FORMATO 3.

17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"

EJERCICIO O PERODO:

Feb-12

RUC:

20878754542

APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:

CUENTA

HURAZ E.I.R.L

SALDOS INICIALES

MOVIMIENTOS

SALDOS FINALES

SALDOS FINALES DEL

BALANCE GENERAL

CDI

DENOMINACIN

10
12
20

efect. equiv de efec

cuentas por cobrar
mercaderias

33
39
40
41
42
46
50
60
61
62
63
68
69
70
78
79
94
95

inmueb maqui y equipo

TOTALES

DEUDOR

5,800.00
..

19,200.00
62,120.00
deprec.amort.y acumulado
.
tributos por pagar

remu. Partic por pagar

..
cuentas por pagar

cuentas por pagar diversas ..

capital
compras

valucion de existencias

gastos de personal
.
gastos de servicios
.
valuacion de deterioro

costo de venta
.
ventas
..
carg.imput.a ctas ctos gto
gasto de admnistracion
.
gasto de ventas
..

87,120.00

ACREEDOR

DEBE

HABER

13,470.00
3,339.90
7,670.00 ###
20,400.00
2,600.00

..
.
..

.
87,120.00

..
.
..

.
.
.

..

62,831.86
..
358.22
591.60
1,816.00
932.30

1,200.00

741.20
478.22
302.95
2,600.00
.
.
.
741.20
781.17

87,120.00

114,914.72

.
302.95
1,319.60
###
###
###

DEUDOR

62,831.86
.

.
..

87,120.00
1,200.00
1,200.00
..
741.20
.
478.22
..
302.95

2,600.00
6,500.00
302.95
1,219.42 ..

741.20
.
781.17

114,914.72

ACREEDOR

ACTIVO

10,130.10 .
10,130.10

.
17,800.00
17,800.00
..
302.95
961.38

..
..
87,120.00

1,200.00
.
.

.
6,500.00
302.95
1,219.42
.
..

62,831.86
..

.
..

.
.
..
.

..
.

97,606.70

90,761.96

97,606.70

RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO

TOTALES

90,761.96

SALDOS FINALES DEL ESTADO DE

PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIN

PASIVO Y PATRIMO

PRDIDAS

GANANCIAS

..
..

..
.
..

..
..
.

302.95
961.38

..
87,120.00
.
..
..

..
..
..

..
..
..

.
..
.
..
.

..

.
..
..

2,600.00
.
.
..
741.20
781.17

..
.
..
..

.
..
..
..

.
6,500.00
.
..
..

88,384.33
4,122.37
2,377.63 ###

90,761.96

6,500.00
sd

6,500.00
..

6,500.00

ASIENTO DE CIERRE CON EL ELEMENTO 8

GLOSA
codigo
n correlativo
denominacion
01
02

03

variacion de existencias

69

costo de venta

78

cargas cub.provisiones

79

cargas imput,cta de T y G

94

gasto de admnistracion

95

gasto de ventas

70
80
80
60
61

ventas
margen comercial

6,500.00

margen comercial
compras
variacion de existencias

2,600.00

80
82
82

margen comercial

3,900.00

63

gastos de serv..prest.terc

82
83
83
62
83
84

valor agregado

resultado de explotacion

traslado a resultados del ejercicio

84
68
85
84
85

deter.resultados del ejerc.

por el resultado del ejercicio y cierre

89
89

de la cuenta 89

59

resultado de ejercicio

por el cierre de cuentas de activo

pasivo y patrimonio

39
40

depresacion y a . Acumulada
tributos.contrap.por pagar

50
59

capital
resultado de ejercicio

10
20
33

efectivo y equiv. De efectivo

mercaderias

por el cierre del elemento 9

por el cierre de la cta 70 y

traslado de la cuenta 80
por el cierre de la ctas 60 y 61

05

por el cierre de la cta 80 y traslado

06

de la cuenta 82
por el cierre de la cta 63

08
09

transferencia bruta de explotacion

por el cierre de la cta 62
por el traslado al resultadode
explotacion

10
11
12
13
14

2,600.00

61

por la cacelacion de costo de ventas

04

07

DEBE

por el cierre de la cuenta 68

traslado de la cuenta 85

valor agregado
valor agregado

302.95
1,219.42

478.22
3,421.78

excedente bruto de explotacion

excedente bruto de explotacion

741.2

gastos de serv..prest.terc
excedente bruto de explotacion

2680.58

resultado de explotacion

302.95

valuacion,deter y provisiones
resultado de antesde party imp

2377.63

resultado de explotacion
resultado de antesde party imp

2377.63

deter.resultados del ejerc.

2377.63
302.95
961.38
87,120.00
2377.63

inm,maq y equipo

total

122,641.95

HABER
2,600.00

741.20
781.17
6,500.00
1,200.00
1,400.00
3,900.00
478.22
3421.78
741.20
2680.58
302.95
2377.63
2377.63
2377.63

10,130.10
17,800.00
62831.86
122,641.95

61

69
1,200.00

2,600.00

2,600.00

1,200.00

1,400.00

94
741.20

781.17

60

70
781.17

6,500.00

63

478.22

3,600.00

3,421.78

3,421.78

62

478.22

84
741.20

68

741.20

3,421.78

2,680.58

2,680.58

89
2,377.63

302.95

82
1,200.00

741.20

2,600.00
saldo cero

95
741.20

1,200.00

78

59
2,377.63

2,377.63

2,377.63

302.95

78

79

302.95
saldo cero

1,219.49

70

1,219.49
saldo cero

80
6,500.00

2,600.00

6,500.00

3,900.00

3,900.00
saldo cero

63

83
478.22

3421.78

68

3421.78

85
302.95

302.95

2,680.58

2,377.63

2,377.63