UNIVERSIDAD SAN PEDRO

PRESENTACION

El presente trabajo en el curso de CONTRATOS MODERNOS, tiene el objetivo de

brindar informacin clasificada, producto de un riguroso anlisis y contrastacin de
contenidos segn fuentes bibliogrficas, siguiendo un procedimiento y estrategias de
estudio para concluir en un razonamiento lgico y prctico. Todo ello con la finalidad de
forjarnos un pensamiento lgico, crtico, analtico y reflexivo acerca de LA TARJETA
DE CREDITO.
Por las razones expuestas considero que es de suma importancia el presente trabajo,
de recopilacin de informacin la misma que ser til para cada uno de los lectores, as
mismo este acorde con sus expectativas y est sujeto a las crticas para poner en
relieve la validez de dicha informacin.

EL ESTUDIANTE

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CREDIT CARD (TARJETA DE CREDITO)

INTRODUCCIN
El tema de las Tarjetas de Crdito es un tema actual y muy cercano a todos,
muchas personas usan estas tarjetas diariamente. En el caso del Per, las
fuentes revelan que la tendencia de adquirir el dinero plstico es creciente. La
finalidad de este trabajo es dar a conocer todo lo relativo a las tarjetas de crdito
y los procedimientos para adquirirlas, as como todo lo concerniente a los
contratos, las ventajas y desventajas de su uso.
La Tarjeta de Crdito es al mismo tiempo un instrumento de crdito y un
factor multiplicador de las ventas, y por lo tanto, de la produccin, el trabajo y la
riqueza. Por medio de ella, el Consumidor simplifica notoriamente sus
operaciones, debido a que la tarjeta reemplaza la entrega de efectivo y a su vez
constituye un importante instrumento de crdito en la medida que difiere el
cumplimiento de las obligaciones dinerarias, pues generalmente no requiere
hacer una previa provisin de fondos. Es comn que asociemos de inmediato
Tarjeta de Crdito con la tarjeta de plstico que posee una banda magntica, que
nos permite acceder a la posibilidad de diferir el pago de los productos o
servicios que adquirimos.
La Tarjeta de Crdito es un instrumento de crdito que permite diferir el
cumplimiento de las obligaciones dinerarias asumidas con su sola presentacin,
sin la necesidad de previamente provisionar fondos a la entidad que asume la
deuda, que generalmente son Bancos u otra empresa del Sistema Financiero

I.

ANTECEDENTES HISTORICOS
La Tarjeta de Crdito ltimo eslabn de la cadena que comenz con el
trueque de los metales preciosos, dinero, billetes, cheques, transferencias,
ordenes bancarias,etc., se ha convertido, en los pases desarrollados en
los ltimos tiempos, en el medio habitual de pago tanto nacional como a
nivel internacional.
Es discutible su origen de la Tarjeta de Crdito, un grupo de especialistas
plantean que surgi a principios del siglo XX, en Europa occidental en los
pases de Francia, Inglaterra y Alemania, posteriormente se extendi y
tomo auge en los Estados Unido de Norteamrica. Otro sector de la
doctrina sostiene que en ste pas naci este Instituto y alcazo su real
auge en la dcada del sesenta del siglo XX.
El surgimiento de la Tarjeta de Crdito est vinculado al desarrollo de
actividades mercantiles, el auge de la sociedad de consumo y de la
contratacin en masa, asimismo como medio destinado a evitar la
movilizacin de efectivo y a simplificar las actividades de los
consumidores.
Los primeros antecedentes de la tarjeta actual se remonta a 2014, en
EE.UU. la General Petroleum Corporation oy California (posteriormete
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Mobil Oil) emitio una Tarjeta de Crdito destinada a sus empleados y

clientes seleccionados. En 1915, la Compaa Telegrfica emitio unas
tarjetas destinadas a identificar a sus principales cientes y autenticar sus
telegramas.
Es empleada por varias cadenas de hoteles para identifiar clientes
preferentes en cualquier punto del pas, y para pagar sus cuentas , sin
necesidad de hacer efectivo pago alguno, en moneda de curso legal ; de
igual manera empez a utilizar las compaas petrolferas Texaco y
Standard Oil , grandes almacenes , que entregaban a sus mejores clientes
para la adquisicin de productos, como medio de pago de sus compras.
En el Per, ao 1967, Diners Club es la Primera Tarjeta de Credito que
llega para satisfacer las exigencias del mercado, establecindose la
franquicia Diners Club Per, la cual se constituye como persona jurdica de
derecho Privado.
Visa comenz sus operaciones en 1979 por medio de los servicios de
Bancard en asociacin con el Banco Comercial del Per, luego Banco los
Andes, Banco Regional del Norte y Banco sur del Peru, se consolido con el
Banco Continental, Banco de Crdito del Per y Banco Popular del Per.
En 1 980 el Banco Continental emite la Tarjeta Conticard; en 1981 emite el
Banco de Crdito la Tarjeta CREDIBANK.
La evolucin de la Tarjeta de Crdito, se ha incrementado, hos existen ms
de 15,000 e3stablecimientos afiliados a nivel nacional, comprendiendo la
gama ms variada de servicios, gasolineras, supermercados, libreras,
agencias de viaje, lneas areas, alquiler de vehculos, etc. Que estn en
condiciones de aceptar tarjetas de crdito.
El primer antecedente normativo sobre la Tarjeta de Crdito es la Res. SBS
790-78-EF/ 97 de fecha 31.Octubre- 1978. Esta norma precisaba, que los
bancos slo celebraran los contratos de crdito bancario con sus cuentas
corrientitas que lo soliciten por escrito y posean reconocida solvencia
moral y suficiente capacidad econmica, lo cual sera calificado por el
banco interesado
La Ley General del Sistema Financiero, aprobado por D.LEG. 637 de abril
de 1991, facultaba a las financieras a expedir Tarjetas de Crdito; Leugo
por D.LEG 770 del 30-Octubre- 1993, facultas a los Bancos multiples
expedir y administrar tarjetas de crdito.
La ley General del Sistema Financiero y del sistema de seguros y
Organica del Sistema de Banca y Seguros Ley 26702 de 09 de Diciembre
de 1996
Las Tarjetas de Crdito del Per e regulada a travs de resoluciones de la
Superintendencia de Banca y seguros.
Actualmente Las tarjetas de crdito est regulada por la Res.SBS N 2712000 de fecha 14.Abril. 2000 y la Res. SBS N 373-2000. Estas dos normas
Junto con La Ley 26702, constituyen el marco legal de las Tarjetas de
Crdito en el Per.
II.

CONCEPTO DE TARJETA DE CREDITO

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Alfonso E. Vitale (Espaa), la tarjeta de crdito "es un instrumento emitido

en virtud de un convenio segn el cual el emitente otorga la titular de la
cuenta la facultad de obtener crdito del mismo emitente o de otra persona
en la compras o arrendamiento de bienes o servicios, obtencin de
avances de efectivo o en cualquier otra operacin realizada por su
portador legtimo con el mismo emitente, instituto corresponsal o en un
establecimiento afiliado y mediante la transmisin de la informacin
contenida en ella oralmente, por escrito.
Sarmiento Ricausti (Argentina), la tarjeta de crdito es el contrato mediante
el cual la entidad crediticia (banco o institucin financiera), persona
jurdica, concede un crdito rotatorio, de cuanta y plazo determinado,
prorrogable indefinidamente, a una persona natural con el fin de que sta
lo utilice en los establecimientos afiliados.
Eduardo Cogorno, "es muy difcil dar una definicin precisa del credit card,
que podramos tratar de esbozar de la siguiente manera: es un contrato
complejo de caractersticas propias que establece una relacin triangular
entre un comprador, un vendedor y una entidad financiera, posibilitando al
primero la adquisicin de bienes y servicios que ofrece el segundo,
mediante la promesa previa formulada a la entidad emisora de abonar el
precio de u compras en un plazo dado por esta ltima, la que se har cargo
de la deuda abonando inmediatamente el importe al vendedor previa
deduccin de las comisiones que hayan estipulado entre ambos por
acercamiento de la demanda.
La tarjeta de Crdito es un contrato Bancario, con elementos tpicos de
un contrato comercial, puesto que es contrado entre un banco y un cliente
a fin de que el segundo citado , previo cumplimiento de los requisitos
pertinentes, pueda contar con un crdito y hacerlo valer en determinados
establecimientos comerciales. Sidney Alex Bravo Melgar; CONTRATOS
MODERNOS, pag. 562- 2da. Ed. 2010.
ALVAREZ CORREA, Afirma: que en la expedicin de tarjeta de crdito se
conciben hasta tres contratos distintos que son:
a) Un contrato de emisin de tarjeta, contrado entre el emisor y el titular
de la tarjeta.
b) Un contrato de afiliacin, entre los establecimientos que lo contemplan.
c) Un contrato de compra venta, celebrado entre el titular de la tarjeta y el
comerciante

Segn el Reglamento de Tarjetas de Crdito, Resolucin S.B.S. N 271 2000 define la tarjeta de crdito como:
"Artculo 3.- Tarjeta de crdito

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Mediante el contrato de tarjeta de crdito la empresa concede una lnea de

crdito al titular por un plazo determinado y expide la correspondiente
tarjeta, con la finalidad de que el usuario de dicha tarjeta adquiera bienes o
servicios en los establecimientos afiliados que los proveen o, en caso de
solicitarlo y as permitirlo la empresa emisora, hacer uso del servicio de
disposicin de efectivo u otros servicios conexos, dentro de los lmites y
condiciones pactados, obligndose a su vez, a pagar a la empresa que
expide la correspondiente tarjeta, el importe de los bienes y servicios que
haya utilizado y dems cargos, conforme a lo establecido en el respectivo
contrato.

III.

Una tarjeta de crdito

es una tarjeta de plstico con una banda magntica, aveces un microchip
, y un nmero en relieve que sirve para hacer compras y pagar el prstamo
en fechas posteriores.
PARTES INTERVINIENTES EN EL CONTRATO DE TARJETA DE CRDITO
Existen tres partes intervinientes en el contrato de Tarjeta de Crdito:
A) INSTITUCIN EMISORA.1. Las empresas comerciales que emites sus propias cartas de
crdito, a sus clientes favoritos y a las beneficiarios con la apertura
de crditos, que se limitan a cantidades determinadas.
2. Instituciones especializadas, que son las que ha dado origen a las
triadas de credit card.
3. Instituciones financieras .
Las instituciones bancarias y/o financieras que quieran emitir tarjeta
de crdito tienen la obligacin de comunicar a la SBS

B) EL TITULAR DE LA TARJETA DE CRDITO.

Puede ser una persona natural y/o jurdica, quien es autorizada por la
institucin emisora a fin de que emplee el crdito reconocido en sus
actividades, previa presentacin de la tarjeta de crdito que le es
concedida a raves de una evaluacin de su solvencia econmica
moral y afines
C) COMERCIANTE AFILIADO.
Es un proveedor, accede a la utilizacin del crdito que se le ha
concedido al titular de la tarjeta de crdito.
Es la lista de establecimientos autorizados a aceptar el crdito
disponible.
El contrato de la tarjeta de crdito, es formal, para que este contrato
produzca efectos jurdicos, indispensable la existencia de acuerdos
previos de adhesin entre las partes contratantes

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IV.

NATURALEZA JURIDICA
Existen varias teoras respecto a la naturaleza jurdica de la tarjeta de
crdito.
Segn la teora de la asignacin, el asignante de una orden al asignado
para efectuar un pago a un tercero denominado asignatario. Esta teora
ha sido seriamente impugnada. Se sostiene que no se trata simplemente
de dar una orden, pues en todo caso discutible el momento en que dicha
orden se dara y el tema es bastante ms complejo. Por otro lado, el
titular de la tarjeta o usuario no es el que pone en contacto al emitente
con el afiliado, sino la entidad emisora, la cual, en vinculacin con los
dems elementos de la relacin de orden trilateral creada a travs de la
tarjeta, la pone en movimiento. Si se tratase de una asignacin, el
emisor estara en la obligacin de pagar al afiliado o caera
en responsabilidad. Se ha dicho con razn que "si la asignacin es
correcta, en un ttulo-valor como es el cheque, resulta ilgica tratando de
aplicarla en una relacin tripartita a diferir cierta clase de pagos.
Segn la teora de la asuncin de deuda, sostenida por el jurista
argentino Horacio Fargosi (op. Cit. Pgina 933), la tarjeta de crdito se
explica como una asuncin de deuda utilizada como medio indirecto de
concesin de crdito. En cuanto al titular de la tarjeta compra ahora y
paga despus- ello sucede porque un tercero, la entidad emisora, se
oblig al pago de lo adquirido ante el vendedor, desobligando al
adquiriente, quien reembolsar la suma de dinero, en un plazo
determinado. Esta teora tampoco resiste un severo anlisis. Ella slo es
referible a una perspectiva parcial, cual es la relacin del afiliado con el
emisor, olvidando la segunda de las relaciones que se crean.
La teora de la apertura de crdito, que es la sostenida por la doctrina y
legislacin mexicana, afirma que el usuario, cuando realiza una compraventa, firma un reconocimiento de deuda correspondiente a la cantidad
de mercaderas o servicios adquirido a un comerciante afiliado. En tanto
que el banco o la empresa emisora conviene con el afiliado una
promesa de cesin de deuda. Esto facilitaba la realizacin de una serie
de negocios fraudulentos por parte del usuario, pues la deuda pasaba a
ser casi un simple crdito sin documentacin. Pero con la apertura de
crdito se encontr la manera rpida y segura de obligar a los usuarios y
afiliados en el pago de sus obligaciones. La teora de la apertura de
crdito ha sido rechazada por incompleta. En efecto, y aun cuando es
exacto que reconoce la relacin que se crea entre el usuario y el
emitente, olvida la que Surge entre este ltimo y el afiliado.
Teora de la interrelacin mltiple, es la que afirma que en el contrato de
la tarjeta de crdito, existe varias relaciones jurdicas entre institucin
emisora, titular de la tarjeta, dem los comerciantes afiliados.

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V.

CARACTERISTICAS DEL CONTRATO DE LA TARJETA DE CREDITO.

Desde un punto de vista doctrinario y pragmtico, se seala las siguientes
caractersticas:
5.1. Es un Contrato Principal, pues no depende de otro contrato, tiene
vida propia.
5.2. Es un Contrato Plurilateral; en el contrato pueden participar ms de
dos partes intervinientes.
5.3. Es un contrato Nominado y Tpico; cuenta con normatividad propia
5.4. Existe prestaciones Multirecprocas; entre las parte intervinientes
5.5. Es un Contrato Oneroso, pues genera beneficios a todas las partes
que intervienen.
5.6. Es de tracto sucesivo, pues la utilizacin le permite el pago de
compras reiterativas en oportunidades sucesivas y empresas
diferentes.
5.7.
5.8.

Es un contrato conmutativo, pues cada una de las partes que

intervienen en el contrato es consciente del acto jurdico que realiza.
Es de ejecucin Continuada; no est predestinada a un determinado
tiempo , sino que se puede convenir a que genere efectos jurdicos
en un lapso prolongado, siempre y cuando se cumpla a cabalidad
con las clausulas compromisorias del contrato de tarjeta de crdito.

5.9.

Se comenta que es una Operacin de Cambio; su objetivo principal

es la transferencia de riquezas a travs de la transferencia de bienes
y servicios.
5.10. Es un Contrato Personalsimo, pues est referida a una persona
determinada de acuerdo a su solvencia moral y econmica y no se
transmite a los herederos y es intransferible inter vivos
5.11. Es un contrato Bancario, en virtud de la entidades emisoras
5.12. Es consensual, pues se requiere del consentimiento de las partes
Coincidiendo con estos caracteres jurdicos, Hundskopf manifiesta que es
un contrato sui generis, atpico, consensual, de prestaciones recprocas,
principal, de ejecucin sucesiva y de adhesin
VI.

CLASIFICACIN DE LAS TARJETAS

Segn la doctrina, ha clasificado las tarjetas de crdito de la siguiente
manera:
Segn Julio A. Simon:
6.1. Tarjetas por el Crdito que se Concede.a) Tarjetas de crdito en las que el titular abona a fin de mes.llamadas tarjetas acreditativas, facilitan los pagos pertinentes,
b) Tarjetas que otorgan un crdito a los titulares .- llamado tarjetas
de crdito en estrictu sensu.
6.2. Por el tipo de entidad emisora.a) Tarjetas Bancarias.7

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6.3.

6.4.

6.5.

b) Tarjetas no Bancarias.- son emitidas por sociedades comerciales.

c) Tarjetas Mixtas.- Emitidas por una sociedad comercial avalada
por un Banco.
d) Tarjetas propias de un establecimiento comercial.-son usadas
solo en el establecimiento que otorgo a su titular.
Por el mbito objetivo.a) Tarjetas Universales.- Son aquellas que sirven para la adquisicin
de todo tipo de bienes y servicios.
b) Tarjetas Particulares.- Son utilizadas en ciertos servicios
particulares.
Por l mbito territorial de validez.a) Tarjeta Internacionales.b) Tarjetas Nacionales.c) Tarjetas Locales.- son utilizadas en una determinada
circunscripcin territorial
d) Tarjetas de un Establecimiento en Particular.-solo pueden ser
usadas en el establecimientos que lo emiti
Por el mbito Temporal.a) Tarjetas Limitadas.- Emitidas por un lapso determinado y pueden
renovarse.
b) Tarjeta Ilimitadas.- No tienen periodo de caducidad.

Tambin realizan otra clasificacin de tarjeta de crdito los doctrinarios:

- Bernardo Prez Fernndez del Castillo
- Max Arias Schreiber.
- Roberto Muguillo
VII.

VENTAJAS Y DESVENTAJAS
ECONMICAS DE LA TARJETA DE
CRDITO.
A) VENTAJAS PARA ENTIDAD EMISORA
Obtener mayor cantidad de clientes que depositan fondos en la
entidad, consigue la disponibilidad de grandes cantidades de
dinero.
La Institucin emisora goza de ingresos originarios, tanto por el
descuento que obtiene de las facturas remitidas por el
comerciante, como por el inters que cobra al cliente titular.
Disminuye el nmero de empleados al concentrar las
operaciones, en tiempos determinados, generalmente en forma
mensual.
B) DESVENTAJA PARA LA ENTIDAD EMISORA
El desvirtuamiento de la tarjeta de crdito en su objetivo,
falsificaciones y robos de la misma
Costo elevado de gastos por confeccin de tarjetas, inversin
para conocer la capacidad econmica patrimonial a quien se
concede la tarjeta.
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Necesidad de adquirir mquinas de costo elevado para el

ordenamiento de las operaciones

C) VENTAJAS PARA EL CLINTE TITULAR

El titular de la tarjeta obtiene crdito
Evita trasladar dinero de un lugar a otro
Tiene una base Psicolgica, la posesin de una tarjeta conlleva
investidura de persona que goza de crdito econmico.
D) DESVENTAJAS PARA EL CLIENTE TITULAR
Eventualidad de perdida de tarjeta
Proclividad de efectuar gastos innecesarios
E) VENTAJAS PARA EL COMERCIENTE
Queda garantizado, el comerciante con el pago con la compra
que se le hace o por el servicio prestado
Por la publicidad que se hace de comercios adheridos
F) DESVENTAJAS PARA EL COMERCIANTE
Comisin a pagar a la entidad especializada por toda compra o
servicio que preste al cliente titular

VIII.

OBLIGACIONES Y DERECHOS DE LAS PRTES INTERVINIENTES.

8.1. OBLIGACIONES DE LA INSTITUCIN EMISORA.
Mantener la vigencia de sus obligaciones frente al cliente tiular
Entregar al cliente el listado de comercios donde podrn efectuar las
compras o requerirse la prestacin de servicios.
8.2.

8.3.

DERECHOS DE LA INSTITUCIN EMISORA

Fija un lmite a la suma disponible por el cliente
Individualizar los cupones a utilizar por el cliente, que ha de ser
titular de la tarjeta de crdito
Mantener el dominio de las tarjetas, derivndolo su uso y tenencia al
cliente.
Efectuar el envo de cuentas al cliente
Establecer las condiciones generales del contrato
OBLIGACIONES DEL CLIENTE
Recae la responsabilidad por el uso e inversiones efectuadas
utilizando su tarjeta
Debe denunciar de inmediato, la prdida o robo de su tarjeta
Debe firmar delante de la persona autorizada por la institucin para
autenticar su firma.
Est obligado a firmar
delante del comerciante vendedor o
prestatario del servicio.
Debe limitar la adquisicin de cosas o servicios al importe que se le
ha reconocido en el crdito

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IX.

Tiene que reconocer la obligacin de pago por el importe de la

factura que ha firmado
Reconocer que toda cuestin entre el comerciante y el cliente, ha
de ser resuelta entre los mismos, siendo la entidad emisora de la
tarjeta de crdito , un tercero.

EXTINCIN DEL CONTRATO DE LA TARJETA DE CREDITO

El contrato de la Tarjeta de Crdito, finaliza de distintas maneras:
Es un contrato intuito personae, se extingue por el fallecimiento del
titular, puesto que no es transmisibles ni entervivos, ni mortis
causa.
Se extingue por desafiliacin del proveedor, solo parcialmente,
puesto que el contrato continua con respecto a otro
establecimientos.
Idem se extingue, por incumplimiento de las partes en sus
obligaciones contradas
Por vencimiento del plazo otorgado al usuario
Por causales establecidas en el contrato (El contrato de tarjetas de
crdito es un contrato por adhesin)

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