PLAN DE

DE AFACERI
AFACERI
PLAN

S.C. OTTO NET S.R.L.

SERVICII INTERNET

Cuprins:
pag.
1. Sinteza planului de afaceri_________________________________________ 3
1.1.Misiunea____________________________________________________4
1.2.Obiectivele__________________________________________________ 5
1.3.Avantajele competitive________________________________________5
2. Prezentarea ntreprinderii________________________________________6
2.1.Regimul juridic i proprietatea firmei______________________________6
2.2.Start-up summary_____________________________________________6
2.3.Amplasarea firmei i facilitile sale_______________________________7
3. Produsele i serviciile oferite______________________________________7
3.1.Descrierea produselor i serviciilor_______________________________7
3.2.Faza ciclului de via a produselor________________________________8
3.3.Licene i patente folosite_______________________________________8
3.4.Aprovizionarea_______________________________________________8
3.5.Tehnologia___________________________________________________9
3.6.Viitorul serviciilor furnizate_____________________________________9
4. Analiza pieei___________________________________________________10
4.1.Segemntarea pieei____________________________________________10
4.2.Analiza competitorilor________________________________________10
5. Sumarul strategiei i implementarea acestuia________________________11
5.1.Strategia de marketing_________________________________________12
5.2.Prognozarea i planificarea vnzrilor____________________________13
6. Managementul activitilor______________________________________14
6.1.Structura organizatoric________________________________________14
6.2.Planul de personal____________________________________________15
7. Planul financiar________________________________________________16
7.1.Supoziii iniiale_____________________________________________16
7.2.Rezultate financiare__________________________________________16
7.3.Prezentarea principalelor elemente de venituri, costuri________________17
7.4.Analiza pragului de rentabilitate_________________________________18
7.5.Fluxul financiar trimestrial pe perioada 2013-2015__________________20
7.6.Calculul venitului net_________________________________________21
7.7.Indicatori de rentabilitate______________________________________21
8. Concluzii______________________________________________________21

1. Sinteza planului de afaceri

S.C. OTTO NET S.R.L. va fi o firma furnizoare de servicii de internet pe o
pia local, concomitent cu prestarea de servicii legate de realizarea de pagini WEB
pentru firmele din judeele Galai i Brila i altor judee limitrofe. Sediul acestei
firme va fi n oraul Tecuci (Galai), iar livrarea serviciilor de internet se va face n
zona central a oraului.
Acest plan de afaceri se vrea a fi prima componenta a unei planificari
regulate a proceselor din cadrul firmei ce se va nfiina.
Cheile noastre de succes vor fi:
* viteza de accesare n cadrul Internetului (calitate crescut);
* costuri sub nivelul concurenei;
* calitatea crescut a paginilor de web realizate;
* ambientul n care clienii vor consuma serviciile oferite;
* serviciile auxiliare de calitate furnizate clienilor.
Firma va beneficia de un management performant, fiindc ntreprinztorul
va fi un viitor absolvent al Cursurilor de Management.
TABLOU SINTETIC

anul 1

anul 2

anul 3

VENITURI

40,920.00

46,104.00

49,104.00

CHELTUIELI

17,312.30

16,612.30

16,612.30

PROFIT NET

17,705.78

22,118.78

24,368.78

PROFIT ECONOMIC

16,108.44

20,281.84

22,256.30

1.1.Misiunea
Scopul principal
Scopul principal al firmei S.C. OTTO NET S.R.L. este acela s se
permanentizeze ca o firm furnizoare de servicii de Internet, concomitent cu prestarea
de servicii legate de realizarea de pagini WEB, strduindu-se s fie n masur s ofere
servicii i produse necesare, care s satisfac clienii i s asigure ctiguri optime i
profituri pe termen lung.
Ce facem noi
Domeniile principale de activitate ale firmei sunt furnizarea de servicii de
internet pentru populaie i realizarea de pagini WEB ndeosebi pentru firme. Pentru
realizarea acestor scopuri fundamentale i de a dispune de atuuri puternice firma se va
angaja n colaborarea cu firme mari care furnizeaz servicii de Internet. Toate
activitile firmei vor fi n concordan cu responsabilitile sale, vizavi de investitori,
clieni, salariai i opinia public.

Unde acionm
Livrarea serviciilor de Internet se vor face pe piaa local a oraului Tecuci
(serviciile fiind destinate i populaiei din localitile limitrofe). Serviciile referitoare
la realizarea paginilor WEB vor fi destinate n special firmelor din Judeul Galai i
Brila, precum i unor firme din judeele limitrofe. Bineneles c firma nou creat va
servi orice client din orice zon a rii dac vor exita solicitari.
1.2.Obiective
Obiectivele firmei S.C. OTTO NET S.R.L. sunt stabilite pe o perioad de trei ani:
1. realizarea unei cifre de afaceri de cca 50.000 n anul 3 de funcionare;
2. realizarea unei cote de pia de cel puin 50% n primul an, cu posibiliti de
cretere anual de 3%, pentru seviciile de Internet furnizate n oraul Tecuci;
3. crearea unei clientele fidele, care sa fie mulumit de serviciile oferite de firma
noastr;
4. creterea permanent a calitii serviciilor oferite clienilor;
5. realizarea unui grad de ocupare a calculatoarelor de 50% n anul 1 i 60% n
urmtorii doi ani.
1.3.Cheile de succes (avantajele competitive)
Cheile de succes pentru aceast afacere vor fi :
* viteza crescut a ratei de transfer a datelor pe circuitele de Internet;
* preul redus per ora utilizare serviciu Internet;
* ambiana placut unde se ofer serviciile de Internet;
* oferirea de servicii auxiliare de calitate crescut;
* calitatea la standarde ridicate a paginilor de WEB realizate;

* preul redus al realizrii paginilor de WEB comparativ cu concurena.

2. Prezentarea ntreprinderii
Firma S.C. OTTO NET S.R.L. se va permanentiza ca o firm furnizoare de
servicii Internet, concomitent cu realizarea de pagini web, destinate n special firmelor
din judeul de reedin i judeele limitrofe.
2.1.Regimul juridic i proprietatea firmei
Firma nou creat se va constitui ca o Societate Comercial cu Rspundere
Limitat. Ea va avea ca proprietar un asociat unic, care va aduce tot capitalul necesar
din resursele proprii.
2.2.Start-up Summary
Costurile iniiale de derulare a afacerii se vor situa la 11.757 (11.800),
cuprinznd sumele necesare realizrii investiiei de baz plus cheltuielile pentru prima
lun de funcionare. O prezentare mai detaliat a acestor cheltuieli se prezint n
tabelul urmtor, astfel:
Cheltuieli variabile
pentru primul ciclu de
Cheltuieli cu mijloacele fixe
computer baza
computere satelit (300*15)

Valoare

productie

854.90linie telefonica
4,500.00acces internet nelimitat

Valoare

Alte cheltuieli initiale

100.00amenajari
8.00cheltuieli infiintare firma

anexe calculatoare

290.00salarii

650.00

licenta office

419.00spatiu

150.00

2,835.00utilitati

100.00

licenta windows 189*15 computere

mobilier *16*50/BUC

800.00alte cheltuieli

400.00
300.00

100.00

comoda+2 fotolii

$250.00

TOTAL
9,948.90
CHELTUIELI TOTALE investitii+

1,108.00

700.00

Cheluielile variabile pentru prima

luna

11.756.9

2.3.Amplasarea firmei i facilitile sale

Firma va fi amplasat n zona central a oraului Tecuci. Aceast amplasare
prezint o importan deosebit pentru firm, deoarece faciliteaz accesul populaiei la
serviciile oferite de firm. Ca element suplimentar se poate preciza c singura firm
concurent este situat ntr-o extremitate a oraului, fapt ce constuie un element
pozitiv pentru firma noastr.
3. Produsele i serviciile oferite
Produsele i serviciile firmei cuprind serviciile de Internet i realizarea de
pagini de Web, concomitent cu desfacerea unor produse alimentare (rcoritoare,
dulciuri) pentru clienii serviciului de Internet.
3.1.Descrierea produselor i serviciilor
3.1.1. Serviciul de Internet
Serviciul de Internet va utiliza o reea de 15 calculatoare care vor fi legate la un
computer de mare performan (pe post de server). Acest computer va fi conectat la un
Internet provider mare.
3.1.2. Proiectarea paginilor web
Se vor proiecta pagini web pentru firmele doritoare. Aceste pagini vor avea ca
scop promovarea firmelor respective, prin intermediul unui canal de publicitate
imens, asa cum este adesea descris Internetul. Aceste pagini se vor realiza la cele mai

nalte standarde posibile la ora actual.

3.1.3. Produsele alimentare
Utilizatorilor de servicii net li se pun la dispoziie o serie de produse de consum
alimentar (rcoritoare, cafele, dulciuri etc.).
3.2.Faza ciclului de via a produselor (serviciilor).
Conform unor studii realizate de revista Capital piaa Internetului tinde s devin o
pia matur ca i cea a pieei realizrii de pagini web. Aceast concluzie este
generalizat la nivelul ntregii ri i ntregului mapamond.
3.3.Licene i patente folosite
Se vor utiliza licene pentru sistemul de operare pentru cele 15 computere i
server (acesta din urm are inclus n preul de achiziie i preul licenei) oferite de
ctre Microsoft Company, prin intermediul firmei Best Computers. Preul per licen
(retail) este de 189 (S.O. Windows Me), pe cele 15 licente pltindu-se suma de
2.835 . Aceast sum se poate micora datorit numrului mare de licene cumprate.
Se va mai achiziiona i o licen de Microsof Office Professional Romanian n
valoare de 419 , acest program cuprinznd i programul Front Page necesar realizrii
paginilor web.
3.4.Aprovizionarea
Se vor realiza contracte cu firma Romtelecom care ca Internet provider furnizeaz
serviciile la un cost lunar de 8 . De asemenea se va nchiria o linie telefonic de la
Romtelecom, la pretul de 100 per lun.
Pentru aprovizionarea cu calculatoarele satelit se vor contacta furnizori de

computere second-hand, a caror pre va oscila n jurul valorii de 300 per computer
(sistem complet). Pentru computerul server se va apela la firma Best Computer care
va furniza un computer Manager P4 de mare putere, inclusiv un monitor de 17
(costul computerului si monitorului=total 855 ).
Firma va apela la un furnizor local de mobilier complet pentru calculatoare,
cuprinzand 16 mese de lucru i scaune ergonomice la un pre de cca 50 per set (masa
plus scaun) i o comod, 2 fotolii i o masu pentru cei ce ateapt eliberarea unui
calculator, la un pre de 250 .
n plus firma se va aproviziona cu materiale necesare recondiionrii spaiului
nchiriat de la furnizori locali.
3.5.Tehnologia
Pentru serviciul de internet se va utiliza pe post de server un computer de mare
capacitate. Acest calculator va fi folosit i pentru proiectarea paginilor WEB.
Calculatoarele satelit vor avea o configuraie mai slab dect serverul, fiind ns
suficient de puternice pentru a se realiza un transfer de date rapid de pe Internet. Se va
utiliza programul Front Page cuprins n pachetul de programe Microsoft Office pentru
realizarea paginilor web.
3.6. Viitorul serviciilor furnizate
Internetul a ptruns puternic pe piaa romneasc n ultimul deceniu, tendin
major care se accetueaz este ca fiecare familie s aib un calculator i o conectare
la Internet. innd cont de acest aspect se poate considera c aceast tendi reprezint
o ameninare pentru firma noastr. n contrapartid se afl paradoxal, puterea scazut
de cumprare a populaie din aceast zon, care nu dispune, n majoritate, de resursele

necesare achiziionrii unui calculator i conectarea la Internet, putnd beneficia de

aceste servicii de la firma noastra i a concurenilor.
Realizarea paginilor web constuie i ea un domeniu relativ nou, aprnd odat
cu creterea popularitii Internetului. Ca tendin se remarc (conform unor reviste de
specialitate) o cretere a tendinei firmelor mari, mijlocii i chiar mici de a-i prezenta
produsele, serviciile, lucrrile pe care le presteaza prin intermediul Internetului.
4. Analiza pieei
Firma noastr se va focaliza pe un anumit segment de consumatori. Astfel
serviciile de Internet se vor adresa tinerilor i copiilor, cu vrste cuprinse de la 8 ani
pn la 25 ani, iar serviciile de proiectare a paginilor web firmelor din judeul Galai
i judeele limitrofe.
4.1.Segmentarea pietei
Populatia total a oraului Tecuci este (conform primriei oraului) n jur de
43287 locuitori, din care clienii int (ntre 8-25 ani) reprezint peste 14000 de
persoane. De asemenea se includ n acest grup int i populaia aflat n tranzit n
ora din localitile limitrofe oraului Tecuci.
Pentru realizarea paginilor web se intete un grup de circa 1000 de firme
mijlocii i mari din judeul Galai i judeele limitrofe. Firmele int nu au publicate n
prezent pagini web, dispunnd de resurse financiare relativ limitate pentru a apela la
firmele de prestigiu din ar pentru realizarea acestor pagini web.
4.2. Analiza competitorilor
Pentru serviciile de internet exista un sigur competitor pe teritoriul oraului

10

Tecuci. Acesta dispune de o reea de 12 calculatoare, avnd un provider ce-i

furnizeaz o rat de transfer mult inferioar firmei noastre. Datorit faptului c cererea
este destul de crescut acesta are aproape tot timpul calculatoarele ocupate, n ciuda
amplasrii destul de deficitare a firmei. Firma funcioneaz de 1 an i 7 luni (de la data
deschiderii oficiale). Nu dispune de tehnologie de ultim or (accesare greoaie a
datelor pe internet) i nu dispune de periferice pentru jocuri (periferice ca joystick-uri,
volane multifuncionale pentru jocurile cu maini etc., periferice pe care firma noastr
le va achiziiona), care sunt puncte de atracie pentru copiii care vin la firma noastr.
Pentru realizarea paginilor web nu exist firme concurente pe plan local,
existnd ns firme concurente pe plan naional, care ns practic preuri destul de
ridicate pentru firmele din segmentul de pia int pentru firma noastr.
5. Sumarul strategiei i implementarea acestuia
Aa cum s-a prezentat la nceput obiectivele firmei S.C. OTTO NET S.R.L. sunt
stabilite pe o perioad de trei ani i cuprind:
1. realizarea unei cifre de afaceri de cca 50.000 n anul 3 de funcionare;
2. realizarea unei cote de pia de cel putin 50% n primul an, cu posibiliti de
cretere anual de 3%, pentru serviciile de Internet furnizate n oraul Tecuci;
3. crearea unei clientele fidele, care s fie mulumit de serviciile oferite de firma
noastr;
4. creterea permanent a calitii serviciilor oferite clientilor;
5. realizarea unui grad de ocupare a calculatoarelor de 50% n anul 1 i 60% n
urmatorii doi ani.
Pentru realizarea acestor deziderate se va aciona pe un segment de clieni slab
satisfcui (att din punctul de vedere al serviciilor de internet i web), din cadrul

11

localitii Tecuci, respectiv judeele Galai i limitrofele, se vor utiliza resursele

disponibile (financiare, corporale, umane) la cel mai nalt nivel posibil. Coroborat cu
axarea pe pre redus, obiectivele de mai sus au toate ansele s se realizeze.
Elemente cheie care vor crea fundamentul realizrii unei eficiene i eficaciti
crescnde sunt surprinse n strategia de marketing.
5.1.Strategia de marketing
Strategia de marketing se va axa pe dou elemente fundamentale pentru firma
noastr, anume strategia de pre i cea de promovare.
5.1.1. Strategia de pre
S.C. OTTO NET S.R.L. se va baza pe o strategie de pre minim, n sensul c
serviciile de internet vor fi livrate la pretul de 0.4 per or utilizare (spre deosebire de
tariful concurentului de 0.62 per or. De sigur c odat cu crearea unei clientele
fidele li se va putea pune la dispoziie acestora a unor carduri de acces, care vor
conine un anumit numar de ore de acces la internet, avnd inclus un discount
considerabil.
Pentru serviciile de proiectare pagini web se va practica un tarif mediu de 250
per pagina medie realizat (tarif variind de la 100 la 400 n funcie de
complexitatea paginii web realizate). Comparativ cu firma noastr firmele de renume
practic preuri ncepnd de la 200 pn la cteva mii de dolari n funcie de
complexitatea paginii realizate.
5.1.2. Strategia de promovare
Strategia de promovare se va axa pe crearea unei bune reputaii att din punct

12

de vedere a calitii serviciilor de net furnizate, ct i din punct de vedere a calitii

paginilor web realizate.
Astfel pentru promovarea Internet-cafe-ului firmei se vor utiliza fluturae i
anumite pliante. Acestea vor fi distribuite intensiv chiar nainte ca firma s-i
nceap activitatea, pe urm urmnd distribuirea lor lunar (ntr-o zi prestabilit)
Pentru promovarea serviciilor de realizare a paginilor web se va crea un site pentru
firma noastr n care ne vom prezenta domeniul de activitate i realizrile pn n acel
moment (clieni avui, preuri practicate etc.)
5.2. Prognozarea i planificarea vnzrilor
Pentru realizarea prognozei i planificrii vnzrilor se vor utiliza cteva date
iniiale. Astfel se vor utiliza preul per or al accesrii internetului de 0.4, gradul de
ocupare al calculatoarelor care va fi estimat a fi n cazul pesimist de 50-60%, iar
serviciile vor fi livrate non-stop, 24 de ore din 24; preul mediu per pagina web
realizat de 250, la o caden de minim 5 pagini web per luna n primii 2 ani, cadena
crescnd la o medie de minim 6 pagini per lun. ncasrile lunare se vor situa peste
valoarea de 3400 .
Astfel ncasrile totale anuale se vor estima astfel:

13

Venituri anuale

Lunar

Anul 1

Anul 2

Anul 3

venituiri din furnizare serv internet

4320

51840

51840

51840

gradul de ocupare al calculatoarelor

0.5

0.5

0.6

0.6

venituri din realiza pag de web

1250

15000

15000

18000

TOTAL

3410

40920

46104

49104

6. Managementul activitilor
Managementul firmei va fi asigurat de asociatul unic, care va avea preocuparea
de a dezvolta firma creat i de ai asigura profitabilitatea prin intermediul unui
management performant.
6.1.Structura organizatoric
Firma va avea un numar de 4 angajai permaneni i un colaborator (contabilul
firmei). Acetia vor fi subordonai managerului firmei. Se va practica un management

14

informal, menit s asigure un feedback crescut privitor la schimbrile ce pot afecta

desfurarea activitilor. Organigrama firmei se prezint astfel.

6.2.Planul de personal
Cheltuielile lunare pentru personal, incluznd i taxele i cotizaiile aferente se
vor ridica la 100 per supravegetor/lun (300 lunar pt cei 3 supraveghetori), 300
pe lun pentru informatician i 50 pentru contabil pentru realizarea bilanului
contabil i a contului de profit i pierderi (incluznd i alte activiti, ca cele de
eviden a Registrului Jurnal etc.)
Managemetul firmei va fi asigurat de asociatul unic. Acesta va utiliza un pachet
motivational incluznd n principal salariile acordate, climatul de munc creat n
firm. Informaticianul va fi remunerat suplimentar i n funcie de capacitatea acestuia
de a spori prestigiul firmei prin realizarea unor pagini web de calitate nalt.

15

7. Planul financiar
7.1.Supoziii iniiale
Pentru realizarea planului financiar se presupun c unele date vor nregistra valori
constante pe parcursul celor 3 ani astfel:
impozitul per profit va fi de 25%;
CAS i protecia social pentru salariai se vor menine la valoarea de 25%,
respectiv 5% din salariul tarifar;
costul de oportunitate (eficiena utilizrii banilor n alte activiti dect cele
realizate de firm) se va situa la o valoare de 15%;
amortizarea echipamentelor se va face pe o perioada de 3 ani.
7.2.Rezultatele financiare
Nr crt.
1.
2.
3.
4.

5.
6.
7.
8.
9.
10.

indicator
venituri din exploatare
alte venituri
TOTAL VENITURI
cheltuieli pentru exploatare din care
cost servicii internet provider
cost inchiriere linie telefonica
costuri cu personalulul si asimilatele
taxe si cheltuieli constituire
amortizari
alte cheltuieli
cheltuieli financiare
TOTAL CHELTUIELI
PROFIT BRUT
IMPOZIT PE PROFIT
PROFIT NET
PROFIT ECONOMIC

$2,001.00
$40,920.00
$0.00
$40,920.00

$2,002.00
$46,104.00
$0.00
$46,104.00

$2,003.00
$49,104.00
$0.00
$49,104.00

$96.00
$1,200.00
$7,800.00
$300.00
$3,316.30
$4,600.00
$0.00
$17,312.30
$23,607.70
$5,901.93
$17,705.78
$16,108.44

$96.00
$1,200.00
$7,800.00

$96.00
$1,200.00
$7,800.00

$3,316.30
$4,200.00
$0.00
$16,612.30
$29,491.70
$7,372.93
$22,118.78
$20,281.84

$3,316.30
$4,200.00
$0.00
$16,612.30
$32,491.70
$8,122.93
$24,368.78
$22,256.30

16

7.3.Prezentarea detaliat a principalelor elemente de cost i venituri

Cheltuieli cu mijloacele fixe

Valoare

Computer baza

Amortizare

854.90

284.97

computere satelit

4,500.00

1,500.00

anexe calculatoare

290.00

96.67

licenta office

419.00

139.67

2,835.00

945.00

mobilier *16*50/BUC

800.00

266.67

comoda+2 fotolii

250.00

83.33

9,948.90

3,316.30

licenta windows 189*15 computere

TOTAL

Cheltuieli variabile lunare

Valoare lunara

linie telefonica

Valoare anuala

100.00

1,200.00

8.00

96.00

salarii

650.00

7,800.00

spatiu

150.00

1,800.00

utilitati

100.00

1,200.00

alte cheltuieli

100.00

1,200.00

1,108.00

13,296.00

acces internet nelimitat

Total

Cheltuieli fixe pentru primul an

amenajari
cheltuieli infiintare firma

400.00
300.00
700.00

Total

Venituri anuale
venituiri din furnizare serv internet
gradul de ocupare al calculatoarelor
venituri din realiza pag de web
Total

PROFIT BRUT

Lunar
4320
0.5
1250
3410

Anul 1
51840
0.5
15000
40920

23,607.70

Anul 2

29,491.70

51840
0.6
15000
46104

Anul 3
51840
0.6
18000
49104

32,491.70

17

IMPOZIT PE PROFIT

5,901.93

7,372.93

8,122.93

PROFIT NET

17,705.78

22,118.78

24,368.78

FONDURI IMOBILIZATE

11,800.00

11,800.00

11,800.00

1,597.34

1,836.94

2,112.48

16,108.44

20,281.84

22,256.30

COST OPORTUNITATE
PROFIT NET ECONOMIC

7.4.Analiza pragului de rentabilitate

Pragul de rentabilitate pentru firma S.C. OTTO NET S.R.L. se va situa la
valoarea cheltuielilor pe care firma le nregistreaz. Aceste cheltuieli includ i costul
de oportunitate pentru utilizarea banilor n acest domeniu de activitate. Astfel pentru
anul 1 pragul de rentabilitate se situeaz la valoarea de 18909.64, n anul al doilea la
18449.24, iar n anul al treilea la 18724.78 .
Pentru serviciile de internet se poate stabili un prag minim de ncrcare astfel

18

nct afacerea s fie rentabil:

Vmax * grd incarcare Chanuale ,

rezult grdincar=cheltuieli anuale/venituri maxime anuale

posibile pentru servciile de net:

venituri anuale maxime= 51840
cheltuieli anuale= 17172.63 (nu includ amortizarea la Office, pentru c
aceasta e destinat serviciului de creare de pagini web)
gradul de ncrcare minim:= 33%

19

Nr crt
Denumirea
1 Numerar la nceputul perioadei
2 Intrri de numerar, din care
Aport iniial ntreprinztor
Din vnzri
A TOTAL NUMERAR DISOPONIBIL
3 Ieiri de numerar
Pli Romtelecom
Pli internet provider
Pli salarii
Pli taxe i impozite
Pli ntreinere
Alte pli
Pli pentru investiii
Pli impozitul pe profit
B TOTAL IEIRI DE NUMERAR
C SURPLUS/DEFICIT NUMERAR (A-B)

Anul
2013
2014
2015
Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4 Trim 1 Trim 2 Trim 3 Trim 4
0 6,230 11,652 17,073 22,495 28,845 35,195 41,545 47,895 54,808 61,720 68,633
11,800
10,230 10,230 10,230 10,230 11,526 11,526 11,526 11,526 12,276 12,276 12,276 12,276
22,030 16,460 21,882 27,303 34,021 40,371 46,721 53,071 60,171 67,084 73,996 80,909
200
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
16
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
24
1,300 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950 1,950
300
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
200
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
300
500
750
750
750
750
750
750
750
750
750
750
750
11,800
1,484 1,484 1,484 1,484 1,852 1,852 1,852 1,852 2,039 2,039 2,039 2,039
15,800 4,808 4,808 4,808 5,176 5,176 5,176 5,176 5,363 5,363 5,363 5,363
6,230 11,652 17,073 22,495 28,845 35,195 41,545 47,895 54,808 61,720 68,633 75,545

7.5.Fluxul financiar trimestrial al activitii pentru perioada 2013-2015

20

21

7.6.Calculul venitului net

Anul

Investitii

Cheltuieli exploatare (fara

prima luna functionare in
2013)

Venituri totale

Venit net

Venit net
actualizat ( a=
15%)

2013

$11,800.00

$12,188.00

$40,920.00

$16,932.00

16,932.00

2014

$0.00

$13,296.00

$46,104.00

$32,808.00

28,528.70

2015

$0.00

$13,293.00

$49,104.00

$35,811.00

27,078.26

$11,800.00

$38,777.00

$136,128.00

$85,551.00

72,538.96

TOTAL

- rata intern de rentabilitate nu mai trebuie calculat pentru c venitul net este
pozitiv n toi anii.
7.7.Indicatorii de rentabilitate
1. Rata rentabilitii costurilor (profit/costuri totale)
Anul

2013

2014

2015

Indicator

93.65%

122.72%

134.61%

2. Rata rentabilitii comerciale (profit /cifra de afaceri)

Anul

2013

2014

2015

Indicator

39.62%

44.22%

45.54%

3. Termenul de recuperare a investiiei (investiia total/profit anual este

suficient profitul din anul 1 pentru recuperarea investiiei)

Trecup=11800/16213.19 = 0.73 ani
8. Concluzii
Afacerea care se intenioneaz a se realiza este fezabil din punct de vedere:

comercial- exist o pia, nesatisfcut cu servicii de internet i o ni de pia

unde firmele mai sarace apeleaz la firme ce realizeaz pagini web mai ieftin;

financiar- deoarece firma dispune la nceput de resursele necesare ntemeierii

22

sale (prin intermediul fondurilor ntreprinztorului), n plus indicatorii

economici relev o profitabilitate crescut a afacerii;
uman- existnd personal bine pregtit;
managerial- va fi condus de un viitor absolvent al cursurilor de Management.
Afacerea este profitabil, deoarece se obine un profit relativ ridicat, comparat cu
investiia fcut.
Afacerea este credibil datorit:
- profitabilitii sale;
- aportul propriu de numerar pentru realizarea investiiilor;
- flux ridicat de lichiditi.

23