XI.

INVERSION Y FINANCIAMIENTO
11.1. INVERSION.

DETALLE

UNIDAD

CANTIDAD

PRECIO

COSTO

TOTAL

UNITARIO

FIJO

VARIABLE
S

I.

INVERSION FIJA
a. Equipos
Horno

500.00

500.00

Refrigeradora(alquiler por 3

UND
UND

30.00

90.00

meses)
Batidora

UND

170.00

340.00

SUB TOTAL

930.00

b. Instrumentos de
laboratorio.
Balanza(alquiler por 3

UND

10.00

10.00

meses)
Balanza gramera(alquiler

UND

10.00

10.00

por 3 meses)
SUB TOTAL

20.00

c. Materiales
auxiliares de
trabajo
Bol
Bandejas
Paleta de madera
Moldes para queques
Esptula de goma
Coladores
Cuchillos
Jarra medidora

UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND
UND

10
4

6.00
12.00

60.00
96.00

3
8

5.00
7.00

15.00
56.00

2
2

6.00
5.00

12.00
10.00

2
1

2.00
5.00

4.00
5.00

SUB TOTAL
d. Muebles y enseres
Mesa de trabajo(alquiler por

258.00
UND

10.00

3 meses)
SUB TOTAL

10.00
10.00

e. Material de
limpieza
Trapeador

UND

2.00

2.00

Baldes

UND
UND

Tacho de basura
Escoba

UND
UND

Recogedores
SUB TOTAL
f. Publicidad
Volantes

5.00

10.00

1
1

8.00
5.00

8.00
5.00

5.00

5.00
30.00

cientos

1.80

SUB TOTAL

9.00
9.00

TOTAL DE COSTO FIJO

1257.00

CAPITAL DE TRABAJO

II.
g.

Materia prima e

insumos por mes

Harina
Polvo de Hornear
Margarina
Azcar blanca
Leche
Huevos
Vainilla

KG
KG
KG
KG

450

2.10

945.00

18
225

8.00
7.30

144.00
1642.00

225
180

LT
CIENTO

2.10
3.70

45
2.25

LT

472.50
666.00

30.00
7.00

1350.00
15.72

SUB TOTAL
h. Envases y embalajes
Bolsas de polietileno
Etiquetas

5235.22
CIENTO

09
09

CIENTO

3.50
30.00

31.50
270.00

SUB TOTAL

I.
Material de limpieza
Detergente
Hipoclorito

301.50

KG
LIT

03
03

5.00
2.40

SUB TOTAL
i. Combustible
Gas
SUB TOTAL
j. Personal
Responsable del proyecto

15.00
7.20
22.20

BALN

01

35.00

35.00
35.00

MESES

O3

78.00

234.00

Responsable del control de

calidad
Responsable de produccin
responsable de comercializacin
operarios

MESES

03

78.00

234.00

MESES
MESES

03

78.00

234.00

03
03

78.00
78.00

234.00
234.00

MESES

SUB TOTAL
k. Servicios Bsicos
Energa elctrica
Agua
Local

1170.00
MES
MES
MES

03
03

20.00
30.00

01

100.00

SUB TOTAL
Inversin fija y variables s/.

60.00
90.00
100.00
1257.00

Inversin total

8270.92

11.2 FINANCIAMIENTO
CUADRO N 25 Financiamiento del proyecto.
DETALLE

COSTO TOTAL

APORTE PROPIO

III.
INVERSIN FIJA
a. equipos
SUB TOTAL
b. instrumentos de laboratorio
SUB TOTAL
c. materiales auxiliares de trabajo

125.00
70.00

125.00
70.00

297.00

297.00

SUB TOTAL
e. material de limpieza

10.00

10.00

SUB TOTAL

28.00

28.00

SUB TOTAL
d. muebles y enseres

250.00
7013.92

f. publicidad
SUB TOTAL

25.00

25.00

SUB TOTAL
h. envases y embalajes

2609.00

2609.00

SUB TOTAL
i. material de limpieza

108.00

108.00

SUB TOTAL
j. combustible

10.00

10.00

SUB TOTAL

35.00

35.00

IV.
CAPITAL DE TRABAJO
g. materia prima e insumos por mes

k. personal
SUB TOTAL
l. servicios bsicos

525.00

525.00

SUB TOTAL
INVERSIN FIJA

150.00

150.00
3930.00

XII INGRESOS DEL PROYECTO.

12.1 Ingreso econmico del proyecto
Ventas mensuales (por tres meses)
Cuadro N 26 Ventas mensuales (por tres meses) en nuevos soles (s/)
PRODUCTO

MES

MES

MES

TOTAL

Queques de
500g
ventas

1200
400
4000.00

400
4000.00

400
4000.00

12000.00

Rendimiento de materia prima con relacin al producto terminado:

materia prima que se emple por mes 200g

unidades de queques de 500g c/u 400 UNDS.
precio de ventas s/10.000.
FUENTE: Elaborado por los responsables del proyecto.

12.2. Egresos del Proyecto.

a. Costo de equipos.
Cuadro N27.- costo de equipos
DESCRIPCIN
Horno(alquiler por 3 meses)
Refrigeradora(alquiler por 3 meses
Batidora(alquiler por 3 meses)

Costo s/

1
1
1

75.00
20.00
30.00

125.00

b. Costo de instrumentos del laboratorio

Cuadro N 28.- Costo de instrumentos del laboratorio

DESCRIPCION

COSTO S/.

Balanza (alquiler por 3 meses)

01

10.00

Balanza gramera

01

60.00

70.00
c. Costo de material auxiliar.
Cuadro N29.- Costo de material auxiliar.

DESCRIPCION
Bol
Bandejas
Esptula de madera
Moldes para queques
Esptula de goma
Coladores
Cuchillos
Jarra medidora
S/. 297.00

COSTO UNITARIO
12
8
3
12
2
2
2
2

6.00
12.00
5.00
6.00
6.00
5.00
5.00
5.00

COSTO S/.
72.00
96.00
15.00
72.00
12.00
10.00
10.00
10.00

d. Costo de muebles enseres

Cuadro N 30.- Costo de muebles enseres.

DESCRIPCION

COSTO S/.

Mesa de trabajo

01

S/. 10.00

S/. 10.00

e) Costo de materiales de limpieza.

Cuadro N31.- Costo de materiales de limpieza.

DESCRIPCION

COSTO

COSTO S/.

UNITARIO
Trapeador

2.00

2.00

Baldes

5.00

10.00

Tacho de basura

8.00

8.00

Escoba

5.00

5.00

Recogedores

3.00

3.00

28.00

f) costo de publicidad
Cuadro N32. Costo de publicidad
DESCRIPCION
Volantes

UNIDAD
millar

CANTIDAD

COSTO TOTAL S/.

S/. 25.00

g) costo de produccin mensual para materia prima

Cuadro N 33.- costo de produccin mensual para materia prima

25.00

DESCRIPCION

UND

CANTIDA

COSTO

SUB

GRAN

UNITARIO

TOTAL

TOTAL

Materia prima e
insumos pos mes
Harina
Polvo de Hornear
Margarina
Azcar blanca
Leche
Huevos

SACO

04
08

98.00
8.00

392.00
64.00

12
02

73.00
104.00

876.00
208.00

14
20

33.50
30.00

469.00
600.00

04
04

3.50
15.00

14.00
60.00

74.00

LIT

05
02

1.00
2.50

5.00
5.00

10.00

baln

01

35.00

35.00

35.00

KG
CAJA
SACO
CAJA
CIENTO

Envases y embalajes
Bolsas de polietileno
etiquetas

CIENTO

Material de limpieza
detergente
Hipoclorito

UND

Combustible
gas

CIENTO

COSTO TOTAL

2609.00

2728.00

h) costo del personal

Cuadro N34.- Costo del personal
RUBRO

CANTIDAD

COSTO S/.

COSTO POR MES

Empresario
Responsable del control de calidad

O1
01

125.00
100.00

125.00
100.00

de produccin
Responsable de comercializacin
Mano de obra
S/. 525.00

01
02

100.00
100.00

100.00
200.00

i)

servicios bsicos

Cuadro N35.- servicios bsicos

DESCRIPCION
energa elctrica
agua
Local (alquiler por tres meses)

TOTAL
20.00
30.00
100.00
150.00

12.3 Presupuesto del Maestro

Cuadro N36.- Presupuesto del Maestro

INVERCION

MONTO S/.

INVERSION FIJA
Costo de equipos

S/. 125.00

Costo de instrumento de laboratorio

Costo de material auxiliar

S/.
70.00
S/. 297.00

Costo de inmuebles y enseres

Costo de material de limpieza

S/.
S/.

10.00
28.00

Costo de publicidad

S/.

25.00

CAPITAL DE TRABAJO
Costo de materia prima e insumos por mes
Costo de personal fijo

S/. 2609.00
S/. 525.00

Costo de servicios bsicos

S/.

TOTAL S/.

SUB TOTAL S/.

527.00

3403.00

150.00
3930.00

Requerimiento de materia prima e insumos mensual

Cuadro N37.- Costo variable del proyecto
DESCRIPCION

UND

CANT.

PRECIO

SUB

GRAN

UNITAR

TOTAL

TOTAL

IO
Materia prima e insumos por mes
Harina
Polvo de Hornear
Margarina
Azcar blanca
Leche
Huevos

SACO
KG
CAJA
SACO
CAJA
CIENTO

Envases y embalajes
Bolsas de
Etiquetas

Material de limpieza
Detergente
Hipoclorito
Combustible
Gas
Personal

CIENTO
CIENTO

04
08

98.00
8.00

392.00
64.00

12
02

73.00
104.00

876.00
208.00

14
20

33.50
30.00

469.00
600.00

04

3.50

14.00

04

15.00

60.00

2609.00

74.00

UND
LIT

O5

1.00

5.00

02

2.50

5.00

10.00

BALN

01

35.00

35.00

35.00

Empresario
Responsable del control de calidad
de produccin
Responsable de comercializacin
Mano de obra
l. Servicios Bsicos
Energa elctrica
Agua
Local
COSTO TOTAL

MES
MES

O1

125.00

125.00

01

100.00

100.00

MES

01
02

100.00
100.00

100.00
200.00

-------

20.00

20.00

------01

30.00
100.00

MES
MES
MES
MES

30.00
100.00

525.00

150.00
S/. 3403.00