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TIPO DI DOCUMENTO: Procedure di chiusura/apertura esercizio

DATA: 23/01/2015

Modulo FI: Procedure di


Chiusura/apertura Esercizio

Chiusura/Apertura esercizio

SAP
Project

TIPO DI DOCUMENTO: Procedure di chiusura/apertura esercizio

SAP
Project

DATA: 23/01/2015

INDICE
1.
2.

Premessa.......................................................................................................................... 3
Elenco delle operazioni per il passaggio di esercizio........................................................3
2.1 Duplicare i range di numerazione in base allesercizio..................................................3
2.2 Apertura dei range di numerazione per lesercizio xxx.................................................3
2.3 Apertura periodi contabili.......................................................................................... 4
2.4 Compensazione automatica EM/EF............................................................................ 4
2.5 Analizzare i conti di Compensazione EM/EF...............................................................5
2.6 Compensazione automatica....................................................................................... 5
2.9 Valutazione in divisa estera....................................................................................... 6
2.8 Riporto saldi conti Co.Ge............................................................................................... 6
2.10 Riporto saldi conti Clienti e Fornitori..........................................................................6
2.11 Passaggio di esercizio per i cespiti............................................................................. 7
2.12 Chiusura esercizio per i cespiti................................................................................... 7
2.13 Esecuzione del programma di chiusura contabile......................................................7
APPENDICE C: Check list......................................................................................................... 8

Chiusura/Apertura esercizio

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DATA: 23/01/2015

1.

Premessa.

Nessuna operazione contabile pu essere registrata in un nuovo esercizio prima del passaggio desercizio
(creazione di un nuovo esercizio per una societ). Dopo il passaggio desercizio possibile, invece,
continuare a eseguire registrazioni nel vecchio esercizio. Il sistema corregge automaticamente qualsiasi
valore gi riportato e soggetto a registrazioni passate.
2.

Elenco delle operazioni per il passaggio di esercizio

Le operazioni necessarie per il passaggio di esercizio sono operazioni che consentono


loperativit sul modulo FI in seguito ad un passaggio di esercizio. Alcuni oggetti di
customizing e alcune funzionalit utente sono infatti legati allesercizio contabile, per questi
oggetti necessario eseguire un aggiornamento al nuovo esercizio.
In questottica le operazioni da svolgere sono:
2.1 Duplicare i range di numerazione in base allesercizio
Menu SAP cust

Contabilit Parametrizzazione di base del modulo di Contabilit


Documento Range di num. Doc. Duplicare in base allesercizio

Trx: OBH2
Questo programma permette la duplicazione dei range definiti in un esercizio in un altro. I
range cos ottenuti saranno uguali a quelli di partenza. Questo strumento non pu quindi
essere utilizzato per lapertura di quei range che riportano nella loro struttura lindicazione
dellesercizio (es. x01xxxxxxxx).
2.2 Apertura dei range di numerazione per lesercizio xxx
Menu SAP cust

Contabilit Parametrizzazione di base del modulo di Contabilit


Documento Range di num. Doc. Definire range di numerazione
documento

Trx: FBN1
I range relativi al nuovo esercizio devono essere definiti come nuovi (non come semplice
copia di quelli dellesercizio precedente).

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2.3

Apertura periodi contabili


Menu SAP

Contabilit Contabilit Contabilit


generale Ambiente Parametrizzazione
attuale Aprire e chiudere periodi contabili

Codice transazione

S_ALR_87003642 (OB52)

Come in ogni passaggio di periodo necessario aprire il nuovo periodo contabile in cui si
desidera effettuare le registrazioni FI.
La normale prassi quella di mantenere aperti i periodi speciali (13, 14, 15
e16)dellesercizio in chiusura contemporaneamente ai periodi aperti su quello nuovo in
modo da permettere le registrazioni di rettifica preliminari alla chiusura vera e proprio. Tra
laltro la possibilit di effettuare registrazioni condizione necessaria per il programma di
chiusura RFSUMB00.
2.4 Compensazione automatica EM/EF
Questa attivit consente di gestire la compensazione automatica dei conti EM/EF. Per
confrontare i documenti vengono utilizzati la posizione e il numero dell'ordine d'acquisto.
Menu SAP

Contabilit Contabilit
Operazioni
periodiche

automaticamente

F.13
automaticamente

Codice transazione

F.13

Chiusura/Apertura esercizio

Fornitori
Pareggiare
Pareggiare

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2.5

Analizzare i conti di Compensazione EM/EF


Menu SAP

Contabilit Contabilit Contabilit


generale Operazioni periodiche Chiusura
Rettificare Compens. EM/EF

Codice transazione

F.19

Questattivit consente di analizzare i conti di compensazione EM/EF e di visualizzare


l'imposta patrimoniale.

Il programma analizza l'entrata merci/entrata fattura (EM/EF) dei conti di compensazione ad una
scadenza specificata e, ove necessario, genera registrazioni di rettifica. Tali registrazioni sono necessarie
per la corretta visualizzazione delle seguenti transazioni commerciali nel bilancio:

Merci consegnate ma non fatturate

Merci fatturate ma non consegnate

Il programma seleziona tutte le partite che risultano aperte alla scadenza indicata nei conti
di compensazione EM/EF. Se il saldo delle partite aperte per la posizione e il numero
dell'ordine d'acquisto in divisa interna non uguale a zero, vengono create registrazioni di
rettifica per tali partite in una sessione batch-input. Con un saldo in avere, la transazione
viene considerata consegnata ma non fatturata. Con un saldo in dare, la transazione viene
considerata fatturata ma non consegnata.
Le registrazioni di rettifica vengono create per societ, conto di compensazione EM/EF,
conto di riconciliazione e settore contabile. Tutte le registrazioni vengono stornate alla data
di registrazione dello storno specificata. Se non viene inserita alcuna data, il programma
esegue lo storno delle registrazioni il giorno dopo la data di riferimento.
Se vengono utilizzate divise interne parallele, il saldo nella prima divisa interna determina
anche

2.6

Compensazione automatica
Menu SAP

Contabilit Contabilit Contabilit generale


Operazioni periodiche Pareggiare automaticamente
Senza specificare divisa di pareggio

Codice
transazione

F.13

Questo programma consente di compensare automaticamente le partite aperte dei conti


cliente, fornitore e Co.Ge. (in particolare i conti di compensazione EM/EF).
Vengono selezionati tutti i conti specificati nei set di valori contenenti registrazioni in dare e
in avere.

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2.9

Valutazione in divisa estera


Menu SAP

Contabilit Contabilit Contabilit generale


Operazioni periodiche Chiusura Valutare
Valutazione divisa estera (nuova)

Codice
transazione

FAGL_FC_VAL

La differenza totale di tutte le partite aperte viene registrata in un conto di rettifica bilancio,
trattenendo contemporaneamente il saldo conto originario. Gli utili e le perdite originati
dalle oscillazioni del cambio rispetto alla valutazione vengono inseriti come registrazioni in
contropartita in conti spese/proventi per le differenze di cambio. Se viene eseguita
unesecuzione effettiva ed inserito un nome sessione per la sessione batch-input,
possibile eseguire la sessione dopo che stata creata. Per ulteriori informazioni, consultare
la Descrizione processo operativo Esecuzione di sessioni batch-input.

2.8 Riporto saldi conti Co.Ge


Menu SAP

Contabilit Contabilit Contabilit generale Operazioni


periodiche Chiusura Riportare Riporto saldo (Nuovo)

Codice transazione

FAGLGVTR

Nessuna operazione contabile pu essere registrata in un nuovo esercizio prima del


passaggio desercizio. Dopo il passaggio desercizio possibile, invece, continuare a
eseguire registrazioni nel vecchio esercizio. Il sistema corregge automaticamente qualsiasi
valore gi riportato e soggetto a registrazioni passate.

2.10 Riporto saldi conti Clienti e Fornitori


Menu SAP

Contabilit Contabilit Clienti o Fornitori Operazioni


periodiche Chiusura Riportare Riporto saldo

Codice transazione

F.07

Questa transazione ha lo stesso effetto delle analoghe operazioni effettuate sui conti Co.Ge.
patrimoniali, ma riferito ai conti sezionali Clienti e Fornitori.

Chiusura/Apertura esercizio

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2.11 Passaggio di esercizio per i cespiti


Menu SAP ECC
Codice
transazione

Contabilit Contabilit Cespiti


Operazioni periodiche Passaggio esercizio
AJRW

Con questa operazione si permette leffettuazione di operazioni sui cespiti nellesercizio


xxxx. Ha un impatto analogo allaperture dei periodi contabili su FI.
2.12 Chiusura esercizio per i cespiti
Menu SAP ECC
Codice
transazione

Contabilit Contabilit Cespiti


Operazioni periodiche chiusura desercizio
AJAB

Attraverso questa transazione il sistema effettua dapprima una serie di verifiche circa
lavvenuto completamento di tutte le attivit relative allesercizio precedente e, se tali
verifiche danno esito positivo, procede alla chiusura dellesercizio.
Nota: Questa operazione deve essere eseguita dopo avere ultimato le operazioni sui cespiti
nellesercizio xxxx (in caso di errore possibile annullare la chiusura per mezzo della
transazione OAAQ.
La chiusura dei cespiti deve essere fatta prima del programma RFSUMB00.
2.13 Esecuzione del programma di chiusura contabile
Trx: F_IT_01 Prg: RFSUMB00
LRFSUMB00 suddiviso in due fasi: nella prima fase vengono realizzate le scritture di
chiusura dei conti economici con la relativa determinazione dell'utile di esercizio che viene
riportato a stato patrimoniale, nella seconda fase vengono chiusi e poi riportati nel nuovo
esercizio i conti dello stato patrimoniale

Chiusura/Apertura esercizio

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APPENDICE C: CHECK LIST


Di seguito vengono riportate per promemoria le operazioni e le verifiche da effettuare
nellambiente di produzione al fine di svolgere correttamente la procedura di chiusura.
Effettuare le operazioni nella sequenza indicata:
Operazione
Verificare lesaustivit delle
anagrafiche Clienti DUMMY esistenti

Procedura
Query (SE16) sulla tabella SKB1 con MITKZ=D,
confronto con le anagrafiche clienti del gruppo
conti ZZCH (clienti Zxxxxxxx)
Verificare lesaustivit delle
Query (SE16) sulla tabella SKB1 con MITKZ=K,
anagrafiche Fornitori DUMMY
confronto con le anagrafiche fornitori del gruppo
esistenti
conti ZZCH (fornitori Zxxxxxxx)
Verificare la completezza della tabella SM31 per la tabella TABKT, verifica sugli
TABKT
inserimenti in cui BUKRS=xxx. I conti Co.Ge., i
codici Cliente e i codici Fornitore devono
coincidere con quanto rilevato ai punti
precedenti.
Disattivazione del flag A sola
Query (SE16) sulla tabella SKB1 con campo
registrazione automatica dai conti
XINTB=X.
Co.Ge.
Disattivazione del flag dai conti.
N.B. Salvare la lista per la re-impostazione
Verificare lapertura dei periodi
Trx. OB52, verificare che siano aperti il periodo
contabili
xxx
Esecuzione in test della chiusura dei Esecuzione di RFSUMB00 con variante
conti economici civilistici
ECON.CIV.
Esecuzione di RFSSLD00 per i conti economici
civilistici. Verificare che i saldi totali evidenziati
dai due report coincidano.
Esecuzione effettiva del programma
Esecuzione di RFSUMB00 con variante
di chiusura dei conti economici
ECON.CIV. e con flag Creazione sessione BTCI
civilistici
settato a X
Esecuzione della procedura di batch
Trx. SM35, eseguire la sessione CIV.ECONOMICI
input
Esecuzione in test della chiusura dei Esecuzione di RFSUMB00 con variante PATR.CIV.
conti patrimoniali civilistici
Esecuzione di RFSSLD00 per i conti patrimoniali
civilistici. Verificare che i saldi totali evidenziati
dai due report coincidano.
Esecuzione effettiva del programma
Esecuzione di RFSUMB00 con variante PATR.CIV.
di chiusura dei conti patrimoniali
e con flag Creazione sessione BTCI settato a
civilistici
X
Esecuzione della procedura di batch
Trx. SM35, eseguire la sessione CIV.PATRIMON.
input
Esecuzione in test della chiusura dei Esecuzione di RFSUMB00 con variante
conti economici gestionali
ECON.GEST.
Esecuzione di RFSSLD00 per i conti economici
gestionali. Verificare che i saldi totali evidenziati
dai due report coincidano.
Esecuzione effettiva del programma
Esecuzione di RFSUMB00 con variante
di chiusura dei conti economici
ECON.GEST. e con flag Creazione sessione

Chiusura/Apertura esercizio

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Operazione
gestionali
Esecuzione della procedura di batch
input
Esecuzione in test della chiusura dei
conti patrimoniali gestionali

Esecuzione effettiva del programma


di chiusura dei conti patrimoniali
gestionali
Esecuzione della procedura di batch
input
Re-impostazione dei flag A sola
registrazione automatica
Chiusura dei periodi contabili

Procedura
BTCI settato a X
Trx. SM35, eseguire la sessione GEST.ECONOM.
Esecuzione di RFSUMB00 con variante
PATR.GEST.
Esecuzione di RFSSLD00 per i conti economici
gestionali. Verificare che i saldi totali evidenziati
dai due report coincidano.
Esecuzione di RFSUMB00 con variante
PATR.GEST. e con flag Creazione sessione BTCI
settato a X
Trx. SM35, eseguire la sessione GEST.PATRIM.
Impostare il flag ai conti elencati nella lista
precedentemente salvata
Chiudere tassativamente il periodo.
Eventualmente chiudere anche il periodo

Chiusura/Apertura esercizio