EJERCICIO 1

El 1 de junio del 2015 los socios aportaron $ 35.000,00, el mismo que fue
depositado con cheque, para crear la empresa de servicios de limpieza
Limpisa S.A.
2/06/2015.- Se adquiri facturas en la imprenta Ramos que es considerada
como artesano, por el cual nos cobraron $ 30,00 pagado con
cheque # 001
3/06/2015.- se adquiri para uso de la empresa 3 escritorio en $ 300,00 c/u,
2 sillas giratorias en $ 90,00 c/u. y cancelamos con cheque #
002 a la empresa Mueblesa S.A.
4/06/2015.- Se realiz la limpieza del rea administrativa de almacenes Ta
considerado contribuyente especial, por el cual facturamos
segn F/# 001 la cantidad de $ 800,00 y nos cancelaron con
Cheque.
6/06/2015.- Compramos a Computron S.A. Tres computadoras en $ 900,00
c/u y una impresora multifuncin en $ 240,00 cancelamos con
cheque # 003.
10/06/2015.Se realiz la limpieza de las instalaciones del edificio del
Ministerio del Litoral, por el cual facturamos segn F/# 002 la
cantidad de $ 1.400,00 y nos cancelaron con Cheque.
13/06/2015.Se adquiri $ 300,00 en suministros de limpieza a la
distribuidora Santiago persona natural obligada a llevar
contabilidad, cancelamos con cheque # 004.
16/06/2015.Se adquiri a la empresa ferrisariato contribuyente
especial, tres mquinas de lavado en $ 200,00 c/u. y
cancelamos con cheque # 005.
20/06/2015.Se realiz la limpieza de la residencia de la familia Lpez
persona natural, sin RUC, por el cual cobramos $ 280,00 segn
factura # 003 y nos cancel con cheque.
24/06/2015.Se realiz servicios de limpieza en el hotel la Garza
considerado como sociedad annima por el cual cobramos $
1.300,00 segn factura # 004 y nos cancelaron con cheque.
26/06/2015.Se cancel el arriendo del local por $ 480,00 con cheque
# 006 al sr. Pedro Intriago, propietario del local.
28/06/2015.Se cancel los sueldos del personal por 1.450,00
convarios cheques # 007, 008, 009, 010.
30/06/2015.Se cancel la planilla de energa elctrica por $ 200,00;
el agua potable por $ 100,00; y el servicio telefnico por $
90,00 con varios cheques # 011, 012, 013.

Se pide:
El estado de situacin inicial
El libro diario y la mayorizacin
Balance de comprobacin
Estado de prdidas y ganancias y balance general
EJERCICIO 2
El 2 de Mayo del 2015 los socios aportaron $ 22.500,00, el mismo que fue
depositado con cheque, para crear la empresa de servicios de reparaciones
elctricas y electrnicas Ecuatronic S.A.
3/05/2015.- Se adquiri facturas en la imprenta Ramos que es considerada
una persona natural no obligado a llevar contabilidad, por el
cual nos cobraron $ 60,00 pagado con cheque # 001
4/05/2015.- se adquiri para uso de la empresa 2 escritorio en $ 160,00 c/u,
2 sillas giratorias en $ 100,00 c/u. 2 computadoras en $ 800,00
c/u. y cancelamos con cheque # 002 a la empresa Sistemas y
servicios (contribuyente especial)
6/05/2015.- Se realiz reparaciones en el sistema elctrico de almacenes
De Praty
considerado sociedad annima, por el cual
facturamos segn F/# 001 la cantidad de $ 1.300,00 y nos
cancelaron con Cheque.
8/05/2015.- Compramos a Ferretera Pepe que es considerada persona
natural obligada a llevar contabilidad, varias herramientas por
un valor de $ 1.050,00 y cuatro voltmetro en $ 200,00 c/u.
cancelamos con cheque # 003.
12/05/2015.Se realiz reparaciones elctricas al edificio de la
Contralora General del Estado, por el cual facturamos segn
F/# 002 la cantidad de $ 2.100,00 y nos cancelaron con
Cheque.
15/05/2015.Se adquiri $ 230,00 en suministros elctricos (spray
desengrasantes, penetrantes, desoxidantes) a la distribuidora
Santiago S.A., cancelamos con cheque # 004.
18/05/2015.Se adquiri a la empresa Maquinarias Enrquez
contribuyente especial, 6 pistolas profesionales de soldar con
estao a razn de $ 70,00 c/u. y cancelamos con cheque #
005.
22/05/2015.Se realiz reparaciones elctricas en la universidad de
Guayaquil por el cual cobramos $ 2.780,00 segn factura # 003
y nos cancel con cheque.
26/05/2015.Se realiz servicios de reparaciones elctricas en la
residencia del Sr. Perero, no tiene RUC, por el cual cobramos $
220,00 segn factura # 004 y nos cancelaron con cheque.

28/05/2015.Se cancel el arriendo del local por $ 600,00 con cheque

# 006 al Sra. Lucia Jimnez, propietario del local. Que es
considerado persona natural obligada a llevar contabilidad.
29/05/2015.Se cancel los sueldos del personal por 1.780,00
varios cheques # 007, 008, 009, 010.

con

31/05/2015.Se cancel la planilla de energa elctrica por $ 120,00;

el agua potable por $ 80,00; y el servicio telefnico por $
110,00 con varios cheques # 011, 012, 013.
Se pide:
El estado de situacin inicial
El libro diario y la mayorizacin
Balance de comprobacin
Estado de prdidas y ganancias y balance general