BALONES ARCO IRIS S.A.

CONCEPTO PRESUPUESTADO REAL

VENTAS 144.698.400 148.522.240

COSTO DE MCIA VENDIDA

MP 48.276.000 48.360.000

MOD 28.608.000 30.380.000

CIF 35.760.000 43.400.000

TOTAL COSTO PN 112.644.000 122.140.000

COSTO STAN X UNIDAD 1.890 1.970

MAS INV INICIAL 1.228.500 1.379.000

MENOS INV FINAL 4.252.500 7.486.000

COSTO VENTAS 109.620.000 116.033.000

UTILIDAD BRUTA 35.078.400 32.489.240




CEDULA PRODUCTO TERMINADO
Concepto PRESUPUESTADO REAL
Inventario Inicial 650

700
Produccin 59.600

62.000
Disponible 60.250

62.700
Inventario Final 2.250

3.800
Venta 58.000

58.900
Promedio de unidades producidas ao anterior

60.000







RELACION DE COSTOS Y PRECIOS
Concepto PRESUPUESTADO REAL
Precio de Venta 32% de utilidad 28% de utilidad
Costo materia prima $ 810 $ 780
Costo Mano de obra $ 480 $ 490
Costos Ind/Fabricacin $ 600 $ 700

CONSUMO ESTANDAR
Concepto PRESUPUESTADO REAL
Materia Prima Caucho 450 mt x 10 balones 420 mt x 10 balones
Materia Prima hilo 300 mt x 10 balones 320 mt x 10 balones
Mano de Obra 30 min x 2 balones 15 min x 1 balones
Uso Servicios pblicos $ 9.500 x 10 balones $ 9.500 x 10 balones


INFORME DE SATISFACCIN
Devoluciones 710 balones
Reclamos sin devolucin 720 balones
Entrega a tiempo 5720 balones





INFORMACION DE COMPETENCIA
Capacidad de Planta 67200 balones
Ventas del mayor competidor 81000 balones
Necesidad del Medio 96000 balones
Ventas del Sector 87000 balones
Ventas solicitadas del Sector 84000 balones