RESPONSABILIDAD DEL CAJERO

Todo cajero, al momento de ser designado como tal, es provisto de los

siguientes elementos, necesarios para cumplir la funcin de cajero:
1. Cofre de cajero, con sus respectivas llaves
2. Clave computacional para ingresar al sistema a travs del terminal
financiero
3. Estacin de trabajo
4. Timbre de caja

1.- COFRE DEL CAJERO

El cajero debe mantener permanentemente cerrado con llave el tarro a su
cargo siempre que no lo tenga en uso, incluso cuando deba abandonar su lugar de
trabajo para obtener alguna autorizacin de sus superior, en especial cuando es
guardado en la Tesorera, Bveda o Caja Fuerte de la oficina del Banco, no siendo
vlido por tanto, ante cualquier faltante de dinero, excusar o intentar explicarlo
aduciendo posible sustraccin de terceras personas.
El cajero debe exigir solucin a cualquier desperfecto de este tarro, aclarar
dudas sobre la exclusividad de su llave o indebido resguardo o custodia del
duplicado de sta, mantener en su interior solamente dinero o especies como
libros, timbre de caja, etc., estrictamente necesarias y correspondientes a las
operaciones del cajero, vale decir, de propiedad del Banco.
Al momento de ser designado como cajero en su oficina, usted debe
solicitar que el duplicado de las llaves de acceso a su tarro y mueble de caja
queden debidamente sellados; para esto, Ud., Debe firmar el sobre en la zona de
cierre, en forma cruzada.


2.-CLAVE DE ACCESO AL TERMINAL

Con sta se abre el acceso hacia el Sistema, a travs de la estacin de
trabajo mediante la cual el cajero registra su movimiento de caja.
El procedimiento de grabacin es secreto y administrado en tal forma que hace
imposible la existencia de un duplicado, por lo tanto, toda operacin registrada en
el terminal queda debidamente identificada con esta clave y el cdigo respectivo
del cajero: todo ello es verificable en la llamada IMAGEN DEL TERMINAL, que
corresponde de la centralizacin o impresin en microficha de todo lo realizado por
el cajero durante el da en su caja.

3.- ESTACIN DE TRABAJO

El cajero es responsable del cuidado de este elemento Computacional,
debiendo dejarlo resguardado con su funda al trmino de la jornada.
Es de responsabilidad del cajero cerrar la estacin de trabajo en cada oportunidad
en que se ausente de su lugar de trabajo.

4.- TIMBRE DE CAJA

El timbre de caja es ejemplar nico; posee un nmero que identifica la caja
y al cajero de tal modo que cualquier comprobante exhibido por terceras personas
como prueba de haber ingresado al Banco determinados valores (documentos,
dineros etc.), donde aparezca el timbre, responsabiliza sin lugar a dudas al cajero
titular que figura a cargo de dicho timbre. Por lo tanto, el timbre de caja debe ser
guardado con llave y obviamente, no puede ser facilitado a otro funcionario para
timbrar papeles ajenos a su movimiento de caja.



Recomendaciones acerca del uso del timbre de caja:
Usted deber permanentemente efectuar mantencin a este elemento
Hgase el hbito de cambiar la fecha de su timbre, por ejemplo, al inicio del
da o al trmino de la jornada de atencin al pblico.
Mantenga su timbre de caja al momento que Ud., sea asignado como cajero,
tiene que ser efectuada segn el siguiente procedimiento.
a) Ida y hora de entrega
b) Timbre entregado/Recepcionado estampado
c) Firma del jefe de Operaciones o Supervisor
d) Firma del cajero receptor

Ejemplo de rutina de un da laboral en Cajas
Hora de llegada

Timbrar tarjeta de ingreso o registro
Retirar cofre de Tesorera o recepcin de dinero asignado
Firmar recepcin de cofres, o timbre de caja asignado
Revisin de dinero de cofre, o conteo de dinero recibido
Abrir da, ingresar clave en el terminal asignado, chequear correcto
funcionamiento.
Ordenar dinero por corte y tipo de monedas, (es de vital importancia el orden
que Ud. Tenga con el dinero en caja, ser un factor de xito como cajero)
Solicitar dinero para el movimiento diario, para lo cual utiliza el documento de
Traspaso de Tesorera, donde anota el monto solicitado, nmero de caja y
firma.
Revisar fecha del da en el timbre de caja
Ingresar el saldo inicial y traspaso solicitado si lo hubiera
Revisar los implementos y orden de los mismos: formularios, elsticos,
esponjero, corchetes, clip, etc. Tener todos los elementos que requiera a la
mano.
Los documentos recibidos deben ser ordenados de acuerdo a la transaccin
efectuada.
Revisar la presentacin personal.
Son las 9 horas y estamos listo para iniciar la jornada de atencin al pblico.
Buena disposicin, mirar al frente y sonrer desde el primer cliente.
Funciones diaria del cargo de Cajero
1. Verificar que los montos sealados anteriores en su Hoja de Caja ms el
pedido de dinero sean coincidentes con el efectivo en su poder al inicio de sus
funciones diaria.

2. Recepcionar depsitos en efectivo y/o documentos, recaudados de
cobranzas, de facturas de empresas, pagos de servicios, recaudaciones de
impuestos, vales vista tomados, pagos de prstamos y crditos, depsitos a
plazos, etc., timbrando la totalidad de la documentacin que por estos
conceptos se genere al momento de recepcionarla y efectuando previamente
la verificacin conforme de lo Recepcionado e ingresado inmediatamente lo
que corresponda en su terminal de caja.

3. Revisar la correcta extensin de todos los depsitos que recepcione. Contar
el dinero o el nmero de documentos en presencia del depositante, constando
que corresponda a lo anotado en la papeleta, guardar el dinero en su caja,
timbrar los cheques por el anverso y en el reverso verificar que estn
debidamente endosados y con el nmero de cuenta de cuenta corriente que
figura en la papeleta de depsito, deber timbrar el original y comprobante de
depsito, entregando este ltimo al depositante, previa verificacin de la
coincidencia con el original e inmediatamente operar el terminal de caja
ingresando el depsito. Cualquier referencia contenida en el detalle de la
constitucin del depsito que signifique sobrante con respecto a la suma
errneamente determinada, reclamada posteriormente por el depositante, es
de responsabilidad ineludible del cajero. Cuando un depsito contenga algn
error, el cajero no podr corregirlo, sino que debe limitarse a informar al
respecto al cliente para que ste confeccione una nueva papeleta de depsito.
Si un error de depsito arroja una diferencia en contra para el cajero, no
detectada en el momento de la recepcin, pasa a constituir una perdida, de
responsabilidad del cajero por no haberla detectado durante la recepcin del
mismo. Si el error es al revs, se asume que deber existir un sobrante en su
caja.

4. Pagar cheques del Banco y otros documentos emitidos por el mismo, como
son, vales vista, depsitos a plazo, avances de tarjetas de crdito, boletas de
garanta tomadas en efectivo, traspaso de cajero, segn las normas y
requisitos establecidos para cada tipo de documentos. Pagar igualmente, los
servicios que el Banco haya convenido con diversas empresas, tal como el
pago de pensiones, remuneraciones, dividiendo, etc.

5. Tanto las recaudaciones de servicios, como tambin los pagos por concepto
de otros servicios, son conocidas por el cajero, como tambin su forma y
reglamentacin a travs de las circulaciones internas pertinentes.

6. El cajero obrar ajustndose estrictamente a las normas de la Ley de Cuentas
Corrientes Bancarias y Cheques.

7. Es responsable ante el Banco por el pago de cheques y otros documentos en
los cuales sea dable constatar adulteraciones (mediante raspaduras y otras
alteraciones notorias), que sean visibles en un anlisis o lectura del
documento. Su responsabilidad incluir la restitucin al Banco del valor
pagado en esta forma y reclamando por terceros.

8. El responsable de la cancelacin de un cheque en que la firma giradora no
corresponda a la registrada por el titular de la cuenta corriente girada o haya
sido falsificada en forma visible, vale decir, que exista visible disconformidad al
respecto, respondiendo por el valor del documento cancelado o de los
perjuicios que su accin origine.

9. El cajero est obligado en toda circunstancia a identificar fehacientemente y
satisfactoriamente a quien cobra, dejando constancia al dorso del documento
del nombre y cdula de identidad del mismo, todo ello de su puo y letra, y
responder de los eventuales perjuicios econmicos que deriven del
incumplimiento de estas acciones.

10. Esta estrictamente prohibido cancelar cheques o documentos por caja,
contraviniendo normas legales, por ejemplo, pagar por caja cheque nominativo
a alguna persona distinta del beneficiario que figura en l, pagar un cheque de
otro Banco sin el respectivo VB de su jefe inmediato, etc. Si algn
Apoderado o Supervisor del cajero le ordena cancelar un documento en las
condiciones sealadas, el cajero deber exigir que quede constancia de ello
en el cheque, mediante el VB del Supervisor.

11. Todas las transacciones que generan egresos de caja en efectivo, deben ser
ingresadas al terminal de su caja en forma previa al pago del documento.

12. Las diferencias que se produzcan al final del da, deben ser informadas de
inmediato para su contabilizacin en la cuenta de Operaciones Pendientes,
antes del cierre de las operaciones diarias y su reintegro o regularizacin
oportuna ser de su exclusiva responsabilidad.
13. Todo cajero, ante cualquier diferencia que detecte en su caja, debe dar aviso
inmediato a su jefatura, no hacerlo constituye una falta grave.

14. El extravo de cualquier especie de su cargo, fuera de significar la lgica
indemnizacin para el Banco, quedar sujeta a una investigacin.

15. Ser responsabilidad de cajero y deber responder ante el Banco, de acuerdo
con la oportunidad con que se de aviso, ante la eventualidad que se d un mal
uso de las especies extraviadas.

16. El cajero debe estar llano a proporcionar el mximo de informacin que le sea
requerida en el transcurso de una investigacin tendiente a aclarar hechos en
los cuales se encuentre involucrado, debiendo hacer presente a su respectiva
jefatura todos aquellos que en su conocimiento y a su juicio signifiquen un
menoscab para el Banco, originados en anomalas o irregularidades en que
incurren otros funcionarios. Su omisin podra constituir encubrimiento o falta
grave.

III.- UNIDAD: CUENTA CORRIENTE BANCARIA Y EL CHEQUE

DEFINICIN:
CONTRATO DE CUENTA CORRIENTE BANCARIA: Es un contrato en virtud del
cual un Banco se obliga a cumplir con las rdenes del pago (cheques) de su
cliente, hasta la concurrencia de las cantidades de dinero que hubiese depositado
en ella, o del crdito que se le haya otorgado.
De ella podemos sacar algunas conclusiones: Los elementos fundamentales de
este contrato son, el depsito y giro de las rdenes de pago llamadas cheques.


Por ejemplo:
1. Cuenta corriente es un CONTRATO entre el Banco y Cliente
2. Los cheques son las rdenes de pago.
3. El Banco est obligado a cumplir rdenes de los clientes

El contrato de Cuenta Corriente Bancaria tiene cinco caractersticas.
1. ES CONSESUAL
2. ADHESIN
3. UNILATERAL
4. NOMINADO
5. PRINCIPAL

UNO:
El contrato de de Cuenta Corriente Bancaria es CONSENSUAL, es decir para que
exista basta con el simple CONSENTIMIENTO de las partes,. Sin embargo, en la
prctica debe constar por escrito y ser firmado por las partes.
DOS:
El contrato de Cuenta Corriente Bancaria, es de ADHESIN, lo que significa que
no existe discusin ni negociacin de las partes acerca de las condiciones del
contrato, sino que una de las partes (CLIENTE), ADHIERE a las condiciones
estipuladas por la otra parte (BANCO)
TRES:
El contrato de Cuenta Corriente Bancaria es UNILATERAL, porque en principio
obliga slo a una de las partes contratantes.

Quin est obligado?
Es el Banco el que est obligado a pagar las rdenes de pago del cliente (cheque)
En el contrato de Cuenta Corriente Bancaria existen excepciones a la
unilateralidad en los siguientes casos:
Si se exige al cliente pago de inters por saldo
Si se cobra comisin por pago de cheques
Si debe firmar contrato adicional para pactar crditos
CUARTO
El contrato de Cuenta Corriente Bancaria es NOMINADO, porque es un contrato
con NOMBRE EXPRESO EN LA LEY, y que es regulado por ella.
QUINTO
El contrato de Cuenta Corriente Bancaria es PRINCIPAL, porque subsiste por si
mismo, sin necesidad de otro contrato que lo respalde.

Personas que intervienen en el Contrato de de Cuenta Corriente:
LIBRADOR Es la persona que gira el cheque, en otras palabras, es
el titular de la cuenta corriente que firma el cheque.
Tambin se le denomina CUENTA CORRENTISTA o
GIRADOR.
BENEFICIARIO Es la persona a la cual est destinado el dinero del
cheque, es decir, aquel a cuyo favor se gira el cheque.
LIBRADOR Es el Banco contra el que se gira el cheque.

EL CHEQUE
Definicin: El cheque es una orden escrita y girada contra un banco para que ste
pague, a su presentacin, el todo o parte de los fondos que el librador pueda
disponer en su cuenta corriente.
1.- UNA ORDEN ESCRITA
El carcter de orden de pagar que tiene el cheque se manifiesta en la palabra
PAGUESE, que se encuentra impresa en el documento.
2.- GIRADA CONTRA UN BANCO
Es obligatorio en Chile el giro de cheques en contra de un Banco, Slo los
Bancos estn autorizados para abrir y mantener cuentas corrientes. En
consecuencia, no existen cheques de ninguna otra institucin o entidad que no
sean Bancos.

3.-PAGADERO A SU PRESENTACIN
Por ser una orden de pago, debe ser siempre pagadero a la vista, esto es a su
presentacin. No existe en consecuencia el cheque pagadero a la fecha futura.
4.- EL TODO O PARTE DE LOS FONDOS DISPONIBLES
La legislacin vigente establece que un cheque al momento de ser girado debe
tener PROVISION DE FONDOS, es decir, que el cuentacorrentista debe tener en
su cuenta fondos disponibles para atender el pago del documento.
En otras palabras:
NO ESTA PERMITIDO GIRAR CHEQUES QUE NO TENGAN FONDOS
DISPONIBLES EN LA RESPECTIVA CUENTA CORRIENTE. SI EL GIRADOR
EXTIENDE UN CHEQUE SIN FONDOS, EL BANCO DEBE PROTESTARLO Y
POR LO TANTO NO PAGARLO, YA QUE EL NO TENER FONDOS
CONSTITUYE UNA DE LAS CAUSALES DE NO PAGO (Este tema ser
abarcado mas adelante)
Mencin del cheque
El cheque es un documento que posee varios elementos impresos, y algunos
espacios en blanco que debe completar la persona que gira el cheque. No todos
los elementos impresos que posee un cheque es necesario que figure en l.
LA LEY ESTABLECE DE MODO EXPLICITO QUE ES LO QUE
OBLIGATORIAMENTE DEBE ESTAR IMPRESO O ESCRITO EN UN CHEQUE
LO CUAL SE CONOCE COMO MENCIONES DEL CHEQUE.




El cheque tiene varios detalles impresos. Nosotros sealamos las
menciones indispensables si las cuales, legalmente, el cheque no existe.





Dijimos que las menciones esenciales para que legamente exista un cheque son:
1. Nombre del librado (Banco)
2. Fecha de expedicin y lugar de expedicin
3. Cantidad girada en letras y nmeros
4. Firma del librador

Veamos ms en detalle estas menciones
LA FECHA DE EXPEDICIN En un cheque de debe mencionar como sigue
El da
El nombre del mes
El ao del giro

Los cheques tienen vencimiento y desde esta fecha se cuentan los plazos de
caducidad.










PLAZA es el lugar de expedicin o giro de un cheque

En un cheque no es requisito fundamental que el cuentacorrentista escriba el lugar
donde gira el documento. Es decir, puede estar extendido de cualquiera de las dos
siguientes maneras:











Cuando no se indica el lugar, se entiende que fue girado en la misma plaza en que
se tiene cuenta corriente.

En un cheque es obligacin expresar la CANTIDAD GIRADA EN LETRAS Y
NUMEROS

Observe el siguiente cheque:


En algunos casos, los Bancos pueden autorizar a sus clientes para estampar en
sus cheques la cantidad girada, mediante procedimientos MECANICOS. Por
ejemplo, a travs de un sistema computacional.

En un cheque, si hay diferencia entre lo expresado en nmeros con lo
expresado en letras, debe ser devuelto por mal extendido.

Plazos legales para presentar a cobro un cheque

Los plazos legales para presentar a cobro un cheque dependen del LUGAR en
que haya sido girado.

En el cmputo de los plazos no influye en absoluto el lugar donde el cheque se
presente para su cobro o depsito.
Los plazos estn dados en das corridos, no se trata de das hbiles. Si el plazo se
cumple en da feriado, debe cobrarse el da hbil anterior.
El plazo se cuenta desde la fecha de expedicin del cheque:



Los plazos de caducidad de un cheque son:

Un cheque girado en moneda Chilena CADUCA a
Sobre la MISMA PLAZA Los 60 das

Un cheque girado en moneda Chilena CADUCA a
Sobre OTRAS PLAZAS Los 90 das

Un cheque girado en moneda Chilena CADUCA a
En el EXTRANJERO Los 3 meses

Un cheque girado en MONEDA CADUCA a
EXTRANJERA, cualquiera sea Los 12 meses
Su lugar de emisin.


ATENCIN! NO es lo mismo decir 90 das a 3 meses

Recuerde que cuando el plazo se expresa en das, se cuentan das corridos
sin importar feriados.
Cuando el plazo se expresa en meses se cuentan los meses completos,
cualquiera que sea el nmero de das que tenga cada uno de ellos.

Caducidad del cheque
El pago de un cheque por el Banco Librado es la forma normal de extincin
del documento.
Se entiende que un cheque est CADUCADO cuando habiendo vencido el
plazo legal para ser presentado a cobro, no ha sido cobrado.
Un cheque caducado no se debe pagar.
Para cobrar un cheque caducado, el portador debe solicitar la renovacin al
girador ya que su responsabilidad subsiste.
Para renovar un cheque se debe escribir en el reverso del documento la
fecha de renovacin y la firma del girador.


IGUAL FIRMA: En caso de ser empresa, se debe verificar el poder para firmar de
los apoderados.
El portador de un cheque endosado, caducado y no cobrado pierde la posibilidad
de entablar accin judicial en contra del girador y de los endosantes del cheque.





EL ENDOSO
El endoso consiste en la firma que el beneficiario estampa en el reverso del
documento.








Tipos de endoso
1. Traslaticio de dominio
2. En comisin de cobranza

El endoso TRASLATICIO DE DOMINIO, es aquel que transfiere el dominio o
propiedad del documento y puede ser:
a) Simple
b) Regular
El endoso traslaticio simple de un cheque consiste en poner slo la firma en el
reverso del documento mismo

$_____18.613__________
037-0320
___15_de__Noviembre_de_2010_
__________________o al portador
_______________________________
_______________________pesos
AQU SE PONE
EL ENDOSO
El cambio en el endoso traslaticio regular de un cheque consiste en poner al
reverso del documento.
La firma
Nombre del beneficiario del endoso
Fecha del endoso

REVERSO DEL CHEQUE. Endoso en comisin de cobranza



El endoso en comisin de cobranza:
Es aquel que transfiere al librado la facultad de cobrarlo
Para endosar un cheque en comisin de cobranza se debe anotar en el
reverso del documento una leyenda que seale explcitamente la voluntad
de delegar el cobro
Las frases mas usadas son:
Valor en cobro, para depositar en la Cta. Cte. NXXXXXX XXX

Las personas jurdicas que endosan cheques deben completar el endoso con la
expresin por poder, o p. p e indicar claramente el nombre o razn social de
la empresa o institucin.

Los cheques que no cumplan este requisito debern protestarse por falta de
endoso o endoso irregular (o incompleto).
Si el Banco posee endoso falsificado el Banco ser responsable en el caso de
haber pagado el cheque a persona desconocida sin haber verificado su identidad y
la continuidad de endoso que tuviere el documento.

CLASIFICACIN DE CHEQUES

Los cheques se clasifican segn:

a) Segn el Beneficiario en:
Cheque pago
Cheque mandato

b) Segn su forma de extensin en:
Cheque al portador
Cheque a la orden
Cheque nominativo
Cheque cruzado

Es importante conocer las caractersticas que tiene cada uno de estos tipos de
cheques.
La diferencia entre ellos esta relacionada con el uso que se le debe dar a cada
uno.



CHEQUE EN PAGO DE OBLIGACIONES: Es el cheque girado en pago de
obligaciones. Este documento tiene las siguientes caractersticas.

El beneficiario tiene las siguientes caractersticas.
El beneficiario es una persona distinta del girador
El girador transfiere al beneficiario la cantidad de fondos indican en el
cheque.



En este caso, la beneficiaria es una persona distinta al girador y le ha transferido
fondos por $ 1.000.000.- La muerte del librador no debe impedir que los cheques
girados en pago de obligaciones surtan todos sus efectos y no hay motivo legal
para que los Bancos se nieguen a pagarlos por esta causa.

CHEQUE MANDATO: Es aquel en que el librador ordena al tenedor que cobre el
cheque para que le entregue, posteriormente, el valor correspondiente, con la
obligacin de rendir cuenta.

Para que un cheque tenga el carcter de cheque mandato, debe llevar la
expresin PARA MI escrita por el librador en el cheque.

El tenedor NO PUEDE TRANSFERIR POR ENDOSO EL DOMINIO DEL
CHEQUE, ya que slo se le ha delegado el cobro del documento.

Si dentro de 15 das el girador no reclama en contra del tenedor, se
entiende cumplido el mandato.


Esta clase de cheques caduca con la muerte del tenedor o del librador, siempre
que el hecho se haya puesto, por escrito, en conocimiento del Banco por cualquier
persona interesada.
Entoncessegn el Beneficiario Vimos:

Cheque pago y
Cheque mandato
Ahora, vemos la clasificacin segn su extensin.

CHEQUE AL PORTADOR
Es aquel que puede ser pagado a la persona que lo porta al momento del cobro y
para ello la clusula al portador debe encontrarse abierta, es decir, no debe estar
tachada.
El simple hecho de poseerlo fsicamente, en dichas condiciones, le otorga a la
persona que lo porta el dominio sobre l.

Un cheque girado al portador tiene las siguientes caractersticas:

Es pagadero a cualquier persona que lo presente
Circula libremente, se transfiere por la simple entrega, sin necesidad de
endoso
En el reverso del cheque se debe anotar nmero de carne de identidad del
cobrador
El dominio de este tipo de cheque se transfiere de una persona a otra por la
simple entrega.
A modo de ejemplo, veamos algunos cheques extendidos al portador.



Este cheque tiene nombre de beneficiario pero est abierta la palabra , o al
portador.

Cuando se extrava un cheque al portador, es muy difcil recuperar su valor, ya
que no es posible acreditar a quin le pertenece. Por definicin, ESTO CHEQUES
PERTENECEN A LA PERSONA QUE LOS TIENE EN SU PODER. Por eso, para
evitar este riesgo, cuando una persona gira un cheque, lo primero que debe hacer
es borrar la clusula o al portador.

CHEQUE A LA ORDEN
Es aquel que tiene tachada la clusula o al portador.

Caractersticas de un cheque girado a la orden

El dominio de un cheque a la orden PERTENCE AL BENEFICIARIO
INDICADO EN EL CHEQUE. Sin embargo, el beneficiario puede transferir
el dominio del documento.
El dominio de un cheque a la orden NO SE TRANSFIERE POR LA SIMPLE
ENTREGA
El DOMINIO DE UN CHEQUE A LA ORDEN SE TRANSFIERE POR
ENDOSO, especficamente por endoso traslaticio de dominio. Es decir,
para transferir la propiedad de este tipo de cheques, el beneficiario debe
firmarlo al reverso.
Si el beneficiario coloca SOLO SU FIRMA al reverso (endoso simple),
entonces el documento se transforma en CHEQUE AL PORTADOR y
puede ser pagado a cualquier persona que lo presente a cobro.
Si el beneficiario coloca SU FIRMA al reverso, y adems, el NOMBRE DEL
BENEFICIARIO DEL ENDOSO (endoso regular), entonces el cheque ser
pagado slo a la persona que figure como beneficiario del endoso.
Como conclusin podemos decir que:
EL CHEQUE A LA ORDEN PUEDE SER PAGADO A LA PERSONA A CUYA
ORDEN FUE EXTENDIDO O A UN TERCERO, SI ES QUE EL CHEQUE HA
SIDO ENDOSADO POR EL BENEFICIARIO.
CHEQUE NOMINATIVO
Es aquel que tiene las clusulas al portador y a la orden de tachadas

Las caractersticas del cheque nominativo son las siguientes:

El cheque nominativo SOLO PUEDE SER PAGADO AL BENEFICIARIO
INDICANDO EXPRESAMENTE EN EL DOCUMENTO
EL DOMINIO de un cheque nominativo pertenece EXCLUSIVAMENTE A
LA PERSONA INDICADA EN EL DOCUMENTO.
SU DOMINIO NO PUEDE TRANSFERIR NI POR ENDOSO NI POR
SIMPLE ENTREGA DEL DOCUMENTO.

Dicho de otra manera:
i. Un cheque nominativo NO SE PUEDE ENDOSAR CON ENDOSO
TRASLATIVO DE DOMINIO
i. Un cheque nominativo SOLO SE PUEDE ENDOSAR EN COMISION
DE COBRANZA
ii. En otras palabras, slo se puede delegar su cobro, pero no se puede
transferir su propiedad por endoso.

CHEQUE CRUZADO

Como su nombre lo indica,
ES EL CHEQUE QUE SE ENCUENTRA CRUZADO POR DOS LINEAS
PARALELAS Y TRANSVERSALES EN EL ANVERSO DEL DOCUMENTO,
ATRAVEZANDOLO DE LADO A LADO.




EL CHEQUE CRUZADO puede ser de DOS TIPOS:
CHEQUE CRUZADO GENERAL: ENTRE LAS LINEAS PARALELAS QUE LO
CRUZAN NO TIENE INDICADO NADA.
CHEQUE CRUZADO ESPECIAL: ENTRE LAS LINEAS PARALELAS QUE LO
CRUZAN LLEVA INDICADO EL NOMBRE DE UN BANCO.







CHEQUE CRUZADO ESPECIAL
Caractersticas que posee un cheque cruzado
A. El cruce de un cheque NO AFECTA LA PROPIEDAD DEL DOCUMENTO,
EL CRUCE DE UN CHEQUE TIENE QUE VER CON SU
PROCEDIMIENTO DE COBRO. Lo que indican las lneas que cruzan el
cheque es que EL DOCUMENTO DEBE SER DEPOSITADO ANTES DE
SER COBRADO O SU COBRANZA DEBE SER ENTREGADA A UN
BANCO, es decir, el cheque cruzado NO PUEDE SER PAGADO
DIRECTAMENTE POR VENTANILLA (CAJA).

B. Como no puede ser cobrado directamente por caja, debe ser DEPOSITADO
EN UNA CUENTA CORRIENTE o debe ENDOSARSE EN COMISION DE
COBRANZA A UN BANCO, colocando la firma del beneficiario en el reverso
y la expresin valor en cobro u otra equivalente.

UN CHEQUE CRUZADO EN NINGUN CASO PUEDE SER PAGADO
DIRECTAMENTE POR VENTANILLA
C. EL CHEQUE CRUZADO GENERAL (cruzado por las dos lneas paralelas
solamente) PUEDE SER DEPOSITADO EN CUALQUIER BANCO.

D. EL CHEQUE CRUZADO ESPECIAL, (con el nombre del banco entre las
lneas paralelas) SOLO PUEDE SER DEPOSITADO EN EL BANCO
INDICADO ENTRE LAS PARALELAS.

El Banco librado puede recibir los cheques de sus cuentas correntistas a
travs de dos va diferentes:
a) Por caja (ventanilla)
b) A travs de cmara de compensacin.

Veamos estos dos casos de forma separada

Comencemos por el cheque que es cobrado por caja.
Cuando un cheque se presenta a cobro por ventanilla el portador debe
cancelarlo.
Qu significa cancelarlo?
CANCELAR un cheque significa que la persona que lo cobra debe firmarlo
en el anverso

Si la persona que cobra el cheque no sabe firmar (escribir), basta con que exhiba
su carne de identidad y estampe su impresin digital en el anverso del documento,
sin que sea procedente exigirle la testificacin de personas.
1. Obligaciones del Banco con un cheque cobrado POR VENTANILLA (POR
CAJAS)
Cuando un cheque es cobrado por caja, el Banco (concretamente el cajero) debe
siempre:

a. REVISAR en forma exhaustiva la FORMALIDAD y correccin en la EMISION
DEL CHEQUE

b. VERIFICAR que el cheque ESTE DENTRO DE LOS PLAZOS LEGALES DE
COBRO

c. IDENTIFICAR SIEMPRE al PORTADOR que cobra el cheque, registrando su
NUMERO DE CEDULA DE IDENTIDAD al reverso del documento.

d. VERIFICAR que la FIRMA DEL GIRADOR del cheque corresponda con la
que posee el banco en sus registros.

e. VERIFICAR si la cuenta a la cual pertenece el cheque, posee en ese
momento FONDOS DISPONIBLES SUFICIENTES.

f. VERIFICAR que el cheque este debidamente CANCELADO (firmado en el
anverso por el portador)

g. Si un cheque es NOMINATIVO, VERIFICAR QUE LE SEA PAGADO AL
BENEFICIARIO EXPRESAMENTE INDICADO EN EL DOCUMENTO, o el
depositado en su cuenta corriente.

h. Si el cheque es CRUZADO, NO SE PUEDE PAGAR POR VENTANILLA
SINO QUE DEBE SER DEPOSITADO O SU COBRANZA DEBE SER
ENCARGADA A UN BANCO.

Dijimos que un cheque puede presentarse a cobro al banco, a travs de dos
formas: directamente por ventanilla o a travs del Canje Bancario. Recin vimos
las obligaciones del banco cuando se le presenta un cheque a cobro directamente
por ventanilla. Veamos ahora las responsabilidades del banco cuando recibe un
cheque a travs del canje bancario.


2. Obligaciones del banco con un cheque cobrado a travs del CANJE
BANCARIO
Cuando un banco recibe un cheque a cobro a travs del canje su obligacin es:

a) VERIFICAR que el documento este DEBIDAMENTE ENDOSADO, en
comisin de cobranza
b) VERIFICAR integridad del documento
c) VERIFICAR extensin de cantidad
d) VERIFICAR vigencia del cheque
e) REVISAR la presencia de las formalidades

VALORES EN COBRO son los cheques que se depositan en la cuenta
corriente, pero que estn girados contra otro banco.
Estos son los cheques que van a canje a travs de la Cmara de
Compensacin
No son fondos disponibles mientras demore este trmite ya que pueden ser
devueltos o protestados. Por eso se llaman valores en cobro.
Los valores en cobro tienen un tiempo de retencin antes de ser
considerados fondos disponibles que consiste en un da hbil.

Cuando un cheque es presentado a cobro, el banco posee slo dos alternativas:
PAGARLO O
NO PAGARLO

I. Cumple todos los REQUISITOS LEGALES en cunto a su
forma de giro
II. Esta VIGENTE EN CUANTO A SU FECHA
III. Posee FONDOS
El cheque se paga

En qu casos el Banco debe abstenerse de pagar un cheque por caja?

Existen una serie de razones por las causales el banco debe abstenerse de pagar
un cheque presentado a cobro. Estas razones se denominan CAUSALES DE NO
PAGO. Veamos a continuacin cuales son:



Causales de no pago de un cheque del Banco

1) FALTA O INSUFICIENCIA DE FONDOS al momento del cobro del cheque

2) CUENTA CORRIENTE CERRADA O NO EXISTENTE

3) Existente de ORDEN DE NO PAGO dada por el librador.

4) QUIEBRA del librador

5) Existencia de FONDOS EMBARGADOS POR ORDEN JUDICIAL

6) CHEQUE CADUCADO desde el punto de vista de los plazos legales para
su cobro

7) DISCONFORMIDAD DE FIRMAS. Para que la firma se considere
disconforme, la del girador del cheque debe ser NOTORIAMENTE
DIFERENTE de aquella del titular de la cuenta que el banco tiene en su
registro de firmas.

8) Si el cheque posee ENMIENDAS, RASPADURAS O ALTERACIONES

9) Si el cheque NO ES DE LA SERIE ENTREGADA AL LIBRADOR

10) Por MUERTE DEL LIBRADOR, cuando el banco tenga notificacin formal
de la muerte del librador, el cheque presentado o cobrado con posterioridad
a la fecha del deceso no se puede pagar y debe ser protestado por
fallecimiento del titular. En caso que el cheque fuera girado con fecha
anterior a la del deceso y no tenga fondos, deber protestarse por fondos.
En caso que la notificacin formal no exista, el Banco debe pagar el cheque
de manera normal.

Orden de NO PAGO del cliente
Es la orden entregada al Banco en forma escrita en el mesn de atencin al
clientes en cualquier sucursal del banco con la finalidad de impedir el pago de uno
o ms cheques que han sido extraviados, robados o hurtados.
La orden de no pago debe ser dada:
Por el girador o librador del cheque
Por escrito
Antes que el banco haya procedido a pagar el cheque
Solo en aquellos casos contemplados por la ley.

En que casos se puede dar orden de no pago?
Se puede dar orden de no pago por los siguientes motivos:

1) Cuando la firma del librador hubiese sido falsificada
2) Cuando el cheque, con posterioridad a su emisin, hubiese sido alterado en
su cantidad o se hubiese alterado el nombre del beneficiario.
3) Cuando el cheque hubiese sido extraviado, hurtado o robado

En este caso el librador o tenedor del cheque debe publicar un aviso
del hecho en un diario de su localidad durante tres das.
Posteriormente, debe entregar los tres ejemplares al Banco.
Ante una orden de no pago dada por el librador, el Banco debe:
Recibir la orden de no pago
Abstenerse de pagar el cheque correspondiente
Abstenerse de calificar los motivos del librador para dar la orden de
no pago

El Banco esta exento de toda responsabilidad que surja por orden no contemplada
en la ley y dada por el librador.
Protestos del cheque
El protesto de cheque es el acto por el cual el Banco se niega a pagar el cheque.
El Banco debe confeccionar una ACTA DE PROTESTO que debe ir al reverso del
cheque.
El acta de protesto de un cheque debe contener los siguientes datos:
Identificacin del titular y firmantes
Domicilio del titular
Causa del proceso
Fecha y hora del protesto
Valor del impuesto
Firmas (personas del Banco que tengan poder para ello).

Son dos motivos que pueden originar el protesto de un cheque: Motivos por
FORMA y por FONDO.
Ante un protesto de un cheque, los motivos por forma predominan sobre los
motivos de fondos.

Los motivos de FORMA pueden ser:

1. Mal extendido
2. Deteriorado
3. Endoso incompleto
4. Falta de fecha
5. Falta de endoso
6. Falta de orden (Estando borrado al portador no se indica beneficiario)
7. Falta de timbre razn social
8. Orden de no pago
9. Firmas disconformes
10. Enmendado
11. Por orden incompleta (empresa nacional de )
12. Cheque nominativos mal endosado.

Protestos por falta de fondos

Si el Banco protesta un cheque por la causal FALTA DE FONDOS, debe hacerlo
de OFICIO.
La existencia de fondos en canje o valores en cobro no dar lugar a la suspensin
del protesto y a su publicacin en el Boletn de Informaciones Comerciales, ni
atenuar las consecuencias que tal protesto origina al librador.
Por lo tanto, es obligacin de los Bancos enviar al Boletn de informaciones
Comerciales de la Cmara de Comercio, una nmina de cheques protestados por
falta de fondos o por haber sido girados contra cuenta cerrada.

La mencionada nmina se enva semanalmente al Boletn y debe indicar:

Nombre completo del girador y su R.U.T.
Suma por la cual se emiti el cheque
Oficina Bancaria que efectu el protesto.



IV. UNIDAD: PRODUCTOS INTERNOS DEL BANCO Y SU TRATAMIENTO POR
CAJA

Todos los productos internos de un banco son reconocibles fcilmente ya que
tienen un numero de operacin que los diferencia uno de otro, en el sistema
interno de cada banco. Cada nmero de operacin, por lo tanto, es nico (vale
decir irrepetible) y especifico, de tal forma que el sistema en lnea diferencia un
nmero de operacin de acuerdo al tipo de producto de que se trata.

Desde el punto de vista operacional, los productos internos que implican
recaudaciones (crditos, tarjetas de crditos, etc.,), no tienen limitantes de horario,
ni de fechas ya que el sistema ha actualizado el pago da a da. Por otro lado,
cuando son recaudados con cheque, el beneficiario de ste siempre deber ser el
Banco emisor del producto.

En cuanto a su manejo por sistema en lnea y por este mismo hecho, en la medida
que se ha tenido precaucin en su tratamiento y digitacin por cualquier de los
departamentos del Banco, siempre obtenemos la informacin de los productos
internos totalmente actualizada.

NOTA: Si bien es cierto. Todas aquellas personas que mantienen uno o ms
productos de un Banco, son Clientes es ste, para efectos de atencin
preferencial en cajas filas especiales se consideran clientes slo los TITULARES
DE CUENTAS CORRIENTES Y/O TARJETAS DE CREDITO, o aquellos que
posean algn producto interno del Banco.

Cuentas de Ahorro
Producto orientado a fomentar en las personas el ahorro a largo plazo. Segn la
finalidad del ahorro y segn las caractersticas de los contratantes adquiridos con
el banco emisor, la cuenta de ahorro puede recibir distintos nombres que las
diferencien unas de las otras para fines operativos, sin embargo el tratamiento por
caja es idntico sin importar diferencias operativas o contractuales.
Este producto tiene, en la mayora de los casos, la particularidad de asociarse una
libreta de ahorro que queda en poder del titular con la finalidad de llevar registro
detallado de cada uno de los movimientos que en sus cuenta se generen por
cualquier concepto y se los saldos que en ella mantenga.
Para todos los efectos, sin embargo, la libreta de ahorro es slo referencial ya que
no siempre el titular al mantiene estrictamente actualizada dado que se puede
realizar movimientos contables yo por caja sin necesidad de presentarla. En todo
caso, al cajero debe quedarle claro que la libreta de ahorro NO ES LA CUENTA
DE AHORRO y por lo tanto, la informacin del producto es la que est
considerada en el sistema de Banco. Por otra parte cada cuenta de ahorro, es
indistintamente y a lo largo de su existencia, puede tener varias libretas
dependiendo de cmo cada titular maneje su cuenta.
Transacciones por caja de las cuentas de ahorro
Depsitos en cuentas de ahorro: la tendencia actual de los Bancos es utilizar
formularios de depsitos de tipo multiuso es decir, que resulten aptos para
depsitos en cuentas corrientes o cuentas de ahorro y de cualquier tipo de sobres,
en efectivos o documentos. En estos el nmero de la cuenta de ahorro asignado
distingua segn se trate de cuenta corriente o cuenta de ahorro.
Giros de Cuentas de Ahorro.
Giro: Es un orden realizada en un formulario especial para este efecto, mediante el
cual el titular de una cuenta de ahorro retira una cantidad determinada de fondos
contra el saldo de su cuenta, la cantidad mxima esta condicionada del total de los
fondos disponibles de sus cuenta y/o las condiciones de contrato, as como el
nmero de giros que pueda realizar por este mismo concepto de un periodo de un
ao, sin perder los reajustes de dicho periodo.
Ninguna persona que no sea el titular de la cuenta de ahorro, salvo autorizacin
expresa y para realizar un giro se debe exigir:
Formulario de Giro debidamente extendido
Cdula de identidad vigente
Libreta de ahorro



Crditos o Prstamos Varios
Crditos de consumos
Crditos Hipotecarios
Recaudaciones de Cuotas o Amortizaciones




TARJETAS DE CREDITO
Cada operacin asociada a este producto esta contemplada en la emisin y
utilizacin de un PLASTICO orientado a uso por parte del titular de la
TARJETA o a quienes ste designe como usuarios adicionales. Cada tarjeta, a
su vez, dispone de una capacidad de crdito, cuyo monto mximo es
determinado en funcin de las condiciones particulares determinadas en el
anlisis de los antecedentes comerciales aportados por el titular.
Recaudacin por caja de una tarjeta de crdito:
Se realiza con un estado de cuenta de la tarjeta donde a su vez figura el
CUPON DE PAGO NACIONAL o cualquier boleta de reemplazo hecha en
forma manual o por sistema que cada banco en particular reconozca como
respaldo de pago.
La recaudacin se puede recibir tanto en efectivo como en documento sin
condiciones de ningn tipo, sin embargo y para que la tarjeta de crdito no sea
bloqueada para su utilizacin, el pago debe hacerse dentro de una fecha de
vencimiento y se debe abonar un monto mnimo estipulado en cada periodo
(mensual) segn su estado deuda.
Avances en efectivo realizados por caja:
Para realizar un avance de dinero se debe presentar por caja para su control y
verificacin:
1. El formulario de solicitud debidamente llenado y firmado por el usuario
determinado en el plstico.
2. La cdula de identidad.
3. El plstico (donde figura el usuario, no es transferible).







OTROS PRODUCTOS INTERNOS
Boletas de garanta
Fondos mutuos
Crditos leasing
Crditos factoring




EL VALE VISTA


Semejanzas y diferencias con el cheque

El Vale Vista es una orden de pago escrita, girada por un banco que, a diferencia
del cheque, garantiza que los fondos estn depositados en sus oficinas. Esto
significa que no puede ser protestado, si puede ser rechazado de estar mal
endosado.
La solicitud de emisin del Vale Vista por parte de un cliente, debe ser siempre en
efectivo o contra fondos disponibles provenientes de valores depositados o de
crditos aprobados.
Toda persona, natural o jurdica, puede solicitar la emisin de este documento,
aunque no sea cuentacorrentista. El Banco cobra una comisin a estas personas.

Caractersticas de un VALE VISTA
A diferencia del cheque, el vale vista nunca es al portador, siempre nace con un
beneficiario que tiene derecho a cobrarlo, similar a los cheques emitidos a la
Orden. Para transferirlo necesita ser endosado, especficamente por ENDOSO
TRASLATICIO DE DOMINIO, y se sigue para ello el mismo procedimiento que el
endoso de cheque a la orden.
Para emitirlo en forma NOMINATIVA debe llevar la clusula NO ENSOSABLE en
el anverso.






Qu hacer frente al extravo de un vale vista?
El procedimiento a seguir no es slo distinto, sino ms largo que el que sigue en el
caso de extravo de un cheque. Un resumen de los pasos que el cliente debe
seguir, en orden de prioridades, son:

1. Dar aviso inmediato al Banco.

2. Dar aviso al tribunal competente, quin emitir una instruccin escrita
de NO PAGO al Banco.

3. Posteriormente, el tribunal emite una sentencia contra la cual el
Banco deber pagar el valor correspondiente al documento
extraviado, o lo que es lo mismo, que emita un nuevo vale vista.



Emisin o toma de un Vale Vista
EL VALE VISTA puede ser tomado por cualquier persona, sea o no cliente de otro
producto y a nombre de cualquier persona segn la finalidad que el tomador
quiera darle. Para ello con un formulario de solicitud de vale vista se acerca a la
caja del respectivo Banco indicando en l y el dinero en efectivo que desee
expresar en el documento, bajo ningn punto de vista se puede respaldar la
emisin si no es dinero.




Tipos de Vale Vista
Endosable: Es aquel que puede transferir a un tercero por medio de un endoso
simple
No endosable o nominativo: es intransferible.


Pago de un Vale a la Vista
Los vales vista pueden ser pagados por caja a travs de un Banco y en ambos
casos se respetarn las pautas de pago ya descritas en el pago de cheques y de
acuerdo a su forma de emisin, cabe dejar de manifiesto que en todos los casos el
tomador de un vale vista lo puede cobrar ya que para todos los efectos es l
propietario de los valores expresados en el documento.

Depsitos a Plazo; es un instrumento emitido por una institucin financiera a
solicitud de una persona natural o jurdica con el fin de intervenir sus recursos,
depositndolos para obtener dentro de un plazo determinado previamente, una
ganancia en proporcin a su inversin.

Tipos de depsitos a plazo

Depsitos a plazo fijo:

Este tipo de depsito slo genera intereses hasta la fecha de su vencimiento,
independientemente de cundo se demore en cobrarlo al cliente; es decir, no
devengar intereses por la diferencia de das que transcurran desde su
vencimiento hasta el da que el tomador decida cobrarlo.
Los depsitos a plazo fijo se pueden depositar como documento (cobrar a travs
de un banco), el cajero debe poner especial cuidado, en ese caso, de verificar su
vencimiento y su monto a pago.

Depsitos a plazo indefinido y/o renovable

Se caracterizan por renovarse automticamente a su vencimiento sin necesidad
de que el cliente se presente a gestionar su renovacin. Se renueva por periodos
iguales al anterior, con la tasa vigente el da se su renovacin que se aplica sobre
el monto a pagar del depsito que origina dicha renovacin. En el caso de que el
cliente quisiera cobrarlo, dispone de un plazo de 3 das hbiles contado el da de
su vencimiento, de no hacerlo, se entiende renovado y ya no puede cobrar hasta
el vencimiento del siguiente periodo.
El deposito a plazo renovable no se puede cobrar a travs de un Banco (depositar
como documento) por la necesidad de su informacin actualizada en el momento
de cobro informacin que solo posee el sistema del Banco emisor.

Solicitud de inversin o toma de depsito a plazo

Son el objeto de tomar un depsito a plazo, el cliente o tomador debe presentarse
ante un funcionario del departamento de inversiones (captador y/o ejecutivo de
cuentas) de cualquier Banco o institucin financiera para informarse en forma
acabada de las tasas que ofrecen dependiendo del plazo al que se tomar el
depsito.

Cuando se han convenido las condiciones , el funcionario de inversiones tomar
nota de toda la informacin necesaria del cliente y las condiciones acordadas para
dicha inversin en los formularios respectivos y adems ingresar la informacin
en el sistema del Banco, de tal forma, que cuando el cliente accede a cajas para el
ingreso del dinero, el producto ya est creado en el sistema para su impresin y
generacin del documento fsico.

El cliente se acerca a la caja con la finalidad de dejar los valores de inversin
(capital invertido) y el cajero(a) le devolver la documentacin timbrada que
corresponda, para que con esta puede retirar su documento o solicitar resguardo
en la custodia del mismo banco.
Es importante destacar que los procedimientos internos para la inversin o toma
de depsitos a plazo, difiere de una institucin, por lo tanto, debe ser
responsabilidad del banco instruir especficamente a los cajeros/as en esta
materia.

Pago por caja de los depsitos a plazo

En estos casos se siguen las mismas pautas de identificacin del tenedor que ya
se han tratado, adems de verificar su vencimiento y el monto total a pagar que
debe corresponder al capital invertido ms los intereses que se generaron en el
periodo de la inversin, poniendo especial cuidado en esta informacin en el caso
de los depsitos a plazo renovables, haya que en la mayora de estos cobros, el
cliente se presenta a caja con el documento sin la informacin actualizada a la
fecha de cobro (instruirse para tal efecto en el banco donde se desempee como
cajero.

Cobro anticipado de los depsitos a plazo.

Los cobros anticipados (antes de la fecha de su vencimiento) solo se pueden
efectuar con la autorizacin escrita de quien corresponda, ya que estos deben ser
avisados por el cliente, a su vez, en forma escrita al banco y con 5 das hbiles de
anticipacin. En todos los casos se pagar solo el capital invertido perdiendo la
totalidad de los intereses.


FONDOS MUTUOS
Qu es un fondo mutuo?

Un fondo mutuo es el patrimonio integrado por el aporte de personas naturales o
jurdicas para su inversin en instrumentos financieros a cargo de una sociedad
administradora y por cuenta y riesgo de los participes o aportantes. En sntesis
Fondo Mutuo, es ese lugar de encuentro donde los inversionistas confan sus
ahorros a una sociedad administradora tcnica o profesional, la que luego de
analizar diferentes alternativas de inversin para esos ahorros deciden sobre el
destino de ellos, los instrumentos financieros elegidos deben estar de acuerdo con
la poltica de inversin del fondo mutuo la que estn definidas en su reglamento
interno.
Al invertir en el fondo mutuo en una amplia gama de instrumentos, permite al
participante a al aportante diversificar el riesgo. Adems posibilitan al pequeo
inversionista a tener acceso a instrumentos que como inversionista individual no
tendr. Por otra parte, el administrar grandes volmenes se traduce en un menor
costo de intermediacin y en la obtencin de mejores tasas. Esto da al pequeo
capital la ventaja de los grandes capitales.

BOLETAS DE GARANTIA
Boletas de Garanta en pesos o en UF: Concepto y necesidades que satisfacen.
La boleta de garanta es un certificado que emite el banco por cuenta de un cliente
denominado tomador a favor de un tercero llamado beneficiario, destinado a
garantizar el cumplimiento de obligaciones.

LEASING COMERCIAL
Es un arrendamiento financiero con opcin de compra, en unidades de fomento,
dlares o pesos. Est destinado a satisfacer necesidades de financiamiento de
mediano y largo plazo, para la adquisicin, en el pas o en el exterior, de bienes
tales como:
Automviles y camionetas
Camiones
Maquinaria industrial
Maquinaria para la construccin y movimiento de tierra.
Equipos mdicos
Bienes inmuebles con fines comerciales
Equipos nuticos

El cliente cotiza el bien que desea adquirir con el proveedor de su conveniencia.
Leasing adquiere el bien de acuerdo a lo solicitado por el cliente y celebra con
este un contrato de arrendamiento a plazo determinado. Al finalizar el contrato, el
arrendamiento tiene la opcin de adquirir el bien cancelado la cuota opcin de
compra, que en la mayora de los casos equivale a una cuota mas del contrato.

DESCRIPCION-PERFIL: Usuarios:
Fundamentalmente grandes, medianas y pequeas empresas, personas con giro
comercial, profesionales establecidos e independientes de cierta solvencia. Las
personas naturales tambin son potenciales clientes de leasing, en particular
tratndose de leasing de computadores personales y automviles.

Productos externos o recaudaciones de servicios
La recaudacin de servicios de terceros en materia de transacciones de una caja
bancaria, representa un volumen no poco significativo de la cantidad de convenios
de recaudaciones que cada banco haya convenido con distintas empresas que
ofrecen productos o servicios a un grupo importante de la poblacin. A diferencia
de tratamiento por caja de los productos generados por el propio banco, dichas
recaudaciones estn condicionadas a horarios de pago, modalidad del mismo, y
fechas de vencimiento. Condiciones que quedarn establecidas previamente entre
el banco y la empresa de servicio cuando realiza el contrato de convenio.
En todos los casos, el banco acta solo como recaudador de los valores que se
expresen en las facturas, boletas, cuponeras y otros respaldos de pago que la
propia empresa de servicios enve a sus clientes, a menos que haya convenido en
forma contractual.
Dado que los convenios de recaudacin de servicio no son lo mismo que para
cada banco y que las instrucciones de recaudacin son tan variadas como
servicios que se reciben, el cajero deber instruirse en forma especifica segn la
institucin donde se desempee, teniendo el derecho a exigir listados de
convenios y condiciones de recaudacin que les aseguren y le faculten para
desempear esta funcin en forma responsable y profesional.
En todos los casos al recaudar valores de servicios de cheques, el beneficiario de
ste debe ser la EMPRESA QUE HA PRESTADO EL SERVICIO, y por tanto se
deben rechazar los documentos extendidos a nombre del Banco. Se debe tener la
precaucin de anotar en el reverso del cheque el nmero del producto que se ha
pagado con l, adems el cajero es responsable de la verificacin de la correcta
extensin de ste.
Cabe destacar que la recaudacin de impuestos (cualquier tipo), por decreto ley,
debe ser recaudada por la TESORERIA GENERAL DE LA REPUBLICA; as, por
ejemplo al recaudar con documento, este debe ser extendido a nombre de dicha
institucin anotndose en el reverso el nmero y folio del formulario de pago,
adems del nmero de R.U.T. del contribuyente.
El cajero/a debe poner especial cuidado en el control de formularios de impuesto y
de la impresin legible y da de su timbre de caja ya que las disposiciones de la
TESORERIA, respecto a esta materia, no aceptan modificaciones ni timbres poco
legibles.

































V.UNIDAD: PROCEDIMIENTOS PARA RECIBIR OPERACIONES POR CAJA
CUADRATURA

1. Pago de Cheque




Hgase el hbito de saludar y sonrer espontneamente, este ingrediente le
proporcionara un ingrediente grato, no solo al cliente si no a Ud. mismo,
ganndose con ello, adems el respeto y la estimacin de sus superiores y
colegas.




Para esta finalidad se consideran documentos de identidad solo la cdula de
identidad y debe estar en ptimas condiciones y vigentes, de tal forma que no den
cabida a la ms leve duda de su legitimidad. En este momento podemos
determinar, adems, si la persona que cobra, puede hacerlo desde el punto de
vista legal.





Revisin del cheque en su forma y vigencia, ir ticando cada mencin, constituye
un simple y efectivo mtodo de control que evita los perjuicios de una distraccin.






Es responsabilidad del cajero dejar identificada a la persona que cobra por caja.



Ingresar al sistema
Saludar al cliente

Identificar al portador

Verificar formalidades del documento, ir ticando

Anotar en el reverso del documento C.I.
del portador



El ingreso al sistema es una excelente medida de seguridad, hgase el hbito de
digitar antes de pagar por caja.




Recuerde que es responsabilidad del Banco, y por tanto, de usted, pagar un
cheque con la firma disconforme, de tal forma que si no reconoce la firma girada
es su responsabilidad verificarla con los registros del Banco. El mtodo de registro
ms utilizado por lo Bancos, es el sistema de microfilmar los registros y
reproducirlo a todas las sucursales. Adems hoy en da se digitalizan las firmas
permitiendo visualizarlas en pantalla.






Este VB ha sido implementado por muchos Bancos como una forma de reducir
el riesgo de que estos cheques evidencien alguna razn de forma que invalide, de
tal forma que un superior deber, adems de usted, revisarlos fsicamente y
autorizar su pago, independientemente que ya estn revisadas conformidad de la
firma y que existan los fondos disponibles.





Recuerde que usted manejar su dinero a modo de un fondo comn de todos los
movimientos de sus caja, por lo tanto entregndolo parcialmente constituyen un
riesgo que puede evitarse si usted adquiere el habito de pagarse el total del
cheque usted mismo (dejndolo en el mesn antes de entregarlos al cliente) y si a
ese habito le agrega el de dejar por escrito en el reverso el detalle de dinero que
pag, esto garantizar mayor seguridad en su que hacer, adems de permitirle
argumentos de defensa en caso de reclamos y elementos de bsqueda en caso
de diferencias en su caja.

Pagarse a si mismo y posteriormente al cliente

Solicitar el V B por montos mayores si
corresponde

Verificar firma giradora






La cancelacin o firma de cancelacin, es la firma que el tenedor del documento
cobrado por caja debe estampar atravesada en el anverso del mismo, dejndolo
con esta seal de haber sido receptor de los valores all expresados.




Hgase el hbito de timbrar los documentos o papeles transados una vez
terminada la transaccin, con ello evitar, demoras innecesarias, roces con el
pblico y amonestaciones de sus superiores.





Recuerde que el orden y correcta separacin de sus respaldos le garantizarn un
rpida y eficaz cuadratura




No pierda la interaccin espontanea con el cliente hasta que l se retire de su caja
sea asertivo en sus comentarios y cauteloso con la informacin que d sin perder
su empata natural.









Despedirse del cliente

Colocar el timbre de caja en el anverso

Guardar el documento en el casillero
predeterminado
Solicitar la cancelacin del cheque

Procedimiento para la recepcin de depsitos en efectivo

Saludar al cliente
Recepcionar papeleta depsitos y el dinero

Cuide de la correcta extensin de la papeleta de depsito, rechazando las
alteraciones como enmendaduras, remarcaduras, diferencias en la informacin,
debe cuidar, adems que la copia sea fiel al original.

Contar el dinero de mayor a menor ticando lo recibido conforme

Recuerde METODO Y ORDEN para evitar perder el control de la revisin, separe
por nominacin y recuerde respetando un orden lgico (de mayor a menor),
evidencie su conformidad ticando sobre la volta de deposito si es necesario.

GUARDAR EL DINERO UNA VEZ QUE SE HAYA CONTADO EN SU
TOTALIDAD

Hgase el hbito de no guardar nada hasta estar seguro de que el total a
depositar coincide con el dinero recibido.

VERIFICAR LA SUMATORIA DEL DETALLE CUANDO HUBIESE

Si la papeleta describe un detalle debe sumarlo para verificar que corresponde al
total a depositar. En general, el detalle debe coincidir con la realidad, sin embargo
si la informacin no conduce a una conclusin de los valores recibidos por usted,
no es necesario ser tan exigente en su reconfeccin, aplique un criterio.

INGRESAR AL SITEMA

Sea cuidadoso, recuerde que los depsitos en efectivo quedan disponibles
inmediatamente en la cta.






TIMBRA ORIGINAL Y COPIA (VB DEL CAJERO)

El original de la papeleta constituye un respaldo contable, seprelo
adecuadamente del resto de los papeles que respaldan otro tipo de depsitos.

ENTREGAR COPIA AL CLIENTE Y DESPEDIRSE DE L

Procedimiento para la recepcin de depsitos con documentos
SALUDAR AL CLIENTE
RECEPCIONAR PAPELETA CONJUNTAMENTE CON EL/LOS
DOCUMENTO/S
VERIFICAR EXTENSIN DE LA PAPELETA DE DEPSITO
No olvide que el respaldo de caja para esta transaccin es la papeleta de
depsito, no los documentos.
CONTAR EL NMERO DE DOCUMENTOS DEPOSITADOS EN UNA MISMA
PAPELETA
Usted es el nico responsable de que el departamento de canje o donde
corresponda, llegue la cantidad de documentos indicados en la boleta de depsito.
VERIFICAR LA EXISTENCIA DE ENDOSOS EN COMISION DE
COBRANZA, CUIDANDO DE QUE EL NMERO DE CTA. QUE EN ELLOS
FIGURA, CORRESPONDA A LA DE LA PAPELETA DE DEPSITO.
Si bien corresponde el beneficiario endosarle los documentos al Banco para su
cobro, el cajero tiene la responsabilidad frente al Banco para minimizar las
devoluciones de valores en cobro por la falta de endoso, tambin se acepta, en la
prctica, que otro firme en este caso por el Beneficiario.

ES IMPORTANTE DESTACAR QUE UN DEPSITO DEBE SER
CATEGORICAMENTE RECHAZADO SI UN DOCUMENTO NOMINATIVO
SE ESTUVIESE DEPOSITANDO EN UNA CUENTA DISTINTA A LA DEL
BENFICIARIO.
Es responsabilidad del Banco que recibe documentos en cobro, respetar la forma
de extensin.

TIMBRAR ORIGINAL Y COPIA DE LA PAPELETA DE DEPSITO (VB
DEL CAJERO) Y CADA UNO DE LOS DOCUMENTOS POR SU ANVERSO.

Cada documento depositado esta siendo cobrado a travs de un Banco, y por lo
tanto le compete al que recibe evidenciarlos en l su timbre de caja.

EL ORIGIAL SE DEJA JUNTO CON LOS DOCUMENTOS DESCRITOS EN
LA PAPELETA (NO SE SEPARAN).

El depsito con documento, siempre es enviado por el cajero para su
contabilizacin al departamento de canje del mismo Banco o quien corresponda,
ste detectar diferencias si las hubiese, regularizndolas en el procedimiento o
comunicndolas al cajero para su ajuste de caja.

INGRESAR AL SISTEMA Y UNA VEZ QUE EST CONFIRMADO EN
PANTALLA EL/LOS TITULAR/ES DE LA CUENTA, SE DEBE PONER
ESPECIAL ATENCIN DE QUE LOS DOCUMENTOS NOMINATIVOS,
ESTN SIENDO DEPOSITADOS EN LA CUENTA DEL BENEFICIARIO.


ENTREGAR COPIA AL CLIENTE Y DESPEDIRSE DE L.









Procedimiento de cuadratura
Realizar el arqueo de su saldo anotndolo en la hoja de cuadratura o donde se
le instruya como respaldo de la revisin que posteriormente efectuar el
supervisor o tesorero del banco.

Imprimir listado del movimiento y los totales de su caja

Sumar los respaldos de las transacciones efectuadas por su caja y
compararlas con los totales del sistema, regularizar diferencias producidas por
digitacin errnea.


Preparar la documentacin de respaldo para su entrega a los distintos
departamentos contables del banco, segn las polticas internas de cada
institucin.

Respaldar con la documentacin que corresponda en cada caso, las
diferencias producidas a favor como en contra que se produzcan despus de
haber agotado todas las instancias para su bsqueda y regularizacin. En
todos los casos, las diferencias deben quedar sealadas contablemente segn
el caso (cuentas de operaciones pendientes).

Cerrar su estacin dando fin a la sesin del da.

Guardar el efectivo, timbre de caja y documentacin que corresponda, dentro
de su cofre.

Una vez incluida la contabilizacin en su hoja de cuadratura, se debe
presentar ante quien corresponda, conjuntamente con su cofre para la revisin
del arqueo.

Guardar con las medidas de seguridad habilitadas a cada institucin bancaria
su tarro o cofre en la bveda del banco.






VI. UNIDAD: RECUENTO DE DINERO EFECTIVO Y SU ORDENAMIENTO EN
CAJA.

Una de las caractersticas de un buen cajero es el orden, que sin lugar a dudas
se aplica en el control, recuento y almacenamiento de dinero efectivo, donde se
deben respetar las pautas de ordenamiento universal en el rea financiera ya que
esto permite un control ms eficiente y una optimizacin en los tiempos de demora
del recuento de dinero propiamente tal, adems de proporcionar una revisin
adecuada de parte de terceros, cuando as corresponda, por tanto, al respetar el
orden universal de agrupacin para el metlico y/o papel moneda.

Favorecemos:
La agilidad en el recuento de dinero
Un eficiente control en la recepcin del mismo
Un eficiente control y agilidad en el pago
Una presentacin eficiente para la revisin por parte de terceros

La moneda nacional o legal vigente actual en Chile es el PESO, simboliza con el
signo $ y/o con las inciales m/l.

Existen normativas para el manejo del dinero efectivo y su forma de agrupacin
por la que se rigen todas las instituciones del rea financiera que se basan en las
pautas utilizadas por el propio Banco Central de Chile.


Las nominaciones de metlico circulante actualmente en nuestro pas de menos a
mayor nominacin valrica son:

MONEDA DE $ 1 (un peso)
MONEDA DE $ 5 (cinco pesos)
MONEDA DE $ 10 (diez pesos)
MONEDA DE $ 50 (cincuenta pesos)
MONEDA DE $ 100 (cien pesos)
MONEDA DE $ 500 (quinientos pesos)



Las nominaciones del papel moneda o billete circulante actualmente en nuestro
pas de menor a mayor nominacin numrica son:

BILLETE $ 1000 (mil pesos)
BILLETE $ 2000 (dos mil pesos)
BILLETE $ 5000 (cinco mil pesos)
BILLETE $ 10.000 (diez mil pesos)
BILLETE $ 20.000 (veinte mil pesos)

Resumen de grupos de billetes y su equivalencia

NOMINACIN BILLETES
10
BILLETES
100
BILLETES
500
BILLETES
1000
BILLETES

Un lomo 10 lomos 50 lomos 100 lomos

Un paquete 5 paquetes 10 paquetes

Una lengua 5 lenguas 10 lenguas

Media coliza Una coliza
$20.000 $20.000 $200.000 $2.000.000 $10.000.000 $20.000.000
$10.000 $10.000 $100.000 $1.000.000 $5.000.000 $10.000.000
$5.000 $5.000 $50.000 $500.000 $2.500.000 $5.000.000
$2.000 $2.000 $20.000 $200.000 $1.000.000 $2.000.000
$1.000 $1.000 $10.000 $100.000 $500.000 $1.000.000
$500 $500 $5.000 $50.000 $250.000 $500.000









Resumen de grupos de Monedas y su equivalencia

NOMINACIN MONEDA
50
MONEDAS
500
MONEDAS
2.000
MONEDAS
1 Turro 1 Bolsa

$ 500 $ 500 $ 25.000 $ 250.000
$ 100 $ 100 $ 5.000 $ 50.000
$ 50 $ 50 $ 2.500 $ 25.000
$ 10 $ 10 $ 500 $ 20.000
$ 5 $ 5 $ 250 $ 10.000
$ 1 $ 1 $ 50 $ 2.000

Todo flujo de dinero en efectivo que se maneja en las cajas proviene de la
Tesorera el Banco quien provee de ste, segn las necesidades que el cajero
tenga en relacin a la dinmica de la atencin, es as como el cajero solicitar
mediante los formularios correspondientes los ingresos de dinero efectivo
necesario para la adecuada atencin, estos ingresos reciben el nombre de
TRASPASOS y solo se deben realizar entre el cajero y la Tesorera, a menos que
sea autorizado y controlado directamente por el TESORERO, no se podr hacer
traspasos entre cajeros.

Del mismo modo, cuando el cajero mantenga el dinero en su caja, deber
traspasarlos a la Tesorera.
Los traspasos tanto recibidos como entregados por el cajero, se realizarn a
necesidad, sin embargo y de acuerdo a las polticas de cada Banco, normalmente,
se solicita un traspaso antes del inicio de la atencin de pblico y se entrega un
traspaso al final de la jornada, adems de los que pudieran ser solicitados o
entregados durante la atencin.






VII.- UNIDAD: BILLETE NACIONAL


Circulante falsificado
La base para detectar una falsificacin es saber como fue impreso. Tipografa y
Offsetts son los sistemas usados regularmente por los falsificadores.

Sistemas de impresin de Billetes

Huecograbados o Intaglio

Sistema de impresin cuyo principio se basa en practicar huecos en una superficie
(en este caso sobre un cilindro de acero del porte de un billete al tamao natural),
con una herramienta especial llamada buril. Las diferentes profundidades darn
las tonalidades.
La tinta se aplica rellenado solo las superficies huecas, lo permite una impresin
directa en relieve (Sistema irreproducible).

Tipografa

En este sistema de impresin las reas estn en relieve, al aplicar la tinta estos
relieven la reciben y la imprimen por medio de presin. Caracterstica principal es
la impresin plana.


OFFSET

Se basa en el principio de las materias grasas se repelen (en este caso tintas de
imprimir). Consiste en sensibilizar una plancha metlica muy delgada y flexible
afines con la tinta en las reas de impresin y las otras con el agua. Sistema de
alta velocidad que puede reproducir cualquier ilustracin. No imprime directamente
sobre el papel, la imagen a reproducir cualquier ilustracin. No imprime sobre el
papel, la imagen a reproducir es transferida a otro cilindro revestido de caucho y
este dejar la tinta con la ilustracin en el papel. La impresin es totalmente plana.




Precauciones Necesarias.

Revisin VISUAL, rpida sobre apariencia y textura en general
Chequeo Especfico con LUPA (en caso de duda), sobre el tipo de papel,
impresin, tinta, textura, nmero, serie, retratos, vietas, alegoras, etc.
Revisin con luz UV, para ver la seguridad, tipo de papel etc.
Como actuar de ser efectivo: Confirmar, e informar al supervisor.
El cajero informa al cliente con tino y cortesa que detecto billetes falsos.

Procedimiento a seguir frente a un billete falso;

El cajero al recibir el dinero del pblico, conformado en fajos, debe contarlos
uno por uno, para ratificar lo recibido y al mismo tiempo, evitar ser
sorprendidos con la entrega de numerario falso, si fuera el caso, rechazar de
inmediato el o los billetes que le resulten sospechosos e informar al cliente.
En caso de detectar billetes falsos, deber anotar el nombre del depositante,
el nmero de cuenta de depsito y la serie, numeracin y caractersticas del
billete en cuestin.
Informar de la situacin a su Jefe Directo, para que l decida al respecto.
La gestin debe formalizarse mediante autorizacin escrita al portador, en la
cual se dejar constancia de su consentimiento, para efectuar la entrega del
billete falso y las caractersticas de ste.
La entrega de billetes falsos por parte de la clientela o del pblico, es
totalmente voluntaria. Se puede solicitar como colaboracin tendiente a
esclarecer un delito, tambin puede formalizar la denuncia directamente ante
carabineros o investigaciones.
Si el billete falso es detectado en trmite de cambio o recuento de dinero por
caja, proceder a entregarlo en forma interna de la Jefatura de la oficina,
disponiendo su retiro de circulacin.










Billetes Mutilados

De acuerdo a la Ley 18.840 del Banco Central de Chile de 10.10.89, el numerario
retirado de circulacin debe cumplir con las condiciones descritas en la Ley.
Dicha normativa, en su titulo III, Prrafo Segundo, del Circulante, art.32, seala: El
Banco retirar de la circulacin los billetes y monedas en mal estado.
Los billetes mutilados que conserven claramente ms de la mitad de su texto
original, podrn ser canjeados en el Banco Central por su valor nominal.
Si conservasen un porcentaje menor, podrn ser canjeados por su valor nominal
cuando, a juicio exclusivo del Banco, se pruebe que la porcin faltante a sido
totalmente destruida.

El Banco no estar obligado a canjear los billetes mutilados que no estn
comprendidos en el inciso anterior.

VIII. UNIDAD: BILLETE DLAR

Construido por lino y algodn (para los cortes de 32 billetes actuales) lino 25%
algodn 75% contenido pequeas fibras rojas y azules de rayn visibles a simple
vista no reactiva a la luz UV, que han sido esparcidas al azar durante el proceso
de fabricacin del papel de tal modo que aparecen tanto en anverso como reverso
del billete.

1.- SELLO DEL TESORO:
Sello antiguo: hasta el ao 1966 y con serie hasta el ao 1963
Sello nuevo: desde 1966 en adelante.

NUEVOS DISEOS
Los Estados Unidos, estn emitiendo circulantes con nuevas caractersticas de
seguridad. Estas caractersticas brindan proteccin adicional frente a las
tecnologas que podran usarse para su falsificacin. Los billetes de U$100 con
nuevo diseo fueron emitidos en 1996 y los de U$50, en 1997. Los de
denominaciones ms bajas se emitirn despus. No se va a retirar ni a devaluar
ningn billete de los Estados Unidos. No importa que sea viejo o nuevo, todo el
circulante de este pas ser aceptado siempre por el importe integro de su valor
nominal.



1. Indicadores de la Reserva Federal
Un nuevo sello representa a todo el Sistema de la Repblica Federal. La letra y el
nmero de serie del lado izquierdo identifican al Banco de la Reserva Federal que
emiti el billete.

2. Retrato
El retrato amplificado y descentrado deja espacio suficiente para una marca de
agua

3. Hilo de seguridad
Un hilo incrustado verticalmente en el papel, a la derecha del retrato, indica la
denominacin del U$50. El texto sobre el hilo se puede ver por ambas caras
trasluz. El hilo emite un resplandor amarillo bajo la luz ultravioleta.

4. Marca de agua
Idntica al retrato es visible por ambas caras cuando el billete se observa a trasluz.

5. Tinta que cambia el color
El nmero que aparece en la esquina inferior derecha, en el anverso del billete, es de
color verde al mirarlo de frente, pero se vuelve negro si se observa desde cierto ngulo.

6. Microimpresin
El letrero The United States of Amrica est sobre el retrato; y la palabra Fyfty se repite
en la parte interna de los bordes laterales.

7. Impresin de lneas concntricas finas
Las lneas impresas detrs del retrato y el edificio son difciles de reproducir.

8. Ayuda visual
Los grandes caracteres en el reverso de U$50 son fciles de leer.

9. Nmero de serie
Al nmero de serie se le ha aadido una letra.









Detecciones de circulante falsificado

Cambios y modificaciones en billetes serie 1996 U$100

Nuevos elementos

1. Retrato
La ampliacin de la imagen del retrato de Benjamn Franklin es ms fcil de reconocer, al
mismo tiempo se han incorporado detalles para hacer difcil su duplicidad. El retrato esta
ahora descentrado, proporcionando un espacio para el sello de agua y reducir el desgaste
sobre el retrato.

2. Lneas finas concntricas
Las lneas finas en el retrato de Benjamn Franklin en el anverso y al reverso sobre la sala
de la independencia hacen difcil su reproduccin.

3. Marca de agua
Un sello de agua con el retrato de Benjamn Franklin es visible desde ambos lados del
billete, con la ayuda de una luz brillante.

4. Tinta OBI
EL nmero 100 ubicado en la parte inferior derecha al mirarlo de frente se observa verde
cuando se varia el ngulo de la visin, se observan negro.

5. Microimpresin
Porque ellas son demasiado pequeas, las palabras microimpresas son difciles de
reproducir. En el anverso del billete las palabras USA 100 estarn en el interior del
nmero ubicado en la parte inferior extremo izquierdo, y la frase United States Of
Amrica esta ubicado sobre el cuyo de la casaca de Benjamn Franklin.
6. Filamento de Seguridad
Un filamento de poliuretano introducido verticalmente en el papel y en una posicin
determinada para el billete de esta denominacin. Las palabras USA 100 sobre el
filamento pueden ser ledas a travs del papel ambos lados y con la ayuda de una luz
brillante, adems el filamento se enciende o resplandece de rojo con la ayuda de una luz
ultravioleta.

7. Indicadores de la reserva federal
Un nuevo y universal sello representara integralmente al sistema de la Reserva Federal.
Una letra y un nmero debajo y a la izquierda de los nmeros de la serie identificar al
Banco de la Reserva Federal que emiti el billete.

8. Nmeros seriales
Una letra es incorporada al nmero de serie. Formando una combinacin de once
nmeros y letras, de dos letras para el prefijo y una letra para el sufijo que aparecen a
ambos lados del anverso del billete.

Reconocimiento del billete dlar por observacin

Para observar un billete dlar cuestionado, si es autentico o falsificado, es aconsejable
utilizar una lupa, de preferencia las conocidas lupas cuentahlos, una buena iluminacin y
uno o dos billetes de la misma denominacin que el cuestionado, para tenerlos como
referencia. Para comenzar revise la orilla, que en un billete autentico debe presentar una
ornamentacin como volutas formadas por lneas muy finas, pero ntidas, que constituyen
un diseos parecido a una red de pesca. Este diseo es mas fcil de observar en las
esquinas y sus lneas deben ser claras y continuas. En un billete falso las lneas de la
orilla pueden estar borrosas o incompletas, e incluso es posible que no se vea el diseo
de la red de pesca en absoluto.

Elementos a observar en un billete cuestionado

1.-Sello federal (tipografa)
El Banco Federado sealado en la parte inferior del sello debe coincidir con la Letra
Simblica en el centro del sello. Los Nmeros Simblicos (Cuadrantales) sealados en
los cuatro costados (no guardan relacin alguna con el valor del billete) deben coincidir en
la clave asignada a la Letra Simblica representada.
Dichos nmeros cuadrantales deben ir permanentemente en tipografa. Los dientes de
sierra del exterior del sello federal deben destacarse ntidamente y el sello debe ser de
color negro intenso.

1.1.- Cambio de sello
En los billetes emitidos desde la serie del ao 1950 en adelante deben figurar el Nuevo
Sello del Banco Federado un circulo exterior dentado. En las emisiones anteriores a la
serie del ao 1950 debe figurar al antiguo sello (Dos crculos Cerrados).

2.-Nmeros de serie (Tipografa)
La primera mayscula que encabeza la serie (prefijo) debe ser la misma letra mayscula
situada en el centro del sello del Banco Federado. Deben ser parejos y regularmente
separados los nmeros.
3.- Ovalo Central (Huecograbado)
En el ovalo central debe figurar la representacin del personaje histrico correspondiente
a la denominacin valoral.
Esta representacin debe ser de un color negro, de lneas claras y perfectas, debe tener
vida y producir el efecto de tercera dimensin.
3.1- Trama el Fondo: Consiste en lneas paralelas entre s, produciendo el efecto de un
mosaico de cuadros blancos.
3.2- Hombros de la Figura: Por causa de la trama del fondo dan el efecto de estar en
tercera dimensin
3.3- El Pelo: Deben ser lneas curvas y completas contrastando con la trama del fondo.
3.4- Los Ojos: Deben ser lneas circulantes y de expresin viva
3.5- La Boca: Debe ser de achurados de lneas rectas.
3.6- La Forma de la Nariz: Deben ser de achurado de lneas rectas.

Caractersticas de seguridad de los billetes Euros
Los billetes en euros se imprimen en un papel hecho a base de fibra de algodn que les
confiere una textura caracterstica. Para facilitar la identificacin al tacto, algunos
elementos del anverso de los billetes estn impresos en relieve.
Otros elementos de seguridad pueden verse mirando el billete al trasluz o inclinndolo.
1. Marca de agua: al mirar un billete al trasluz, se aprecia una imagen y la cifra que
indica su valor.

2. Hilo de Seguridad: al mirar un billete a contraluz, se observa una lnea oscura.


3. Holograma: en la parte derecha del anverso de los billetes de mayor valor (50,100,
200 y 500 euros) hay un holograma. Al inclinar el billete, se aprecia el motivo
arquitectnico y la cifra que indica su valor.

4. Tinta que cambia de color: los billetes de 50, 100, 200 y 500 euros tienen un
elemento impreso en una tinta que cambia de color. Al inclinar el billete, la cifra que
indica el valor del billete cambia de un color morado a verde oliva, o incluso
marrn.

Medidas adicionales
GIRE el billete. En el anverso de los billetes de menor valor, se puede ver la
imagen cambiante de la Banda Hologrfica.



GIRE el billete y en el reverso ver el brillo de la banda iridiscente. En los de valor
elevado, en el anverso se ve el holograma y en el reverso la tinta que cambia de
color.









EJERCICIOS N1

SALDO INICIAL: $845.000.-

1. Pago de cheque $ 100.000.-
2. Deposito en efectivo $ 670.000.-
3. Pago de VTR (efectivo) $ 16.500.-
4. Pago de cheque $ 150.000.-
5. Pago de Essbio (efectivo) $ 6.300.-
6. Deposito en efectivo $ 850.000.-
7. Pago de cheque $ 150.000.-
8. Pago Movistar (efectivo) $ 40.500.-
9. Pago de cheque $ 90.000.-
10. Pago impuesto Form.30 (efectivo) $ 63.500.-
11. Pago tarjeta de crdito (efectivo) $ 38.500.-
12. Pago impuesto IVA (efectivo) $ 16.500.-
13. Avance en efectivo tarjeta de crdito $ 42.500.-
14. Pago de Vale Vista $ 600.000.-
15. Deposito cta. De ahorro (efectivo) $ 55.000.-
16. Pago de cheque $ 369.000.-
17. Deposito en efectivo $ 1.236.000.-
18. Giro en cuenta de ahorro $ 240.000.-
19. Solicitud de Vale Vista $ 650.000.-
20. Pago tarjeta de crdito (efectivo) $ 42.000.-

TOTAL EFECTIVO: $ 2.787.800.-

Confeccione planilla de cuadratura
Determine saldo final.
Realice cuadratura computacional











EJERCICIO N 2

SALDO INCIAL: $975.600.-

1. Pago de cheque $ 250.000.-
2. Deposito en cuenta de ahorro (efectivo) $ 120.000.-
3. Pago crdito de consumo (con cheque) $ 64.395.-
4. Pago CGE (efectivo) $12.900.-
5. Avance en efectivo tarjeta de crdito $150.000.-
6. Deposito en efectivo $638.000.-
7. Pago impuesto IVA (con cheque) $39.000.-
8. Pago de Vale Vista $50.000.-
9. Deposito en efectivo $900.000.-
10. Pago impuesto IVA (efectivo) $320.600.-
11. Pago de cheque $38.000.-
12. Pago de crdito de consumo (con cheque) $63.500.-
13. Pago tarjeta de crdito (con cheque) $300.000.-
14. Deposito en cuenta de ahorro (efectivo) $10.000.-
15. Pago Movistar (con cheque) $19.900.-
16. Solicitud de vale vista $1.000.000.-
17. Giro en cta de ahorro $55.000.-
18. Pago de cheque $ 290.000.-
19. Pago tarjeta de crdito (efectivo) $87.000.-
20. Deposito en efectivo $500.000.-

TOTAL EFECTIVO: $3.731.100.-

Confeccione planilla de cuadratura
Determine saldo final.
Realice cuadratura computacional










EJERCICIO N3

SALDO INCIAL: $ 874.250.-

1. Pago de cheque $150.000.-
2. Pago de crdito de consumo (efectivo) $250.000.-
3. Pago CGE (efectivo) $18.500.-
4. Pago impuesto IVA (efectivo) $100.600.-
5. Avance en efectivo tarjeta de crdito $30.000.-
6. Pago impuesto formulario 30 (efectivo) $26.800.-
7. Pago tarjeta de crdito (efectivo) $45.000.-
8. Pago de cheque $150.000.-
9. Pago CGE (efectivo) $30.650.-
10. Pago de ESSBIO (efectivo) $7.500.-
11. Pago VTR (efectivo) $30.490.-
12. Deposito en efectivo $150.000.-
13. Pago de crdito (efectivo) $230.990.-
14. Pago de cheque $250.000.-
15. Deposito en efectivo $550.000.-
16. Deposito en cuenta de ahorro (efectivo) $80.000.-
17. Solicitud de vale vista $1.500.000.-
18. Pago tarjeta de crdito (efectivo) $36.000.-
19. Giro en cuenta de ahorro $100.000.-
20. Pago de vale vista $450.000.-

TOTAL EFECTIVO: 2.801.280.-

Confeccione planilla de cuadratura
Determine saldo final.
Realice cuadratura computacional











EJERCICIO N 4

SALDO INICIAL: $2.045.325.-

1. Deposito en efectivo $ 400.000.-
2. Pago impuesto formulario 23 (efectivo) $15.500.-
3. Pago de cheque $85.000.-
4. Pago de cheque $42.000.-
5. Deposito en efectivo $350.000._
6. Pago CGE (efectivo) $ 14.500.-
7. Pago impuesto IVA (efectivo) $ 40.600.-
8. Pago VTR (efectivo) $40.250.-
9. Pago cheque $60.000.-
10. Pago ESSBIO (efectivo) $6.300.-
11. Pago de cheque $32.000.-
12. Deposito en efectivo $450.000.-
13. Pago de crdito de consumo (efectivo) $325.000.-
14. Pago de cheque $38.500.-
15. Pago de impuesto formulario 22 (efectivo) $425.000.-
16. Deposito efectivo cuenta de ahorro $360.000.-
17. Pago vale vista $680.000.-
18. Deposito efectivo $1.000.000.-
19. Giro en cuenta de ahorro $25.000.-
20. Solicitud de vale vista $5.000.000.-
21. Pago tarjeta de crdito (efectivo) $120.000.-
22. Pago de cheque $99.000.-
23. Avance en efectivo tarjeta de crdito $60.000.-

TOTAL EFECTIVO: $ 9.470.975.-

Confeccione planilla de cuadratura
Determine saldo final.
Realice cuadratura computacional









EJERCICIOS N 5

SALDO INICIAL: $ 569.478.-


1. Solicitud de vale vista $ 3.500.000
2. Pago de cheque $ 25.000
3. Pago de impuesto IVA (Efectivo) $ 50.500
4. Deposito en efectivo $ 150.000
5. Pago tarjeta de crdito en efectivo $ 30.000
6. Pago CTC (Efectivo) $ 15.000
7. Pago crdito hipotecario en efectivo $ 84.500
8. Pago tarjeta de crdito en efectivo $ 32.000
9. Pago ESSBIO (Efectivo) $ 9.800
10. Pago cheque $ 34.000
11. Pago cheque $ 40.000
12. Pago de vale vista $ 800.000
13. Pago impuesto formulario 23 (Efectivo) $ 12.500
14 Pago CGE (Efectivo) $ 14.500
15 Deposito en efectivo $ 100.000
16 Deposito en efectivo $ 80.000
17 Deposito en efectivo $ 46.000
18 Deposito en cuenta de ahorro (Efectivo) $ 70.000
19 Pago de crdito de consumo (Efectivo) $ 420.000
20 Pago de cheque $ 64.000
21 Pago impuesto IVA (Efectivo) $ 428.000
22 Giro en cuenta de ahorro $ 110.000
23 Pago de VTR (Efectivo) $ 14.800
24 Pago de cheque $ 32.900


TOTAL EFECTIVO: $4.521.178.-

Confeccione planilla de cuadratura
Determine saldo final.
Realice cuadratura computacional






EJERCICIO N6

SALDO INICIAL: $978.236.-

1. Pago de vale vista $1.050.000.-
2. Pago de impuesto IVA (Efectivo) $65.800.-
3. Deposito (Efectivo) $450.000.-
4. Pago movistar (Efectivo) $42.600.-
5. Pago crdito (Efectivo) $124.650.-
6. Solicitud de vale vista $659.600.-
7. Deposito en efectivo $2.490.000.-
8. Pago de impuesto formulario 18 (Efectivo) $30.000.-
9. Pago de cheque $100.000.-
10. Pago tarjeta de crdito (Efectivo) $120.000.-
11. Pago de cheque $40.000.-
12. Deposito en efectivo cuenta de ahorro $600.000.-
13. Deposito en efectivo $600.000.-
14. Avance en efectivo tarjeta de crdito $120.000.-
15. Pago de cheque $430.000.-
16. Pago impuesto IVA (Efectivo) $124.000.-
17. Giro en cuenta de ahorro $200.000.-
18. Pago de cheque $230.000.-
19. Pago VTR (Efectivo) $42.500.-
20. Deposito en efectivo $3.000.000.-
TOTAL EFECTIVO: $7.157.386.-
Confeccione planilla de cuadratura
Determine saldo final.
Realice cuadratura computacional






EJERCICIO N 7

SALDO INICIAL: $ 1.025.215.-
1. Pago de cheque $131.204.-
2. Pago impuesto (Efectivo) form.30 $874.745.-
3. Deposito en efectivo $2.710.210.-
4. Pago de cheque $1.508.350.-
5. Deposito en efectivo $690.300.-
6. Abono tarjeta visa en efectivo $73.510.-
7. Cancelacin de crdito (Efectivo) $52.604.-
8. Cancelacin de vale vista $1.490.000.-
9. Pago de cheque $6.508.600.-
10. Traspaso recibido de bveda $15.000.000.-
11. Pago Movistar $15.495.-
12. Pago de crdito (Efectivo) $204.075.-
13. Pago CGE (Efectivo) $14.200.-
14. Avance en efectivo tarjeta de crdito $500.000.-
15. Deposito en cuenta de ahorro Efectivo) $150.000.-
16. Solicitud de vale vista $1.200.000.-
17. Pago de impuesto formulario 29 (Efectivo) $1.532.702.-
18. Giro en cuenta de ahorro $470.320.-
19. Giro en cuenta de ahorro $250.000.-
20. Pago ESSBIO (Efectivo) $30.000.-
21. Pago de cheque $5.302.780.-
22. Pago vale vista $550.000.-
23. Deposito (Efectivo) $188.320.-
24. Pago de cheque $666.712.-
25. Pago de vale vista $986.313.-

TOTAL EFECTIVO: $5.397.197.-

Confeccione planilla de cuadratura
Determine saldo final.
Realice cuadratura computacional





EJERCICIO N9


SALDO INICIAL: $3.850.000.-

1. Deposito en efectivo $253.658.-
2. Deposito en efectivo $79.568.-
3. Pago de cheque $769.523.-
4. Giro en cuenta de ahorro $35.000.-
5. Solicitud depsitos a plazo $890.000.-
6. Pago de vale vista $569.478.-
7. Pago de cheque $2.536.178.-
8. Deposito con cheque $256.147.-
9. Pago impuesto form.30 (Efectivo) $120.478.-
10. Pago de crdito (con cheque) $59.680.-
11. Avance en efectivo tarjeta de crdito $250.000.-
12. Pago de servicio VTR (efectivo) $18.965.-
13. Pago de cheque $5.236.148.-
14. Traspaso recibo de bveda $7.000.000.-
15. Abona tarjeta de crdito en cta. de ahorro $120.000.-
16. Deposito en efectivo en cta. de ahorro $310.000.-
17. Pago de cheque $963.235.-
18. Deposito cta. de ahorro con cheque $50.000.-
19. Giro en cuenta de ahorro $125.200.-
20. Pago vale vista $620.000.-
21. Deposito en efectivo $25.000.000.-


TOTAL EFECTIVO: 3.537.907.-

Confeccione planilla de cuadratura
Determine saldo final.
Realice cuadratura computacional