MUNICIPIO DE EL CERRITO

OFICINA ASESORA DE CONTROL INTERNO

INFORME DE AUDITORA
Proceso(s) Auditado(s): Inor!e No" 01
Gestin Estratgica, Gestin Social, Gestin Territorial,
Gestin de convivencia, Desarrollo Institucional, Gestin
Jurdica, Gestin de Hacienda Plica
Fec#a: D$a Mes A%o
!" 0# !00"
&" INFORMACI'N (ENERAL
Auditor$a No" 1
Fec#a de
inicio
1$ 0# !00"
Fec#a de
cierre
!! 0# !00"
Auditor L$der: %a&ro 'onto&a (o)as
E*ui+o ,uditor: %a&ro 'onto&a (o)as, Sandra 'ilena -argas, 'ael .iliana /lores
Auditados: No!)res * a+e,,idos
Gestin Estratgica ,l0onso .en 1i0uentes
Gestin Social Jose 2irne 2l3os .ara, Herica 'aria -alencia, 1arlos Pu&o 2livares
Gestin Territorial
,rturo -arela, 'anuel ,l0redo Tovar, 4alter -alle)o, Jose Genner
Gutierre5, Diana Patricia 16ica, Jorge Enri*ue Giron
Gestin de 1onvivencia
Jai3e Garca, Jai3e (entera, 'argot6 Ji3ene5 Pasi3inio, .uisa -iviana
.o5ano
Desarrollo Institucional Jorge ,lvaro ,costa, J6on Jairo 'onto&a
Gestin Jurdica 7anc& 1ano
Gestin de Hacienda
Plica
'aria Idal3& Saavedra, Elider /a)ardo Era5o, 7anc& 8olanda (ui5

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-" O./ETI0O 1 ALCANCE DE LA AUDITORA
O./ETI0O
(eali5ar segui3iento a las actividades del avance de la i3+le3entacin del 'odelo Est9ndar de
1ontrol Interno :'E1I;<
ALCANCE
-eri0icar en cada una de las 9reas de la ,d3inistracin 'unici+al, el desarrollo & cu3+liendo a
caalidad en cada una de las eta+as= los co3+ro3isos & actividades ad*uiridos a +artir del +roceso
de ado+cin 6asta la 0ec6a de la i3+le3entacin<
2" RESULTADOS DE LA AUDITORA
2"&" RESULTADO DETALLADO

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S
U
.
S
I
S
T
E
M
A
COMPONENTE
ELEMENTO
INTERPRETACION
DE RESULTADOS
RESULTADO
COMPONENTE
RESULTADO
SISTEMA
CONTROL
INTERNO
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O
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1
2
7
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(
2
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,cuerdos, co3+ro3isos &
+rotocolos ticos
&"4
-"&
-"25
Desarrollo del Talento
Hu3ano
-"6
Estilo de Direccin 2"6
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1
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1
2
Planes & Progra3as -"7
-"7
'odelo de 2+eracin +or
Procesos
-"4
Estructura 2rgani5acional 2"6
1onte>to Estratgico -"6
&"7
Identi0icacin del (iesgo &"8
,n9lisis de (iesgo &"9
-aloracin de (iesgo
&"5

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Polticas de
,d3inistracin de (iesgo
&"5
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1
2
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2
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Polticas de 2+eracin -":
-"&
Procedi3ientos -"9
1ontroles -"-
Indicadores -"6
'anual de
Procedi3ientos
&"2
I
7
/
2
(
'
,
1
I
2
7
In0or3acin Pri3aria -"4
-"7
In0or3acin Secundaria -"9
Siste3as de In0or3acin -"9
1o3unicacin
2rgani5acional
-"4
-"7
1o3unicacin In0or3ativa
-"8

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1
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1
,
'edios de 1o3unicacin -"8
N; DESCRIPCION DEL <ALLA=(O COMPONENTE RECOMENDACIONES
1
, +esar de contar con un Plan de
,uditora, 6uo 0alta de co3+ro3iso
+or +arte de un 0uncionario de la ,lta
Direccin, el cual no se +resent a lo
largo de la se3ana, & de igual
3anera ta3+oco envi un
re+resentante o e>cusa<
Siste3a de 1ontrol
Interno
1rear conciencia & sentido de
+ertenencia 6acia la entidad a cada uno
de los 0uncionarios, a travs de los
3edios de 1o3unicacin Internos,
sore la i3+ortancia de la
i3+le3entacin del 'E1I en la
Institucin, & del cu3+li3iento en cada
uno de los co3+ro3isos *ue se 0i)en<
!
Se evidenci *ue entre el +ersonal
auditado, un alto +orcenta)e de los
0uncionarios nuevos son los *ue no
conocen sore el 'odelo Est9ndar
de 1ontrol Interno B 'E1I B de la
,d3inistracin 'unici+al de El
1errito
Siste3a de 1ontrol
Interno
1o3+ro3iso +or +arte de los )e0es de
des+ac6o +ara la sensiili5acin del
+ersonal de la entidad, d9ndoles a
conocer la i3+ortancia de su
integracin & +artici+acin en este
+roceso de i3+le3entacin del 'E1I<
C Se evidenci *ue no todos los
Servidores Plicos de la
,d3inistracin 'unici+al auditados
conocan los ,cuerdos,
,3iente de
1ontrol
En el 3o3ento *ue ingrese un
0uncionario a laorar en la
ad3inistracin, inde+endiente3ente del
ti+o de vinculacin, a este se le dee

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1o3+ro3isos & Protocolos Dticos<
Por otro lado se evidenci *ue los
Planes ado+tados +or la institucin
:/or3acin & 1a+acitacin,
Induccin, (einduccin, %ienestar e
Incentivos; no se 6an sociali5ado a
los 0uncionarios<
dar a conocer & entregar de 0or3a
0sica, docu3entacin relacionada con
el ,3iente de 1ontrol Institucional<
E
Se evidenci entre el +ersonal
auditado, *ue no se 6a seguido
i3+le3entado ca3+aFas o
estrategias de divulgacin en la
Entidad +ara dar a conocer la
'isin, -isin & 2)etivos
Institucionales a 0uncionarios nuevos
vinculados a la entidad<
Direcciona3iento
Estratgico
DiseFar un 0olleto *ue contenga
in0or3acin corres+ondiente
:,3iente de 1ontrol &
Direcciona3iento Estratgico;, el cual
sea entregado al 0uncionario en el
3o3ento de la vinculacin<
Por +arte de los res+onsales de
cada 9rea, divulgar in0or3acin
relacionada a los 0uncionarios *ue
tenga a su cargo, sore todo lo *ue
tiene *ue ver con los +rocesos &
+rocedi3ientos corres+ondientes a la
3is3a<
# De acuerdo con los resultados
otenidos en la entrevista, se
conclu&e *ue no se conocen la
identi0icacin, valoracin & +olticas
de los riesgos en la ,d3inistracin
'unici+al<
,d3inistracin de
(iesgos
Por +arte de los res+onsales de
cada 9rea, +ro+orcionar la
0unda3entacin terica sore los
riesgos *ue se encuentran en el 9rea
en *ue se est9 dese3+eFando<
Desarrollar 6ailidades en los
0uncionarios +ara identi0icar, cali0icar &
evaluar, 3edidas de trata3iento &
3onitoreo en los di0erentes riesgos

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estratgicos, 3isionales & de a+o&o<
G
Se deter3ina 3ediante los
resultados de la encuesta, *ue el
+ersonal auditado, no tiene
conoci3iento sore los
+rocedi3ientos, controles e
indicadores *ue e)ecuta< 'ediante
este resultado cae destacar la 0alta
de segui3iento a los co3+ro3isos
ad*uiridos<
,ctividades de
1ontrol
/ortalecer +or de+endencia los
gru+os de traa)o +ara la divulgacin
del 3anual de +rocesos &
+rocedi3ientos<
?na ve5 se d a conocer los
Indicadores de Gestin utili5arlos
co3o 6erra3ienta +ara la to3a de
decisiones<
Sociali5ar el co3+orta3iento de los
Indicadores de Gestin a todos los
0uncionarios<
H
'ediante los resultados otenidos
se evidencia la 0alta de segui3iento
+or +arte de los res+onsales de
cada de+endencia en la
retroali3entacin de la in0or3acin,
& la 0alta de sociali5acin de la
3is3a +ara la to3a de decisiones<
In0or3acin
Sociali5ar la in0or3acin *ue +roduce
la ,d3inistracin 'unici+al a todos
los 0uncionarios<
$
De acuerdo a las valoraciones
reali5adas +or los 0uncionarios
encuestados con res+ecto a la
co3unicacin +lica 0ue de0iciente,
la 3a&ora 3ani0estaron no tener
conoci3iento sore los 3edios de
co3unicacin *ue se utili5an en la
alcalda<
1o3unicacin
Plica
DiseFar un +lan de co3unicacin & a
la ve5 sociali5arlo a las di0erentes
de+endencias, de tal 3anera *ue le
+er3ita a la entidad relacionarse con
gru+os de inters interno & e>ternos,
en el cual se deter3ine la
co3unicacin organi5acional,
in0or3ativa & de 3edios de
co3unicacin<

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2"-" CONCLUSIONES
C<!<1 Dar estricto cu3+li3iento a los co3+ro3isos +lani0icados +ara el control de los docu3entos
internos del 'E1I< :(evisin, a+roacin, +ulicacin, divulgacin, i3+le3entacin;<
C<!<C ,un*ue se 6an adelantando actividades de divulgacin en algunas De+endencias, estas no se
6an seguido reali5ando a todos los 0uncionarios nuevos de la ,d3inistracin 'unici+al<
2"2 FORTALE=AS
C<C<1 Se cuenta con un 'anual de 2+eraciones o Procedi3ientos, el cual contiene los co3+onentes de
,3iente de 1ontrol, Direcciona3iento Estratgico, ,d3inistracin del (iesgo & ,ctividades de
1ontrol con sus res+ectivos ele3entos<
C<C<! Se cuenta con 3ecanis3os de sociali5acin a travs de +9gina Ie, +eridico, Gaceta, 0olletos &
carteleras<
2"5 DE.ILIDADES
C<E<1 /alta de co3+ro3iso & de +ertenencia +or +arte del E*ui+o 'E1I +ara el cu3+li3iento de 3etas
& o)etivos +ro+uestos en cada una de las de+endencias<

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C<E<! Poco avance en la sociali5acin del 'odelo Est9ndar de 1ontrol Interno<
C<E<C Se evidencia *ue no e>iste i3+le3entacin corres+ondiente de los Planes de 'e)ora3iento +or
+rocesos e individual
C<E<E /alta de docu3entacin de algunos +rocedi3ientos<
C<E<# Dentro de la docu3entacin entregada +or +arte del Gru+o ,sesor en la i3+le3entacin, no se
encontr relacin corres+ondiente al susiste3a de 1ontrol de Evaluacin :Planes de
'e)ora3iento Individual, +or Proceso e Institucional;, +or lo tanto este susiste3a no se inclu&
dentro de la encuesta<
5" RESPONSA.LES
(RUPO AUDITOR
AUDITOR LIDER
NOM.RE FIRMA FEC<A INFORME
%a&ro 'onto&a (o)as !" de 'a&o de !00"
E>UIPO AUDITOR
Sandra 'ilena -argas
'ael .iliana /lore5