UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN ANDRS

FACULTAD DE CIENCIAS PURAS Y NATURALES

CARRERA DE INFORMATICA

PROYECTO DE GRADO
SISTEMA WEB DE REGISTRO, CONTROL Y
SEGUIMIENTO DE LOS PROCESOS DE AUDITORIA
INTERNA
CASO: SENAPE(Servicio Nacional de Patrimonio del Estado)
PARA OPTAR EL TITULO DE LICENCIATURA EN INFORMATICA
MENSION: INGENIERIA DE SISTEMAS INFORMATICOS

AUTOR: SANTOS QUISPE APAZA

TUTOR: Mg. Sc.Lic. FATIMA DOLZ SALVADOR
REVISOR: Lic. ALDO RAMIRO VALDEZ ALVARADO

La Paz Bolivia 2011

Dedicatoria
A mi querida madre por estar siempre a mi lado brindndome su apoyo
incondicional en todo el momento y aquellas personas queridas que nunca me
dejaron y viven en lo profundo de mi ser.
A mi entera familia, al ser supremo que me gua mis pasos y amigos(as)
por la comprensin incondicional que me brindaron.
I

AGRADECIMIENTOS

Primero agradecer a Dios por darme un da mas de vida, que gua mis los pasos y
por dotarme de personas maravillosas e importantes que se encuentran a mi lado.
A mi Docente Tutora, Mg. Sc.Lic. FATIMA DOLZ SALVADOR, quien con su gran calidad
de persona, profesionalismo y experiencia acompao el desarrollo de este trabajo
desde sus inicios aportando siempre con sus observaciones y consejos oportunos.
A mi Docente Revisor Lic. ALDO RAMIRO VALDEZ ALVARADO, quien con su excelente
calidad

profesional

realizo

el

seguimiento

este

trabajo,

sus

consejos,

observaciones, correcciones, acompaados de su experiencia y paciencia fueron un

aporte invaluable en la elaboracin de este proyecto de grado.
A Ing. Ral Mena Coca Encargado de Sistemas SENAPE por el constante apoyo a
este proyecto

II

RESUMEN
Hoy en da, resulta casi indiscutible considerar que el estado Plurinacional y las
Entidades Pblicas cumplen un papel fundamental en todo el proceso de cambio de
un pas. Muchas veces debe liderar los procesos de cambio, transformndose en una
especie de Usuario Modelo.
El presente Proyecto de Grado

titulado Sistema web de registro, control y

seguimiento de los procesos de Auditoria Interna ha sido desarrollado en

SENAPE(Servicio Nacional de Patrimonio del Estado) para la Unidad de Auditoria
Interna, con el objetivo de automatizar los procesos y optimizar los tiempos de
insumo en una auditoria ya que en gestiones pasadas los procesos se hacan de
forma manual.
Para el desarrollo del proyecto se utiliz la metodologa gil SCRUM, que propone
un modelo de proceso incremental, basado en iteraciones y revisiones continuas.
Tambin se utiliz en cada una de las 4 iteraciones la metodologa UWE, que se
especializa en el diseo de Aplicaciones Web.
Para la conclusin del desarrollo de sistema Web se utiliz como herramienta
primordial el lenguaje de programacin PHP, con el gestor de base de datos
Postgres y con la ayuda principal del Servidor Apache para la funcin correcta del
sistema.

III

INDICE
CAPITULO I INTRODUCCION ..................................................................................................................... 1
1.1 INTRODUCCION ........................................................................................................................................ 1
1.2 ANTECEDENTES ....................................................................................................................................... 2
1.2.1 ANTECEDENTES DE LA INSTITUCIN ........................................................................................ 2
1.2.2 PROYECTOS SIMILARES QUE SE ENCUENTRAN EN UNIVERSIDAD MAYOR DE SAN
ANDRS CARRERA INFORMTICA. .................................................................................................. 5
1.3 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA ...................................................................................................... 6
1.3.1 PROBLEMA CENTRAL ..................................................................................................................... 6
1.3.2 PROBLEMAS SECUNDARIOS ........................................................................................................ 6
1.4 OBJETIVOS ................................................................................................................................................. 6
1.4.1 OBJETIVO GENERAL: ...................................................................................................................... 6
1.4.2 OBJETIVO ESPECFICO: ................................................................................................................. 7
1.5 JUSTIFICACION ......................................................................................................................................... 7
1.5.1 JUSTIFICACIN ECONMICA........................................................................................................ 7
1.5.2 JUSTIFICACIN SOCIAL ................................................................................................................. 8
1.5.3 JUSTIFICACIN TECNOLGICA ................................................................................................... 8
1.6 ALCANCES.................................................................................................................................................. 8
1.7 LIMITES........................................................................................................................................................ 9
1.8 APORTES .................................................................................................................................................... 9
1.9 METODOLOGIA EMPLEADA ................................................................................................................... 9
CAPITULO II MARCO TEORICO ............................................................................................................... 11
2.1. INTRODUCCION ..................................................................................................................................... 11
2.2 INGENIERIA DE SOFTWARE ................................................................................................................ 11
2.2.1 PROCESO, MTODOS Y HERRAMIENTAS.............................................................................. 12
2.2.2 MODELOS DE DESARROLLO DE LOS PROCESOS DEL SOFTWARE ............................... 13
2.2.3 MODELOS ITERATIVOS E INCREMENTALES .......................................................................... 13
2.2.4 METODOLOGIA EN CASCADA .................................................................................................... 14
2.2.5 MODELO ESPIRAL .......................................................................................................................... 16
2.3 MANIFIESTO GIL ................................................................................................................................... 18
2.3.1 LOS CUATRO VALORES ............................................................................................................... 19
2.3.2 LOS PRINCIPIOS DETRS DEL MANIFIESTO GIL ................................................................ 19
2.4 METODOLOGIA DE DESARROLLO DE SOFTWARE SCRUM ........................................................ 20
2.4.1 CONTROL DE LA EVOLUCIN DEL PROYECTO .................................................................... 20
2.4.2 REVISIN DE LAS ITERACIONES ............................................................................................... 21
2.4.3 DESARROLLO INCREMENTAL .................................................................................................... 21
2.4.4 DESARROLLO EVOLUTIVO .......................................................................................................... 21
2.4.5 AUTO-ORGANIZACIN .................................................................................................................. 21
2.4.6 COLABORACIN ............................................................................................................................. 21
2.4.7 LAS REUNIONES ............................................................................................................................. 22
2.4.8 LOS ELEMENTOS ............................................................................................................................ 23
2.4.9 LOS ROLES O RESPONSABILIDADES....................................................................................... 24

IV

2.4.9.1 RESPONSABILIDAD DEL PRODUCTO: EL PROPIETARIO DEL PRODUCTO .............................24

2.4.9.2 RESPONSABILIDAD DEL DESARROLLO: EL EQUIPO ......................................................................24
2.4.9.3 RESPONSABILIDAD DEL FUNCIONAMIENTO DE SCRUM .............................................................. 24

2.4.10 PRINCIPALES CARACTERSTICAS .......................................................................................... 25

2.4.11 PRINCIPALES ELEMENTOS DE LA METODOLOGA ............................................................ 25
2.4.12 MODELO DE PROCESO .............................................................................................................. 26
2.4.13 PRE-GAME ...................................................................................................................................... 26
2.4.14 GAME ............................................................................................................................................... 27
2.4.15 POST-GAME ................................................................................................................................... 27
2.5 INGENIERIA WEB .................................................................................................................................... 28
2.5.1 INTERNET ......................................................................................................................................... 29
2.5.2 LA RED .............................................................................................................................................. 30
2.6 METODOLOGAS PARA EL DESARROLLO DE APLICACIONES WEB: UWE.............................. 30
2.6.1 MODELO DE CASOS DE USO ...................................................................................................... 32
2.6.2 MODELO DE CONTENIDO ............................................................................................................ 34
2.6.3 MODELO DE USUARIO .................................................................................................................. 35
2.6.4 MODELO DE NAVEGACIN .......................................................................................................... 35
2.6.5 MODELO DE PRESENTACIN ..................................................................................................... 36
2.6.6 MODELO DE PROCESO ................................................................................................................ 37
2.7 SEGURIDAD DEL SOFTWARE ............................................................................................................. 39
2.7.1 ENCRIPTACIN ............................................................................................................................... 39
2.8 FACTORES DE CALIDAD ISO 9126 ..................................................................................................... 40
2.8.1 GARANTA DE CALIDAD ................................................................................................................ 41
2.9 SENAPE ..................................................................................................................................................... 41
2.9.1 UNIDAD DE AUDITORIA INTERNA .............................................................................................. 42
2.10 MODELO DE ESTIMACION COCOMO II ........................................................................................... 42
CAPITULO III MARCO PRCTICO............................................................................................................ 45
3.1 INTRODUCCION ...................................................................................................................................... 45
3.2 PRE-GAME ................................................................................................................................................ 46
3.2.1 RECOPILACION DE REQUERIMIENTOS ................................................................................... 46
3. 2.2 DEFINICION DEL CRONOGRAMA DE TRABAJO .................................................................... 49
3.2.3 ANALISIS DE RIESGO .................................................................................................................... 49
3.3 GAME ......................................................................................................................................................... 50
3.3.1 PRIMERA ITERACION .................................................................................................................... 51
3.3.2 SEGUNDA ITERACION ................................................................................................................... 52
3.3.3 TERCERA ITERACION ................................................................................................................... 53
3.3.4 CUARTA ITERACION ...................................................................................................................... 54
3.4 GAME ......................................................................................................................................................... 56
3.4.1 MODELO DE CASOS DE USO ..................................................................................................... 56
3.4.1.1 DIAGRAMA DE CASOS DE USO GENERAL .........................................................................................57
3.4.1.2 DIAGRAMA DE CASOS DE USO JEFE AUDITOR ...............................................................................58
3.4.1.3
DIAGRAMA DE CASOS DE USO DEL AUDITOR SUPERVISOR ................................................59
3.4.1.4
DIAGRAMA DE CASOS DE USO AUDITOR ENCARGADO .........................................................60
3.4.1.5
DIAGRAMA DE CASOS DE USO AUDITOR INTERNO .................................................................61
3.4.1.6 DESCRIPCION DE CASOS DE USO ......................................................................................................62

3.4.2 MODELO DE CONTENIDOS .......................................................................................................... 65

3.4.3 MODELO DE USUARIO .................................................................................................................. 66
3.4.4 MODELO DE NAVEGACION .......................................................................................................... 67
3.4.5 MODELO DE PROCESO ................................................................................................................ 68
3.4.6 MODELO DE PRESENTACION.- ................................................................................................. 69
3.5 POST-GAME ............................................................................................................................................. 70
3.6 ROLES Y RESPONSABILIDADES DE LA UNIDAD DE AUDITORIA ............................................... 70
3.7 MODELO DE IMPLANTACION DEL PROGRAMA .............................................................................. 71
3.7.1 DISEO DE INTERFACES ............................................................................................................. 71
CAPITULO IV CALIDAD DE SOFTWARE ................................................................................................ 92
4.1 CALIDAD DEL SOFTWARE .................................................................................................................... 92
4.2 FACTORES DE CALIDAD ISO 9126 ..................................................................................................... 92
4.3 CONFIABLILIDAD .................................................................................................................................... 93
4.4 FACILIDAD DE USO ................................................................................................................................ 95
4.5 FUNCIONALIDAD..................................................................................................................................... 96
CAPITULO V ANALISIS DE COSTO - BENEFICIO ................................................................................. 99
5.1 DEFINICIN DEL MODELO COCOMO II ............................................................................................. 99
5.1.1 MTRICAS DE SOFTWARE ......................................................................................................... 99
5.1.2 PUNTOS OBJETO ............................................................................................................................ 99
5.1.3 NIVEL INICIAL DE PROTOTIPADO ............................................................................................ 101
5.2 INVERSIONES Y METODOS DE VALORACION .............................................................................. 107
5.2.1 VAN (Valor Actual Neto) ................................................................................................................ 107
5.2.2 T.I.R. (Tasa Rentabilidad Interna) ................................................................................................ 108
5.2.3 TAZA DE EXPECTATIVA DE GANANCIA ................................................................................. 108
CAPITULO VI CONCLUSIONES-RECOMENDACIONES ......................................................................110
6.1 CONCLUSIONES ................................................................................................................................... 110
6.2 RECOMENDACIONES .......................................................................................................................... 111
BIBLIOGRAFIA ................................................................................................................................................... 112
ANEXOS ............................................................................................................................................................ 113

VI

INDICE DE FIGURAS
CAPITULO I INTRODUCCION ..................................................................................................................... 1
FIGURA: 1.1 Estructura Organizacional .................................................................................................. 4
CAPITULO II MARCO TEORICO ............................................................................................................... 11
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA
FIGURA

2.1 Desarrollo Iterativo e incremental ..................................................................................... 14

2.2 Metodologa en cascada .................................................................................................... 15
2.3 Modelo Espiral ..................................................................................................................... 18
2.4 Desarrollo Scrum Colaboracin ........................................................................................ 22
2.5 Desarrollo de software scrum ............................................................................................ 23
2.6 Post Game ........................................................................................................................... 28
2.7 fase de anlisis y diseo .................................................................................................... 32
2.8 Modelo de casos de uso .................................................................................................... 33
2.9 Actor ...................................................................................................................................... 33
2.10 Caso de uso ....................................................................................................................... 34
2.11 Asociaciones ...................................................................................................................... 34
2.12 Modelo de Contenido ....................................................................................................... 34
2.13 Modelo de Usuario ............................................................................................................ 35
2.14 Modelo de Navegacin .................................................................................................... 36
2.15 Modelo de Presentacin .................................................................................................. 37
2.16 Modelo de Proceso ........................................................................................................... 38
2.17 Modelo flujo de proceso ................................................................................................... 38

CAPITULO III MARCO PRCTICO............................................................................................................ 45

Figura 3.1 Etapas de Sprint ....................................................................................................................... 46
Figura 3.2 Diagrama de Casos de Uso General .................................................................................... 57
Figura 3.2.1 Diagrama de Caso de Uso Jefe Auditor ........................................................................... 58
Figura 3.2.2 Diagrama de Caso de Uso Supervisor .............................................................................. 59
Figura 3.2.3 Diagrama de Caso de Uso Auditor Encargado ................................................................ 60
Figura 3.2.4 Diagrama de Caso de Uso Auditor Interno ....................................................................... 61
Figura 3.3 Diagrama de Contenidos ........................................................................................................ 65
Figura 3.4 Modelo de Usuario ................................................................................................................... 66
Figura 3.5 Modelo de Navegacin ........................................................................................................... 67
Figura 3.6 Modelo de Proceso .................................................................................................................. 68
Figura 3.7 Modelo de Presentacin ......................................................................................................... 69
Figura 3.8 Roles de la Auditoria Interna .................................................................................................. 70
Figura 3.9 Login .......................................................................................................................................... 71
Figura 3.10 Men Jefe ............................................................................................................................... 72
Figura 3.11 Asignar Nueva Auditoria ....................................................................................................... 72
Figura 3.12 Resumen Auditoria ................................................................................................................ 73
Figura 3.13 Formato Pdf Memorndum de Asignacin ........................................................................ 73
Figura 3.14 Insertar feriado ....................................................................................................................... 74
Figura 3.15 Insertar Sueldos Gestin ...................................................................................................... 74
Figura 3.16 Filtros de Bsqueda ............................................................................................................... 75

VII

Figura 3.17 Detalle de una auditoria ........................................................................................................ 76

Figura 3.18 Statuo Quo .............................................................................................................................. 76
Figura 3.19 Terminar Auditoria ................................................................................................................. 77
Figura 3.20 Registro de Usuario ............................................................................................................... 77
Figura 3.21 Listado de Auditorias pendientes ........................................................................................ 78
Figura 3.22 Aceptar o rechazar una auditoria ........................................................................................ 78
Figura 3.23 Bsqueda Avanzada ............................................................................................................. 79
Figura 3.24 Aceptar o rechazar Ampliacin ............................................................................................ 80
Figura 3.25 Plazos por terminar ............................................................................................................... 80
Figura 3.26 Informacin Adicional ............................................................................................................ 81
Figura 3.27 Pasajes y Viticos .................................................................................................................. 81
Figura 3.28 Control Diario de Auditoria ................................................................................................... 82
Figura 3.29 Reporte de Control de avance diario .................................................................................. 83
Figura 3.30 Reporte de Planilla de control diario ................................................................................... 83
Figura 3.31 Men principal del Supervisor .............................................................................................. 84
Figura 3.32 Estados de Auditoria ............................................................................................................. 85
Figura 3.33 Aceptar o rechazar una auditoria ........................................................................................ 85
Figura 3.34 Aceptar o rechazar Ampliacin ............................................................................................ 86
Figura 3.35 Men principal del Auditor Encargado ................................................................................ 87
Figura 3.36 Men principal del Auditor Interno....................................................................................... 88
Figura 3.37 Mis Auditorias ......................................................................................................................... 88
Figura 3.38 Ver Mis Auditorias .................................................................................................................. 89
Figura 3.39 Subir Archivo .......................................................................................................................... 89
Figura 3.40 Solicitar Ampliacin ............................................................................................................... 90
Figura 3.41 Documentos pendientes por plazos .................................................................................... 90
Figura 3.42 Ver detalles de Documentos pendientes por plazos ........................................................ 91
Figura 3.43 Plazos por terminar ............................................................................................................... 91
CAPITULO IV CALIDAD DE SOFTWARE ................................................................................................ 92
FIGURA 4.1 Diagramas de Transferencia .............................................................................................. 94

VIII

INDICE DE TABLAS

CAPITULO II MARCO TEORICO ............................................................................................................... 11

Tabla 2.1 factores y mtricas de calidad ................................................................................................ 41
Tabla 2.2 factores y mtricas de calidad ................................................................................................ 43
Tabla 2.3 factores y mtricas de calidad ................................................................................................ 44
CAPITULO III MARCO PRCTICO............................................................................................................ 45
Tabla 3.1 Requerimientos .......................................................................................................................... 48
Tabla 3.2 Anlisis de riego ........................................................................................................................ 50
Tabla 3.3 Primera Iteracin ....................................................................................................................... 51
Tabla 3.4 Segunda Iteracin ..................................................................................................................... 53
Tabla 3.5 Tercera Iteracin ....................................................................................................................... 54
Tabla 3.6 Cuarta Iteracin ......................................................................................................................... 55
Tabla 3.7 Descripcin de Actores ............................................................................................................. 56
Tabla 3.8 Descripcin de casos de Uso Asignar auditoria ................................................................ 62
Tabla 3.9 Descripcin de casos de Uso Seguimiento de Auditoria .................................................. 62
Tabla 3.10 Descripcin de casos de Uso Control de Auditoria ......................................................... 62
Tabla 3.11 Descripcin de casos de Uso Buscar Auditoria ............................................................... 63
Tabla 3.12 Descripcin de casos de Uso Ver lista Auditorias ........................................................... 63
Tabla 3.13 Descripcin de casos de Uso Control de mis Auditorias ................................................ 63
Tabla 3.14 Descripcin de casos de Uso Seguimiento de mis Auditorias ...................................... 64
Tabla 3.15 Descripcin de casos de Uso Ver lista de mis Auditorias .............................................. 64
Tabla 3.16 Descripcin de casos de Uso Subir archivo ..................................................................... 64
CAPITULO IV CALIDAD DE SOFTWARE ................................................................................................ 92
Tabla 4.1 Clculo de Confiabilidad ........................................................................................................... 95
Tabla 4.2 Clculo de Confiabilidad ........................................................................................................... 96
Tabla 4.3 Calculo de puntos funcin ........................................................................................................ 96
CAPITULO V ANALISIS DE COSTO - BENEFICIO ................................................................................. 99
Tabla 5.1
Tabla 5.2
Tabla 5.3
Tabla 5.4
Tabla 5.5
Tabla 5.6
Tabla 5.7

Para pantallas y reportes ...................................................................................................... 100

Complejidad Peso ............................................................................................................... 100
Nivel del prototipado .............................................................................................................. 101
Para el factor Exponencial de Escala B .............................................................................. 102
Factores de costo ................................................................................................................... 103
Tiempo de desarrollo estimado ............................................................................................ 105
Tiempo de desarrollo estimado ............................................................................................ 109

IX