SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO:

A
B
B.I.
B. II.
C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV
D
D.I.
D.II.

CIBERCAFE

PRESUPUESTO DE INVERSION

CALCULOS TECNICOS
MEMORIAS DE CALCULO
PROYECCION DE COSTOS

PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.

COSTOS TOTALES
PROYECCION DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO

ANALISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
VAN, TIR, B/C

CABINA DE INTERNET
PRESUPUESTO DE INVERSION
COSTO
CONCEPTOS

UNIDAD

UNITARI
CANTIDAD
O

MONTOS

TOTAL

ACTIVO FIJO
COMPUTADORAS COMPLETAS INTEL,
QUEMADOR DVD, PANTALLA DE 15.6",
TECLADO, MOUSE

equipo

15

1,120.00

###

Copiadora Multifuncional Impresora Y Escaner

IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
SILLAS FIJAS PARA COMPUTADORA
ESTABILIZADORES

equipo
equipo
Pieza
Pieza

1
1
15
15

1,000.00
600.00
35.00
28.00

###
S/. 600.00
S/. 525.00
S/. 420.00

S/.1,000.00
S/. 600.00
S/. 525.00
S/. 420.00

equipo

200.00

S/. 200.00

S/. 200.00

500.00
2,000.00
150.00

SWITCH MULTIPLE PARA DISTRIBUIR LA

SEAL DE INTERNET DEL SERVIDOR A 15
COMPUTADORAS
CABLEADO DE RED PARA 15
COMPUTADORAS
Acondicionamiento del local
MUEBLES PARA CABINAS

lote
Presupuesto
Pieza

1
15

PRESUPUESTO

ACTIVO DIFERIDO
ASISTENCIA TECNICA

CAPITAL DE TRABAJO
Permisos y licencias
Pago de servicios (alquiler y servicios basicos)

TOTAL

Presupuesto
Meses

1
3

###

S/. 500.00 S/. 500.00

### S/.2,000.00
### S/.2,250.00
S/.
### S/.2,700.00
2,700.00
S/.
S/.
300.00 S/. 300.00 S/. 300.00
### S/.4,500.00
1,500.00
###

###

INDICE

CABINA DE INTERNE

Concepto

EN

INGRESOS
Copias
impresiones a color
Captura de Texto
Venta de USB 2G
Renta de internet
Impresiones B/N
Grabado de CDs
Venta de Cds

10,100.00
100.00
400.00
1,500.00
1,800.00
4,500.00
1,000.00
500.00
300.00

TOTAL DE EGRESOS
Costos Variables
Toner de multifuncional
Cds
Hojas
Tinta para impresora a color
Tinta para impresora B/N
USBs
SUBTOTAL
Costos Fijos
Administracion
Mantenimiento
Salarios
Renta de local
Pago de luz
Pago de Telefono e internet
SUBTOTAL

18,033.00

FLUJO DE EFECTIVO
FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO-

600.00
80.00
108.00
575.00
1,070.00
1,200.00
3,633.00
6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00
7,933.00
7,933.00

PRECIOS DE VENTA AL PUBLICO

CONCEPTO
UNIDAD DE
MEDIDO
RENTA DE INTERNET
HORA
IMPRESIONES A COLOR
HOJA
IMPRESIONES A B/N
HOJA
VENTA DE CDS
PIEZA
VENTA DE USB
PIEZA
CAPTURA DE TEXTO
HOJA
SERVICIO DE FOTOCOPIADO
HOJA
GRABADO DE CDS
PIEZA

PRECIOS DE COMPRA
CONCEPTO
UNIDAD
HOJAS BLANCAS
PAQUETE (500 )
THONER DE IMPRESORA A COLORPIEZA
THONER B/N
PIEZA
CDS
PAQUETE 100 PIEZAS
USB
PIEZA
THONER DE MULTIFUNCIONAL PIEZA
PAPEL FOTOGRFICO
PAQUETE 50 H

CABINA DE INTERNET
MEMORIAS DE CALCULO
Proyeccion Mensual de Egresos e Ingresos
FEB

MARZO

ABRIL

MAY

JUN

JUL

10,100.00
100.00
400.00
1,500.00
1,800.00
4,500.00
1,000.00
500.00
300.00

34,000.00
700.00
1,200.00
2,250.00
3,750.00
16,000.00
8,000.00
1,250.00
850.00

34,000.00
700.00
1,200.00
2,250.00
3,750.00
16,000.00
8,000.00
1,250.00
850.00

34,000.00
700.00
1,200.00
2,250.00
3,750.00
16,000.00
8,000.00
1,250.00
850.00

10,100.00
100.00
400.00
1,500.00
1,800.00
4,500.00
1,000.00
500.00
300.00

10,100.00
100.00
400.00
1,500.00
1,800.00
4,500.00
1,000.00
500.00
300.00

18,033.00

20,963.00

20,963.00

20,963.00

18,033.00

18,033.00

600.00
80.00
108.00
575.00
1,070.00
1,200.00
3,633.00

1,200.00
160.00
648.00
1,150.00
1,605.00
1,800.00
6,563.00

1,200.00
160.00
648.00
1,150.00
1,605.00
1,800.00
6,563.00

1,200.00
160.00
648.00
1,150.00
1,605.00
1,800.00
6,563.00

600.00
80.00
108.00
575.00
1,070.00
1,200.00
3,633.00

600.00
80.00
108.00
575.00
1,070.00
1,200.00
3,633.00

6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00

6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00

6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00

6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00

6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00

6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00

7,933.00
13,037.00
15,866.00 - 2,829.00

13,037.00
10,208.00

13,037.00 - 7,933.00 23,245.00

15,312.00

7,933.00
7,379.00

PRECIO
UNITARIO
10.00
8.00
2.00
10.00
150.00
5.00
0.50
25.00

PRECIO
54.00
575.00
535.00
80.00
120.00
600.00
30.00

Temporada alta
1600
150
4000
85
25
450
1400
50

Temporada baja
450
50
500
30
12
300
200
20

AGOST

SEP

OCT

NOV

DIC

Total

34,000.00
700.00
1,200.00
2,250.00
3,750.00
16,000.00
8,000.00
1,250.00
850.00

34,000.00
700.00
1,200.00
2,250.00
3,750.00
16,000.00
8,000.00
1,250.00
850.00

34,000.00
700.00
1,200.00
2,250.00
3,750.00
16,000.00
8,000.00
1,250.00
850.00

34,000.00
700.00
1,200.00
2,250.00
3,750.00
16,000.00
8,000.00
1,250.00
850.00

34,000.00
700.00
1,200.00
2,250.00
3,750.00
16,000.00
8,000.00
1,250.00
850.00

312,400.00
6,000.00
11,200.00
24,000.00
37,200.00
146,000.00
68,000.00
12,000.00
8,000.00

20,963.00

20,963.00

20,963.00

20,963.00

20,963.00

1,200.00
160.00
648.00
1,150.00
1,605.00
1,800.00
6,563.00

1,200.00
160.00
648.00
1,150.00
1,605.00
1,800.00
6,563.00

1,200.00
160.00
648.00
1,150.00
1,605.00
1,800.00
6,563.00

1,200.00
160.00
648.00
1,150.00
1,605.00
1,800.00
6,563.00

1,200.00
160.00
648.00
1,150.00
1,605.00
1,800.00
6,563.00

12,000.00
1,600.00
5,616.00
11,500.00
17,120.00
19,200.00

6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00

6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00

6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00

6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00

6,000.00
1,000.00
4,500.00
1,500.00
750.00
650.00
14,400.00

72,000.00
12,000.00
54,000.00
18,000.00
9,000.00
7,800.00
100,800.00

13,037.00
20,416.00

13,037.00
33,453.00

13,037.00
46,490.00

13,037.00
59,527.00

13,037.00
72,564.00

TEMPORADA ALTA
ESTIMACION DE INGRESOS
COPIAS
1400
IMPRESIONES A COLOR
150
CAPTURA DE TEXTO
450 HOJAS
VENTA DE USB
30 PIEZAS
RENTA DE INTERNET
1600 HORAS
IMPRESIONES B/N
400
GRABADO DE CD
50 UNIDADES
VENTA DE CDS
85 PIEZAS

TEMPORADA BAJA
COPIAS
IMPRESIONES A COLOR
CAPTURA DE TEXTO
VENTA DE USB

200
50
300
20 UNIDADES

RENTA DE INTERNET
IMPRESIONES B/N
GRABADO DE CD
VENTA DE CDS

325 HORAS
500
20
30

CABINA DE INTERNET
PROYECCION DE COSTOS

INDICE

COSTOS DEL PROYECTO

CONCEPTO
Toner de multifuncional
Cds
Hojas
Tinta para impresora a color
Tinta para impresora B/N
USBs
Administracion
Mantenimiento
Salarios
Renta de local
Pago de luz
Pago de Telefono e internet

TOTAL

COSTOS

AO

/MES
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1
12,000.00
1,600.00
5,616.00
11,500.00
17,120.00
19,200.00
72,000.00
12,000.00
54,000.00
18,000.00
9,000.00
7,800.00
###

AO
2
$
$

$
$

###
1,680.00
5,896.80
###
###
###
###
###
###
###
9,450.00
8,190.00
###

ERNET
COSTOS

$
$

$
$

AO

AO

AO

5
$14,586.08
$ 1,944.81
$ 6,826.28
$13,978.32
$20,809.47
$23,337.72
$87,516.45
$14,586.08
$65,637.34
$21,879.11
$10,939.56
$ 9,480.95

###
###
1,764.00 $ 1,852.20
6,191.64 $ 6,501.22
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###
9,922.50
###
8,599.50 $ 9,029.48
###

###

###

CABINA DE INTERNET
COSTOS TOTALES

INDICE

COSTOS FIJOS
Administracion
Mantenimiento
Salarios
Renta de local
Pago de luz
Pago de Telefono e internet

AO 1
$
$
$
$
$
$

TOTAL

TOTAL

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

$
$
$
$
$
$

###

COSTOS VARIABLES
Toner de multifuncional
Cds
Hojas
Tinta para impresora a color
Tinta para impresora B/N
USBs

72,000.00
12,000.00
54,000.00
18,000.00
9,000.00
7,800.00

AO 2

12,000.00
1,600.00
5,616.00
11,500.00
17,120.00
19,200.00

$
$
$
$
$
$

###

AO 1
$
$
$
$
$
$

75,600.00
12,600.00
56,700.00
18,900.00
9,450.00
8,190.00

AO 3

###

AO 2
$
$
$
$
$
$

12,600.00
1,680.00
5,896.80
12,075.00
17,976.00
20,160.00

79,380.00
13,230.00
59,535.00
19,845.00
9,922.50
8,599.50

AO 3
$
$
$
$
$
$

13,230.00
1,764.00
6,191.64
12,678.75
18,874.80
21,168.00

$67,036.00

$70,387.80

$ 73,907.19

AO 1

AO 2

AO 3

$172,800.00 $181,440.00 $ 190,512.00

$ 67,036.00 $ 70,387.80 $ 73,907.19
###
###
###

RNET
AO 4
$
$
$
$
$
$

83,349.00
13,891.50
62,511.75
20,837.25
10,418.63
9,029.48

AO 5
$
$
$
$
$
$

$200,037.60

###

AO 4
$
$
$
$
$
$

13,891.50
1,852.20
6,501.22
13,312.69
19,818.54
22,226.40

87,516.45
14,586.08
65,637.34
21,879.11
10,939.56
9,480.95

AO 5
$
$
$
$
$
$

14,586.08
1,944.81
6,826.28
13,978.32
20,809.47
23,337.72

$ 77,602.55

$81,482.68

AO 4

AO 5

$ 200,037.60
###
$ 77,602.55 $ 81,482.68
###
###

INDICE

CABINA DE INTERNET
Presupuesto Anual de Ingresos
Concepto
Copias
impresiones a color
Captura de Texto
Venta de USB 2G
Renta de internet
Impresiones B/N
Grabado de CDs
Venta de Cds
Total de Ingresos

Ao 1
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
6,000.00
6,300.00
6,615.00
6,945.75
7,293.04
11,200.00
11,760.00
12,348.00
12,965.40
13,613.67
24,000.00
25,200.00
26,460.00
27,783.00
29,172.15
37,200.00
39,060.00
41,013.00
43,063.65
45,216.83
146,000.00 153,300.00 160,965.00 169,013.25 177,463.91
68,000.00
71,400.00
74,970.00
78,718.50
82,654.43
12,000.00
12,600.00
13,230.00
13,891.50
14,586.08
8,000.00
8,400.00
8,820.00
9,261.00
9,724.05
312,400.00

328,020.00

344,421.00

361,642.05

379,724.15

CABINA DE INTERNET
ESTADO DE RESULTADOS

INDICE

CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AO 1
$
$
$
$
$

312,400.00
172,800.00
67,036.00
239,836.00
72,564.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO
Copiadora Multifuncional Impresora Y Escaner

VALOR ORIGINAL
$

1,000.00

#REF!
COMPUTADORAS COMPLETAS INTEL, QUEMADOR DVD, $
PANTALLA DE 15.6", TECLADO, MOUSE

#REF!
16,800.00

IMPRESORA MULTIFUNCIONAL
#REF!

600.00
#REF!

SILLAS FIJAS PARA COMPUTADORA

ESTABILIZADORES
CABLEADO DE RED PARA 15 COMPUTADORAS

$
$
$

525.00
420.00
500.00

TOTAL

#REF!

NA DE INTERNET
O DE RESULTADOS
AO 2
$
$
$
$
$

328,020.00
181,440.00
70,387.80
251,827.80
76,192.20
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

AO 3

AO 4

AO 5

$ 344,421.00
$ 190,512.00
$
73,907.19
$ 264,419.19
$
80,001.81
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

$ 361,642.05
$ 200,037.60
$
77,602.55
$ 277,640.15
$
84,001.90
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

$ 379,724.15
$ 210,039.48
$
81,482.68
$ 291,522.16
$
88,202.00
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!

S DE DEPRECIACIONES
TASA

AOS

15%

6.00

15%
15%

8.00
6.00

15%
15%

6.00
6.00

10%
10%
10%

10.00
6.00
5.00

DEP ANUAL VALOR RESCATE

$

$
$

$
$
$

166.67 $
#REF!

2,800.00
100.00

$
$

#REF!
52.50 $
70.00 $
100.00 $

#REF!

166.67
#REF!

2,800.00
100.00
#REF!
262.50
70.00
-

#REF!

INDICE

CABINA DE INTERNET
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
AO 0
( + ) VENTAS
$
( + ) VALOR DE RES $
( = ) INGRESOS TOT $
COSTOS FIJOS
$
COSTOS VARIABLES $
( = ) COSTOS TOTAL $
COMPRA ACTIVO FIJ
###
COMPRA ACTIVO DI $ 2,700.00
COMPRA CAPITAL D $ 4,800.00
( = ) SALDO FINAL
###

AO 1
###
$
###
###
$ 67,036.00
###
$
$
$
$ 72,564.00

AO 2
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###

AO 3
$

$
$
$
$
$

###
###
###
73,907.19
###
80,001.81

ET

O
AO 4

AO 5

###
$
###
###
$ 77,602.55
###
$
###
###
$ 84,001.90

$379,724.15
#REF!
#REF!
$210,039.48
$ 81,482.68
$291,522.16
$
$
$
#REF!

CABINA DE INTERNET

INDICE

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 1

AO 2

$
$
$
$

312,400.00
172,800.00
67,036.00
239,836.00

###
###
$70,387.80
###

220,010.76

$231,011.30

70%

70%

INTERPRETACION
SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AO PARA NO TENER PE
ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESO

A DE INTERNET
DE EQUILIBRIO
AO 3

AO 4

AO 5

$344,421.00
$190,512.00
$ 73,907.19
$264,419.19

$361,642.05
$200,037.60
$ 77,602.55
$277,640.15

$
$
$
$

$ 242,561.86

$ 254,689.96

$ 267,424.45

70%

70%

70%

379,724.15
210,039.48
81,482.68
291,522.16

EALIZAR POR AO PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR

AR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS

CABINA DE INTERNET

INDICE

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION

AO
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 5
TOTAL

INGRESOS
$
$ 312,400.00
$ 328,020.00
$ 344,421.00

10%

COSTOS

$ 31,795.00 -$
$ 239,836.00 $
$ 251,827.80 $
$ 264,419.19 $

$ 361,642.05 $ 277,640.15
#REF! $ 291,522.16

#REF!

FLUJO DE
EFECTIVO

###

TASA
(1+t)-n

31,795.00
72,564.00
76,192.20
80,001.81

1.00000

84,001.90
#REF!

0.68301

0.90909
0.82645
0.75131
0.62092

#REF!
VAN
TIR
B/C

#REF!
#REF!
#REF!

CRITERIO DE DECISIN

_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________
_________________________________________________________________________________________

AN, TIR, B/C)

INGRESOS
EGRESOS
ACTUALIZADOS
ACTUALIZADOS
$ 31,795.00
$
$ 284,000.00 $ 218,032.73
$ 271,090.91 $ 208,122.15
$ 258,768.60 $ 198,662.05
$ 247,006.39 $ 189,631.96
#REF! $ 181,012.32
#REF!
###

_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________
_________________________________________________________________