TAVOLA 6 Rischio di credito: informazioni relative ai portafogli assoggettati al metodo standardizzato e alle esposizioni creditizie specializzate e in strumenti di capitale

nellambito dei metodi IRB. Nellambito della Tavola 6, le informazioni che Banca Italia richiede alle banche che calcolano le esposizioni ponderate per il rischio di credito secondo il metodo standardizzato, si suddividono in qualitative e quantitative. Le informazioni qualitative riguardano: i) la denominazione delle agenzie esterne di valutazione del merito di credito e delle agenzie per il credito allesportazione prescelte; ii) le classi regolamentari di attivit per i quali ogni agenzia esterna di valutazione del merito di credito agenzia per il credito allesportazione viene utilizzata; iii) la descrizione del processo impiegato per estendere le valutazioni del merito di credito relative allemittente o allemissione ad attivit comparabili non incluse nel portafoglio di negoziazione a fini di vigilanza.

Dal punto di vista quantitativo essa tenuta ad indicare per ciascuna classe regolamentare di attivit, i valori delle esposizioni, con e senza attenuazione del rischio di credito, associati a ciascuna classe di merito creditizio nonch i valori delle esposizioni dedotte dal patrimonio di vigilanza. Rappresentiamo ora lelenco delle ECAI (Agenzia esterna per la valutazione del merito di credito - External Credit Assessment Institution) ed ECA (Agenzia per il credito allesportazione - Export Credit Agency) utilizzate da UniCredit.

Con riferimento alle esposizioni che nei metodi IRB sono sottoposte alle ponderazioni regolamentari per il rischio (finanziamenti specializzati - specialised lending, esposizioni in strumenti di capitale assoggettate al metodo della ponderazione semplice), occorre fornire le esposizioni assegnate a ciascuna classe di rischio creditizio.

Le esposizioni creditizie specifiche (specialised lending SL) rappresentano il finanziamento di singoli progetti il cui rimborso dipende strettamente dalla performance del portafoglio o della garanzia sottostanti.