TRABAJO DE AUDITORIA

INTEGRANTES

ORGANIGRAMA

Productos

F.O.D.A

FORTALEZAS

CALIDAD TOTAL DEL

PRODUCTO
RECURSOS HUMANOS BIEN
CAPACITADOS
INNOVACION EN TECNOLOGIA

AMENAZAS

OPORTUNIDADES

NUEVOS MERCADOS
MERCADO EN CRECIMIENTO

INGRESO DE NUEVOS
COMPETIDORES AL
SECTOR
PRODUCTOS O
SERVICIOS SUSTITUTIVOS
INGRESO DE
PRODUCTOS
DEBILIDADES

ALTOS COSTOS DE
PRODUCCION

PROGRAMA DE AUDITORIA

PROCESO A SER AUDITADO

LOS PROCESOS QUE VAMOS A AUDITAR EL DEPARTAMENTO DE
FINANCIAMIENTO
TIPO DE AUDITORIA
AUDITORIA FINANCIERA
SITIOS A VISITAR ( LOCALIZACION )
VAMOS A EL DPTO DE CONTABILIDAD QUE ESTA SITUADO DENTRO DE LA
EMPRESA (HUNTER)
FRECUENCIA DE LA AUDITORIA
Semanal
FECHAS REQUERIDAS O TENTATIVAS
INICIO: 27 DE JULIO

FIN: 27 DE AGOSTO

DOCUMENTOS DE REFERENCIA
- INFORMES DE AUDITORIAS ANTERIORES
NUMERO DE MIEMBROS DEL EQUIPO
-

TATIANA SALAZAR ( AUDITORA 1 REPRESENTANTE)

JUAN VALERO ( AUDITOR 2)

PLAN DE AUDITORIA
OBJETIVO
Mediante el trabajo realizado durante el mes de septiembre
vamos a identificar los conocimientos aprendidos y lograr
aplicarlos en la vida prctica. Utilizar los temas vistos y aplicarlos
en la vida prctica en el mbito laboral y profesional. Realizar una
sinopsis de los temas con el objetivo de fijar el grado de anlisis y
comprensin obtenidos a un largo plazo.

ALCANCE
Evaluar la eficacia, eficiencia y nivel de sostenibilidad en el
aspecto operativo, y de control interno, a travs de los procesos y
procedimientos a cargo de las diferentes reas para as
determinar un buen funcionamiento y proveer una oportunidad de
mejora.

DOCUMENTO DE REFERENCIA
Auditorias anteriores
Los Informes mensuales detallados de la informacin financiera
de la empresa.
LUGAR Y FECHA
GUAYAQUIL 27 DE julio de 2015
Cdla. Vernaza norte Mz. 21 Solar 2, 6, 7 y 8

PROGRAMACION DE LOS ELEMENTOS DE AUDITORIA

PRESENTACIO
N DEL EQUIPO
AUSITOR

ESTRUCTURAC
IN

estudio del
rea
auditada

aplicaciones

Revisin
de la
aplicacion
es a
proveedor
es
Auditar los
procedimie
ntos
relacionad
o con el
mantenimi
ento de los
recursos
Auditar el
procedimie
nto
relacionad
o con la
cancelaci
n de los
lotes de
los
proveedor
es
auditar la
capacidad
del
personal
de cada
puesto
procedimie
ntos
relacionad
os con el
control de
documento
sy
registros

MANTENIMIEN
TO

PROCESAMIEN
TO

POSICIONES Y
PERFILES

IMPLEMENTAC
IN

27/07/2
015

10:00
AM A
10:30

27/07/2
015 al
31/07/2
015
03/08/2
015 al
06/08/2
015

14:00
PM A
16:00

10/08/2
015
HASTA
13/08/2
015

10:00
AM A
12:00
AM

JUAN
VALER
O

14/08/2
015 al
15/08/2
015

10:00
AM A
12:00
AM

TATIA
NA
SALAZ
AR

04/08/2
015
HASTA
EL
06/08/2
015
17/08/2
015

10:00
AM A
12:00
AM

TATIA
NA
SALAZ
AR

10:00
AM A
12:00
AM

JUAN
VALER
O

10:00
AM A
12:00
AM

Tatian
a
salaza
r
,juan
valero
TATIA
NA
SALAZ
AR
JUAN
VALER
O

ADMINISTRACI
ON informes
de fin de mes

La revisin
de los
cortes
bancarios y
el informe
que se
llevan del
mismo y de
los
comprobant
es de
retencin

18/08/201
5
Al
23/08/201
5

DETERMINACI
NY
DESCRIPCIN
DE HALLAZGOS

25/08/201
5

REUNIN DE
AUDITORES

26/08/201
5

REUNIN
CIERRE

27/08/201
5

10:00A
MA
12:00A
M

JUAN
VALER
O

DATOS CONFIDENCIALES
o Las operaciones que lleva el rea de financiamiento
o Requisitos de confidencialidad la organizacin ha
solicitado un cuidado especial de la documentacin
sobre todo aquella que implica los procedimientos
para la realizacin del aplicaciones contables

RESUMEN DE HALLAZGOS DE AUDITORIAS ANTERIORES.

En resumen de auditoras anteriores se encontr problemas al momento
de liquidar los lotes de los bancos por el cual se les haba sugerido un
cambio en el sistema