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COMPUTADORAS S.A.
ESTADO DE SITUACION
AL 31/12/2006
Valorado en USD
ACTIVO PASIVO
88.878, 51.000,
ACTIVO CORRIENTE 00 PASIVO CORRIENTE 00
40.078, 48.000
CAJA BANCOS 00 PROVEEDORES ,00
37.000, PRESTAMO 3.000
CXC CLIENTES 00 BANCARIO ,00
11.800,
INVENTARIO MERC. 00
7.800, PASIVO LARGO 18.000,
PROD. A 00 PLAZO 00
4.000, 18.000
PROD. B 00 HIPOTECAS ,00
2.922, 22.800,
ACTIVO FIJO 00 PATRIMONIO 00
3.072, 17.000
MUEBLES Y ENSERES 00 CAPITAL ,00
(-)DEP. ACUM. Muebles y 150, 5.220
Enseres 00 UTILIDAD RETENIDA ,00
580,
RESERVA LEGAL 00
OTROS ACTIVOS
91.800, 91.800,
TOTAL ACTIVOS 00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 00
PRESUPUESTO DE VENTAS
CONCEPTO. -
COMPUTADORAS S.A.
PRESUPUESTO DE VENTAS (EXPRESADO EN DOLARES USD)
AÑO 2007
I II III IV
PRODUCTO A TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE TOTAL
10,0
PRECIO 0
CANTIDAD U. 5000 7000 7000 15000
TOTAL 384000
I II III IV
PRODUCTO B TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE TOTAL
PRECIO 8,00
CANTIDAD U. 2000 2000 5000 9000
TOTAL 16000 18000 50000 90000 174000
COMPUTADORAS S.A.
PRESUPUESTO DE UNIDADES A ADQUIRIR (EXPRESADO EN U.)
AÑO 2007
PRESUPUESTO DE COMPRAS
• INFLACION
• GASTOS
• CONTRATOS DE TRABAJO
• CONVENIOS DE ARRIENDO
• ETC.
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y BENEFICIOS SOCIALES 12.000,00
SERVICIOS PUBLICOS AGUA, LUZ, TELEFONO 8.300,00
DEPRECIACION 150,00
UTILES DE OFICINA 300,00
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS 20.750,00
GASTOS DE VENTAS
COMISIONES 22.100,00
MOVILIZACION 4.400,00
PUBLICIDAD 10.800,00
ARRIENDOS 3.000,00
TOTAL GASTOS DE VENTAS 40.300,00
COMPUTADORAS S.A.
PRESUPUESTO DE GASTOS Y DEPRECIACIONES
AÑO 2007 (EXPRESADO EN USD)
II III
I TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE IV TRIMESTRE
GASTOS ADMINISTRATIVOS
SUELDOS Y SALARIOS
SERVICIOS BASICOS
DEPRECIACIONES
ÚTILES DE OFICINA
ARRIENDO
6.701,8 7.064,0 7.084,0 28.101,9
TOTAL GASTO ADMINSTRATIVO 0 5 7.252,05 5 5
GASTOS DE VENTAS
COMISIONES
MOVILIZACION
PUBLICIDAD
ARRIENDO
5.050,0 6.550,0 15.680,0 36.160,0
TOTAL GASTO VENTAS 0 0 8.880,00 0 0
NOTA: 1,000.00 X NOV + 1,000.00 X DIC. PARA EL 2005 SALDO CSP 3,000.00
COMPUTADORAS S.A.
PRESUPUESTO DE ACTIVOS FIJOS
AÑO 2005
REFERENCIA CUADRO 5
PRESUPUESTO DE CAJA
CONSTITUYE UNO DE LOS INSTRUMENTOS DE PLANIFICACIÒN FINANCIERA
+ USADOS ADEMAS DE SER REFERENTE OBLIGADO EN LA GESTION DE
DEFENSORIA DEBE SER USADO ADECUADAMENTE A FIN DE QUE GUIE LAS
ACTIVIDADES FUTURAS Y PERMITA TOMAR DESICIONES OPORTUNAS
RESPECTO AL MANEJO DE EFECTIVO EN LA EMPRESA. EL PRESUPUESTO
DE CAJA, ADEMAS DE PROVEER INFORMACIÒN SOBRE LAS
RECAUDACIONES FUTURAS Y LOS DESEMBOLSOS QUE SE VAN A
EFECTUAR , PERMITE PREVER LOS EXEDENTES DE EFECTIVO O EL DEFICIT
TEMPORAL QUE SE PUDIERA ESPERAR.
A PARTIR DE ESTA INFORMACION LOS DIRECTIVOS DEBEN DIRIGIR
CONVENIENTEMENTE LOS EXEDENTES DE DINERO O PODRAN LAS
GESTIONES DEBIDAS PARA FINANCIAR EL DEFICIT, ES DECIR ESTE
PRESUPUESTO PREVIENE LAS FORTALEZAS Y DEBILIDADES FINANCIERAS
DE LIQUIDEZ Y POR TANTO OFRECE INFORMACIÒN PARA RESOLVER
PROBLEMAS FUTUROS LO QUE EQUIVALE A CONVERTIR UN PROBLEMA EN
UNA OPORTUNIDAD PARA DEMOSTRAR LA CAPACIDAD GERENCIAL
COMPUTADORAS S.A.
PRESUPUESTO DE FLUJO DE CAJA
AÑO 2007
I II III
ENTRADAS DE EFECTIVO TRIMESTRE TRIMESTRE TRIMESTRE IV TRIMESTRE
VENTAS AL CONTADO
135.000,0
VENTAS A CREDITO 0
OTROS INGRESO EFECTIVO
70.000,0 77.000,0 111.000,0 202.000,0
TOTAL ENTRADAS DE EFECTIVO 0 0 0 0
SALIDAS DE EFECTIVO
COMPRAS AL CONTADO
60.027,2
COMPRAS A CREDITO 1
GASTO ADMINISTRACION
GASTO VENTAS
GASTOS FINANCIEROS
INVERCIONES DE CAPITAL
87.583,0 65.409,2 146.993,3
TOTAL SALIDAS 0 5 83.453,17 4
FINANCIAMIENTO
PRESTAMOS CONTRATADOS
RECUPERACION DE LA INVERSION
COBRO INTERÉS + INVERSIONES
PRESTAMOS PREPAGADOS (ABONOS)
64.462,0
INVERSIONES REALIZADAS 0
2.177,2
PAGO INTERES X PRESTAMO 4
50.000,0 50.000,0 50.000,0
FLUJO DE CAJA FINANCIADO (FINAL) 0 0 50.000,00 0
ESTADOS FINANCIEROS
COMPUTADORAS S.A.
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
DEL 01/01/07 AL 31/12/07
VENTAS
(-)COSTO DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA EN VTAS.
(-) GASTOS ADMINISTRATIVOS
(-) GASTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD OPERACIONAL
(-) OTROS EGRESOS
(+) OTROS INGRESOS
(-) OTROS FINANCIAMIENTOS
(=) UTILIDAD ANTES DE IMP. Y PART.
(-15%) PARTICIPACION TRABAJADORES
(=) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
(-25%) IMPUESTO A LA RENTA
(=) UTILIDAD NETA
(-10%) RESERVA LEGAL
UTILIDAD A DISPOSICIÓN DE ACCIONISTAS 104.816,04
BALANCE GENERAL
ACTIVO PASIVO
264.298,3 132.250,8
ACTIVO CORRIENTE 2 PASIVO CORRIENTE 5
CAJA BANCOS PROVEE X PAGAR
INVERSIONES TEMPORALES PRESTAMOS BANCARIOS
INTERESES POR COBRAR PART. TRAB X PAGAR
CUENTAS X COBRAR
CLIENTES IMPUESTOS X PAGAR
REMODELACIONES X
INVENTARIO MERCADERIAS PAGAR
9.728,
PROD. A 93
4.989, 18.000,0
PROD. B 20 PASIVO A LARGO PLAZO 0
18.000,0
HIPOTECA A L. P. 0
20.214,8 150.250,8
ACTIVO FIJO 0 TOTAL PASIVO 5
VEHICULO
139.262,2
DEP. ACUM. VEHICULO PATRIMONIO 7
MUEBLES Y ENCERES CAPITAL
DEP. ACUM MUE/ ENC. UTILIDAD RETENIDA
RESERVA LEGAL
5.000,0 TOTAL 289.513,1
OTROS ACTIVOS 0 PASIVO+PATRIMONIO 2
5.000,0
REMODELACION 0
289.513,1
TOTAL ACTIVOS 2