de folhas de cheque em poder do correntista; V - registro no Cadastro de Emitentes de Cheques sem Fundos (CCF); ¢ VI - regularidade dos dados e dos documentos de identificacao do correntista. Novidades que devem constar nas folhas de cheques: © niimero, 0 érgao expedidor e a sigla da Unidade da Federacao referentes ao documento de identidade constante do contrato de abertura e manutengao de conta de depdsitos a vista, no caso de pessoas naturais. a data de inicio de relacionamento contratual do correntista com instituigBes financeiras. a data de confecgao da folha de cheque, no formato "Confecgio: més/ano” Consideram-se desbloqueadas as folhas de cheques pelo correntista quando For apresentado ao banco sacado, para pagamento, cheque emitido em folha ainda bloqueada, com assinatura auténtica A instituigao financeira sacada é obrigada a fornecer, mediante solicitagéo formal do interessado, as informacdes adiante especificadas, conforme os casos indicados: Nome completo e enderecos residencial e comercial do emitente, no caso de cheque devolvido px a) insuficiéncia de fundos; b) motivos que ensejam registro de ocorréncia no CCF; ©) sustacao ou revogacaio devidamente confirmada, nao motivada por furto, roubo ou extravio; d) divergéncia, insuficiéncia ou auséncia de assinatura; ou ) erro formal de preenchimento f) cépia da solicitago formal de sustaco ou revogacio, ou reprodugdo impressa dos respectivos termos, na hipétese de ter sido solicitada e confirmada por meio de transagio Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 50 at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) eletrénica, contendo a razo alegada pelo emitente ou pelo beneficiério, no caso de cheque devolvido por sustacio ou revogacio no motivada por furto, roubo ou extravio QUESTOES CESGRANRIO MODULO 2 01. (CEF 2008 — ACRE) A conta corrente é 0 produto basico da relacao entre o cliente e © banco, pois por meio dela sio movimentados os recursos dos clientes. Para abertura de uma conta corrente individual, sdo necessarios e indispensaveis os seguintes documentos: (A) documento de identificacéio, como cédula de identidade (RG), ou documentos que a substituem legalmente, cadastro de pessoa fisica (CPF) e comprovante de residéncia. (B) documento de identificago, como cédula de identidade (RG) ou documentos que a substituem legalmente, cadastro de pessoa fisica (CPF) e titulo de eleitor com (©) comprovante da ultima votacao. (C) documento de habilitago com foto com o numero do CPF, comprovante de residéncia, certido de nascimento ou casamento e certificado de reservista. (D) cadastro de pessoa fisica (CPF), cédula de identidade (RG), comprovante de residéncia, titulo de eleitor e certidao de nascimento ou casamento, se for 0 caso. (E) cadastro de pessoa fisica (CPF), cédula de identidade (RG), titulo de eleitor com comprovante da ultima votacao, certificado de reservista, e comprovante de residéncia. 02. (CEF 2008 — ACRE) Um dos recursos disponibilizados pelos bancos para os clientes movimentarem suas contas correntes é o cheque. Por ser uma ordem de pagamento a vista de facil manuseio, o cheque é um dos titulos de crédito mais utilizados. Qual das seguintes afirmativas apresenta uma das caracteristicas principais do cheque? (A) _Os cheques emitidos acima de R$ 50,00 devem, obrigatoriamente, ser nominativos, caso contratio sero devolvidos. (B) _ Os cheques cruzados s6 poderao ser descontados com autorizagdo do gerente da agéncia bancéria no verso do cheque. (©) O cheque é considerado ao portador quando constar o nome do beneficiario que iré portar ‘© cheque dentro do seu prazo de validade. (D) Os bancos podem recusar o pagamento de um cheque em caso de divergéncia ou insuficiéncia na assinatura. (E) © endosso de um cheque sé sera aceito pelo banco, se o endossante apresentar cépia de uma procuracéo transferindo a propriedade do cheque. 03. (CEF 2008 - NACIONAL) No ato da abertura da conta corrente em um Banco, 0 cliente deve preencher alguns documentos basicos para realizacdo do seu cadastro. Um desses documentos é 0 carto de assinatura, que serve para (A)definir algadas para cada assinatura disponibilizada pelos clientes junto aos Bancos, estabelecendo-se, dessa maneira, qual titular ird assinar em cada tipo de operacio. (B) registrar as assinaturas que os clientes utilizardo em suas operacées bancérias, para que os Bancos possam conferir as assinaturas utilizadas nos cheques, DOC e outros documentos. (O)registrar a assinatura usada no verso dos cartées de crédito que serio emitidos para os clientes do Banco, assim, toda vez que os clientes utilizarem os cartées de crédito, os estabelecimentos comerciais poderao conferir a assinatura. (D)estabelecer critérios de seguranca da informacao junto aos érgdos reguladores, fornecendo as assinaturas dos clientes para esses érgiios, sempre que necessério. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 51 at entos Bancarios para Concurso: (€) facititar as operagées bancérias através da digitalizac3o das assinaturas, para que os clientes possam realizar operaces via Internet ou telefone, utilizando sua assinatura eletrénica, 04, (CEF 2008 — NACIONAL) O cheque é um recurso disponibilizado pelos Bancos para seus clientes, que o utilizarao como um titulo de crédito cuja emissdo podera ser nominativa ou ao portador. Um cheque cruzado emitido ao portador devera ser (A)sacado pelo préprio portador do cheque diretamente no caixa do Banco emitente. (B)sacado pelo portador ou beneficidrio em qualquer agéncia bancéria com a devida autorizacao do emitente do cheque. (Cendossado no verso pelo emitente do cheque para que o beneficiério possa depositar o cheque em outros Bancos. (D)depositado na conta corrente do portador do cheque, que poderd ser em qualquer Banco. (E) depositado na conta corrente do beneficidrio, que deve ser obrigatoriamente no mesmo Banco emitente do cheque. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir Pagina 52 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso MODULO 3 — SISTEMA DE PAGAMENTO BRASILEIRO — SPB ‘ Sistema de Pagamentos é 0 conjunto de regras, sistemas e mecanismos utilizados para transferir recursos e liquidar operagées financeiras entre empresas, governos e pessoas fisicas. 4 Anteriormente (até abril/2002): alto risco SISTEMICO, devido a: ¥ nao existéncia de tratamento diferenciado para transferéncia de valores elevados; ¥ oacerto das contas dos bancos sé se procedia no dia seguinte; Y Para evitar o colapso do sistema de pagamentos, o BACEN era obrigado a intervir no sistema, sempre que um fato aconteci ¥ Surgimento da TED (Transferéncia Eletrénica Disponivel), como alternativa para a transferéncia, com liquidagdo no mesmo dia, de valores iguais ou superiores a R$ 5.000,00; Y Proibigdo da emissdo de DOC's de valores iguais ou superiores a R$ 5.000,00 Cobranga de tarifa de 0,11% dos cheques transacionados via COMPE, de valores iguais ou superiores a R$ 5.000,00 (Somente pessoa Juridica) ASPECTOS LEGAIS DO NOVO SPB A Lei 10.214, 0 marco legal da reforma do sistema de pagamentos brasileiro, estabelece, entre outras coisas, que: Y compete ao Banco Central do Brasil definir quais sistemnas de liquidag8o so considerados sistemicamente importantes; v & admitida compensac&o multilateral de obrigagées no ambito de um sistema de compensagio e de liquidacé Y nos sistemas de compensagéo multilateral considerados sistemicamente importantes, as respectivas entidades operadoras devem atuar como contraparte central e adotar mecanismos € salvaguardas que Ihes possibilitem assegurar a liquidaco das operacées cursadas; Y 0s bens oferecidos em garantia no Ambito dos sistemas de compensagao e de liquidaco so impenhoraveis; ¢ Y 05 regimes de insolvéncia civil, concordata, faléncia ou liquidago extrajudicial, a que seja submetido qualquer participante, ndo afetam o adimplemento de suas obrigaces no Ambito de um sistema de compensacio de liquidacio, as quais sero ultimadas e liquidadas na forma do regulamento desse sistema. © Banco Central do Brasil, dentro de sua competéncia para regular o funcionamento dos sistemas de compensacao e de liquidagao, estabeleceu que: ¥ 05 sistemas de liquidacSo diferida considerados sistemicamente importantes devem promover a liquidaco final dos resultados neles apurados diretamente em contas mantidas no Banco Central do Brasil; ¥ so considerados sistemicamente importantes: todos os sistemas que liquidam operagdes com titulos, valores mobilidrios, derivativos financeiros e moedas estrangeiras; e os sistemas de transferéncia de fundos ou de liquidacao de outras transagées interbancérias que tenham giro Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir Pagina 53, + x4 Conhecimentos Bancarios para Concurso. casaio S concurseiro oat] financeiro diério médio superior a 4% do giro financeiro diério médio do Sistema de Transferéncia de Reservas, ou que, na avaliago do Banco Central do Brasil3, possam colocar em risco a fluidez dos pagamentos no 4mbito do Sistema de Pagamentos Brasileiro; © prazo limite para diferimento da liquidagéo da operagio deve ser de até: (i) 0 final do dia, no caso de sistema de transferéncia de fundos considerado sistemicamente importante; (ii) um dia Util, no caso de operacées a vista com titulos e valores mobilidrios, exceto acées; e (ili) trés dias titeis, no caso de operagées a vista com agées realizadas em bolsas de valores. O prazo limite de liquidagio para outras situacdes estabelecido pelo Banco Central do Brasil em exame caso a caso; e a entidade operadora deve manter patriménio liquido compativel com os riscos inerentes aos sistemas de liquidaco que opere, observando limite minimo de R$ 30 milhdes ou de R$ 5 milhdes por sistema conforme ele seja ou nao considerado sistemicamente importante Sistemas de Liquidago — Visdo Geral BANCOGENTRALIN) {Gib Carears interoancaria de Pagamonto= DO BRASIL erg Cr a coe LoL (O44) ay Derivativos in noe Clique sobre o nome do sistema para informacées adicionais ALGUNS CONCEITOS DOC: Ordem de transferéncia de fundos por intermédio da qual o cliente emitente, correntista ou nao de determinado banco, transfere recursos para a conta do cliente beneficidrio em outro banco. A emisséio de DOC é limitada ao valor de R$ 4.999,99. TED: Ordem de transferéncia de fundos por intermédio da qual o cliente emitente, correntista ou n&o de determinado banco, transfere recursos para a conta do cliente beneficiério em outro Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 54 at entos Bancarios para Concurso: banco. Operacao realizada pelo sistema LBTR, em tempo real (online). A emissio de TED & limitada ao valor minimo de R$ 3.000,00. TEC: Instrumento por intermédio do qual o emitente, pessoa fisica ou juridica, ordena a uma instituigdo financeira que ela faca um conjunto de transferéncias de fundos para destinatérios diversos, clientes de outras instituicdes, cada uma das transferéncias limitada ao valor de R$ 4.999,99, LDL: Liquidacao Diferida Liquida — Sistema no qual o processamento e a liquidacao dos recursos entre instituigBes financeiras so executados em hordrios predeterminados durante o dia, pelo valor liquido entre seus participantes, Permite liquidagdes bilaterais e multilaterais LBTR: Liquidacdo Bruta em Tempo Real — Sistema no qual o processamento e a liquidacdo dos recursos entre instituig6es financeiras séio executados continuamente e em tempo real pelo valor bruto, operacio por operacéo (no momento de sua realizagdo). Modelo adotado no STR, administrado pelo Banco Central. CLASSIFICACAO DOS TIPO DE DOC -— CITBANK Tipo de Transferéncia: @ °C’ Outra Titularidade "D” Mesma Titularidade CLASSIFICACAO DOS TIPO DE DOC — SANTANDER CONTA COR Tipo deDOC Finalidade: Tipo de Conta COMENTARIO: 0s tipos de DOC's tiveram muita importdncia para o sistema financeiro quando havia incidéncia de CPMF. Hoje a opcao do cliente escolher entre mesma titularidade e titularidade diferente tem finalidade apenas de agilizar sistema e também de controle do BACEN e Refeita Federal (porque nao?). Agora qual a classificacio correta? C e D ou D e E. Nao existe uma legislagdo clara sobre este assunto e nem uma coeréncia, como podemos ver nos exemplos acima. Apesar disso jd ter sido cobrado pela CESGRANRIO no concurso da CEF em 2008, a questo deveria ser anulada, mas infelizmente nao foi. sTR Q Sistema de Transferéncia de Reservas Q_liquidagao bruta em tempo real (LBTR) Q Operado pelo Banco Central do Brasil U._Participam obrigatoriamente do STR, além do Banco Central do Brasil, as instituicbes titulares de conta de reservas bancarias e as entidades prestadoras de servicos de compensaco e de liquidacdo que operem sistemas considerados sistemicamente importantes. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 55 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso a oo oo 7 vvv co ooo oo coo Liquidac3o: ¥ Cheques de valor igual ou superior ao VLB-Cheque (R$ 250 mil) Y Bloquetos de cobranca de valor igual ou superior ao VLB-Cobranca (R$ 5 mil). Transferéncia de fundos é considerada final, isto ¢ irrevogavel. Instituigdes financeiras ndo-bancarias participam opcionalmente do STR. Tarifa basica é cobrada das duas pontas da ordem de transferéncia de fundos, isto é, do participante emissor e do participante destinatario A tarifa é reduzida para a metade de seu valor integral, se a liquidaco da transferéncia de fundos ocorrer até 9h. O horario regular de funcionamento é das 6h30 as 18h30, sendo que o registro de ordens de transferéncia de fundos a favor de cliente sé é permitido até 17h30 . CIP—CAMARAINTERBANCARIADEPAGAMENTOS Sociedade Civil sem fins lucrativos; Regulada pelo Banco Central; Processa a liquidaco financeira interbancéria: © dos Produtos: TED, DOC, TEC, Bloqueto de Cobranga e SELTEC —Titulos em Cartério; © das Prestadoras de Servicos: TecBan,Redecard, Cielo e MasterCard. * DDA - Débito Direto Autorizado. CIP - SILOC Sistema de Liquidacao Diferida das Transferéncias Interbancérias de Ordens de Crédito Sistemas de Liquidaco Diferida (LDL) Documentos de Crédito (DOC) Transferéncias Especiais de Crédito (TEC) e bloquetos de cobranca de valor inferior ao VLB-Cobranca (R$ 5 mi D+0, no caso da TEC, ou em D+1, no caso do DOC e do bloqueto de cobranca. CIP - SITRAF Sistema de Transferéncia de Fundos Liquidac3o no mesmo dia (D+0) - online Utiliza modelo hibrido de liquidac&o, o qual combina caracteristicas dos sistemas de liquidacao diferida (LDL) e dos sistemas de liquidacao bruta (LBTR) dois centros de processamento de dados localizados na cidade do Rio de Janeiro. Hordrio de Funcionamento CIP - SIPROC Q Sistema de Processamentos de Bloquetos de Cobranca de Valor Igual ou Superior ao VLB — a Bloquetos (R$ 5.000,00). O CIP através do SIPROC PROCESSA os bloquetos que so LIQUIDADOS no STR. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 56 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso COMPE Centralizadora da Compensacéio de Cheques O BACEN Regulamenta © Banco do Brasil S.A, operador e administrador da Compe. Y Cheques de valor inferior ao VLB-Cheque (R$ 250 mil) Centro de processamento principal em Brasilia e um centro secundario no Rio de Janeiro Participam da Compe as instituigées bancdrias, nomeadamente os bancos comerciais, os bancos miltiplos com carteira comercial e as caixas econémicas, bem como, facultativamente, as cooperativas de crédito e demais instituigdes financeiras nao-bancérias titulares de conta de liquidaco no Banco Central do Brasil oo ooo Cheques Menores: Valor até R$ 299,00 Q Cheques Maiores: Valor igual ou superior a R$ 300,00 SELIC O_O Selic é um sistema informatizado que se destina a custédia de titulos escriturais de emissio do Tesouro Nacional, bem como ao registro e a liquidag&o de operacdes com os referidos titulos, Liquidadas Brutos em Tempo Real - LBTR (Online) Participantes do Selic: Bancos, caixas econémicas, SCTVM, SDTVM, BACEN; fundos; entidades abertas e fechadas de previdéncia complementar, sociedades seguradoras, resseguradores locais, operadoras de planos de assisténcia a satide e sociedades de capitalizagao outras entidades, a critério do administrador do Selic. oo Administrado pelo Banco Central do Brasil operado em parceria com a Anbima. seus centros operacionais (centro principal e centro de contingéncia) localizados na cidade do Rio de Janeiro. Das 6h30 8s 18h30, todos os dias Uiteis Se a conta de custédia do vendedor n&o apresentar saldo suficiente de titulos, a operacao é mantida em pendéncia pelo prazo maximo de 60 minutos ou até 18h30, © que ocorrer primeiro oo oa CETIP. Cetip S.A. Balco Organizado de Ativos e Derivativos Depositéria principalmente de titulos de renda fixa privados, titulos publicos estaduais e municipais. Com poucas excesies, os titulos sdo emitidos escrituralmente, (eletrénicos) As operac®es de compra e venda so realizadas no mercado de balco. Conforme o tipo de operacao e 0 hordrio em que realizada, a liquidacao é em D ou D+1. Alguns titulos liquidados e custodiados no CETIP Q CoB Q RDB Q Debéntures Q Ol a Q oooo oo LH, LCe LI SWAP Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 57 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso CBLC (COMPANHIA BRASILEIRA DE LIQUIDACAO E CUSTODIA) A CBLC tem por objeto compensar, liquidar e controlar o risco das obrigagbes decorrentes de operagées a vista e de liquidacdo futura com qualquer espécie de valores mobilidrios, titulos, direitos e ativos realizadas na Bolsa de Valores de Sao Paulo S.A. (BM&FBOVESPA), em outras Bolsas ou outros mercados; Mercado Tipo de Operacao Dia da Liquidagao Titulo de renda fixa Avista D+0F privada DH Agées Avista D+3 Atermo D+n, 0 dia do vencimento Futuro D+3 do dia do vencimento Opcoes** D+i e futuros*** * Para ser liquidada_em D+0 a operagdo deve ser especficada até as 13h. * Liquidacaio dos prémios negociados. + Liquidaco dos valores referentes ao ajuste didrio de posig6es. BM&FCAMBIO OQ BM&FBOVESPA - Camara de Cambio 2 Liquida operacées interbancarias de cmbio realizadas no mercado de balcéo da BM&FBOVESPA Aceitas apenas operacées que envolvem o délar americano e a liquidacdo é geralmente feita em D+2 (A liquidacao também pode ser feita em D ou D+1.) Os centros de processamento principal e secundario esto localizados na cidade de Sao Paulo QUESTOES CESGRANRIO MODULO 3 01. (CEF 2008 — ACRE) A reforma conduzida pelo Banco Central do Brasil em 2001 e 2002 no Sistema de Pagamentos Brasileiro (SPB) teve como foco o direcionamento para a administracSo de riscos, principalmente os riscos de crédito e liquidez. Dentre as mudancas conduzidas em 2001 e 2002 destaca-se a (A) alterac&o da politica cambial estabelecendo regras mais flexiveis para as transferéncias internacionais. (B) — definiggo de um capital minimo baseado no risco de crédito para os bancos comerciais e bancos de investimento. (©) _ manutenc&o da tabela de tarifas operacionalizada por bancos comerciais e caixas econémicas. (D) realizagdo de transferéncias de fundos interbancérias com liquidagéo em tempo real, em carater irrevogavel e incondicional. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 58 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso (E)__reestruturacio das operagées de empréstimos, principalmente das operagées de leasing e coc. 02. (CEF 2008 — ACRE) O DOC é uma modalidade muito utilizada de ordem de pagamento que tem como objetivo principal a transferncia de valores. Em relacdo as movimentagées com o DOC, este pode ser (A) _ resgatado no mesmo dia, desde que haja crédito, diferentemente do cheque, que deve ser compensado. (8) _ emitido somente com valor superior a R$ 5.000,00, para que o valor seja creditado no mesmo dia na conta do tomador. (©) _ emitido somente em casos de transferéncias para clientes de um mesmo Banco. (D) _enviado pelos terminais de auto-atendimento ou pelos caixas, usando o formulario que deve ser preenchido a maquina ou no computador. (E) enviado pelo cliente do Banco, através do Sistema de Compensaco, para qualquer outra conta, prépria ou de terceiros. 03. (CEF 2008 - ACRE) O Sistema Especial de Liquidagao e Custédia - SELIC, criado pela Andima, em parceria com o Banco Central, é um sistema que processa o registro, a custédia e a liquidacao financeira das operagées realizadas com titulos piblicos, garantindo transparéncia aos negécios, agilidade e seguranca. Uma das mudancas ocorridas com a criagao do SELIC foi a (A) dilag3o do prazo de liquidago dos titulos puiblicos, gerando maior seguranca nas operagées. (B) redugio das taxas cobradas pela custédia dos titulos federais, aumentando a demanda das operacées realizadas pelo Banco Central. (©) prorrogacao da criagdo da Central de Custédia e de Liquidago Financeira de Titulos para o ano de 1996. (D) substituigdo dos titulos fisicos por registros eletrénicos, gerando enorme ganho de eficiéncia, J que as operacées so fechadas no mesmo dia em que ocorrem. (E) valorizagao das taxas de cambio referentes 3s operagées realizadas com titulos internacionais. 04. (CEF 2008 — NACIONAL) O Sistema de Pagamentos Brasileiro é o conjunto de procedimentos, regras, instrumentos e operagées integrados que, por meio eletrénico, dio suporte & movimentacdo financeira entre os diversos agentes econémicos do mercado brasileiro. Sua funcao basica é (A)permitir a transferéncia de recursos financeiros, e 0 processamento e liquidacio de pagamentos para pessoas fisicas, juridicas e entes governamentais. (B)realizar a adaptacdo das instituigdes financeiras brasileiras aos mercados bancérios internacionais, facilitando os pagamentos e a movimentacdo financeira. (©)conduzir as operacdes de redesconto e de transfer€ncias unilaterais de crédito entre pessoas fisicas, juridicas, entes governamentais e instituigées estrangeiras. (D)conduzir as operacées de pagamentos no mercado bancério e comercial brasileiro, utilizando 0 sistema de compensago nacional. (E)reestruturar as operacées de empréstimos e pagamentos, principalmente as operacées de leasing, CDC e cartao de crédito, 05, (CEF 2008 — NACIONAL) A Cetip — Central de Liquidacdo Financeira e de Custédia de Titulos — foi criada em 1986 pela Andima, em conjunto com outras entidades representativas do setor financeiro e o Banco Central. A criagdo da Cetip teve como principal objetivo Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 59 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso (A)satisfazer os grandes investidores, garantindo maior rentabilidade dos titulos pUblicos. (B)conduzir as operacBes de transferncias do mercado interbancério de titulos publicos, por meio de movimentacao eletrénica. (©)garantir mais seguranca e agilidade as operagées realizadas com titulos privados, substituindo a movimentacao fisica de titulos, cheques e faturas por registros eletrénicos, (D)faciltar a realizagéo das operacées bancarias, garantindo a custédia dos titulos e a liquidagiio eletrénica de faturas, como, por exemplo, os pagamentos realizados pela Internet. (E) modificar a estrutura do mercado bancério nacional, introduzindo 0 conceito de Banco remoto, onde os clientes podem realizar suas operagées financeiras sem precisar sair de casa 06, (CEF 2008 — NACIONAL) DOC é um documento de crédito ou uma ordem de pagamento, utilizado para transferéncias de recursos entre contas correntes de diferentes Bancos. Existem varios tipos de DOC. O DOC do tipo D é utilizado para transferéncias (A) entre contas correntes do mesmo titular. (B) entre contas correntes de diferentes titulares. (C)entre Bancos para compensacéo das operacées interbancarias. (D)de valores superiores a R$ 5.000,00, de diferentes titulares. (E)internacionais, de recursos para manutengo de residentes. 07. (BB 2010) O SELIC — Sistema Especial de Liquidacao e Custédia — foi desenvolvido em 1979 pelo Banco Central do Brasil e pela ANDIMA (Associag3o Nacional das Instituigdes do Mercado Aberto) com a finalidade de (A) custodiar os titulos puiblicos e privados negociados no mercado aberto antes de sua liquidac3o financeira. (B) liquidar financeiramente as acées negociadas no mercado de Bolsa de Valores e custodiar os titulos publicos. (©) regular e fiscalizar a atividade de liquidagdo e custédia dos titulos publicos federais, exercida pelas instituigGes financeiras. (D) verificar e controlar o indice de liquidez dos titulos pUiblicos e privados antes da sua custédia. (E) controlar e liquidar financeiramente as operacdes de compra e venda de titulos publicos e manter sua custédia fisica e escritural. » o N m No o a > Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 60 Bava (ecolsliT=t Bona entos Bancarios para Concurso: MODULO 4— NOCOES DE POLITICA ECONOMICA OS TRES CONCEITOS DE SELIC Y O gurizinho: © SELIC (Sistema Especial de Liquidagdo e Custédia) > Quem custodia e liquida os Titulos Pdblicos Federais. ¥ As 2 guriazinhas: > A taxa Selic Over > & apurada pelo mercado, E a taxa média de negociagdo dos TPF (Titulos PUblicos Federais) publicada diariamente pelo SELIC. > Ataxa Selic Meta > é Definida pelo Copom, com base na Meta de Inflaco. E a Selic - Meta que regula a taxa selic over assim como todas as outras taxas do Brasil. Comentario: A selic over pode ser alterada diariamente (dias titeis), pois se trata de uma média das taxas de negociagio dos TPF, enquanto a Selic Meta sé é alterada pelo Copom, através de reunides ordindrias ou Extraordindrias. SELIC META X SELIC OVER A taxa Selic Over taxa apurada no Selic, obtida mediante o célculo da taxa média ponderada e ajustada das operagées de financiamento por um dia, lastreadas em titulos publicos federais e cursadas no referido Sistema na forma de operacdes compromissadas. A taxa Selic Meta é Definida pelo Copom, com base na Meta de Inflacdo. & a Selic - Meta que regula a taxa selic over assim como todas as outras taxas do Brasil. Comentario: A selic over pode ser alterada diariamente (dias titeis), pois se trata de uma média das taxas de negociaio dos TPF, enquanto a Selic Meta sé é alterada pelo Copom, através de reunides ordindrias ou Extraordindrias TAXA SELIC COPOM Titulos Privados (CDI) i Taxa CDI : Taxa Selic i Meta Titulos Publicos Federais : iF |i Taxa Selic Over IF = Instituicao Financeira Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 61 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso PIB (PRODUTO INTERNO BRUTO) PIB (Produto Interno Bruto) é a soma de todos os bens e servigos produzidos em um pais durante certo periodo. Isso inclui do paozinho até um avido produzido pela Embraer, por exemplo. 0 indice sé considera os bens e servigos finais, de modo a no calcular a mesma coisa duas vezes. A matéria-prima usada na fabricacdo nao levada em conta. No caso de um po, a farinha de trigo usada néo entra na contabilidade. O PIB ¢ obtido pela equacao: PIB = Consumo + Investimentos + Gastos do Governo + Saldo da Balanca Comercial (Exportacao - ImportacSo) MEIOS DE PAGAMENTO > M1: Papel moeda em poder do piiblico + depésito a vista dos bancos; > M2: M1 + Poupanca + CDB/RDB + L.C + LH + LJ; > M3: M2 + Fundos Renda Fixa + T.P.F (Operacdes Compromissadas); > M4: M3 + T.P.F + T.P.E + T.P.M; BASE MONETARIA: BASE MONETARIA : é 0 papel moeda emitido e as (ou mais as) reservas bancarias depositadas no banco central IMPORTANTE: 0 M1 é denominado de CONSOLIDADO MONETARIO; LIQUIDEZ ABSOLUTA e MEIOS DE PAGAMENTO RESTRITOS). | M2.e0M3 é denominado de: MEIOS DE PAGAMENTO AMPLIADOS e ou PASSIVO MONETARIO AMPLIADO . . M4 a banca pode denomind-lo de POUPANGA FINANCEIRA. (CUIDADO JA CAIU EM PROVA DA CESPE) Comentario: Em um processo Inflacionério, nota-se um aumento de M1 em relaco a M2, M3, M4 em. O que é explicado pelo fato de dos investidores aumentarem seus gastos e consumo, resgatando assim suas aplicagées financeiras. POLITICA MONETARIA Chamamos de politica monetéria o conjunto de medidas adotadas pelo governo federal visando a adequar os meios de pagamentos disponiveis as necessidades da economia do pais, controlando a oferta de moeda e do crédito. Podemos classificd-la em: > Politica Monetéria Restritiva: ocorre na reducaio dos meios de pagamento da economia e das atividades econémicas. > Politica Monetaria Expansiva: quando hd uma maior injecdo de recursos no mercado gerando uma elevacao nos meios de pagamento e expansao da atividade econémica. Y¥ Banco Central é 0 responsavel pela execugio da politica monetaria do pais. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 62 at entos Bancarios para Concurso: Instrumentos utilizados para execugao da Politica Monetérii 1 compulsério 2 - operagdes de redesconto 3- open market ( operagdes de mercado aberto) 4- controle e selecdo de crédito ( taxas de juros - selic meta ) Mais agil: OPEN MARKET (mercado aberto) DICAS DO PROFESSOR Veja no final da apostilas os esquemas de estudos para entender melhor como funciona a politica monetaria. Veja também apresentacéio em PPT disponivel para download no site da Casa do Concurseiro em “apostilas” DEPOSITO COMPULSORIO > Representa uma parcela dos recursos depositados nos bancos que no pode ser aplicada, devendo ser depositada no banco central; > Limita a criagdo de moedas feita pelas instituicdes monetérias; > Atualmente existem 3 tipos de compulsdrios: Compulsdrio sobre depésito 4 vista, depésito a prazo e poupancas; As contas em que os bancos comerciais mantém os depésitos compulsérios so denominadas “reservas bancérias” ou simplesmente “reservas” * Aumento do compulsério: reduz a capacidade de empréstimos e de criagio de moeda escritural; * Diminuicgéo do compulsé: moeda escritural aumenta a capacidade de empréstimos e de criagdo de > IMPORTANTE: ¥ OCMN determina as taxas de recolhimento compulsério das instituigdes financeiras; Y OBACEN recebe os depésitos compulsérios das instituigées financeiras, TAXA DE REDESCONTO > Ea taxa de juros cobrada pelo Banco Central pelos empréstimos concedidos aos bancos; > IMPORTANTE: © OCMN Regulamenta as operacées de redesconto; © O-BACEN Realiza operacées de redesconto as instituicdes financeiras; Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 63, at entos Bancarios para Concurso: OPEN MARKET (MERCADO ABERTO) > Ea compra e ou venda de T.P.F (Titulo Publico Federal) executada pelo BACEN; > Eo instrumento mais agil e eficaz que o governo dispées para fazer politica monetéria; As operagées compromissadas so operagées de empréstimo de recursos (reservas bancérias) com garantia em titulos > IMPORTANTE: © OCMN Estabelece Normas (Normatiza) para a compra e venda de T.P.F; o O-BACEN efetua a compra e venda de T.P.F; Comentario: E sem divida o melhor e mas eficaz instrumento para fazer politica monetaria do BACEN, por ter um resultado imediato e confidvel. CONSEQUENCIAS DA POLITICA MONETARIA POLITICA MONETARIA RESTRITIVA Eto nom Juros Bpen venda de titulos ~ retira moeda ~ reducao da liquidez Market a Redesconto | Praz0 reduzide e taxa de juros do emprestimo elevada ~ reduciio da liquide Compulsorio | Elevate do percentual exigido ~ reduc do efeito multiplicador e da liquidez POLITICA MONETARIA EXPANSIVA. eee Juros wee Compra de titulos - oferta moada - aumento da liquidez Fi Prazo ampliado € taxa de juros do empréstimo reduzida — Redeseante aumento da liquidez sameness Redlucao do percentual exigide — aumento do efeito pe multiplicador e da liquidez POLITICA FISCAL Conjunto de medidas adotadas pelo Governo, dentro do orgamento do Estado, que visam obter as rendas indispensdveis a satisfac das despesas plblicas Chamamos de politica fiscal as decisées do governo sobre como e quanto iré arrecadar de tributos (impostos, taxas e contribuigées) e sobre quanto e de que forma ird gastar os recursos disponiveis Contas do Setor Piiblico: Receita — Despesas = Superdvit/Défict Primario Superavit/Défict primario — Pagamento Juros da Dida publica = Superavit/défict nominal Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 64 Bava (ecolsliT=t Bona entos Bancarios para Concurso: QUESTOES CESGRANRIO MODULO 4 01. (CEF 2008 — ACRE) Quando o Banco Central deseja baratear os empréstimos e possibilitar maior desenvolvimento empresarial, ele iré adotar uma Politica Monetaria Expansiva, valendo-se de medidas como a (A) _ venda de titulos publicos. (B) _ elevacdo da taxa de juros. (©) _elevacéo do recolhimento compulsério. (D) _ reduc das linhas de crédito (E) _ reduciio das taxas de juros. 02. (CEF 2008 - NACIONAL) A politica monetéria enfatiza sua atuagao sobre os meios de pagamento, titulos piiblicos e taxas de juros, modificando o custo e o nivel de oferta do crédito. O Banco Central administra a politica monetaria por intermédio dos seguintes instrumentos classicos de controle monetario: I= recolhimentos compulsérios; Il - operages de mercado aberto - open market, III - limites e politicas de algadas internas de crédito; IV- politicas de redesconto bancdrio e empréstimos de liquidez; V - depésitos a vista e cadernetas de poupanca. Esto corretos APENAS os instrumentos (A)L, We lI (8), Helv (OL Welv (D)H, WeV (E)UL, Vev Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 65 at entos Bancarios para Concurso: MODULO 5 — MERCADO FINANCEIRO MERCADO FINANCEIRO Conjunto dos mercados onde se negociam: a) moedas: mercado monetirio b) crédito: mercado de crédito ) cambio: mercado de cambio 4) _participacdes de capital: mercado de capitais MERCADO MONETARIO Conjunto formado por bancos comerciais e empresas financeiras de crédito que também participam do mercado de capitais, para realizacSo de operagées com titulos pliblicos de elevada liquidez MERCADO DE CREDITO Segmento de mercado onde se negociam operagées de empréstimos, arrendamento e financiamentos, Sudivide-se em: a) crédito industrial b) crédito rural ©) crédito externo d) crédito direto ao consumidor - CDC 2) crédito imobilidrio. f) crédito ao setor pUblico 9) _arrendamento mercantil MERCADO DE CAMBIO Segmento de mercado onde se realizam as operagées de cdmbio dos mercados de cAmbio de taxas flutuantes e de taxas livres. Engloba as operagées de compra e de venda de moeda estrangeira, as operagdes em moeda nacional entre residentes, domiciliados ou com sede no Pais e residentes, domiciliados ou com sede no exterior e as operagées com ouro-instrumento cambial, realizadas por intermédio das instituig6es autorizadas a operar no mercado de cmbio pelo Banco Central. MERCADO DE CAPITAIS Segmento do mercado financeiro onde se realizam as operacdes de compra e venda de agées, titulos e valores mobilidrios, efetuadas entre empresas, investidores e/ou poupadores, com intermediagao obrigatéria de instituices financeiras do Sistema de Distribuicgo de Titulos e Valores Mobiliérios, componente do SFN - Sistema Financeiro Nacional. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 66 at entos Bancarios para Concurso: Renda Variavel: Sao classificados como instrumentos de renda varidvel aqueles produtos cujos rendimentos nao so conhecides, ou nao podem ser previamente determinados, pois dependem de eventos futuros, tais como os fatores conjunturais. Possibilitam maiores ganhos, porém o risco de eventuais perdas é ber maior. O exemplo mais comum sao as agées ACGES aco representa a menor "fracéio" do capital social de uma empresa, ou seja, a unidade do capital nas sociedades andnimas. Quem adquire estas "fracdes" 6 chamado de acionista que vai ter uma certa participac&o na empresa, correspondente a quantas destas "fracdes" ele detiver. Forma: nominativa ou escritural; As aces so um investimento de prazo indeterminado e de renda varidvel OPERACAO DE UNDERWRITING 7 Ba == win | < pamarto AGENTES UNDERWRITER: Bancos de Investimento, Bancos Miltiplos com carteira de Investimento ou Sociedade Distribuidora de Titulos e Valores Mobilidrios (SDTVM) e Corretoras de Titulos e Valores Mobilidrios (CTVM) UNDERWRITING DE MELHORES ESFORCOS (BEST EFFORTS) Subscrico em que a instituicdo financeira se compromete a realizar os melhores esforcos para a colocagao junto ao mercado das sobras do lancamento. Nao ha comprometimento por parte do intermedidrio para a colocagao efetiva de todas as acies. ‘A empresa assume os riscos da aceitacao ou nao das aces lancadas por parte do mercado. UNDERWRITING FIRME (STRAIGHT) Subscrico em que a instituigéo financeira subscreve integralmente a emissio para revendé-la posteriormente ao publico. Selecionando esta opgo a empresa assegura a entrada de recursos. O risco de mercado é do intermediario financeiro Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 67 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso UNDERWRITING STAND-BY Subscricéio em que a instituicao financeira se compromete a colocar as sobras junto ao puiblico em determinado espago de tempo, apés 0 qual ela mesmo subscreve o total das aces nao colocadas. Decorrido o prazo, o risco de mercado ¢ do intermediario financeiro PRECO DE EMISSAO Determinado previamente pela empresa emissora ou entao através do procedimento de "book building", onde a empresa, ao invés de fixar um prego, estabelece as condigdes basicas de langamento e os interessados na aquisico encaminham suas ofertas LOTE SUPLEMENTAR: 0 ofertante poderd outorgar a instituico intermedidria opcdo de distribuicdo de lote suplementar, que preveja a possibilidade de, caso a procura dos valores mobiliérios objeto de oferta pUblica de distribuigo assim justifique, ser aumentada a quantidade de valores a distribuir junto ao publico, nas mesmas condigées e preco dos valores mobilidrios inicialmente ofertados, até um montante pré-determinado que conste obrigatoriamente do Prospecto e que nao poderé ultrapassar a 15% da quantidade inicialmente ofertada BLOCK TRADE Oferta de grande lote de agdes antigas (de posse de algum acionista) com colocago junto ao publico através das bolsas de valores e/ou mercado de balcdo. MERCADO PRIMARIO: Colocacao de titulos resultantes de novas emissdes. Empresas utilizam 0 mercado primério para captar os recursos necessérios ao financiamento de suas atividades. MERCADO SECUNDARIO: Negociacao de ativos, titulos e valores mobilidrios em mercados organizados, onde investidores compram e vendem em busca de lucratividade e liquidez, transferindo, entre si, os titulos anteriormente adquiridos no mercado priméario NEGOCIAGAO DE AGOES (MERCADO SECUNDARIO) Operagées de compra e venda de agdes emitidas pelas empresas abertas registradas em Bolsa. Caracteriza-se por ter os pregos das agées com cotacdo atual e pelo fato das operacées serem liquidadas em 3 dias (D+3) > D+0: dia da realizacdo da operacdo no Prego ou no Sistema Eletrénico; © D+3: a Corretora vendedora entrega as ages e recebe um crédito no valor da operacéo, enquanto que a corretora compradora tem um débito no valor da operaciio e recebe as ages adquiridas; o A transferéncia dos titulos é denominada liquidacdo fisica e a movimentacao dos recursos liquidacdo financeira; © As liquidagdes s&o realizadas pela "clearing", responsdvel pela prestacdo dos servigos de compensacio dos titulos negociados no mercado. Em geral a CBLC Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 68 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso S.A ABERTA X S.A FECHADA Abertas: ¥ Negociacéio em bolsas de valores ou mercado de balcao organizado; ¥ Divisio do capital entre muitos sécios (pulverizacao); Y¥ Cumprimento de varias normas exigidas pelo agente regulador (bolsas de Valores e CVM). Fechadas: ¥ Negociacio no balcio das empresas, sem garantia; ¥ Concentracao do capital na mao de poucos acionistas. OBS: Uma empresa nao pode manter ages negociadas em mercado de balcio e bolsa de valores de forma simultanea. Comentario: Uma empresa quando abre o capital esté também abrindo a sua contabilidade para ‘0 mercado, devendo assim possuir uma gestéo transparente publicando balancos periédicos entre outras exigéncias feitas pela CVM. TIPO DE ACOES. + Ordinarias (ON): Garantem o direito a voto nas assembl&éias aos acionistas; + Preferenciais (PN): v Tém prefer€ncia no recebimento de dividendos em relacéo as ordinérias. v Nao tém direito a voto. ¥ Recebem 10% a mais de dividendos em relago as ordinarias. ¥ Caso a companhia fique 3 anos sem distribuir dividendos passa a ter direito a voto. OBS: Empresas que abrem seu capital deverdo ter no minimo 50% de suas aces sendo do tipo ordinaria, Comentario: As acdes preferenciais (PN) apesar de nao terem direito a voto, podem adquiri-lo caso a empresa nao pague dividendos (lucro) em 3 anos consultivos, CUSTO DA OPERACGAO ¥ Emolumentos: Os emolumentos so cobrados pelas Bolsas por pregdo em que tenham ocorrido negécios por ordem do investidor. A taxa cobrada pela Bolsa é de 0,035% do valor financeiro da operacao ¥ Custédia: Uma espécie de tarifa de manutengéo de conta, cobrada por algumas corretoras. ¥ Corretagem: Custo pago para corretoras pelas operagées executadas. De R$ 0,01 a R$ 135,07 R$ 2,70 0,00 % De R$ 135,08 a R$ 498,62 R$ 0,00 2,00 % Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 69 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso De R$ 498,63 a R$ 1.514,69 R$ 2,49 1,50 % De R$ 1.514,70 a R$ 3.029,38 R$ 10,06 1,00 % A partir de R$ 3.029,39 RG 25,21 0,50 % Informacdo adicional, na prova no é cobrada estes valores DIREITOS E PROVENTOS DE UMA ACAO Dividendos: Distribuicio de parte do lucro aos seus acionistas. Por lei as empresas devem dividir no minimo 25% do seu lucro liquido. ¥_IMPORTANTE: 0 valor distribuido em forma de dividendos é descontado do prego da aco. Juros sobre o Capital Préprio: Sao proventos pagos em dinheiro como os dividendos, sendo, porém dedutiveis do lucro tributavel da empresa limitados a Taxa de Juros de Longo Prazo - TJLP Bonificagées: Correspondem a distribuigdo de novas ages para os atuais acionistas, em funcdo do aumento do capital. Excepcionalmente pode ocorrer a distribuigao de bonificacdo em dinheiro Subscrigdo: Direito aos acionistas de aquisigao de agées por aumento de capital, com prego e prazos determinados. Garante a possibilidade do acionista manter a mesma participagio no capital total. O acionista, caso deseje, poderd transferir o direito de subscrigio a terceiros (vender), por meio de venda desse direito em pregéio (Mercado Secundario). io assemelha-se ao direito de um titular de uma opgao de compra (call), ou seja, ambos possuem o direito de comprar uma determinada quantidade de ages com prazos e condicdes pré-estabelecidos. Grupamento (Inplif): Reduzir a quantidade de aes aumentando o valor de cada aco; (Objetivo: Menor risco) Desdobramento (Splié): Aumenta a quantidade de aces reduzindo o valor da aco; (Objetivo: Maior liquidez) IMPORTANTE: Tanto no processo de split como o de inpiit, o capital do investidor néo se altera. "TAG ALONG" : Quando ha mudanga de controle de companhia aberta, os demais acionistas detentores de agées com direito a voto devem receber uma oferta pliblica de compra de suas aces pelo mesmo valor pago pelas acdes do controlador e os acionistas preferenciais, quando for 0 caso, deverdo receber uma oferta de, no minimo, 80% do valor pago por aco com direito a voto, integrante do bloco de controle. Existe a exigéncia de tag along para empresas listadas nos segmentos de governanca corporativa Nivel 2 e Novo Mercado OUTROS TERMOS day trade: Combinagao de operacio de compra e de venda realizadas por um investidor com 0 mesmo titulo em um mesmo dia. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 70 on $ * Conhecimentos Bancarios para Concurso Concurseiro Betty Circuit breaker: Sempre que acionado, interrompe o pregao. Na Bovespa é acionado sempre que o Indice Ibovespa atinge uma queda de 10% (30 minutos de paralisac&o) e persistindo a queda, 15% (1 hora de paralisacao). Home broker: E um moderno canal de relacionamento entre os investidores e as sociedades corretoras, que torna ainda mais gil e simples as negociagdes no mercado acionario, permitindo 0 envio de ordens de compra e venda de aces pela Internet, e possibilitando o acesso as cotacdes, o acompanhamento de carteiras de acées, entre varios outros recursos. MEGA BOLSA: Sistema de negociacao eletrénica da BOVESPA, que engloba terminais remotos e visa ampliar a capacidade de registro de ofertas e realizacio de negécios em um ambiente tecnologicamente avangado. Liquidez : Maior ou menor facilidade de se negociar um titulo,convertendo-o em dinheiro. After Market: Periodo de negociac&o que funciona fora do hordrio regular do prego Funciona das 17 horas as 18 h 15, ¢ 0 investidor pode utilizar 0 home broker ou a mesa de operacées das corretoras para emitir ordens de compra e venda de agées, o Amargem de flutuagao das cotagées é limitada a 2%. © A quantidade de negécios nao pode ultrapassar R$ 100 mil por investidor computado 0 valor investido durante o pregao normal. Pregiio : O ambiente reservado para negociagdes de compra e venda de acdes. Atualmente quase as totalidades das transagées ocorrem no pregao eletrénico, ampliando o antigo conceito de espaco fisico. GOVERNANCA CORPORATIVA DA EMPRESA Governanga corporativa & 0 conjunto de praticas e exigéncias além da legislac3o cobrada pela CVM, que tem por finalidade alinhar os objetivos da administraco da companhia aos interesses dos acionistas. Para tanto, estabelece um sistema pelo qual as sociedades s&o dirigidas e monitoradas, envolvendo os relacionamentos entre investidores (acionistas/cotistas), Conselho de Administracdo, Diretoria, Auditoria Independente e Conselho Fiscal. A andlise das préticas de governanca corporativa aplicada ao mercado de capitais envolve, principalmente: transparéncia, eqilidade de tratamento dos acionistas, prestacaio de contas e responsabilidade corporativa. Boas praticas de governanca corporativa logram aumentar o valor de uma companhia, facilitar seu acesso ao capital e contribuir para sua perenidade. Nivel 1 e Nivel 2: & um nivel de governanca corporativa, na qual para que as empresas participem & necessério cumprirem uma série de exigéncias. Sendo o Nivel 2 mais AMPLO em relacdo ao Nivel 1. NIVEL 1: ¥ Realizac&o de reunides piblicas com analistas e investidores, ao menos uma vez por ano. v Manutengao em circulagéo de uma parcela minima de agées, representando 25% (vinte e cinco por cento) do capital social da companhia NIVEL 2: Y Divulgagdo de demonstragées financeiras de acordo com padrées internacionais IFRS ou US GAAP. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 71 nhecimentos Bancarios para Concurso Pole oat] Y Conselho de Administrac3o com minimo de 5 (cinco) membros e mandato unificado de até 2 (dois) anos, permitida a reeleicio. No minimo, 20% (vinte por cento) dos membros deverdo ser conselheiros independentes. Y Extensiio para todos os acionistas detentores de acées ordinarias das mesmas condicdes obtidas pelos controladores quando da venda do controle da companhia e de, no minimo, 80% (oitenta por cento) deste valor para os detentores de ages preferenciais (tag along). NOVO MERCADO: ¥ Transparéncia maior na gestéo e na publicacio; ¥ 100% das acées devem ser ordinarias; ¥ 100% tag along ¥ IPO de no minimo 10 milhdes; Y Manter no minimo 25% das ages em circulagio; Comentario: Nem todas as empresas de capitais abertos que operam na Bovespa, encaixa em um dos niveis de governanga coorporativa citada acima. A adesao a pratica de governanca é responsabilidade do controlador da empresa. Acredita-se que esta adesao agrega valor a suas ages por despertar mais interesse em seus papeis no mercado ao cumprir maiores exigéncias em sua administracao, RESUMO NiVEIS DE GOVERNANCA Bi TOS (oi Col TM OZ | Drie) NOVO MERCADO or Ee eric Pusat) (free float) Nao ha 25% 25% 25% Ordinarias (ON) Ordindrias (ON) a ey a jai. Ordinarias (ON) SOMENTE Tipo de agées ePreferencials e Preferencials p-rerencials (PN) ORDINARIAS (ON) (PN) (PN) Minimo 5 Minimo 5 Cen Cy Minimo 3 Minimo de 3 Tembros, onde membros, onde Aer pelo menos 20% pelo menos 20% Ter et) membros. membros = = sdo membros so membros independentes _independentes Cee prt ca) Facultative Facultative US GAAP ou IFRS US GAAP ou IFRS Gr reict Ler ad Facultative Facultative 199% para ONe 100% Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 72 at entos Bancarios para Concurso: 80% para PN ECO en Facultativo Facultativo Obrigatério Obrigatério Teer oy PRINCIPAIS INDICES DE MERCADO IBOVESPA: IMPORTANTE: 0 Ibovespa foi criado em 2 de janeiro de 1968 Mais utilizado e mais importante indice brasileiro ; Composto pelas acdes de maior liquidez da bolsa de valores dos uiltimos 12 meses; A carteira é revista ao final de cada quadrimestre; (jan — abril; maio — ago; set - dez). As ages para participarem do Ibovespa devem obrigatoriamente: Y apresentar, em termos de volume, participacdo superior a 0,1% do total; ¥ ter sido negociada em mais de 80% do total de pregdes do periodo. IBrX: ‘Assim como o Ibovespa, é composto pelas 100 empresas com o maior nimero de operagbes volume negociado na Bovespa nos tiltimos 12 meses. © que diferencia do Ibovespa, é 0 fato do IBrX considerar apenas as acées disponiveis no mercado, desconsiderando assim as agées em posse dos controladores. IBrX - 50: Adota os mesmo critérios do indice IBrx, mas é composto apenas pelas 50 acées de maior liquidez; ISE - indice de Sustentabilidade Empresat Ferramenta para andlise comparativa de performance das empresas listadas na BM&FBovespa sob © aspecto da sustentabilidade corporativa, baseada na eficiéncia econémica, no equilibrio ambiental, na justica social e na governanca corporativa. metodologia do indice foi desenvolvida pela Escola de Administracio de Empresas de So Paulo da Fundago Getilio Vargas (FGV-EAESP, e reuniu inicialmente 28 empresas DEBENTURES +» OBJETIVO Captacao de recursos de médio e longo prazo para sociedades anénimas (S.A) nao financeiras de capital aberto. Obs.: As sociedades de arrendamento mercantile as companhias hipotecdrias esto também autorizadas a emitir deb€ntures. “+ IMPORTANTE: Nao existe padronizacao das caracteristicas deste titulo. Ou seja, a debénture pode incluir: ¥ Qualquer prazo de vencimento; Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 73, on $ * Conhecimentos Bancarios para Concurso Concurseiro Betty ¥- Amortizago (pagamento do valor nominal) programada na forma anual, semestral, trimestral, mensal ou esporddica, no percentual que a emissora decidir; Y Remuneragées através de correcdo monetaria ou de juros; ¥ Remuneracées através do prémio (podendo ser vinculado & receita ou lucro da emissora).. Direito dos debenturistas: além das trés formas de remuneracao, o debenturista pode gozar de outros direitos/atrativos, desde que estejam na escritura, com o propésito de tornar mais atrativo o investimento neste ativo: Y Conversao da debénture em acdes da companhia ¥ Garantias contra o inadimplemento da emissora NOVIDADE: Nao existem mais limites maximo para emissdo de debéntures. Os valores devem ser definido pelas empresas através de reunides ordindrias (Lei 12.431, artigo 60) Resgate Antecipado: as debéntures podem ter na escritura de emissio cléusula de resgate antecipado, que da ao emissor (a empresa que est captando recursos) o direito de resgatar antecipadamente, parcial ou totalmente as debéntures em circulacio. Aplicacao em debéntures nao estdo cobertas pelo FGC. AGENTE FIDUCIARIO A funcdo do agente fiducidrio é proteger o interesse dos debenturistas exercendo uma fiscalizacaio permanente e atenta, verificando se as condigdes estabelecidas na escritura da debénture esto sendo cumpridas. A emiss&o publica de debéntures exige a nomeago de um agente fiducidrio. Esse agente deve ser ou uma pessoa natural capacitada ou uma instituicéo financeira autorizada pelo Banco Central para o exercicio dessa funcao e que tenha como objeto social a administragdo ou a custédia de bens de terceiros (ex.: corretora de valores). agente fiducidrio ndo tem a fungao de avalista ou garantidor da emissao. © Agente Fiduciério poderd usar de qualquer aco para proteger direitos ou defender interesses dos debenturistas, sendo-lhe especialmente facultado, no caso de inadimplemento da emitente: ¥ executar garantias reais, receber o produto da cobranga e aplicd-lo no pagamento, integral ou proporcional dos debenturistas; ¥ requerer faléncia da emitente, se nao existirem garantias reais; Y representar os debenturistas em processos de faléncia, concordata, intervencio ou liquidagio extrajudicial da emitente, salvo deliberacdo em contrario da assembléia dos debenturistas; ¥ tomar qualquer providéncia necessdria para que os debenturistas realizem os seus créditos. GARANTIAS DAS DEBENTURES A debénture poderd, conforme dispuser a escritura de emissdo, ter garantia real, garantia fiutuante, garantia sem preferéncia (quirograféria), ou ter garantia subordinada aos demais ctedores da empresa, Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 74 at entos Bancarios para Concurso: Y garantia real: fornecida pela emissora pressupée a obrigacdo de ndo alienar ou onerar 0 bem registrado em garantia, tem prefer€ncia sobre outros credores, desde que averbada no registro, E uma garantia forte ¥ garantia flutuante: assegura a debénture privilégio geral sobre o ative da companhia, mas nao impede a negociacao dos bens que compéem esse ativo. Ela marca lugar na fila dos credores, e esté na preferéncia, apés as garantias reais, dos encargos trabalhistas e dos impostos. E uma garantia fraca, e sua execuco privilegiada é de dificil realizacdo, pois caso a emissora esteja em situacdo financeira delicada, dificilmente haveré um ativo nado comprometido pela companhia. ¥ garantia quirografaria: ou sem preferéncia, nao oferece privilégio algum sobre o ativo da emissora, concorrendo em igualdade de condigdes com os demais credores quirografarios (sem preferéncia), em caso de faléncia da companhia. Y garantia subordinada: na hipétese de liquidaco da companhia, oferece preferéncia de pagamento tao somente sobre o crédito de seus acionistas IMPORTANTE: As Sociedades de Arrendamento Mercantil (/easing), Companhias Hipotecdrias, Bancos de Desenvolvimento e o BNDES Participagées, também estao autorizados a emitir debéntures. ESCRITURA DE EMISSAO E 0 documento legal que declara as condigdes sob as quais a debénture foi emitida. Especifica direitos dos possuidores, deveres dos emitentes, todas as condigbes da emisséo, os pagamentos dos juros, prémio e principal, além de conter varias clausulas padronizadas restritivas e referentes as garantias (se a debénture for garantida) DEBENTURES X NOTA PROMISSORIAS (COMERCIAL PAPERS) bla Pee eel sot OBJETIVO Captago de recursos para Captago de recursos para financiamento de CAPITAL FIXO financiamento de CAPITAL DE GIRO. PRAZO LONGO PRAZO ‘CURTO PRAZO QUE PODE EMITIR SA Abertas! SA Aberta e SA Fechada QUEM NAO PODE Instituigdes Financeiras Instituicdes Financeiras EMITIR PRAZO MiNIMO 360 dias 30 dias PARA RESGATE PRAZO MAXIMO Nao tem - SA Aberta: 360 dias PARA RESGATE - SA Fechada: 180 dias *Podem emitir debéntures, além de SA Abertas no financeiras: Sociedade de Arrendamento Mercantil, Companhias Hipotecérias e o BNDES Participacdes. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir -om.br Pagina 75 at entos Bancarios para Concurso: MERCADO DE BALCAO Mercado de Balcio Bolsa de Valores Nao Organizado —Organizado Sem local fisico Sistema eletrénico Prego eletrénico determinado de negociago Qualquer titulo pode Supervisio da_-—_—Registra, supervisiona e divulga ser negociado liquidacaio a execucio dos negécios ea liquidaco MERCADO DE BALCAO ORGANIZADO: Ambiente de negociacio passivel de acesso por amplo rol de instituigSes integrantes do sistema de intermediagéo, administrado por instituiges autoreguladoras, autorizadas e supervisionadas pela CVM, que mantém sistema de negociacao (eletrénico ou n&o) e registro de operagées, regido por regras adequadas a realizagdo de operagées de compra e venda de titulos e valores mobilidrios, bem como a divulgaco de informacées relativas Aquelas operagées. MERCADO DE BALCAO NAO ORGANIZADO: Mercado de titulos e valores mobilidrios sem local fisico definido para a realizaggo das negociagdes, que sao realizadas por telefone entre as instituig6es participantes, ndo & supervisionado por entidade auto-reguladora e ndo tem transparéncia quanto aos volumes e precos negociados. BOLSAS: ambiente de negociagéo operado por sociedades corretoras, com sistema de negociaco eletrénica ou viva-voz, e regras adequadas & realizado de operacdes de compra e venda de titulos e valores mobilidrios, bem como a divulgacao das informacées relativas aquelas operagées. SUBSCRIGAO PUBLICA (quando dependeré de prévio registro da emissio na Comisséo de Valores Mobilidtios e haverd a intermediaco obrigatéria de instituiggo financeira — art. 82 da Lei 6.404/76) SUBSCRIGAO PARTICULAR (quando poderd fazer-se por deliberacdo dos subscritores em assembléia geral ou por escritura piblica ~ art. 88 da Lei 6.404/76). Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 76 at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) QUESTOES CESGRANRIO MODULO 5 01. (CEF 2008 — ACRE) O mercado que opera a curto prazo destinando os recursos captados ao financiamento de consumo para pessoas fisicas e capital de giro para pessoas juridicas, através de intermediarios financeiros bancarios, é 0 mercado (A) de crédito (B) de capitals (©) de cambio (D) de acées (E) _ monetério 02. (CEF 2008 — NACIONAL) O mercado financeiro pode ser classificado como primario ou secundario, dependendo do momento da negociacao do titulo no mercado. O lancamento de um novo ativo financeiro ocorre no mercado primario. No mercado secundario ocorrem as (A)vendas de titulos piiblicos que so negociados por meio da Bovespa. (B)transages financeiras envolvendo o mercado monetario internacional. (C)compras de titulos privados, derivativos, opgées que estéo sendo oferecidos ao mercado financeiro. (D)negociagées posteriores, em Bolsa de Valores ou em Mercado de Balcdo, envolvendo compras e vendas de titulos ja langados entre investidores, (E)negociagdes de titulos de crédito como cheques, notas promissérias e DOC, realizadas por meio da Bolsa de Valores e do Mercado de BalcSo. 03. (CEF 2008 — NACIONAL) A intermediacao financeira desenvolve-se de forma segmentada, com base em quatro subdivisdes estabelecidas para o mercado financeiro: mercado monetario, mercado de crédito, mercado de capitais e mercado cambial. Os certificados de depésitos bancarios (CDB) e as debéntures sao negociados no mercado (A) cambial. (B) monetario. (Cde agées. (D)de capitais. (E) de crédito. 04. (CEF 2008 — NACIONAL) De acordo com a Lei no 6.404/76, a companhia ou sociedade anénima teré o capital dividido em agées, e sera classificada como companhia aberta ou fechada. Uma companhia é aberta quando os (A) produtos so disponibilizados para negociaco direta com seus clientes, (B)funciondrios t&m acesso direto a alta administraczio e podem opinar nas ages tomadas pela companhia. (O)titulos emitides esto disponiveis para negociacéo com outras empresas, utilizando o sistema bancério e dispensando o uso da Bolsa de Valores. (D)valores imobilidrios (titulos) de sua emisséo podem ser negociados diretamente no mercado imobiliério organizado. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 77 at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) (E)valores mobillérios (aces) de sua emissio esto admitidos & negociacéio no mercado de valores mobiliérios (Bolsas de Valores). 05, (BB 2010) Com a finalidade de captacao de recursos, muitas empresas abrem seu capital e emitem acées para serem negociadas no mercado primario ou secundario, dependendo da ocasiio da emissio das acées. A emisséo de agées no mercado primdrio ocorre quando a (A) negociacao ¢ realizada no prego da Bolsa de Valores. (B) negociacao das acdes nao se concretizou no mercado secundério. (C) empresa emite aces para negociagio somente com empresas do setor primério. (D) empresa emite pela primeira vez ages para serem negociadas no mercado. (E) rentabilidade das acBes no atingiu o patamar desejado 06, (BB 2010) As operagées de underwriting (subscricS0) sao praticadas pelos bancos de investimento que realizam a intermediacao da distribuicao de titulos mobilidrios no mercado. A Garantia Firme é um tipo de operacdo de underwriting no qual a instituicSo financeira coordenadora da operacSo garante a (A) colocago dos lotes de aces a um determinado preco previamente pactuado com a empresa emissora, encarregando-se, por sua conta e risco, de colocé-lo no mercado. (B) rentabilidade das ages colocadas no mercado, responsabilizando-se por devolver o dinheiro & empresa emissora em caso de uma desvalorizagao repentina. (©) renovagao da subscrigdo das ages colocadas no mercado e que no encontraram compradores interessados. (D) oferta global das acées da empresa tanto no pais quanto no exterior, assumindo todos os riscos relacionados & oscilago de mercado. (E) pratica de melhores esforcos para revender o maximo de uma emissdo de ages para os seus clientes por um prazo determinado. 07. (BB 2010) As Companhias ou Sociedades Anénimas podem ser classificadas como abertas ou fechadas. Séo classificadas como abertas quando (A) seu passivo estd atrelado a opcdes de mercado futuro. (B) seus principais ativos séo acGes de outras companhias de capital aberto. (©) sua estrutura de capital permite a entrada de sécios estrangeiros. (D) suas acdes so negociadas na Bolsa de Valores ou no mercado balcio. (E) suas aces so propriedade dos sécios fundadores e no esto a venda. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 78 at entos Bancarios para Concurso: MODULO 6 — MERCADO DE CAMBIO POLITICA CAMBIAL Politica federal que orienta o comportamento do mercado de cambio e da taxa de cambio Quando um pais adota o regime de cAmbio fixo, a taxa ¢ definida pelo Banco Central deste pals. J4 no regime de taxas flutuantes, a taxa é definida pelo mercado (procura e oferta de moeda estrangeiras) > O Brasil adota um regime de Politica Cambial Flutuante SUJA sem Banda Cambial. Em um regime de taxa flutuante o BACEN pode intervir no mercado comprando e vendendo moeda estrangeira com o objetivo de minimizar as oscilagSes do mercado, desde que a flutuagio seja do tipo SUJA. Na flutuaco do tipo limpa, também conhecida com regime de taxas perfeitamente flutuante, 0 BACEN néo intervém no mercado, permanecendo inalterado as reservas internacionais. © Banco Central executa a politica cambial definida pelo Conselho Monetario Nacional. Para tanto, regulamenta o mercado de cAmbio ¢ autoriza as instituigdes que nele operam. Também compete ao Banco Central fiscalizar o referido mercado, podendo punir dirigentes € instituigées mediante multas, suspensdes e outras sangées previstas em Lei. Além disso, 0 Banco Central pode atuar diretamente no mercado, comprando e vendendo moeda estrangeira de forma ocasional e limitada, com 0 objetivo de conter movimentos desordenados da taxa de cémbio RESERVAS INTERNACIONAIS ‘As Reservas Internacionais de um pais so formadas por ativos em moedas estrangeiras, como titulos depésitos bancérios, ouro, etc., que podem ser usados para pagamentos de dividas internacionais. BALANCO DE PAGAMENTOS E 0 registro das transagées de um pais com o resto do mundo. No Brasil, os valores so expressos em délares americans, mesmo quando séo efetuados com outros paises que no os EUA, Duas grandes contas formam o balanco de pagamentos de um pais: Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 79 a) Conta Corrente: ¥ engloba os registros de trés outras contas: a balanga comercial, a conta de servicos e rendas e as transferéncias unilaterais Balanca comercial: Registra o comércio de bens, na forma de exportagdes e importacées, Quando as exportagdes so maiores que as importagdes temos um superavit na Balanca Comercial. Um déficit ocorre quando as importagées sdo maiores que as exportacées. Conta de Servicos e Rendas: inclui os pagamentos/recebimentos relacionados com 0 comércio de bens, como fretes e seguros, as receitas/despesas com viagens internacionais, 0 aluguel de ‘equipamentos, os servicos governamentais, a exportago e importacio de servicos e o pagamento/recebimento de juros e de lucros e dividendos. Transferéncias Unilaterais: contabilizam 0 saldo liquid das remessas de recursos ou doacdes feitos entre residentes no Brasil e residentes em outros paises b) Conta de Capitais: registra o saldo liquido entre as compras de ativos estrangeiros por residentes no Brasil a venda de ativos brasileiros a estrangeiros Perec) Conta Contas de Corrente Capitais MERCADO DE CAMBIO Balanga de Pagamentos Incluem-se no mercado de cAmbio brasileiro as operagées relativas aos recebimentos, pagamentos e transferéncias do e para o exterior mediante a utilizacio de cartées de uso internacional e de empresas facilitadoras de pagamentos internacionais, bem como as operagées referentes as transferéncias financeiras postais internacionais, inclusive mediante vales postais e reembolsos postais internacionais. 0 BACEN é responsavel por regulamentar e fiscalizar 0 Mercado de Cambio, TAXA DE CAMBIO Taxa de cdmbio é o prego de uma moeda estrangeira medido em unidades ou fragdes (centavos) da moeda nacional. No Brasil, a moeda estrangeira mais negociada é o délar dos Estados Unidos, Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br Pagina 80 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso fazendo com que a cotacio comumente utilizada seja a dessa moeda. Dessa forma, quando dizemos, por exemplo, que a taxa de c&mbio é 2,00, significa que um délar dos Estados Unidos custa R$ 2,00. A taxa de cdmbio reflete, assim, o custo de uma moeda em relacao a outra. As cotagdes apresentam taxas para a compra e para a venda da moeda, as quais séo referenciadas do ponto de vista do agente autorizado a operar no mercado de cdmbio pelo Banco Central. PTAX é a taxa que expressa & média das taxas de cmbio praticada no mercado interbancario. Divulgada pelo BACEN. TODAS as operacdes devem ter registro OBRIGATORIO no SISBACEN pelas. instituicbes autorizadas por ele a atuar INSTITUIGGES AUTORIZADAS A ATUAREM NO MERCADO DE CAMBIO TODAS AS OPERACOES SEM RESTRICOES: Bancos Comerciais Bancos de Investimento Bancos Maltiplos Bancos de Cambio Caixa Econémica Federal SSNS 48 SOMENTE OPERAGOES ESPECIFICAS AUTORIZADAS PELO BANCO CENTRAL: Bancos de desenvolvimento Agéncias de fomento Sociedades de crédito, financiamento e investimento - Financeira SAAN s LIMITADOS AO VALOR DE U$ 100 MIL EM OPERAGOES DE CAMBIO RELATIVO A EXPORTACAO OU IMPORTACAO: Y Sociedades corretoras de titulos e valores mobilidrios - STVM Sociedades distribuidoras de titulos e valores mobilidrios - SDTVM Y Sociedades corretoras de cAmbio < 4, INSTITUIGOES QUE PODEM OPERAR MEDIANTE CONVENCIO COM INSTITUIGAO AUTORIZADA. Y Pessoas juridicas em geral para negociar a realizacéo de transferéncias unilaterais (por exemplo: manutencio de residentes; doacdes; aposentadorias e pensdes; indenizagies e multas; e patriménio); ¥ Pessoas juridicas cadastradas no Ministério do Turismo como prestadores de servicos turisticos remunerados, para realizacdo de operagdes de compra e de venda de moeda estrangeira em espécie, cheques ou cheques de viagem; ¥ Instituigdes financeiras e demais instituigées autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, no autorizadas a operar no mercado de cémbio, para realizacdo de transferéncias unilaterais e compra e venda de moeda estrangeira em espécie, cheques ou cheques de viagem. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 81 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso ¥ Lotéricas através de convénio realizado com a CEF. A realizag3o desses convénios néo depende de autorizacio do Banco Central. A responsabilidade pelas operagées de cimbio perante o Banco Central é das instituigées autorizadas ¢ o valor de cada operacdo de cambio esta limitado a US$ 3 mil ou seu equivalente em outras moedas. A Empresa Brasileira de Correios e Telégrafos - ECT também é autorizada pelo Banco Central a realizar operacées com vales postais internacionais, emissivos e receptivos, destinadas a atender compromissos relacionados a operagées especificas definidas pelo Banco Central, observando o limite de Ug 50 mil para recebimento de exportagées e importacées. Para que os Correios e as lotéricas possam operar com cambio, terdo de fazer contratos com as instituig6es financeiras, acrescentou ele. A autoridade monetéria informou ainda que os clientes tero de levar um documento, no qual conste o CPF, e preencher um formuldrio para a aquisicao dos délares. Ao fim do processo, receberéio um recibo da operacao. LIQUIDAGAO DOS CONTRATOS A liquidagao de contrato de cambio ocorre quando da entrega de _ambas as moedas, nacional e estrangeira, objeto da contratacdo ou de titulos que as representem. LIQUIDAGAO PRONTA — Em até D+2 A liquidacao pronta é obrigatéria nos seguintes casos a) operagdes de cdmbio simplificado de exportac3o ou de —_ importacio; b) compras ou vendas de moeda estrangeira em espécie ou em —_ cheques de viagem; ©) compra ou venda de ouro - instrumento cambial IMPORTANTE: As operacdes de cambio interbancérias podem ser contratadas para liquidagao a termo em até 1.500 dias, (CIRCULAR 3.507 NOV/2010) UTILIZAGAO DO CONTRATO DE CAMBIO Nas operagées de compra ou de venda de moeda estrangeira de até US$ 3 mil, ou seu equivalente em outras moedas estrangeiras, néo é obrigatéria a utilizacSo do contrato de cmbio, mas 0 agente do mercado de cémbio deve identificar seu cliente e registrar a operagao no Sisbacen REGISTRO NO SISBACEN ‘As operacées até US$ 3 mil relativas a viagens internacionais e a transferéncias unilaterais podem ser informadas ao Banco Central até o dia 10 do més posterior a sua realizacdo. Também dispdem da prerrogativa de serem informadas apenas mensalmente ao Banco Central as operagées realizadas pelos Correios ¢ aquelas relativas a cartdes de crédito Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 82 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso MERCADO PRIMARIO A operacao de mercado primédrio implica entrada ou sajda efetiva de moeda estrangeira do Pais. Esse é 0 caso das operagées realizadas com exportadores, importadores, viajantes, etc. J MERCADO SECUNDARIO Também denominado mercado interbancario, a moeda estrangeira é negociada entre as instituigdes integrantes do sistema financeiro e simplesmente migra do ativo de uma instituigo autorizada a operar no mercado de cdmbio para o de outra, igualmente autorizada. PAGAMENTOS DE EXPORTACAO operacao de cémbio, ACC e ACE, com instituicdes autorizadas a operar no mercado de cAmbio débito & conta em moeda nacional que o importador estrangeiro mantenha no Pais; ‘ordem de pagamento em reais, recebida de banco do exterior que mantenha conta em reais ‘em banco autorizado a operar em cAmbio no Pais; carto de uso internacional; e vale postal internacional, dos Correios, nas operacées até o valor de US$ 50 mil ou o equivalente em outras moedas, vvy vv PAGAMENTOS DE IMPORTACAO > operagio de cémbio com agente autorizado a operar no mercado de cmbio pelo Banco Central; > cardio de uso internacional; > vale postal internacional, nas operagées até o valor equivalente a US$ 50 mil, observada a regulamentago dos Correios; > crédito & conta em moeda nacional que o exportador estrangeiro mantenha no Pais. BACK TO BACK ‘As chamadas operacdes de hack to back séo aquelas em que a compra e a venda dos produtos ocorrem sem que esses produtos efetivamente ingressem ou saiam do Brasil, 0 produto & comprado de um pais no exterior e revendido a terceiro pals, sem o transito da mercadoria em territdrio brasileiro SISCOMEX + Sistema informatizado com a funcéo de administrar 0 comércio exterior brasileiro; + Objetivos do sistema: registro, acompanhamento e controle das operagées de exportacao importacao; + Instrumento de integracdo entre a SECEX, a SRF e o BACEN. > Vantagens: ¥ Harmonizacao (uniformidade) de conceitos envolvidos nos processos de compra e venda com o exterior; ¥ Ampliacio da quantidade de pontos de atendimento no pais; Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 83, Bava (ecolsliT=t Bona entos Bancarios para Concurso: Reducdo de custos administrativos; Redugdo da burocracia (diminuig&o do nimero de documentos); Padronizacaio de procedimentos; Acesso mais rapido e de melhor qualidade as informacies estatisticas sobre as exportagdes e importagées brasileiras, KAN 58 Comentario.: Estudar os efeitos que levam a cotaco do délar subir ou cair. Lembre-se, sempre que a oferta > procura ha uma tend@ncia de queda no valor e quando oferta < procura existe uma tendéncia de alta no valor do produto QUESTOES CESGRANRIO MODULO 6 01. (BB 2010) O mercado de cambio envolve a negociagao de moedas estrangeiras e as pessoas interessadas em movimentar essas moedas. 0 cambio manual é a forma de cAmbio que (A) pratica a importaco e a exportac&o por meio de contratos. (B) pratica a troca de moeda estrangeira por uma mercadoria. (©) envolve a compra e a venda de moedas estrangeiras em espécie. (D) envolve a troca de titulos ou documentos representativos da moeda estrangeira. (E) exerce a funco de equilibrio na balanca comercial externa Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir Pagina 84 a a Conhecimentos Bancarios para Concurso MODULO 7 — PRODUTOS BANCARIOS Abaixo temos alguns exemplos de produtos e servicos oferecidos pelos principais bancos. O objetivo € distinguir operacées passivas (geram uma divida para a instituicdo financeira), operagées ativas (geram futuras receitas para a instituicdo) e prestacao de servicos. BANCOS MUTIPLOS PASSIVAS ATIVAS (CAPTAGAO) (APLICACAO) SERVIGOS CREDITO ROTATIVO: CHEQUE FUNDOS DE INVESTIMENTO ESPECIAL, CARTAO DE (CARTEIRA DE CREDITO CONTA GARANTIDA. INVESTIMENTO) DEPOSITO A VISTA: CC (CARTEIRA COMERCIAL) DEPOSITO A PRAZO: COMPROR E VENDOR LEASING CDB/RDB FINANCE (CARTEIRA DE S.A.M) CAPITAL DE GIRO E CAPITAL (CARTEIRA SCI) | FIXO | | TARIFAS LETRAS FINANACEIRAS (NAO ESTA NO EDITAL) CARTOES DE CREDITO CADERNETAS DE POUPANCA, | | HOTMONEY Obs.: Note que o cartéo de crédito é um tipo de servico oferecido pelos bancos, mas que pode se tornar um crédito rotativo. Depende se o dliente estd ou no efetuando o pagamento total de sua fatura TIPOS DE CONTAS + A conta de depésito vista: é 0 tipo mais usual de conta bancéria. Nela, 0 dinheiro do depositante fica & sua disposic&io para ser sacado a qualquer momento. A conta de depésito a prazo: é 0 tipo de conta onde o seu dinheiro s6 pode ser sacado depois de um prazo fixado por ocasiaio do depésito. A conta de poupanga: foi criada para estimular a economia popular e permite a aplicagio de pequenos valores que passam a gerar rendimentos mensalmente os + + v Tipos de conta: a) Individual: um nico titular; Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir Pagina 85 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso b) Conjunta: mais de um titular. + Simples ou néo solidaria: necessidade da assinatura de todos os titulares; + _ Solidaria: necessidade da assinatura de apenas um dos titulares, Atengo: desde 01/10/2004, é proibida a abertura e movimentac3o de conta corrente conjunta ‘em nome de pessoas juridicas, Comentario: As contas conjuntas NAO solidarias so também conhecidas como contas do tipo “e” onde se exige a assinatura de ambos os titulares para movimentacées financeiras. Essas contas sdo vetadas 0 uso de cartéio magnético. DEPOSITO A VISTA « Ea principal atividade dos bancos comerciais. Também conhecida como captacio a custo ZERO, E 0 produto basico da relacio cliente x banco. + Em fungo dos custos envolvidos na manutengo das contas, 0s bancos podem e3 clientes saldo médio ou cobrar tarifa de manutencao. “ Exemplo de Formas de Movimentacao: Depdsitos (dinheiro ou cheque); Cheques; Transferéncias Bancérias; Cartées magnéticos; Ordens de Pagamento; DOC's e TED’s; Débitos Programados. dos IMPORTANTE: Podem captar depésito a vista somente as INSTITUIGGES MONETARIAS: Bancos Comerciais, Bancos Cooperativos, Cooperativas de Crédito, Bancos Miltiplo com Carteira Comercial e a Caixa Econémica Federal. Comentario: Lembre-se do alto volume exigido como depésito compulsério referente aos valores aplicados em depésito a vista (hoje de aproximadamente 42%). Essa exigéncia objetiva diminuir 0 poder de criacéio de moedas pelos bancos DEPOSITO A PRAZO (CDB E RDB) O CDB E um titulo privado de renda fixa para a captac3o de recursos de investidores pessoas fisicas ou juridicas, por parte dos bancos. © CDB pode ser emitido por bancos comerciais, bancos de investimento e bancos milltiplos, com pelo menos uma destas carteiras descritas. + Rentabilidade é-Fixada Prazos minimos e indexadores: 1 dia: CDB's pré-fixados ou com taxa flutuante (taxa DI e taxa Selic) 1 més: indexados a TR ou TJLP 2 meses: indexado a TBF. 1 ano: indexado a indice de precos (IGPM e IPCA). SSNS 6 Liquidez: Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcursein m.br Pagina 86 v — + a Conhecimentos Bancarios para Concurso. Concurseiro Betty © CDB pode ser negociado no mercado secundério. © CDB também pode ser resgatado antes do prazo final caso 0 banco emissor concorde em resgaté-lo. No caso de resgate antes do prazo final, devem ser respeitados os prazos minimos. “ Garantia: Coberto pelo FGC até o limite de R$ 70.000,00 Os CDB’s nao podem ser indexados a variacéo cambial. Para atrelar a rentabilidade de um CDB a variacéo cambial é necessario fazer um swap. DIFERENCA ENTRE CDB E RDB cDB RDB Transferiveis através de | Intransferiveis endosso Podem ser resgatados _| Rescisao em cardter antecipadamente, desde _| excepcional, com perda dos que cumpridaa caréncia | rendimentos (quando existir) POUPANCA + Ea aplicacdo mais popular; + A maior parte dos recursos captados em poupanca deverdo ser destinado a financiamentos a créditos habitacionais, salvo as cadernetas de poupanca intituladas como “poupanca rural” ou a poupanca do Banco do Brasil, que deverdo destinar seus recursos a financiamentos em crédito rural. + Possui total liquidez, porém com perda de rentabilidade. Seus juros é calculado sobre o menor saldo do perfodo. + Os juros so pagos com base no menor saldo disponivel no periodo. >» Rentabilidade: = mensal (pessoas fisicas e juridicas imunes ou sem fins lucrativos): TR + 0,5%; = Trimestral (demais pessoas juridicas): TR + 1,5%; Tributagao: IR de 22,5% sobre o rendimento, para todas as pessoas juridicas, exceto as imunes. Os poupadores pessoa fisica so isentos de cobranca de Imposto de Renda. Aplicacdes realizadas nos dias 29, 30 e 31 de cada més, terBo como data de aniversdrio o dia 01 do més subsequente. Aplicagdes em cadernetas de poupanca realizadas através de depésito em cheque, tem como data de aniversario 0 dia do DEPOSITO e no o dia da compensacao do mesmo. +» Algumas operacées realizadas em uma conta poupanga PODEM gerar cobranga de tarifa, tais como: Mais de 2 saques mensais, fornecimento de cartéo magnético adicional, entre outras. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 87 at entos Bancarios para Concurso: LETRA DE CAMBIO Letra de CAmbio é 0 instrumento usado pelas Financeiras para captar recursos no mercado e emprestar a seus clientes. Como 0 CDB no caso dos bancos. A diferenga & que as letras devem, obrigatoriamente, ser lastreadas em uma operaco de financiamento de compra de bens ou servicos. RENTABILIDADE: v Pré fixada v Pés fixada ‘OBS: Nao pode ser indexada a variacdio cambial (délar) GARANTIAS: Esto cobertas pelo FGC até o limite vigente, atualmente de R$ 70.000,00 IMPORTANTE: Nao confunda Letra de Cambio com variagdo cambial. Uma letra de cambio possue rentabilidades pré ou pés fixadas e NAO podem ter seus rendimentos atrelados a variacdo cambial. LETRAS FINANCEIRAS QUEM PODE EMITIR: ¥ Bancos miltiplos Bancos comerciais Bancos de investimento Sociedades de crédito, financiamento e investimento Caixas econémicas Companhias hipotecarias Sociedades de crédito imobilidrio BNDES SSK K KKK A LF teré prazo minimo de 24 meses para o vencimento, vedado o resgate, total ou parcial, antes do vencimento pactuado A LF nao pode ser emitida com valor nominal unitario inferior a R$300.000,00 (trezentos mil reais) REMUNERACAO: Y Prefixada v Pés fixada Y flutuantes Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir Pagina 88 casa + a (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) Concurseiro Betty OBS: E vedada a emiss&o com cldusula de variac3o cambial E admitido 0 pagamento periddico de rendimentos em intervalos de, no minimo, 180 dias IMPORTANTE: LF nao est coberta pelo FC COBRANGA BANCARIA ++ Eo produto mais importante desenvolvido pelos bancos comerciais nos tltimos 20 anos; * _Indispensdvel para qualquer banco comercial, Por meio da cobranga, 0 banco toma conhecimento do lade mais importante do fluxo de caixa da empresa — suas receitas, ‘* Bloquetes: circulam pela Camara de Compensacéo, e substituem as Notas Promissérias, Cheques, Duplicatas e Letras de Cambio. > Pagamento dos Bloquetos: ~ Até o seu vencimento: em qualquer agéncia bancéria ~ Apés 0 vencimento: apenas nas agéncias do banco pagador +» Vantagens da Cobranca Para o Banco Para o Cliente Recebem receitas pela Uso da capilaridade da rede cobranga de tarifas bancaria Aumento dos depésitos a | Crédito imediato dos vista valores recebidos. Fortalecimento do Consolidagéo do relacionamento com o relacionamento com o cliente banco Inexisténcia de risco Garantia do processo de cobranca Comentario: Através das cobrangas bancarias os bancos tomam conhecimento dos fluxos de caixa das empresas, facilitando assim na concessio de empréstimos e taxas de juros diferenciais. DEBITO DIRETO AUTORIZADO (DDA) © Que é: Através de sistema os clientes bancdrios poderio acessar de forma eletrdnica (internet, telefone, caixa eletrénico entre outros) suas e paga-las sem que precise RECEBE-LAS IMPRESSAS. Diferente do débito em conta, o cliente podera acessar em um Unico sistema todas suas contas que possuem boletos bancérios e decidir quais e quando pagar cada uma delas. Além de facilitar 0 pagamento das contas, o DDA é MAIS SEGURO e contribui com o MEIO AMBIENTE. Economia anual projetada: 374.400 arvores, 1 bilhao de litros de agua e 46 milhdes de kW/hora de energia. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 89 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso TRANSFERENCIAS AUTOMATICAS DE FUNDOS + Servico prestado ao cliente que, por gerenciamento de seu caixa, necessite ter uma ou mais contas em uma ou mais agéncias do banco. + O cliente informa previamente ao banco em que contas deseja manter esse ou aquele nivel de saldo. O banco, automaticamente, ao final do dia, movimenta contas do cliente, de forma a fechar o saldo didrio dessas contas de acordo com o determinado pelo cliente. + Normalmente estas operagées envolvem a cobertura do saldo da conta corrente, através de transferéncias oriundas de poupanga e fundos de investimentos. NOTAS PROMISSORAS (COMERCIAL PAPER) Quem pode emitir: SA Aberta e SA Fechada So vedadas as ofertas plblicas de notas promissérias por instituigées financeiras, sociedades corretoras e distribuidoras de titulos e valores mobilidrios e sociedades de arrendamento mercantil. Dessa forma, as Notas Promissérias dessas instituigdes n&o séo valores mobilidrios. A venda de nota promisséria comercial necessita obrigatoriamente de uma instituicdo financeira atuando como agente colocador, podendo ser uma distribuidora ou corretora. Pode ser resgatada antecipadamente (0 que implica na extincgo do titulo) caso © prazo minimo de 30 dias seja cumprido, e que o titular (investidor) da NP concorde. A nota promisséria comercial no possui garantia real, por isso é um instrumento para empresas com bom conceito de crédito. “ Prazo prazo minimo da NP é de 30 dias. prazo maximo da NP é de 180 dias para S.A. de capital fechado e 360 dias para S.A. de capital aberto. ANP possui uma data certa de vencimento. “ Rentabilidade Y Pré-Fixada Y Pés-Fixada + Anota promisséria ndo pode ser remunerada p indice de Pregos: Como 0 prazo maximo de uma NP é de 360 dias, e a remuneracao de ativos por indice de pregos exige prazo minimo de um ano, uma NP no pode ser remunerada por indice de precos. Ou seja, uma NP emitida com prazo de 1 ano teria um pouco mais de 360 dias, pois teria 365 ou 366 dias. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 90 at entos Bancarios para Concurso: TBF: Nao é permitida a emissdo de NP remunerada por TBF. Pols, a NP é uma operacaio do mercado de valores mobiliérios, enquanto a TBF, de acordo com a Lei 10.192, deve ser utilizada exclusivamente para remuneracéio de operaces realizadas no mercado financeiro. ARRECADAGAO DE TRIBUTOS E TARIFAS PUBLICAS ‘+ Prestaco de servicos as instituigées pUblicas, mediante acordo entre as partes. Exemplo: IPTU, CEEE, INSS, Receita Federal. > Eo servico maior gerador de filas nas agéncias bancarias + Alternativas para a redugao das filas: = Débito automatico; - Correspondents bancérios (lotéricas, correios); = Terminais de auto-atendimento; - Pagamento via Internet. “ Vantagens para o banco : ‘Aumento de aplicagdes gragas aos valores arrecadados ; Receitas com tarifas pelo servico; Fidelizago e ancoragem do cliente no banco; Atrativo para a conquista de novos clientes, + Vantagens para a instituicao publica : Seguranca e trangiilidade no manuseio dos valores ; Certeza no rigor e cumprimento das cldéusulas contratuais ; Eliminacdo de custos administrativos. +» Vantagens para o cliente/contribuinte : * Comodidade do pagamento do tributo num domictlio bancério ; + Financiamento dos recolhimentos ; * Seguranca dos servicos executados ; + Eliminacao da perda de tempo e de trabalho pelo pagamento em diferentes drgdios publicos. Comentario: Neste tipo de convénio, todos ganham, Governo, Banco e Cliente HOME BANKING / OFFICE BANKING + Conceito relacionado a qualquer ligagao entre o computador de um banco e o computador, telefone ou fax de um cliente. > Através do home banking, o cliente pode: OQ Consular saldos e extratos de sua conta corrente, poupanga ou demais investimentos; Q_Efetuar pagamentos de titulos e tributos; Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 91 — + a Conhecimentos Bancarios para Concurso. Concurseiro Betty Q Efetuar transferéncias para outras contas até em outros bancos; Exemplos: > Central de Atendimento ao cliente; vy URA (Unidades de Resposta Audivel); v Acesso através da internet Comentario: Nao assimilar os servigos de home e Office banking sendo unicamente através de acessos a internet. Lembre-se que acessos através de telefones, fax também so considerados ‘como home banking/Office banking REMOTE BANKING + Conceito ligado a idéia de banco virtual (0 banco deve ir onde o cliente est, de forma segura, eficiente e cémoda). + Tal idéia é de fundamental importncia para retirar o cliente das filas e reduzir os custos bancarios com pessoal e investimentos no atendimento. a. Saques em dinheiro fora da agéncia (terminais 24 horas) ; b. Depésitos em terminais de auto-atendimento ; c. Mébile banking d. Entrega de talondrios e cartées de crédito 4 domictio ; e. Débito automatico em conta corrente de tarifas de servicos publicos ; f. Pagamento de titulos diretos nos terminais ; g. Home/office banking. Comentario: £ um conceito mais amplo do que home e Office banking. Todos os negécios fechados entre clientes e banco fora da Agéncia, caracteriza em um servico do tipo remote banking DINHEIRO DE PLASTICO + Representam uma série de alternativas ao papel-moeda, cujos objetivos sio facilitar o dia-a- dia e incentivar o consumo. > Cartées Magnéticos: Y Utilizados para saques em terminais de auto-atendimento; ¥ Possuem a vantagem de eliminar a necessidade de ida do cliente a uma agéncia bancaria; Y No representam estimulo ao consumo; ¥ Podem ser utilizados como moeda em estabelecimentos que possuem POS; ¥ So utilizados para outros servicos, como obtengo de extratos, saldos, aplicacdes e resgates em fundos de investimento ou poupanca, Comentario: Apesar dos cartdes estarem substituindo os cheques, ele continua nao tendo o seu curso forcado pelo banco central, ficando assim opcional a sua aceitacio pelo mercado. CARTOES DE CREDITO Vendedor: © forte indutor do consumo; Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br at entos Bancarios para Concurso: © Rebate no prego das vendas (tarifas e prazo). + Comprador: © Enquadramento das necessidades de consumo as disponibilidades de caixa; 0 Ganhos sobre a inflacao; © Forte indutor do consumo. + Tipos: © Quanto ao usuari © Quanto a utilizaga pessoa fisica ou empresarial : nacional ou internacional. IMPORTANTE (CIRCULAR 3.512 NOV/2010): O valor minimo da fatura de cartéo de crédito a ser pago mensalmente ndo pode ser inferior ao correspondente a aplicacéo, sobre 0 saldo total da fatura, dos seguintes percentuais: I. 15%, a partir de 1° de junho de 2011; Il. 20%, a partir de 1° de dezembro de 2011. Comentario: © maior ganho das instituigées financeiras e das administradoras de cartéo de crédito se dé no momento em que o cliente opta em no pagar o total de sua fatura no més correspondente, parcelando assim a sua divida a uma taxa de juros geralmente elevada. NOVIDADE: CARTAO DE CREDITO BASICO (CMN 3.919 DE 25/11/2010) E 0 cartao de crédito exclusivo para o pagamento de compras, contas ou servicos. O prego da anuidade para sua utilizacdo deve ser 0 menor preso cobrado pela emissora entre todos os cartes por ela oferecidos. Modalidades: Nacional e Internacional N&o pode ser associado a programas de beneficios e/ou recompensas. CORPORATE FINANCE Os bancos realizam operagdes complexas que envolvem a intermediagao de fusdes, cisdes, aquisigées e incorporages de empresas e formacéio de Holding entre outras atividades. Neste segmento, juntamente com empresas de consultoria especializadas, utilizam todo seu conhecimento do mundo das operagées financeiras e de investimentos de forma a viabilizar tais operagées, seja com recursos nacionais ou recorrendo a recursos do exterior. A aquisico da Brahma pelo grupo Garantia, as vendas das empresas de telecomunicagées e distribuidoras de energia elétrica estaduais ou a fusdo em uma tinica empresa de um grupo de ‘empresas de bens de capital sdio exemplos dessa atividade. o Leveraged Buyout (LBO) — investidores assumem controle aciondrio de empresa, utilizando ‘empréstimos e usando a prépria empresa como garantia. © Management Buyout — é um LBO, em que a atual administracaio permanece no comando da empresa e participa do seu controle acionério; o Takeover Bid - é a aquisicao de uma empresa através do mercado de agdes. Pode ser amigavel ou hostil; o Tender Ofter -é qualquer oferta de compra de titulos pertencentes aos atuais detentores que envolva 0 pagamento de prémio sobre o valor de mercado. Podendo haver combinacao de atividades através de fusio, Incorporacao, ciséo, falsa ciséio, formacaio de empresa holding. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 93, at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) FUNDOS DE INVESTIMENTO DEFINICGES LEGAIS + OQUE E UM FUNDO? > Fundo de Investimento = Condominio Comunhao de recursos sob a forma de condominio onde os cotistas ttm 0 mesmo interesse e objetivos ao investir no mercado financeiro e de capitals. “ PERSONALIDADE JURIDICA Qs fundos de investimento no séo empresas, em termos legais esto organizados como condominios, e embora ngo tenham personalidade juridica, devem possuir CNP) e publicar balango. ‘+ A QUEM SE DESTINAM OS FUNDOS DE INVESTIMENTO? Os fundos de investimento podem acolher aplicagées de pessoas fisicas, juridicas e de outros fundos, e caso sejam abertos, no ha um limite de participantes. * CONDOMINIO A base legal dos fundos de investimento é 0 condominio, e é desta base que emerge o seu sucesso, pois, 0 capital investido por cada um dos investidores cotistas, é somado aos recursos de outros cotistas para, em conjunto e coletivamente, ser investido no mercado, com todos os beneficios dos ganhos de escala, da diversificagao de risco e da liquidez das aplicacées. + PATRIMONIO LiQUIDO 0 patriménio liquido (PL) do fundo é 0 valor total dos recursos ingressados acrescido dos resultados acumulados das aplicacées. + O QUE E A COTA? As cotas do fundo correspondem a fragées ideais de seu patriménio, e sempre séo escriturais e nominativas. A cota, portanto, é menor fracao do Patriménio Liquido do fundo. +» PROPRIEDADE DOS ATIVOS DE FUNDOS DE INVESTIMENTOS A propriedade dos ativos de um fundo de investimento é do condominio e a cada um cabe a fragao ideal representada pelas cotas. “+ COMO E CALCULADO 0 VALOR DA COTA? Valores a pagar Prof, Edgar Abreu Pagina 94 at (ecole eatin cog stu Liesd =e N&elge Lge) o SEGREGACAO ENTRE GESTAO DE RECURSOS PROPRIOS E DE TERCEIROS “CHINESE WALL” As instituigdes financeiras devem ter suas atividades de administracao de recursos proprios e recursos de terceiros (Fundos), totalmente separadas e independentes de forma a prevenir potenciais conflitos de interesses. + A ASSEMBLEIA GERAL E a reuniao dos cotistas para deliberarem sobre certos assuntos referentes ao Fundo. Compete privativamente @ Assembléia Geral de cotistas deliberar sobre: as demonstragées contabeis apresentadas pelo administrador; a substituicao do administrador, do gestor ou do custo diante do Fundo; a fusio, a incorporacao, a cisao, a transformacao ou a liquidacao do Fundo; 0 aumento da taxa de administragao; a alteracao da politica de investimento do Fundo; a emissdo de novas cotas, no Fundo fechado; a amortizacao de cotas, caso nao esteja prevista no regulamento; a alteragao do regulamento. KAKA KKK O COTISTA DEVE TER ACESSO: Ao Regulamento e ao prospecto do fundo. Ao valor do patriménio liquido, valor da cota e a rentabilidade no més e no ano civil. A composicao da carteira do fundo (0 administrador deve colocé-la disposicao dos cotistas). KAS 6 O COTISTA DEVE RECEBER: Mensalmente extrato dos investimentos, Anualmente demonstrativo para Imposto de Renda com os rendimentos obtidos no ano civil, nimero de cotas possuidas e o valor da cota, es > OBRIGACOES DOS COTISTAS cotista deve ser informado e estar ciente de suas obrigacées, tais como: Y 0 cotista podera ser chamado a aportar recursos ao fundo nas situagées em que o PL do fundo se tornar negativo. Y O cotista pagara taxa de administracdo, de acordo com o percentual e critério do fundo, ¥ Observar as recomendagies de prazo minimo de investimento e os riscos que o fundo pode incorrer, ¥ Comparecer nas assembléias gerais. y Manter seus dados cadastrais atualizados para que o administrador possa Ihe enviar os documentos. ¥ Assinar 0 TERMO DE ADESAO, atestando que recebeu o prospecto e o regulamento do fundo e esta ciente da politica de investimento do fundo bem como todos os riscos envolvidos. Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 95 Pe a Conhecimentos Bancarios para Concurso & SEGREGACAO DE FUNCOES E RESPONSABILIDADES: ADMINISTRADOR: Responsdvel pelo funcionamento do fundo. Controla todos os prestadores de servico, e defende os interesses dos cotistas. CUSTODIANTE: Responsavel pela “guarda” dos ativos do fundo. Responde pelos dados e envio de informacBes dos fundos para os gestores e administradores. Responsdvel também pela “marcacdo a mercado” dos ativos da carteira. DISTRIBUIDOR: Responsdvel pela venda das cotas do fundo. Pode ser o préprio administrador ou terceiros contratados por ele. GESTOR: Responsdvel pela compra e venda dos ativos do fundo (gestéo) segundo politica de investimento estabelecida em regulamento. AUDITOR INDEPENDENTE: todo Fundo deve contratar um auditor independente que audite as contas do Fundo pelo menos uma vez por ano DOCUMENTOS DOS FUNDOS Regulamento: Documento que estabelece as regras de funcionamento e operacionalizacdo de um fundo de investimento, segundo legislaco vigente. Prospecto: Documento que contém as informagées relevantes para o investidor relativas & politica de investimento do fundo e os riscos envolvidos. Termo de Adesao: investir todo cotista assina um termo confirmando que: ¥ Recebeu o regulamento e 0 prospect do fundo. ¥ Tomou ciéncia dos riscos envolvidos e da politica de investimento. OS FUNDOS ABERTOS: Nestes, os cotistas podem solicitar o resgate de suas cotas a qualquer tempo. O numero de cotas do Fundo é varidvel, ou seja: quando um cotista aplica, novas cotas séo geradas e o administrador compra ativos para o Fundo; quando um cotista resgata, suas cotas desaparecem, e o administrador é obrigado a vender ativos para pagar 0 resgate. Por este motivo, os Fundos abertos so recomendados para abrigar ativos com liquidez mais alta. FUNDOS FECHADOS: O cotista sé pode resgatar suas cotas ao término do prazo de duracdo do Fundo ou em virtude de sua eventual liquidago. Ainda ha a possibilidade de resgate destas cotas caso haja deliberago neste sentido por parte da assembléia geral dos cotistas ou haja esta previséo no regulamento do Fundo. Estes Fundos tém um prazo de vida pré-definido e o cotista, somente, recebe sua aplicacdo de volta apés haver decorrido este prazo, quando ent&o o Fundo é liquidado. Se o cotista quiser seus recursos antes, ele deveré vender suas cotas para algum outro investidor interessado em ingressar no Fundo Prof, Edgar Abreu www.acasadoconcurseir m.br Pagina 96

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