FORMATO 5.

LIBRO DIARIO GENERAL 2013

PERIODO:
Dec-13
RUC
2022000426
DENOMINACION O RAZON SOCIAL:LOS MONARCAS S.A.C.
N
CORREL
FECHA DE
ATIVO
OPERACION
DEL
ASIENTO

GLOSA O DESCRIPCION
DE LA OPERACIN

CODIGO
DEL
N
N DEL DOC
LIBRO O CORREL
SUSTENTARIO
REGISTRO ATIVO
(TABLA 8)

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

Cta

CODIGO

DENOMINACION

MOVIMIENTO
DEBE

HABER

1-Dec-13

Apertura

10

10411

Cuenta Corriente Operativa-Banco de crdito

24,000.00

1-Dec-13

Apertura

20

20111

Mercadera Manifacturada-Costo

30,000.00

1-Dec-13

Apertura

33

33411

Vehculo Motorizado Costo

36,000.00

1-Dec-13

Apertura

50

5011

Capital Social-Acciones

1-Dec-13

Retiro con cheque N 001

Cheque 001

10

102

Fondo Fijo

1-Dec-13

Retiro con cheque N 001

Cheque 001

10

10411

Cuenta Corriente Operativa-Banco de crdito

Fact,001-150

60

6011

Mercaderas Manufacturadas

5-Dec-13

Compra Mercaderas

5-Dec-13

Compra Mercaderas

Fact,001-150

60

60911

Transporte

Fact,001-150

40

40111

Impuesto General a las Ventas

5-Dec-13

Compra Mercaderas

5-Dec-13

Compra Mercaderas

Fact,001-150

42

4212

Fact, Boletas y Otros Comprob, por pagar-Emitidas

5-Dec-13

Destino de las Compras

Fact,001-150

20

2011

Mercaderas Manufacturadas-Costo

5-Dec-13

Destino de las Compras

Fact,001-150

61

6111

Variacin de existencias-Mercad. Manbufacturadas

5-Dec-13

Pago 50%

Cheque 002

42

4212

Fact, Boletas y Otros Comprob, por pagar-Emitidas

5-Dec-13

Pago 50%

Cheque 002

10

10411

Cuenta Corriente Operativa-Banco de crdito

5-Dec-13

Canje de factura por Letra

42

4212

Fact, Boletas y Otros Comprob, por pagar-Emitidas

5-Dec-13

Canje de Factura por Letra

7
7
7
8
8
9
9
10
10
11
11
11
12
12
13
13
14
14
15
15
16

10-Dec-13
10-Dec-13
10-Dec-13

Asesoria Legal
Asesoria Legal
Asesoria Legal
Destino del Gasto
Destino del Gasto
Cancelacin del Servicio
Cancelacin del Servicio
Prstamo porTransferencia
Prstamo por Transferencia
Venta de Mercaderas
Venta de Mercaderas
Venta deMercaderias
Costo de Ventas
Costo de Ventas
Cobro 50%
Cobro 50%
Canje de factura por Letra
Canje de factura por Letra
Depsito en efectivo
Depsito en efectivo
Apertura de Cuenta Plazo Fijo

10-Dec-13
10-Dec-13

10-Dec-13
10-Dec-13
14-Dec-14
14-Dec-13
17-Dec-13
17-Dec-13
17-Dec-13
17-Dec-13
17-Dec-13
17-Dec-13
17-Dec-13
17-Dec-13
17-Dec-13
18-Dec-13
18-Dec-13
19-Dec-13

42

423

Letras Por Pagar

001-124

63

6322

Legal y Tributaria

8
8
8
8

001-124
001-124
001-124
001-124
Cheque 003
Cheque 003

40
42
94
79
42
10
10
45
12
40
70
69
20
10
12
12
12
10
10
10

40172
424
941
7911
424
10411
10411
4511
1212
40111
70111
69111
20111
101
1212
123
1212
10411
101
10621

Renta de Cuarta Categoria

Honorarios por Pagar
Gastos de Servicios Prestados por Terceros
Cargas imputables a cuenta de costos
Honorarios por Pagar
Cuenta Corriente Operativa-Banco de crdito
Cuenta Corriente Operativa-Banco de crdito
Prstamos-Instituciones Financieras
Facturas, Boletas y otros comprobantes por cobrar-E.
Impuesto General a las Ventas
Mercaderas Manufacturadas-Terceros
Costo de ventas
Mercaderas manifacturadas-Costos
Caja
Facturas, Boletas y otros comprobantes por cobrar-E.
Letras por Cobrar
Facturas, Boletas y otros comprobantes por cobrar-E.
Cuenta Corriente Operativa-Banco de crdito
Caja
Depsito a Plazo-Banco Interbank

14
14
14
12
12

001-001
001-001
001-001
001-001
001-001
001-001
001-001
001-001001-001

Cheque 004

90,000.00
4,000.00
4,000.00
10,000.00
80.00
1,814.40
11,894.40
10,080.00
10,080.00
5,947.20
5,947.20
5,947.20
5,947.20
2,000.00
200.00
1,800.00
2,000.00
2,000.00
1,800.00
1,800.00
14,000.00
14,000.00
46,112.04
7,034.04
39,078.00
30,060.00
30,060.00
30,000.00
30,000.00
16,112.04
16,112.04
25,000.00
25,000.00
25,000.00
12/8/20145:54 AM

16
17
17
17
18
18
18
19
19
20
20
21
21
22
22
23
23
24
24
25
25
25
25
26
26
27
27
28
28
29
29
29
29
29
29
29
29
30
30
30
31
31
31
32
32
32
32
33
33
34
34
35
35

19-Dec-13
22-Dec-13
22-Dec-13
22-Dec-13
22-Dec-13
22-Dec-13
22-Dec-13
22-Dec-13
22-Dec-13
23-Dec-13
23-Dec-13
26-Dec-13
26-Dec-13
26-Dec-13
26-Dec-13
26-Dec-13
26-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13

Apertura de Cuenta Plazo Fijo

Gasto por Alquiler
Gasto por Alquiler
Gasto por Alquiler
Destino del Gasto Alquiler
Destino del Gasto Alquiler
Destino del Gasto Alquiler
Pago de Alquiler
Pago de Alquiler
Cancelacin Prstamo
Cancelacin Prstamo
Gasto por licencia
Gasto por Licencia
Destino del Gasto
Destino del Gasto
Pago de Licencia, en efectivo
Pago de Licencia, en efectivo
Por el Interes-Plazo Fijo
Por el Interes-Plazo Fijo
Gastos por ITF
Gastos por ITF

31-Dec-13
31-Dec-13

Destino del Gasto

Destino del Gasto

31-Dec-13
31-Dec-13

Cobro del saldo por venta de merc.

Cobro del saldo por venta de merc.

Destino del Gasto

Destino de los Gastos

Nota de Dbito Bancaria154782
Pago de ITF
Nota de Dbito Bancaria154782
Nota de Dbito Bancaria154782
Destino del Gasto
Destino del Gasto
Gastos de Personal
Gastos de Personal
Gastos de Personal
Gastos de Personal
Tributos y contraprestaciones
Tributos y contraprestaciones
Tributos y contraprestaciones
Tributos y contraprestaciones
Remun y participa por Pagar
Gratificaciones por Pagar-Navidad
Bonificacion extraordinaria
Destino de los Gastos
Destino de los Gastos
Destino de los Gastos
Pago de sueldos
Pago Gratificacion
Pago Bonificacion Extraordinaria
Sueldos por Pagar
Depreciacin Camioneta
Depreciacin Camioneta

8
8
8
8
8
8

8
8
8
8

14
14
1
1
1
1

Cheque 004
002-280
002-280
002-280
002-280
002-280
002-280
Cheque 005
Cheque 005
Cheque 006
Cheque 006
Rec.533411
Rec,533411
Rec.533411
Rec,533411
Rec.533411
Rec,533411
N/C 38756
N/C 38756
N/D 154782
N/D 154782
N/D 154782
N/D 154782
N/D 154782
N/D 154782
N/D 154782
N/D 154782
N/D 154782
N/D 154782

Cheque 07,08,09

7
7
7
7

10
63
40
42
94
95
79
42
10
45
10
64
40
94
79
40
10
10
77
64
40
94
79
40
10
63
10
94
79
62
62
62
62
40
40
40
40
41
41
41
94
95
79
41
41
41
10
68
39
95
79
10
12

10411
6352
40111
4212
94
95
79
4212
10411
4511
10411
6434
40631
94
791
40631
101
10621
7721
6412
40181
94
791
40181
10411
6391
104
94
791
6211
6271
6214
6221
40173
4031
4032
407
4111
4114
4191
94
95
791
4111
4114
4191
10411
68143
39133
95
791
101
123
2

Cuenta Corriente Operativa-Banco de crdito

Alquileres-Edificaciones
Impuesto General a las Ventas
Fact, Boletas y Otros Comprob, por pagar-Emitidas
Gastos de Administracin
Gastos de ventas
Cargas Imputables a Cuenta de Costos y Gastos
Fact, Boletas y Otros Comprob, por pagar-Emitidas
Cuenta Corriente Operativa-Banco de crdito
Prstamos-Instituciones Financieras
Cuenta Corriente Operativa-Banco de crdito
Licencia de Funcionamiento
Tasas-Licencia de Apertura
Gastos de Administracin
Cargas Imputables a Cuenta de Costos y Gastos
Tasas-Licencia de Apertura de Licencia Apert. ,
Caja
Depsito a Plazo Fijo
Ingresos Financieros por Depsito a Plazo Fijo
Impuesto a las Transacciones Comerciales
Impuesto a las Transacciones Comerciales
Gastos de Administracin
Cargas Imputables a Cuenta de Costos y Gastos
Impuesto a las Trnsacciones Comerciales
Cuenta Corriente Operativa-Banco de crdito
Gastos Bancarios
Cuenta Corriente en Instituciones Financieras
Gastos de Administracin
Cargas Imputables a Cuenta de Cfostos y Gastos
Sueldos y Salarios
Es-Salud
Gratificaciones
Bonificacin Extraordinaria
Renta de Quinta Categoria
Essalud
ONP
Administradoras de Fondos de Pensiones-Integra
Sueldos y Salarios por Pagar
Gratificaciones por Pagar
Bonificacion Extraordinaria Ley 29351
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
Cargas Imputables a Cuenta de Cfostos y Gastos
Sueldos y Salarios por Pagar
Gratificaciones por Pagar
Bonificacion Extraordinaria Ley 29351
Cuenta Corriente Operativa-Banco de crdito
Deprecicin IME-Equipo de Trnasportes
Deprecicin IME-Equipo de Trnasportes
Gastos de Venta
Cargas Imputables a Cuenta de Cfostos y Gastos
Caja
Letras por Cobrar

25,000.00
2,000.00
360.00
2,360.00
1,000.00
1,000.00
2,000.00
2,360.00
2,360.00
14,000.00
14,000.00
300.00
300.00
300.00
300.00
300.00
300.00
100.00
100.00
63.00
63.00
63.00
63.00
63.00
63.00
35.00
35.00
35.00
35.00
9,100.00
819.00
9,100.00
819.00
637.34
819.00
676.00
506.22
7,280.44
9,100.00
819.00
11,902.80
7,935.20
19,838.00
7,280.44
9,100.00
819.00
17,199.44
600.00
600.00
600.00
600.00
16,112.04
16,112.04
12/8/20145:54 AM

36
36
37
37
38
38
38
39
39
40
40
40

31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13

Depsito Cta. Cte

Depsito Cta. Cte.
Por Cancelacin Costo de Ventas
Por Cancelacin Costo de Ventas
Por el cierre de la Cuenta 79
Por el cierre de la Cuenta 94
Por el cierre de la Cta.95
Por la Cancelacin de la Cuenta 70
Por la Cancelacin de la Cuenta 70
Por la Transferencia Sub Cta 601 y 609
Por la Transferencia Sub Cta 601 y 609
Por la Transferencia Sub Cta 601 y 609

41

31-Dec-13

Por el traslado de la cuenta 80 Margen

Comercial a la Cuenta 82 Valor Agregado.
Por la Transferencia Sub Cuenta 632
635 y 639

42

31-Dec-13

43

31-Dec-13

44

31-Dec-13

45

31-Dec-13

Por el Traslado de la Cuenta 82 Valor

Agregado a la Cuenta 83 Excedente B.
Por laS Transferencia de los Saldos
de las sub cuentas ; 6211:6214;6221
y 6271; 6412 y 6434

Por el traslado de la cuenta 83 Excedente Bruto

de Explotacin a la Cta Resultado de Explotac..

46

31-Dec-13

47

31-Dec-13

48

31-Dec-13

49

31-Dec-13
31-Dec-13
31-Dec-13

50

Por la Transferencia de los Gastos de gestin

a los Resultados de Explotacin

Por la Transferencia por el Resultado
de Explotacin al Resultados antes de
Participacin e Impuestos,
Por la Transferencia de los Ingresos
Financieros a Resultado de explot,
Por la Transferencia de resultados
Por la Transferencia de resultados
Asientyo de cierre

10
10
61
69
79
94
95
70
80
80
60
60
61
80
82

10411
101
611
691
79
94
95
701
801
801
601
609
611
801
821

Cuenta Corriente Instituciones Financieras

Caja
Variacin de Existencias
Costo de ventas
Cargas Imputables a Cuenta de Costos y Gastos
Gastos de administracin
Gastos de Ventas
Mercaderas
Margen Comercial
MargenComercial
Mercaderas
transporte
Variacin Existencias-Mercaderas
Margen Comercial
Valor Agregado

16,112.04

82
63
63
63
82
83
83
62
62
62
62
64
64
83
84
84
68
84
85

821
6322
6352
6391
821
831
831
6211
6271
6214
6221
6412
6434
831
841
841
68143
841
851

Valor Agregado
Legal y Tributaria
Alquileres-Edificaciones
Gastos Bancarios
Valor Agregado
Excedente Bruto de Explotacin
Excedente Bruto de Explotacion
Sueldos y Salarios
Es-Salud
Gratificaciones
Bonificacin Extraordinaria
Impuesto a las Transacciones Comerciales
Licencia de Funcionamiento
Excedente Bruto de Explotacin
Resultado de explotacin
Resultado de explotacin
Deprecicin IME-Equipo de Transportes
Resultado de explotacin
Resultado antes de participaciones e Impuestos

4,035.00

77
85
85
89

7721
851
851
891

Ingresos Financieros por Depsito a Plazo Fijo

Resultado antes de participaciones e Impuestos
Resultado antes de participaciones e Impuestos
Dterminacion del resultado del Ejercicio

39133
40111
40172
40173
4031
4032
407
423
501

16,112.04
30,060.00
30,060.00
24,836.00
15,300.80
9,535.20
39,078.00
39,078.00
30,060.00
10,000.00
80.00
19,980.00
9,018.00
9,018.00

2,000.00
2,000.00
35.00
4,983.00
4,983.00
20,201.00
9,100.00
819.00
9,100.00
819.00
63.00
300.00
15,218.00
15,218.00
600.00
600.00
15,818.00
15,818.00
100.00
100.00
15,718.00
15,718.00
600.00
4,859.64
200.00
637.34
819.00
676.00
506.22
5,947.20
90,000.00

15,718.00
51

31-Dec-13

Asiento de cierre

101
10411
102

15,718.00
4,700.00
8,707.40
4,000.00

12/8/20145:54 AM

25,100.00

1062
201
334

10,020.00
36,000.00

119,963.40
881,883.20

104,245.40
850,447.20

12/8/20145:54 AM

12/8/20145:54 AM

12/8/20145:54 AM

12/8/20145:54 AM

12/8/20145:54 AM

12/8/20145:54 AM

10

12/8/20145:54 AM

11

12/8/20145:54 AM

12

12/8/20145:54 AM

13

12/8/20145:54 AM

14

12/8/20145:54 AM

15

12/8/20145:54 AM

16

12/8/20145:54 AM

17

12/8/20145:54 AM

18

12/8/20145:54 AM

19

12/8/20145:54 AM

20

12/8/20145:54 AM

21

12/8/20145:54 AM

22

12/8/20145:54 AM

23

12/8/20145:54 AM

24

12/8/20145:54 AM

25

12/8/20145:54 AM

26

12/8/20145:54 AM

27

12/8/20145:54 AM

28

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29

12/8/20145:54 AM

30

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31

12/8/20145:54 AM

32

12/8/20145:54 AM

33

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34

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35

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38

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39

12/8/20145:54 AM

40

12/8/20145:54 AM

41

12/8/20145:54 AM

42

12/8/20145:54 AM

43

12/8/20145:54 AM

44

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45

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46

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47

12/8/20145:54 AM

48

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49

12/8/20145:54 AM

50

12/8/20145:54 AM

51

12/8/20145:54 AM

52

12/8/20145:54 AM

53

12/8/20145:54 AM

54

12/8/20145:54 AM

55

12/8/20145:54 AM

56

12/8/20145:54 AM

57

12/8/20145:54 AM

58

12/8/20145:54 AM

59

12/8/20145:54 AM

60

12/8/20145:54 AM

61

12/8/20145:54 AM

62

12/8/20145:54 AM

63

12/8/20145:54 AM

64

12/8/20145:54 AM

65

12/8/20145:54 AM

66

12/8/20145:54 AM

67

12/8/20145:54 AM

68

12/8/20145:54 AM

69

12/8/20145:54 AM

70

12/8/20145:54 AM

71

12/8/20145:54 AM

72

12/8/20145:54 AM

73

12/8/20145:54 AM

74

12/8/20145:54 AM

75

12/8/20145:54 AM

76

12/8/20145:54 AM

77

12/8/20145:54 AM

78

12/8/20145:54 AM

79

12/8/20145:54 AM

80

12/8/20145:54 AM

81

12/8/20145:54 AM

82

12/8/20145:54 AM

83

12/8/20145:54 AM

84

12/8/20145:54 AM

85

12/8/20145:54 AM

86

12/8/20145:54 AM

87

12/8/20145:54 AM

88

12/8/20145:54 AM

89

12/8/20145:54 AM

90

12/8/20145:54 AM

91

12/8/20145:54 AM

92

12/8/20145:54 AM

93

12/8/20145:54 AM

94

12/8/20145:54 AM

95

12/8/20145:54 AM

96

12/8/20145:54 AM

97

12/8/20145:54 AM

98

12/8/20145:54 AM

99

12/8/20145:54 AM

100

12/8/20145:54 AM

101

12/8/20145:54 AM

102

12/8/20145:54 AM

103

12/8/20145:54 AM

104

12/8/20145:54 AM

105

12/8/20145:54 AM

106

12/8/20145:54 AM

107

12/8/20145:54 AM

108

12/8/20145:54 AM

109

12/8/20145:54 AM

110

12/8/20145:54 AM

111

12/8/20145:54 AM

112

12/8/20145:54 AM

113

12/8/20145:54 AM

114

12/8/20145:54 AM

115

12/8/20145:54 AM

116

12/8/20145:54 AM

117

12/8/20145:54 AM

118

12/8/20145:54 AM

119

12/8/20145:54 AM

120

12/8/20145:54 AM

121

12/8/20145:54 AM

122

12/8/20145:54 AM

123

12/8/20145:54 AM

124

12/8/20145:54 AM

125

12/8/20145:54 AM

126

12/8/20145:54 AM

127

12/8/20145:54 AM

128

12/8/20145:54 AM

129

12/8/20145:54 AM

130

12/8/20145:54 AM

131

12/8/20145:54 AM

132

12/8/20145:54 AM

133

12/8/20145:54 AM

134

12/8/20145:54 AM

135

12/8/20145:54 AM

136

12/8/20145:54 AM

137

12/8/20145:54 AM

138

12/8/20145:54 AM

139

12/8/20145:54 AM

140

12/8/20145:54 AM

141

12/8/20145:54 AM

142

12/8/20145:54 AM

143

12/8/20145:54 AM

144

12/8/20145:54 AM

145

12/8/20145:54 AM

146

12/8/20145:54 AM

147

12/8/20145:54 AM

148

12/8/20145:54 AM

149

12/8/20145:54 AM

150

12/8/20145:54 AM

151

12/8/20145:54 AM

152

12/8/20145:54 AM

153

12/8/20145:54 AM

154

12/8/20145:54 AM

155

12/8/20145:54 AM

156

12/8/20145:54 AM

157

12/8/20145:54 AM

158

12/8/20145:54 AM

159

12/8/20145:54 AM

160

12/8/20145:54 AM

161

12/8/20145:54 AM

162

12/8/20145:54 AM

163

12/8/20145:54 AM

164

12/8/20145:54 AM

165

12/8/20145:54 AM

166

12/8/20145:54 AM

167

12/8/20145:54 AM

168

12/8/20145:54 AM

169

12/8/20145:54 AM

170

12/8/20145:54 AM

171

12/8/20145:54 AM

172

12/8/20145:54 AM

173

12/8/20145:54 AM

174

12/8/20145:54 AM

175

12/8/20145:54 AM

176

12/8/20145:54 AM

177

12/8/20145:54 AM

178

12/8/20145:54 AM

179

12/8/20145:54 AM

180

12/8/20145:54 AM

181

12/8/20145:54 AM

182

12/8/20145:54 AM

183

12/8/20145:54 AM

184

12/8/20145:54 AM

185

12/8/20145:54 AM

186

12/8/20145:54 AM

187

12/8/20145:54 AM

188

12/8/20145:54 AM

189

12/8/20145:54 AM

190

12/8/20145:54 AM

191

12/8/20145:54 AM

192

12/8/20145:54 AM

193

12/8/20145:54 AM

194

12/8/20145:54 AM

195

12/8/20145:54 AM

196

12/8/20145:54 AM

197

12/8/20145:54 AM

198

12/8/20145:54 AM

199

12/8/20145:54 AM

200

12/8/20145:54 AM

PLANILLA MES DE DICI

1

COD.

NOMBRES

CUSPP

CARGO

SUELDO

ASIG. FAM.

1111
1112
1113

Gerente
Administrador
Aux.Contable

Luca Reyes Taboada

JOS Alvarez Carrera
Deeisy Ticona

5,200.00
2,000.00
1,900.00

0.00
0.00
0.00

9,100.00
0

0.00
0

RENTA DE 5TA CATEGORIA

REYES TABOADA LUCIA:

SE DEBE INDICAR QUE SE TOMA EL CA

ALVAREZ CARRERA, JOSE

TICONA, DEISY

PLANILLA MES DE DICIEMBRE 2013

10

11

12

GRAT. Dic.

ART. 3 LEY 29351

/ 29714

MOV. SUP. A
ASISTENC.

5,200.00
2,000.00
1,900.00

468.00
180.00
171.00

9,100.00
0

819.00
0

RENTA DE 5TA CATEGORIA

2013 ENE
DIC

13

0.00
0

VACACIONES

14

15

16

C.T.S.

TOT ING. EN
SOLES

FONDO

0.00
0

12 MESES X5 200

0.00
0

10,868.00
4,180.00
3,971.00

0.00
200.00
190.00

19,019.00
0

390.00
0

62,400.00

GRATIFICACIONES JULIO Y DIC.

BONIFICACION EXTRAORDINARIA JUL-DIC

10,400.00
936.00
73,736.00
(-) 7 UIT (3700X7)
25,900.00
BASE IMPONIBLE
47,836.00
IR 15 %
7,175.40 :- 12 = 597,95 MENSUAL
SE DEBE INDICAR QUE SE TOMA EL CALCULO DE UN MES, POR QUE SE SUPONE QUE YA LOS DEMAS MESES FUERON RETENIDOS
2013

ENE
DIC

12 MESES X2000

GRATIFICACIONES JULIO Y DIC.

BONIFICACION EXTRAORDINARIA JUL-DIC
(-) 7 UIT (3700X7)
BASE IMPONIBLE
IR 15 %
2013

ENE
DIC

12 MESES X1900

GRATIFICACIONES JULIO Y DIC.

BONIFICACION EXTRAORDINARIA JUL-DIC
(-) 7 UIT (3700X7)
BASE IMPONIBLE
IR 15 %

24,000.00
4,000.00
180.00
28,180.00
25,900.00
2,280.00
342.00 :- 12 = 28,50 MENSUAL
22,800.00
3,800.00
171.00
26,771.00
25,900.00
871.00
130.65 :- 12 = 10,89 MENSUAL

17

18

19

20

22

23

24

DSCTOS TRABAJADOR
SEG.

COMISIN

TOT. AFP

ONP

5TA CAT

0.00
37.60
35.72

0.00
22.00
20.90

0.00
259.60
246.62

676.00
0.00
0.00

597.95
28.50
10.89

73.32
0

42.90
0

506.22
0

676.00
0

637.34
0

:- 12 = 597,95 MENSUAL
E YA LOS DEMAS MESES FUERON RETENIDOS POR EL EMPLEADOR

:- 12 = 28,50 MENSUAL

:- 12 = 10,89 MENSUAL

CANASTA

0.00
0.00
0.00
0.00
0

RET. JUD.

0.00
0.00
0.00
0.00
0

25
adelanto

26

27

TOT. DSCTS

SALDO PAG.
SOLES

28

29

30

APORT. EMPLEADOR
ESSALUD

0.00
0.00
0.00

1,273.95
288.10
257.51

9,594.05
3,891.90
3,713.49

468.00
180.00
171.00

0.00
0

1,819.56
0

17,199.44
0

819.00
0

SCTR=1.23%

T. APORTES

468.00
180.00
171.00

0.00
0

819.00
0

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 101 C aja
SALDOS Y MOVIMIENTOS

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

30,000.00

12/17/2013
12/18/2013
12/26/2013

13
15
23

Por depsito a Cta. Cte.

Por Venta de Mercaderas

12/31/2013

35

Cobro saldo por Venta de mercaderas

12/31/2013

36

Depsito a Cta.Cte.

25,000.00
300.00

Pago de Licencia

16,112.04
16,112.04

TOTALES

46,112.04

41,412.04

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS

12/1/2013
12/1/2013
12/5/2013
12/10/2013
12/14/2013
12/18/2013
12/19/2013
12/22/2013
12/23/2013
12/31/2013
12/31/2013
12/31/2013
12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

1
2
5
9
10
15
19
19
20
26
27
32
36

DEUDOR

ACREEDOR

24,000.00

Por Apertura
Apertura Fondo Fijo

4,000.00

Por cancelacin-compra de mercaderas

Por cancelacin de Honorarios
Prstamos por Transferencia
Por depsito
Apertura de Cuenta
Cancelacin Alquileres
Cancelacin Prstamo
Registro por ITF
Mantenimiento Cta. Cte.
Pago de Sueldos , Gartificacion y Bonif. Extraordinaria
Por depsito

5,947.20
1,800.00

TOTALES

14,000.00
25,000.00
25,000.00
2,360.00
14,000.00
63.00
35.00
17,199.44
16,112.04
79112.04

70404.64

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/1/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:102 FONDO FIJO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

4000.00

2 Apertura Fondo Fijo

TOTALES

4000.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

1/19/2013
12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 106 DEPOSITOS A PLAZO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

25000.00
100.00

16 Apertura de Cuenta
24 Intereses Generados

TOTALES

25100.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/17/2013
12/17/2013
12/17/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:1212 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS DOCUMENTOS POR COBRAR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

11 Por venta de Mercaderias

13
Por venta de Mercaderias
14
Por canje de Factura por Letra

TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

46112.04
30000.00

16112.04

46112.04

46112.04

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/17/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:123 LETRAS POR COBRAR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

16112.04

14 Por canje de Factura

TOTALES

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

16112.04

0.00

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:201 MERCADERIAS MANUFACTURADAS

12/1/2013
12/5/2013
12/17/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

1 Por apertura
4 Por compra de mercaderas
12

DEUDOR

ACREEDOR

30,000.00
10,080.00
30,060.00

Costo de Ventas
TOTALES

40080.00

30060.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 334 INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO- TRANSPORTES
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

SALDOS Y MOVIMIENTOS

12/1/2013

DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

36000.00

1 Apertura
TOTALES

36000.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 39133 DEPRECIACION I.M.E. EQUIPO DE TRANSPORTES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

600.00

33 DEPRECIACION EQUIPO DE TRNASPORTES

TOTALES

ACREEDOR

0.00

600.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/5/2013
12/17/2013
12/22/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:40111 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

3 Por Compra de Mercaderas

11 Por Venta de Mercaderas
17 Gasto por Alquiler

DEUDOR

ACREEDOR

1814.40
7034.04

360.00

TOTALES

2174.40

7034.04

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/31/2013
12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:40161 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES COMERCIALES-ITF
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

63.00

25 Gastos por ITF

26 Registro del ITF

63.00
TOTALES

63.00

63.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:40172Renta de Cuarta categora

12/5/2013

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

200.00

3 Retencin de Cuarta categoria

TOTALES

0.00

200.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:40173Renta deQuinta categora
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

637.34

29 Retencin por 5ta categora

TOTALES

0.00

637.34

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/31/2013
12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:411 REMUNERACIONES POR PAGAR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

7280.44

30 Remuneraciones por Pagar

32 Pago de Sueldos

7280.44
TOTALES

7280.44

7280.44

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/31/2013
12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

9100.00

30 GRATIFICACIONES POR PAGAR

32 Pago de Gratificacion

9100.00
TOTALES

9100.00

9100.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/31/2013
12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:4191 BONIFICACION EXTRAORDINARIA
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

30 Bonificacion Extraordinaria
32 Pago de Bonificacin Extraordinaria
TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

819.00
819.00
819.00

819.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:4031 ESSALUD
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

819.00

29 Gastos por Tributos

TOTALES

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

PERODO:
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 4032 ONP

0.00

819.00

12/31/2013

SALDOS Y MOVIMIENTOS

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

676.00

29 Gastos por Tributos

TOTALES

0.00

676.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

PERODO:
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:40631 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO-APERTURA

12/26/2013
12/26/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

21 Gastos por Liciencia

23 Por Paga de Licien cia de Funcionamiento
TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

300.00
300.00
300.00

300.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:4212 facturas, Boletas y Otros Documentos

12/5/2013
12/5/2013
12/5/2013
12/22/2013
12/22/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

3
4
6
17
19

DEUDOR

ACREEDOR

11894.40

Por Compra Mercaderas

Por compra de mercaderas-cancelacin

Canje de factura por Letra de Cambio

Gasto por Alquiler
Cancelacin de Alquileres
TOTALES

5947.20
5947.20
2360.00
2360.00
14254.40

14254.40

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/5/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:423 Letras por Pagar
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

5947.20

6 Por canje de Factura por Letra

TOTALES

0.00

5947.20

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:424 HONORARIOS POR PAGAR
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

SALDOS Y MOVIMIENTOS

12/10/2013
12/10/2013

DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

1800.00

7 Cancelacin al Asesor Legal

9 Cancelacin de Honorarios

1800.00

TOTALES

1800.00

1800.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 4511 PRESTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS.

12/14/2013
12/23/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

10 Prstamos Financieros Banco Continental

20 Cancelacin de Prstamo
TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

14000.00
14000.00
14000.00

14000.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 501 CAPITAL SOCIAL
NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

SALDOS Y MOVIMIENTOS

12/1/2013

DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

90000.00

1 Apertura
TOTALES

0.00

90000.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:6011 MERCADERIAS MANUFACTURADAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/1/2013

DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

3 Por compra de Mercaderas-Costo

TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

10,000.00

10,000.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/1/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:609 Transportes

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

Por el Transporte de la Mercadera

TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

80.00
80.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:6211 SUELDOS Y SALARIOS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

9100.00

29 Gastos de Personal
TOTALES

9100.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/29/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:6271 SEGURIDAD, PREVISION SOCIAL Y OTROA CONTRIB.
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

819.00

29 Gastos de Personal-Essalud

TOTALES

819.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:6214 Gratificaciones
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

29 Gastos de Personal-Gratificaciones
TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

9100.00
9100.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:6221 Bonificaciones extraordinarias
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

29 Gastos por Bonificacin Extrraordinaria

819.00

TOTALES

819.00

ACREEDOR

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:6322 LEGAL TRIBUTARIA

12/10/2013

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

7 Por Compromiso de pago a Sesor Legal

TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

2000.00
2000.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/22/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:6352 ALQUILERES-EDIFICACIONES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

2000.00

17 Gasto por Alquiler

TOTALES

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:6391 GASTOS BANCARIOS

2000.00

0.00

12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

27 Gasto por Mantenimiento Cta. Cte-.

TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

35.00

35.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:6412 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES COMERCIALES
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

63.00

25 Gastos por ITF

TOTALES

63.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/26/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:6434 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

21 Gasto por Licencia de Funcionamiento

TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

300.00

300.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:68143:DEPREC IACION EQUIPO DE TRANSPORTE
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

12/31/2013

600.00

33 DEPRECIAICON DE ACTIVO FIJO

TOTALES

600.00

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO:
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:

12/5/2013

2013

611 MERCADERIAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

10,080.00

Por compra de mercaderas

10,080.00

TOTALES

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/10/2013
12/22/2013
12/26/2013
12/31/2013
12/31/2013
12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:94 GASTOS DE ADMINISTRACION

8
18
22
25
28
31

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

Gastos por servicios prestados

Destino del Gasto
Destino del Gasto
Destino Gasto ITF
Destino Gasto por Mantenimiento Cta. Cte.
Destino de los gasatos

TOTALES

DEUDOR

ACREEDOR

2000.00
1000.00
300.00
63.00
35.00
11902.80

15300.80

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:95 GASTOS DE VENTAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

12/22/2013
12/31/2013
12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

FECHA DE LA
OPERACIN:

DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

1000.00
7935.20
600.00

18 Destino del Gasto

31 Destino de los gastos
34 DESTINO DEL GASTO
TOTALES

9535.20

0.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/10/2013
12/22/2013
12/26/2013
12/31/2013
12/31/2013
12/31/2013
12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:791 CARGAS IMPUTABLES A CTA. COSTOS Y GASTOS

8
18
22
25
28
31
34

SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

2000.00
2000.00
300.00
63.00
35.00
19838.00

Gastos por servicios prestados

Destino Gasto de Alquiler
Destino del Gasto
Destino del Gasto
Destino Gasto por Mantenimiento Cta. Cte.
Destino de los gastos

600.00

DESTINO DEL GASTO

TOTALES

0.00

24836.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/17/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE:701 MERCADERIAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

39078.00

11 Venta de mercaderas

TOTALES

0.00

39078.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/31/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 7721 ingresos financieros-Rendicmientos Ganados
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

100.00

24 Intereses generados por depsitio a plazo fijo

TOTALES

ACREEDOR

0.00

100.00

FORMATO 6.1 "LIBRO MAYOR"

FECHA DE LA
OPERACIN:

12/17/2013

NMERO
CORRELATIVO
DEL LIBRO
DIARIO

PERODO: 2013
RUC:
APELLIDOSY NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CDIGO Y/O DENOMINACIN DE LA CUENTA CONTABLE: 6911 MERCADERIAS MANUFACTURADAS
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCIN O GLOSA DE LA OPERACIN

DEUDOR

ACREEDOR

30060.00

12 Costo de ventas

TOTALES

30060.00

0.00

12/8/20145:54 AM

EJERCICIO ECONOMICO 2013

NO
ORD
1
2

3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

COD.

32
33

15
16
17
18

19
20
21
22
23
24
25

26
27
28
29
30
31

DEUDOR

AJUSTES Y TRANSFERENCIAS,

ACREEDOR

DEBE

HABER

4,700.00
101 CAJA
8,707.40
10411 Cuenta Corriente
Ibstituciones financieras
4,000.00
102
25,100.00
1062
1212
123
10,020.00
201
36,000.00
334
600.00
39133
4,859.64
40111
40181
200.00
40172
637.34
40173

40111
4114
4191
4031
4032
40631
407
4212
423
424
4511
501
6011
609
6111
6211
6271
6214
6221
6322
6352
6391

14

CTA

SALDOS

LOS MONARCAS SAC.

INVENTARIOS
ACTIVO
PASIVO

RESULTADOS POR NATURALEZA

PERDIDAS
GANANCIAS

4,700.00
8,707.40
4,000.00
25,100.00

10,020.00
36,000.00
600.00
4,859.64

200.00
637.34

819.00

819.00

676.00

676.00

506.22

506.22

5,947.20

5,947.20

90,000.00

90,000.00

10,000.00

10,000.00

80.00

80.00
10,080.00

30,060.00

19,980.00

9,100.00

9,100.00

819.00

819.00

9,100.00

9,100.00

819.00

819.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

2,000.00

35.00

35.00

6412

63.00

63.00

34

6434

300.00

300.00

35

68143

600.00

36

6911

37

70

38

7721

39

94

15,300.80

40

95

9,535.20

41

791

600.00

30,060.00

30,060.00

30,060.00

39,078.00

39,078.00

100.00

100.00

24,836.00
178,339.40

RESULTADOS POR FUNCION

PERDIDAS
GANANCIAS

178,339.40

39,078.00
100.00

15,300.80

15,300.80

9,535.20

9,535.20

24,836.00
54,896.00

54,896.00

88,527.40

104,245.40

54,896.00

15,718.00
104,245.40

39,178.00

54,896.00

15,718.00
104,245.40

54,896.00

54,896.00

39,178.00
15,718.00

54,896.00

39,178.00

FORMATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALOR

DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERIODO: DEL 01 DEDICIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 20

RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES O RAZON SOCIAL : MONARCAS S.A.C.
ESTABLECIMIENTO : ALMACEN
CODIGO DE LA EXISTENCIA : 062555457
TIPO (TABLA 5 ) : 01
DESCRIPCION : REFRIGERADORAS
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6 ) :

TIPO
TABL
A 10

FECHA

12/1/2013
12/5/2013
12/17/2013

SERIE

DOCUMENTO DE TRASLADO,
COMPROBANTE DE PAGO,
DOCUMENTO INTERNO SIMILAR

01
01

001
001

NMERO

150
001

16
02
01

CANTIDAD

TIPO DE
OPERACI
N
(TABLA 12)

METODO DE VALUACION : PROMEDIO MOVIL

15
5
20

ENTRADAS

MATO13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

COSTO
UNITARIO

2,000.00
2,016.00

COSTO
TOTAL

SALIDAS
COSTO
UNITARIO

COSTO
TOTAL

30,000.00
10,080.00
40,080.00

15
15

2,004.00
2,004.00

30,060.00
30,060.00

SALDO FINAL

CANTIDAD

ENTRADAS

CANTIDAD

PERIODO: DEL 01 DEDICIEMBRE AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2013

COSTO
INITARIO

15
20
5

2,000.00
2,004.00
2,004.00

SALDO FINAL
COSTO
TOTAL

30,000.00
40,080.00
10,020.00

FORMATO 5.1
N
CORRELATI
VO
O DEL
ASIENTO

FECHA DE

OPERACIN

LIBRO DIARIO GENERAL 2011

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCION

DE LA OPERACIN

N
N DEL
CODIGO DEL
CORR
DOC
LIBRO O
ELATI SUSTENT
REGISTRO
VO
ARIO

Cta

CODIGO

DENOMINACION

31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11

Por la cancelacion de la Clase 9

Por la cancelacion de la Clase 9
Por la cancelacion de la Clase 9
Por la cancelacion de la Clase 9

79
94
95
97

CARGAS IMPUTABLES A CUENTA DE COSTOS

GASTOS ADMINISTRATIVOS
GASTTOS DE VENTA
GASTOS FINANCIEROS

31-Dec-11
31-Dec-11

Por la cancelacion cta 69

Por la cancelacion cta 69

61
69

VARIACION DE EXISTENCIAS
COSTO DE VENTAS

31-Dec-11
31-Dec-11

Trans Varia. Exist al Margen Cial

Trans Varia. Exist al Margen Cial

61
80

VARIACION DE EXISTENCIAS
MARGEN COMERCIAL

31-Dec-11
31-Dec-11

trans saldo cta 60 al Margen cial

trans saldo cta 60 al Margen cial

80
60

MARGEN COMERCIAL
COMPRAS

31-Dec-11
31-Dec-11

trans saldo cta 70 al Margen cial

trans saldo cta 70 al Margen cial

70
80

VENTAS
MARGEN COMERCIAL
Para liquidar la cuenta 70

31-Dec-11
31-Dec-11

Trans saldo cta 80 a la 82

Trans saldo cta 80 a la 82

80
82

MARGEN COMERCIAL
VALOR AGREGADO

31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11

Trans saldo cta 62y 63 a Valor agregado

Trans saldo cta 62y 63 a Valor agregado
Trans saldo cta 62y 63 a Valor agregado

82
62
63

VALOR AGREGADO
CARGAS DE PERSONAL
SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS

31-Dec-11
31-Dec-11

Trans saldo cta 82 a la 83

Trans saldo cta 82 a la 83

82
83

VALOR AGREGADO
EXDEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION
Para transferir el saldo de la cuenta 82 a la cta 83

31-Dec-11
31-Dec-11

Trans saldo cta 83 a la 84

Trans saldo cta 83 a la 84

83
84

EXDEDENTE BRUTO DE EXPLOTACION

RESULTADO DE EXPLOTACiON

31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11

Trans saldo cta 65-68 a Result Explot

Trans saldo cta 65-68 a Result Explot
Trans saldo cta 65-68 a Result Explot

84
65
68

RESULTADO DE EXPLOTACiON
CARGAS DIVERSAS DE GESTION
PROVISIONES

31-Dec-11
31-Dec-11

Trans saldo cta 84 a la 85

Trans saldo cta 84 a la 85

84
85

RESULTADO DE EXPLOTACiON
RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMP.

31-Dec-11
31-Dec-11

Trans saldo cta 67 a Result antes de Par

Trans saldo cta 67 a Result antes de Par

85
67

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMP.

GASTOS FINANCIEROS

31-Dec-11
31-Dec-11

Trans saldo cta 85 a Result Ejercicio

Trans saldo cta 85 a Result Ejercicio

85
89

RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMP.

RESULTADO DEL EJERCICIO

MOVIMIENTO

DEBE

31-Dec-11
31-Dec-11

Por la determinacion del impuesto a la renta

89
88

RESULTADO DEL EJERCICIO

IMPUESTO A LA RENTA DE 3RA

31-Dec-11
31-Dec-11

Para cancelar la cuenta 88

Para cancelar la cuenta 88

88
40

IMPUESTO A LA RENTA DE 3RA

TRIBUTOS POR PAGAR

31-Dec-11
31-Dec-11

Para trasladar el resul del Ejercicio a la 59

Para trasladar el resul del Ejercicio a la 59

89
59

RESULTADO DEL EJERCICIO

RESULTADOS ACUMULADOS

31-Dec-11
31-Dec-11

Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011

Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011

31-Dec-11

Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011

39
40
40
40
40
40
40
41

3911
4031
4032
4073
4074
4092
4093
4115

Depreciacion acumulada
Es-Salud
SNP
Integra
Profuturo
fraccionamineto 063075170049391
fraccionamineto 062045170049653
cts

31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11

Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011

Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011

31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11
31-Dec-11

Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011

Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011
Por cierre de Oper. del Pte Ejercicio 2011

42
45
45
45
45
45
45
50
59
89

4212
4513
4514
4521
4522

Facturas por pagar

Ptmo Inter Dif Scotiabank 57757520206327
Ptmo BBVA 5213-01451-96041444241
Contrato Arrend. Finan. 00450352400
Contrato Arrend. Finan. 2021-0249-8424200422

5031
5911
8911

Capital Personal
Utilidades no distribuidas
Rsultados acumulados

10
10
10
10
10
12
18
20
32
33
33
33
37
37
37
37
37
37
40
40
40

1011
1041
1042
1043
1044
1211
1812
2011
3221
3341
3351
3361
3731
3732
3733
3735
3736
3739
4011
4017
4099

Caja
BBVAMN 0011-0251-0100027874
BCP 7575-56254245
Nacion 535-42452
Nacion Detraccion 2-12121-212
Facturas por Cobrar
Interes Prestamo BBVA ME 654-141414141-141
Almacen
Vehiculos
Unidades de Transportes
Muebles y Enseres
Equipos diversos
Intereses Diferidos Leasing
Intereses Diferidos fraccionamineto
Intereses Diferidos fraccionamineto
Inter Dif Scotiabank
Inter Dif BBVA 055411-05451-4545452-65
Otros
IGV
impuesto a la Renta 3ra
Otros

2011
MOVIMIENTO

HABER