LEGISLACIN

LABORAL
E L S I S T E M A P R I VA D O
DE PENSIONES (SPP)
Profesor: JIMMY M. CASTILLO
NAVARRO

FINALIDAD DEL
S I S T E M A P R I VA D O D E
PENSIONES:
A TRAVS DE LAS ADMINISTRADORAS DE
FONDOS DE PENSIONES (AFP), CONTRIBUIR
CON EL DESARROLLO DE LAS PERSONAS
ADMINISTRANDO

SUS

PENSIONES

PARA

QUE CUANDO SE JUBILEN ESTOS MISMOS Y

SUS

FAMILIAS

PUEDAN

ACCEDER

PRESTACIONES DINERARIAS, LAS CUALES

SON:

LA

JUBILACIN,

INVALIDEZ,

SOBREVIVENCIA Y GASTOS DE SEPELIO.

CONFORMACIN DEL
S I S T E M A P R I VA D O D E
PENSIONES:
ADMINISTRADORA DE
FONDOS DE
PENSIONES (AFP)

AFP PRIMA
AFP
INTEGRA
PROFUTURO
AFP
AFP
HABITAT

OTORGAN A SUS
AFILIADOS

PENSIN DE
JUBILACIN
PENSIN DE
INVALIDEZ
PENSIN DE
SOBREVIVENCIA

GASTOS DE
SEPELIO

Cualquier
modalidad de
trabajo
(dependiente e
independiente)

CONFORMACIN DEL
S I S T E M A P R I VA D O D E
PENSIONES:

CONDIIONES PARA LAS

AFP

AFP PRIMA
AFP
INTEGRA
PROFUTURO
AFP
AFP
HABITAT

TIENEN QUE SER S.A.

RECAUDAR LOS
FONDOS
REGULADAS POR LA
SBS
CAPITAL MNIMO S/.
500,000

NO ES TITULAR DE
LOS APORTES

OBJETO SOCIAL:
ADMINISTRAR LOS
FONDOS DE
PENSIONES

AFILIACIN AL SISTEMA
P R I VA D O D E P E N S I O N E S :

AFILIACIN
DE LIBRE
ELECCIN
DE UNA AFP

Obligatoria para
trabajadores
dependientes

Voluntaria para
trabajadores
independientes

AFILIACIN DE TRABAJADOR
INDEPENDIENTE

ES
VOLUNTARIA

APORTE
MNIMO DE
10% RMV

Desafiliacin
libre

REQUISITOS:

DNI

02
LTIMOS
RECIBOS
X
HONORARIOS

FIRMAR
CONTRATO

LOS APORTES
NO TIENEN
QUE SER
TODOS LOS
MESES

Para ir a otra
AFP u ONP

SLO DNI SI ES
PRIMER
TRABAJO

La pensin
se calcula
segn lo
aportado

REQUISITO:
DECLARACIN
JURADA
DNI
FIRMA DE
CONTRATO

TRABAJADORES
INDEPENDIENTES

Mediante Ley N 30237, publicada

el 17 de septiembre del 2014, se
restableci el aporte libre y
voluntario de los trabajadores
independientes de la SPP, aporte
voluntario dejado de lado por la
Ley 29903 Ley de Reforma del
Sistema Privados de Pensiones.

AFILIACIN DE TRABAJADOR
DEPENDIENTE

ES
OBLIGATORI
A

PASADOS
LOS 10
DAS

DEBE
ESCOGER
AFP

1ER.
TRABAJO. EL
TRABAJADOR
ELIGE ONP O
AFP

10 DAS
PARA
ELEGIR LA
ONP

EMPLEADOR
INSCRIBE Y
TRABAJADOR
FIRMA
CONTRATO

AFILIACIN DE TRABAJADOR
DEPENDIENTE

ES
OBLIGATORI
A

O PUEDE
CAMBIAR
AFP

O PUEDE
IR A ONP

CON NUEVO
TRABAJO Y
CON AFP

INDICAR
AFP A
EMPLEADO
R

EMPLEADOR
INSCRIBE Y
TRABAJADOR
FIRMA
CONTRATO

AFILIACIN DE TRABAJADOR
DEPENDIENTE E INDEPENDIENTE
DESPUS DE
FIRMAR
CONTRATO
DE
AFILIACIN

AFP
INFORMA A
SBS

RIGEN LOS
DERECHOS

SBS
ASIGNA
CUSPP

NULIDAD
DE
REGISTRO

Firma
falsa
del contrato
Exclusin de
derechos
No
cumplir
con
procedimient
o

APORTES DE LOS
TRABAJADORES DEPENDIENTES
PRIMA DE
SEGURO

APORTES
OBLIGATORIO
S

SOBREVIVENCIA
INVALIDEZ
GASTOS DE

EL EMPLEDOR
LOS RETIENE Y
PAGA. AFP
INGRESA AL
CIC

10%
REMUNERAC
IN
ASEGURABL
E

COMISI
N AFP

SEPELIO

LA PRIMA DE
SEGURO Y
COMISN ES
LIBRE

T I P O S D E A P O RT E S
VO LU N TA R I O S :

APORTE
VOLUNTARIO
CON FIN
PREVISIONAL

APORTE
VOLUNTARIO
SIN FIN
PREVISIONAL

AUMENTA EL CIC Y
PROCURA
MAYOR
MONTO DE PENSIN
DE JUBILACIN

ES
INEMBARGABLE
NO ES PARA MAYOR
MONTO DE PENSIN
DE JUBILACIN
ES EMBARGABLE

C U E N TA I N D I V I D UA L D E
C A P I TA L I Z A C I N
LIBRETA DE
CAPITALIZACI
N AFP

REGISTRAN
MOVIMIENTOS
Y
SALDOS DE APORTES
OBLIGATORIOS
Y
VOLUNTARIOS
PREVISIONALES

ESTADO
CUENTA

LIBRETA
COMPLEMENT
ARIA DE
CAPITALIZACI
N AFP

REGISTRAN
LOS
MOVIMIENTOS Y SALDOS
DE LOS APORTES NO
PREVISIONALES

CIC

DE

OBLIGACIN DE
AFP DE REMITIR
REPORTE
DEL
TOTAL
DE
APORTES
Y
RENDIMIENTO
CADA
CUATRO
MESES.

CONSTITUCIN DEL FONDO DE

A P O RT E S O B L I G AT O R I O S :
BONO
DE
RECONOCIMIENTO

LOS APORTES

GANANCIAS
DE CAPITAL

CIC

INGRESAN
APORTES
OBLIGATORIOS
VOLUNTARIOS.

SON
INEMBARGABLES
INFORME
CUATRIMESTRAL
SOBRE
EL
MOVIMIENTO DE CIC.

TRANSFERENCIA
DE ANTERIOR AFP

CONSTITUCIN DEL FONDO DE

A P O RT E S V O LU N TA R I O S :
APORTES
VOLUNTARIOS
TERCEROS

LOS APORTES
VOLUNTARIOS

CIC

GANANCIAS
DE CAPITAL

DE

APORTES
VOLUNTARIOS DE
TRABAJADORES
INDEPENDIENTES.
SON
INEMBARGABLES
INFORME
CUATRIMESTRAL
SOBRE
EL
MOVIMIENTO DE CIC.

APORTES
VOLUNTARIOS
EMPLEADORES

DE

S O B R E LO S F O N D O S D E L C I C :
COMISIN PARA LA
AFP
1.60% PRIMA POR
FLUJO
1.25% POR SALDO DE
AFP PRIMA

10%
REMUNERACI
N
ASEGURABLE

1.23%
SEGURO X
INVALIDEZ,
SOBREVIVENC
IA Y GASTOS
DE SEPELIO

CIC
APORTES
VOLUNTARIOS
VOLUNTAD
AFILIADO

A
DEL

C U E N TA I N D I V I D UA L D E
C A P I TA L I Z A C I N
El sistema de cuentas individuales le da
sostenibilidad al SPP. En contraste, el
problema de las pensiones pblicas (sistema
de reparto) es que no son financieramente
sostenibles, porque se basan en que los
jvenes aportan para las pensiones de los
mayores de 65 aos, que se pagan cada
mes.
Actualmente esta estructura no se sostiene
porque hay pocos jvenes las familias
tienen menos hijos- y los mayores viven
ms.

COMISIONES

COMISIN
POR FLUJO

SE PAGA JUNTO CON

EL
APORTE
OBLIGATORIO
O
VOLUNTARIO
SI NO HAY TRABAJO,
NO SE PAGA

COMISIN
POR SALDO

SE
DESCUENTA
ANUALMENTE
DEL
CIC, AS NO HAYA
TRABAJO

Al mes de devengue 2014-09

Comisin Mixta

AFP

Comisin
Fija

Comisin
Porcentaje
sobre flujo
Comisin
Prima de
de aporte Remuneraci
(%
sobre flujo
Seguros
(%)
obligatorio
n Mxima
Comisin
Remuneraci
(%
al Fondo de Asegurable
anual sobre
n Bruta
Remuneraci
Pensiones
saldo
Mensual)
n Bruta
Mensual)

HABITAT

1.47%

0.47%

1.25%

1.23%

10.00%

8,451.04

INTEGRA

1.55%

1.45%

1.20%

1.23%

10.00%

8,451.04

PRIMA

1.60%

1.51%

1.25%

1.23%

10.00%

8,451.04

PROFUTUR
O

1.69%

1.49%

1.20%

1.23%

10.00%

8,451.04

EL RGIMEN ESPECIAL DE
J U B I L A C I N A D E L A N TA D A P O R
DESEMPLEO - REJAD

REQUISITO
S
MUJERES:
EDAD.

50

AOS

DE

HOMBRES: 55 AOS. DE
EDAD.
A
AMBOS CASOS: HABER
ESTADO EN SITUACIN DE
DESEMPLEO POR UN PLAZO
NO MENOR DE DOCE (12)
MESES.

PRUEBA
No
registrando
aportesS
acreditados
o
devengados, bajo
relacin
de
dependencia,
respecto de los
ltimos doce 12
meses previos a la
solicitud.
Con
una
Declaracin Jurada
de configurar la
condicin
de
desempleo por el
perodo no menor
a
12
meses
previos
a
la
solicitud.

BENEFICIOS de
Pensin
jubilacin, siempre
que el clculo de
resulte mayor o
igual
a
la
Remuneracin
Mnima
Vital
(RMV).
En caso sea menor
a la RMV, la AFP
procede
a
la
devolucin
del
50% de los aportes
que
el
afiliado
mantiene en la
CIC.

P E N S I N P O R I N VA L I D E Z

OTORGADO

A LOS AFILIADOS AL SPP, DE MANERA

TRANSITORIA O DEFINITIVA, QUE SIN HABER OPTADO AN

POR EL GOCE DE UNA PENSIN DE JUBILACIN,
PRESENTAN UNA PRDIDA MAYOR O IGUAL AL 50% EN SU
CAPACIDAD DE TRABAJO, INCAPACIDAD ACREDITADA POR
COMITS MDICOS DE LA AFP Y SBS, SEGN SEA EL
CASO.

P E N S I N D E I N VA L I D E Z

INVALIDEZ
PARCIAL

FORMAS
DE
INVALIDEZ
INVALIDEZ
TOTAL

Incapacidad
fsica o mental
igual o superior
al 50%, pero
inferior a las
2/3 partes de
capacidad total
de trabajo

Incapacidad
fsica
o
mental igual o
superior a las
2/3 partes de
capacidad de
trabajo.

COMAFP y
COMEC

COMAFP y
COMEC

P E N S I N D E I N VA L I D E Z

INVALIDEZ
PARCIAL

TRANSITORI
A Y/O
DEFINITIVA

COMAFP y
COMEC

INVALIDEZ
TOTAL

DEFINITIV
A

COMAFP y
COMEC

PENSIN
POR
INVALIDEZ

P E N S I N D E I N VA L I D E Z

REQUISITOS:
TENER INVALIDEZ PARCIAL O TOTAL.
HABER PAGADO LA PRIMA DE SEGURO EN POR
LO MENOS 4 MESES, DENTRO DE LOS LTIMOS
8 MESES ANTERIORES AL SINIESTRO.
SI ES TRABAJADOR NUEVO, EL PERIODO DE
AFILIACIN NO DEBER SER MAYOR DE
2
MESES CONTADOS A PARTIR DEL MES QUE
VENCE EL PAGO DE SU PRIMER APORTE.
EXCLUSIN
PREEXISTENTES.

POR

ENFERMEDADES

C I R C U I T O PA R A P E N S I N
D E I N VA L I D E Z :
EL AFILIADO
PRESENTA A AFP
SOLICITUD DE
EVALUACIN DE
INVALIDEZ
ADJUNTANDO
CERTIFICADO MDICO

DURANTE EL PERIODO
TRANSITORIO
DE
INVALIDEZ,
EL
AFILIADO
CONTINUAR
APORTANDO A SU CIC
SOBRE SU PENSIN
DE INVALIDEZ

AFP TRASLADA LA
SOLICITUD
AL
COMAFP,
PARA
CERTIFICAR DICHA
CONDICIN.

OTORGA PENSIN DE
INVALIDEZ
DENIEGA PENSIN DE
INVALIDEZ

PENSIN DE
SOBREVIVENCIA

OTORGADA A LOS BENEFICIARIOS DE UN

AFILIADO

FALLECIDO,

PENSIN

QUE

PUEDE SER DE CARCTER TEMPORAL O

VITALICIO (DE POR VIDA).

PENSIN DE
SOBREVIVENCIA

REQUISITO
S:

PENSIN DE
SOBREVIVEN
CIA

NO
JUBILACIN
DEL
AFILIADO

MUERTE NO
POR:
ACCIDENTE
S
DE
TRABAJO
ENFERMEDA
DES
PROFESION
ALES
POR
ACTO
PROPIO

ORDEN
DE
BENEFICIARI
OS:
a)El cnyuge o
concubino.
b)
Los hijos
menores
de
dieciocho
(18)
aos, o mayores
de
dieciocho
(18)
incapacitados.
c) El padre y/o
madre
del
trabajador
afiliado .

PA R A P E N S I N D E
SOBREVIVENCIA:
ELEGIR ALGUNA
DE LAS
MODALIDADES DE
PENSIN QUE
OFRECE EL SPP

ELEGIR A LA
EMPRESAS DE
SEGURO

LOS
BENEFICIARIOS A
AFP SOLICITUD DE
PENSIN DE
SOBREVIVENCIA

ADJUNTANDO LA
DOCUMENTACIN
SUSTENTATORIA
DEL CASO

GASTOS DE SEPELIO
ES

EL

MONTO

QUE

SE

OTORGA

AL

FALLECIMIENTO DEL AFILIADO, MEDIANTE

EL PAGO O REEMBOLSO DE UNA SUMA DE
DINERO
SEPELIO.

CORRESPONDIENTE
ACTUALMENTE

EL

UN

MONTO

MXIMO ES DE S/. 2,500 NUEVOS SOLES.

LA JUBILACIN:

Existen
tres
jubilacin:

TIPOS DE
JUBILACI
N

JUBILACI
N
REGULAR

JUBILACIN
ADELANTAD
A POR
DESEMPLEO

tipos
SPP = 65
AOS
SNP= 65
AOS Y 20
AOS DE
APORTES

MUJERES: 50 AOS
DE EDAD.
HOMBRES:
55
AOS. DE EDAD.
A

de
DERECHO
DEL
AFILIADO

EN SITUACIN DE
DESEMPLEO POR
UN PLAZO NO
MENOR DE DOCE
(12) MESES.

LA JUBILACIN:

Existen
tres
jubilacin:

TIPOS DE
JUBILACI
N

JUBILACIN
ANTICIPADA
COMN

tipos

PENSIN
IGUAL O
MAYOR AL
40% DEL
PROMEDIO DE
REMUNERACI
ONES
DURANTE
LTIMOS 12
MESES

de

PERCIBIDA
SY
DECLARAD
AS

L A I N C A PA C I D A D :

INCAPACIDAD
TEMPORAL

INCAPACIDAD
PROLONGADA

INCAPACIDA
D
PERMANEN
TE
ABSOLUTA

DE LA INCAPACIDAD TEMPORAL Y
LA
PROLONGADA
PUEDE
MANIFESTARSE LA INCAPACIDAD
ABSOLUTA PERMANENTE

CMO SE DEFINE LA
I N C A PA C I D A D T E M P O R A L ?

La incapacidad temporal para

laborar se produce desde el
primer da en el ao que el
trabajador no puede asistir a
laborar, ya sea por sufrir una
enfermedad
o
un
accidente,
siempre que dicha incapacidad
haya sido debidamente certificada
por un mdico colegiado.

 C U L E S L A D U R A C I N
D E L A I N C A PA C I D A D
TEMPORAL?
INCAPACID
AD EN
PRIMEROS
20 DAS
DEL AO

TIENE QUE
PAGAR
REMUNERACI
N EL
EMPLEADOR
EL
SUBSIDIO
X
INCAPACIDAD
TEMPORAL
ES
OTORGADA
DURANTE LA INCAPACIDAD HASTA
UN MXIMO DE 11 MESES CON 10
DAS CONSECUTIVAS (340 DAS) O
540 DAS NO CONSECUTIVOS EN EL
CURSO DE 36 MESES

LA
INCAPACIDA
D TEMPORAL

EL

A PARTIR DE
LOS 21 DAS
HASTA EL
11AVO. MES
CON 10 DAS
(340 DAS)

TIENE QUE
PAGAR
REMUNERACI
N EL
EMPLEADOR

EMPLEADO
R
SOLICITAR
EL
REEMBOLS
OA
ESSALUD
(SUBSIDIO
X
INCAPACID
AD
TEMPORAL)

LA INCAPACIDAD
PROLONGADA :
1ER. PASO:
SOLICITAR, ANTE CONTINGENCIA EN LA SALUD DEL
TRABAJADOR ASEGURADO, ATENCIN DE ESSALUD,
DONDE EL MDICO TRATANTE DEBE VERIFICAR EN LA
HISTORIA CLNICA, EL DA DE LOS DESCANSOS
MDICOS OTORGADOS HASTA EL MOMENTO PARA
DETERMINAR SI LA INCAPACIDAD CUMPLE CON LAS
CONDICIONES PARA SER EVALUADO POR LA
COMISIN MDICA EVALUADORA DE INCAPACIDADES
DE ESSALUD.
2DO. PASO:
LA
COMISIN
MDICA
EVALUADORA
DE
INCAPACIDADES
EVALUAR
AL TRABAJADOR
EMITIENDO UN INFORME MDICO EN EL QUE
SEALAR SI LA INCAPACIDAD ES TEMPORAL O
PERMANENTE.
SE NOTIFICAR AL EMPLEADOR.

LA INCAPACIDAD
PROLONGADA :
3ER. PASO:
SI
LA
COMISIN
MDICA
EVALUADORA
DE
INCAPACIDADES DETERMINA QUE LA INCAPACIDAD
ES
TEMPORAL,
SE
SEGUIR
EXTENDIENDO
CERTIFICADOS DE INCAPACIDAD TEMPORAL HASTA
LA FECHA DE ALTA, SIEMPRE QUE NO EXCEDA A UN
PERIODO MXIMO DE INCAPACIDAD DE 340 DAS
CONSECUTIVAS O 540 DAS NO CONSECUTIVOS EN
EL LAPSO DE 36 MESES CALENDARIO.
SI LA COMISIN MDICA EVALUADORA DE
INCAPACIDADES
DETERMINA
QUE
LA
INCAPACIDAD ES DE NATURALEZA PERMANENTE,
EL REA DE PRESTACIONES ECONMICAS DE
ESSALUD SLO RECONOCER Y PAGAR EL
SUBSIDIO POR INCAPACIDAD TEMPORAL HASTA
LA NOTIFICACIPN DEL DXICTAMEN DE DICHA
COMISIN, EL CUAL DEBE SER NOTIFICADO AL
EMPLEADOR.

L A I N C A PA C I D A D A B S O LU TA
PERMANENTE:

INCAPACIDAD ABSOLUTA
PERMANENTE
DOS
SUPUESTO

CECE
INMEDIATO
DEL
TRABAJADOR

48 PARA
LIQUIDAR
BBSS

LA INCAPACIDAD TEMPORAL SE
PROLONGUE DE TAL FORMA
QUE SEA EVALUADA POR LA
COMISIN
MDICA
AVALUADORA
DE
INCAPACIDADES
QUE
DTERMINA SI ES TEMPORAL O
PERMANENTE.

QUE
SE
PRODUZCA
UNA
INCAPACIDAD Y EL EMPLEADOR
SOLICITA A ESSALUD, EL MINSA O LA
JUNTA DE MDICOS DESIGNADOS
POR EL COLEGIO MDICO DEL PER,
LA DECLARACIN DE INCAPACIDAD
TEMPORAL O PERMANENTE.

GRACIAS!
!!