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INVESTIGACIN N 042-2013 Lima, VISTOS: Los actuados en la investigacin preliminar seguida contra el ex Presidente de la Repblica, Alan Gabriel Ludwig Garca Prez, por la presunta comisin del delito contra la Administracin Pblica - Delitos cometidos por Funcionarios Pblicos, Corrupcin de Funcionarios, en la modalidad de Enriquecimiento llicito, en agravio del Estado; y, CONSIDERANDO: 1. Antecedentes

09 DIC. 2013

Este Despacho, mediante resolucin de fecha 01 de febrero del ao en curso', 1. con arreglo a sus facultades constitucional y legalmente asignadas, resolvi promover de oficio diligencias de investigacin contra el ex Presidente de la Repblica! Alan Gabriel Ludwig Garca Prez, por la presunta comisin del delito de Enriquecimiento llicito, teniendo como base la informacin difundida por distintos medios de comunicacin, sobre la adquisicin de un inmueble por la suma de US$ 830 000,00 dlares. Seguido el curso de las mismas, mediante resolucin de fecha 05 de marzo de los corrientes 2 , se dispuso ampliar el plazo fijado y las diligencias ordenadas inicialmente, a fin de recabar mayor informacin en torno al hecho investigado. Asimismo, a travs de la resolucin de fecha 26 de abril de 2013, este 2. Despacho orden el levantamiento del secreto bancario, reserva tributaria y burstil del investigado, as como tambin de la empresa Popuventas SAC, por el perodo comprendido entre el mes de julio de 2006 hasta la actualidad, formndose, con la informacin recabada, la carpeta auxiliar respectiva, que integra los actuados de la investigacin. Esta medida limitativa de derechos, luego, mediante resolucin de fecha 15 de mayo del ao en curso', fue ampliada para comprender a las personas jurdicas Asociacin Salud Popular y Asociacin Democracia Social, vinculadas tambin al citado ex Presidente. En tal virtud, habindose recabado durante la investigacin preliminar, informacin de carcter contable y financiero, con Resolucin de fecha 05 de junio de los corrientes 5 , se designaron a los profesionales, contadores pblicos colegiados, adscritos a este Despacho, quienes juramentaron al cargo segn es de verse en el acta de fs. 1316, para que elaboren un informe respecto de su situacin patrimonial, a mrito de lo cual se emiti el Informe Financiero N 055-2013.

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Ver, folios 26127 del Tomo 1, Ver, folios 3541355 del Tomo H. Ver, folios 7451746 del Tomo IV. Ver, folios 1101/1103 de] Tomo VI. Ver, folios 1288 del Tomo VII.
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En la misma Resolucin de fecha 05 de junio pasado, se dispuso cursar una 3. solicitud de Asistencia Judicial Internacional a las autoridades competentes de la Repblica Francesa, con la finalidad de que se levante el secreto bancario del investigado, respecto de la cuenta bancaria abierta a su nombre en el Crdit Dii Nord, u otras que pudiera registrar en dicho pas; pedido de informacin que si bien hasta el momento no ha sido respondido a travs de los canales oficiales que la norma procesal prev, las entidades bancarias Banque Populaire Rivos de Paris, as como Crdit du Nord, han proporcionado informacin relacionada con las cuentas bancarias del ex Jefe de Estado, la misma que ser tomada en cuenta en el presente anlisis. 4. Culminadas, por tanto, las diligencias preliminares ordenadas por este Despacho, y, verificado, adems, que se ha cumplido el plazo fijado para que se lleven a cabo las mismas, concierne a este Despacho emitir el pronunciamiento respectivo segn el marco de competencias sealado por la Constitucin y la ley. H. Competencia de la Fiscala de la Nacin

S. De conformidad con lo previsto en el artculo 41 1 de la Ley Fundamental, el Fiscal de la Nacin formula cargos cuando advierte indicios de la comisin del delito de Enriquecimiento Ilcito por parte de los funcionarios o servidores pblicos. Dicha facultad se incardina, adems, en lo contemplado en el articulo 66, inciso 3, de la Ley Orgnica del Ministerio Pblico - Decreto Legislativo N 052. 6. Adicionalmente, los actos de investigacin llevados a cabo por este Despacho, se sustentan en lo sealado en el articulo 1 1 de la Ley N 27399, que prev la potestad del Fiscal de la Nacin para llevar a cabo diligencias preliminares -como paso previo a la realizacin del procedimiento de acusacin constitucional que se lleva a cabo en el Parlamento-, cuando advierta indicios de la presunta comisin de delitos cometidos en el ejercicio de la funcin, por parte de los altos funcionarios a quienes les alcanza la prerrogativa del antejuicio, de acuerdo a lo contemplado en el articulo 99 0 de la Constitucin Poltica del Estado -entre ellos, el Presidente de la Repblica-, encontrndose vigente esta prerrogativa hasta cinco aos despus de haber cesado en sus funciones. III.
Marco fctico de imputacin

7. El presente caso tiene su origen en las informaciones periodsticas difundidas por distintos medios de comunicacin, en los que se da cuenta de la adquisicin realizada por el ex Presidente de la Repblica, Alan Gabriel Ludwig Garca Prez, de fecha 22 de octubre de 2012, del inmueble ubicado en la Calle Manuel de Freyre N 121 - 131, Urbanizacin El Rosedal, distrito de Miraflores, provincia y departamento de Lima, valorizado en la suma de US$ 830 000,00 dlares; bien con el cual habra incrementado considerablemente su patrimonio, y cuyo precio cancelado, aparentemente, no contara con el debido sustento. W.
Delito atribuido

El delito de Enriquecimiento llicito, previsto en el artculo 401 0 del Cdigo 8. Penal, segn modificatoria efectuada mediante Ley N29758 (El Peruano, 2110712011) sanciona al funcionario o servidor pblico que, abusando de su cargo, incrementa ilcitamente su patrimonio respecto de sus ingresos legtimos. Constituye circunstancia agravante, si el agente ha ocupado cargos de alta direccin en las entidades, organismos o empresas del Estado, o est sometido a la prerrogativa del antejuicio y la acusacin constitucional.

En cuanto a la estructura del tipo penal en mencin, se debe tomar en cuenta, 9. por un lado, la condicin especial del sujeto activo del delito, ya que este slo puede ser cometido por funcionario o servidor pblico, quien abusa del cargo para enriquecerse; asimismo, en cuanto a la conducta tpica, de la descripcin sealada se observa que se trata de un delito comisivo, de resultado, que se configura cuando se aprecia un incremento considerable del patrimonio del agente, sin que este pueda ser justificado con los ingresos legtimos percibidos. En este entendido, la nota de ilicitud de dicho incremento resulta siendo slo formal, por cuanto no es objeto de la norma penal el verificar cules han sido los bienes jurdicos especficos que se habran lesionado para lograr dicho enriquecimiento 6 , antes bien, por medio de una valoracin ex ante del patrimonio con el que ingresa el sujeto a la funcin, y ex post en la que se analiza el aumento del mismo, se podr demostrar si dicho incremento proviene o no de actividades lcitas 7 ; estos criterios son compartidos por la jurisprudencia nacional, tal como es de verse de la Ejecutoria Suprema del 16 de mayo de 2003, recada en el R.N. N AV 09-2001-Lima, en la que se seala 'el Enriquecimiento Ilcito es un delito ( ... ) que se consuma en la circunstancia en que exista un incremento patrimonial significativo y contrastante no sustentado, en la medida que el mismo es producto de ji actividades no ajustadas a derecho, en el contexto del desarrollo temporal o ultratemporal del cargo o empleo pblico, siendo el nexo causal imputable al enriquecimiento el perodo de ejercicio funcional, bajo el presupuesto que todos los funcionarios y trabajadores pblicos estn al servicio de la Nacin". Asimismo, es del caso precisar, que el incremento del patrimonio del sujeto 10. activo, en tanto hecho doloso (que debe abarcar el conocimiento del origen ilcito de aquello que constituye el objeto del enriquecimiento 6), debe ser uno apreciable, es decir, de marcada desproporcin, descartndose por tanto, por atipicidad de la conducta atribuida, aquellas situaciones en las que se constate un desbalance patrimonial por sumas mnimas o de escasa cuanta; criterio que se desprende de lo preceptuado en el ltimo prrafo del artculo 401 0 antes citado, en el que se precisa que "se considera que existe indicio de enriquecimiento ilcito cuando el aumento del patrimonio o del gasto econmico personal del funcionario o servidor pblico, en consideracin a su declaracin jurada de bienes y rentas, es notoriamente superior al que normalmente haya podido tener en virtud de sus sueldo o emolumentos percibidos o de los incrementos de su capital o de sus ingresos por cualquier otra causa lcita" (cursiva agregada). V. Fundamentos

V.1. Alcance previo 11. El Ministerio Pblico de conformidad con lo dispuesto en el artculo 159 de la Constitucin Poltica del Estado y el articulo 110 del Decreto Legislativo N052 -Ley Ver, ROJAS VARGAS, Fidel, Delitos contra la administracin pblica, 48 edicin. Lima: Grijley, 2007, p. 862. Ob. Cit., p. 857. Ver, FONTN BALESTRA, Carlos, Derecho penaL Parle especial, 168 edicin. Buenos Aires: Abeledo Perrot, p. 882
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Orgnica del Ministerio Pblico-, es el defensor de la legalidad y titular de la accin penal, la misma que es ejercida de oficio, a instancia de parte o por accin popular, y, sobre la base de la aplicacin del principio de legalidad, segn el cual "Nadie ser procesado ni condenado por acto u omisin que al tiempo de cometerse no est previamente calificado en la ley, de manera expresa e inequvoca, como infraccin punible; ni sancionado con pena no prevista en la ley". 12. Si bien constituye uno de los deberes, sino el ms importante, la funcin persecutoria de toda conducta presuntamente ilcita, a cuyo conocimiento accede el Fiscal de oficio o instancia de parte, debe tenerse en cuenta, tambin, que no toda denuncia dar lugar a una formulacin de cargos como antesala al procesamiento penal (o en el caso de los altos funcionarios, a la formulacin de la respectiva denuncia constitucional), pues para ello resulta necesario constatar la existencia de los elementos incriminatorios suficientes que sirvan de base para la formulacin de una imputacin de contenido penal. En este sentido, teniendo en cuenta lo sealado en el articulo 3341 del Cdigo Procesal Penal, modificado mediante Ley N 30076 (El Peruano, 1910812013), al calificar la denuncia o despus de haber realizado o dispuesto realizar diligencias preliminares, se considerase que el hecho denunciado no constituye delito, no es justiciable penalmente o se presentan causas de extincin previstas en la ley, se declarar que no procede formalizar y continuar con la investigacin, ordenndose el archivo de lo actuado.
V.2. Anlisis y evaluacin

V.2.1. Condicin funcional del investigado 13. El investigado Alan Gabriel Ludwig Garca Prez ocup el cargo de Presidente de la Repblica del Per durante el perodo comprendido, conforme a lo previsto en los articulo 112 0 y 116 0 de la Constitucin Poltica del Estado, entre el 28 de julio de 2006 hasta el 27 de julio de 2011, por lo que, siendo esto as, se verifica su condicin de funcionario pblico, y, por tanto, posible sujeto activo del delito que se le imputa. Asimismo, es de indicar, que habindose recabado informacin de carcter contable, financiera y burstil correspondiente al inicio de sus funciones en el cargo de jefe de Estado hasta la fecha en que se dispuso la medida de levantamiento anteriormente citada, el periodo materia de anlisis ser el comprendido entre el mes de enero de 2006 hasta el mes de mayo de 2013.
V.2.2. Evolucin patrimonial del investigado V.2.2.1. Cmputo de ingresos

14. A efectos del cmputo de los ingresos del investigado ex Presidente de la Repblica cabe distinguir, por un lado, los obtenidos como consecuencia del ejercicio de cargo, y de otro, los que percibi con posterioridad al cese del mismo, es decir, de fuente privada. a) Ingresos provenientes del ejercicio de la funcin pblica

15. En lo concerniente a los ingresos producto del desempeo funcional, se tomar en cuenta la informacin obtenida a travs del Levantamiento de su Reserva Tributaria', confrontada con la informacin recabada del Banco de la Nacin,

Ver, Informe N 249-2013-SUNAT/4ED300 emitido por la Divisin de Atencin a Usuarios de la Intendencia Nacional de Sistemas de Informacin, folios 1092 y 109611099 del Tomo VI.
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contenida en los extractos bancarios de la Cuenta de Ahorros MW N 0401490727610, abierta por encargo del Despacho Presidencial, para el abono de sus respectivas remuneraciones, informacin que arroja el resultado siguiente:

u.

i.

iii. iv. V. vi.

De agosto a diciembre de 2006, percibi un total de SI. 73 348,17 soles, En el ao 2007, percibi un total de SI. 159 571,37 soles, En el ao 2008, percibi un total de Si. 160 310,52 soles, En el ao 2009, percibi un total de SI. 137 376,11 soles, En el ao 2010, percibi un total de SI. 138 009,83 soles, y, De enero a julio del ao 2011, un total de Si. 93601,90 soles.

La suma de los montos antes sealados dan como resultado un monto ascendente a SI. 762 217,90 soles, percibido durante el ejercicio de la funcin pblica. Adicionalmente, teniendo en cuenta el marco temporal de referencia para el 16. presente anlisis, es de considerar en este apartado, los abonos efectuados al investigado en su calidad de pensionista del Congreso de la Repblica, dada su condicin de ex Presidente de la Repblica. As!, segn lo consignado en los documentos recabados por este Despacho", se tiene que: 1. U. De enero a julio de 2006, percibi un total de SI. 39 509,13 soles, De agosto a diciembre de 2011, un total de SI. 90 480,00 soles, En el ao 2012, un total de S/. 210 912,00 soles, y, De enero a marzo de 2013, un total de SI. 44 928,00 soles.

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iii.
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En este caso, la suma de los montos glosados, arrojan un total de SI. 385 829,13

soles. b) Ingresos provenientes de fuente privada

En cuanto a los ingresos percibidos por el investigado, diferentes a los 17. provenientes de su ejercicio funcional, con base en la documentacin que obra en autos y el respectivo informe de anlisis financiero ordenado por este Despacho, se observa lo siguiente:

b).1. Remuneraciones obtenidas por su desempeo docente en la Universidad de San Martn de Porres
Segn es de verse de la informacin remitida por la Universidad de San Martn 18. de Porres, el investigado viene ejerciendo el cargo de Director del Instituto de Gobierno de la mencionada casa de estudios desde el mes de agosto de 2011, con un haber bruto mensual de S/. 40 000,00 nuevos soles. Datos que se corroboran con la

Ver, estados de cuenta, folios 22127 de la Carpeta Auxiliar - Tomo 1. Ver, Informe N 288-2013-DRH-13GA/CR del Departamento de Recursos Humanos del Congreso de la Repblica, que acompaa el Informe N 235-2013-GFR-PAP-DRH/CR del Grupo Funcional de Remuneraciones, folios 4851487 y 523 del Tomo III.
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documentacin obrante en autos 12 , adems de la aportada por el investigado, consistente en copia de sus boletas de pago", y que segn los clculos efectuados le significaron ingresos netos por Si. 152 327,21 soles el ao 2011, Si. 350 837,69 soles el ao 2012 y S/. 44 395,14 soles el ao 2013, haciendo dichas sumas un monto global de S/. 547 560,04 soles.
b).2. Dietas obtenidas en su condicin de Director de la empresa Libreras Crisol SAC y pagos por concepto de cesin de derechos de edicin, reproduccin y distribucin efectuados por dicha persona jurdica a favor del investigado

19. De acuerdo con la constancia presentada por el investigado 14 , y la comunicacin dirigida a este Despacho por la empresa libreras Crisol SAC 15 , se acredita que el investigado es miembro del Directorio de la citada empresa desde el mes de octubre de 2011, percibiendo dietas por su participacin en 11 sesiones de directorio por un total de US$ 33 000,00 dlares, los que segn el tipo de cambio vigente en cada ao, equivalen a S/. 80 492,00 soles. 20. Adicionalmente, a travs de la comunicacin cursada a este Despacho 16 , se tom conocimiento que la citada empresa abon al investigado por concepto de cesin de derechos de edicin, reproduccin y distribucin de las obras de su autora "Pizarro, el rey de/a baraja" y "Pida /apalabra" la suma de US$ 15000,00 dlares (Si. 39 300,00 soles) y SI. 79 500,00 soles, respectivamente; asimismo, se efectuaron a su favor, pagos a cuenta (adelantos) por conceptos de distribucin de las segundas ediciones de las obras anteriormente mencionadas, mediante abono en fecha 25 de enero de 2013, por un total de SI. 50000,00 soles (SI. 16000,00 y SI. 34000,00 soles respectivamente), informacin que se acredita a travs de los respectivos comprobantes de pago 17 , y contratos suscritos 18 , todo lo cual hace un monto total por este concepto de S/. 168 800,00 soles.
b).3. Pagos por cesin de derechos de edicin, reproduccin y distribucin efectuados por la Editorial Planeta Per SA a favor del investigado

21. De acuerdo con la informacin proporcionada por la empresa Editorial Planeta Per SA 19 , mediante contrato y el respectivo addendum celebrados en fecha 06 de diciembre de 2011, el investigado cedi los derechos de edicin, reproduccin y distribucin, para su explotacin comercial, de las obras tituladas "Discurso econmico" y "Cedo la palabra" -ttulos provisorios-, pactndose un pago ascendente a la suma de US$ 50 000,00 dlares, pagaderos en dos armadas, la primera por US$ 30 000,00, debidamente cancelados a la firma del contrato, y la segunda, por el saldo restante dentro de los quince das siguientes. Es el caso que, mediante addendum de modificacin de contrato de edicin 20 , la cesin de los derechos respectivos se redujo nicamente a la obra "Discurso econmico", descartndose la que llevara por titulo "Cedo la palabra", con lo cual se modific la remuneracin econmica pactada, la que qued fijada finalmente en la suma de US$ 25 000,00 dlares.

Ver, Ver, 14 Ver, 15 Ver, 16 Ver, 17 Ver, Ver, 19 Ver, 20 Ver,

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12

Oficio N 668-2013-OR1-1-USMP, folios 6781681 del Tomo IV. folios 1081112 y 1141125 del Tomo. folio 106 del Tomo 1. folio 776 del Tomo N. folio 755 del Tomo IV. folios 756, 762 y 767 del Tomo IV. folios 7571761, 7631764, 7691770 y 7721773 del Tomo IV. folios 7121714 del Tomo IV. folios 721/724 del Tomo IV.

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22. Lo sealado se verifica con la documentacin alcanzada a este Despacho, en la que se observa el estado de cuenta del Banco Continental perteneciente a la citada empresa, en cuyo historial de movimientos aparece la emisin de un cheque por la suma de SI. 81 000,00 soles 21 , que corresponde a los US$ 30 000,00 dlares fijados inicialmente; no obstante, en vista de que la contraprestacin pactada se haba reducido a la suma de US$ 25 000,00 dlares, el investigado procedi a la devolucin de US$ 5000,00 dlares, tal como se observa en el respectivo voucherde abono en la cuenta de la empresa Editorial Planeta Per SA, de fecha 20 de agosto de 2012 22 .
c) Ingresos provenientes de la venta de inmuebles

Al inicio de su perodo de gobierno 2006-2011, el investigado Alan Gabriel 23. Ludwig Garca Prez, segn lo sealado en su Declaracin Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas presentada ante la Contralora General de la Repblica 23, indic ser propietario de tres inmuebles ubicados en las siguientes direcciones:

u.

i.

iii.

Avenida Paseo de la Repblica 3774-3778, San Isidro; Calle Malecn Jaujuay, Manzana O, Lote 16A, Lurin; y, Jirn Trinidad 420-440, San Borja, el tercero.

24. En este sentido, efectuada la bsqueda a travs de la consulta en lnea de los Registros Pblicos, confrontada, adems, con la documentacin remitida por los Despachos Notariales respectivos, se tom conocimiento de la existencia de actos de disposicin durante el perodo materia de anlisis de los bienes inmuebles antes citados, cuyos montos cancelados son tomados en cuenta en el presente cmputo de ingresos como a continuacin se detalla: 1) Venta del Chalet de tres pisos ubicado en el lote 25 de la manzana D de la Urbanizacin Malib, con frente a la Avenida Paseo de la Repblica (hoy Paseo de la Repblica N 3774-3778), distrito de San Isidro, provincia y departamento de Lima El citado inmueble se encuentra inscrito en la Partida Electrnica N41512865 25. del Registro de Propiedad Inmueble de Lima. Segn la informacin que obra en la citada Partida (asiento C00001), dicho bien fue adquirido por el investigado y su cnyuge Mara Del Pilar Nores Bodereau de Garca, mediante Escritura Pblica de fecha 23 de diciembre de 2003. Posteriormente, con fecha 05 de febrero de 2004 antes de ejercer el cargo de Presidente de la Repblica-, ante la Notarla del doctor Jorge Luis Gonzales Lo( se extendi una Escritura Pblica de prstamo hipotecario suscrito entre los cnyuges antes citados y el Banco Continental por la suma de US$

21

Ver, extracto bancario, folios 725/726 del Tomo W. Ver, folio 727 del Tomo IV. 23 Ver, folio 743 del Tomo N.
22

80 000,00 dlares, para la construccin, ampliacin y remodelacin del indicado bien 24

.

26. Efectuada dicha precisin, se ha logrado establecer que, mediante Escritura Pblica de Compra Venta, Cancelacin y Levantamiento Unilateral de Hipoteca, de fecha 07 de setiembre de 2006, el bien fue transferido a Luis Alberto Castro Rabanal y Mnica lleana Mariones Reyes, con intervencin en el acto jurdico de los representantes del Banco Continental. El precio de venta total pactado ascendi a la suma de US$ 170 000,00 dlares, cancelados a travs de dos cheques de gerencia en la forma siguiente: a) Cheque de gerencia no negociable del Banco del Trabajo N 00233777-2 043 100 2121040000 74, de fecha 07 de setiembre de 2006, emitido a la orden del Banco Continental por la suma de US$ 58 627,44 dlares para el levantamiento de la hipoteca constituida a su favor conforme a lo sealado en el numeral anterior, y, b) Cheque de gerencia no negociable del Banco del Trabajo N 00233778-0 043 lOO 2121040000 74, de la misma fecha, emitido a nombre del investigado por la suma de US$ 111 372,56 dlares. 27. Teniendo en cuenta lo sealado anteriormente, corresponde considerar como ingresos del investigado ambos montos cancelados por los compradores, pues aun cuando la suma cancelada con el primero de los cheques de gerencia arriba mencionados, no ingres a ninguna de sus cuentas bancarias, lo cierto es que sirvi para cancelar la deuda hipotecaria contrada con anterioridad al inicio de su gestin. En este sentido, los ingresos globales obtenidos producto de esta transferencia, ascienden a un total de SI. 551 479,99 soles.

u) Inmueble edificado sobre el Sub Lote 16-A de la Manzana Malecn, distrito de Lurin, provincia y departamento de Lima
28. En el caso de este inmueble, que se encuentra inscrito en la Partida Electrnica N 42251755 del Registro de Propiedad Inmueble de Lima 25 , se tiene conocimiento que fue adquirido por el investigado y su cnyuge a travs de un prstamo hipotecario otorgado por el Banco Interamericano de Finanzas, en la suma de US$ 125 000,00 dlares, informacin ue se corrobora con lo sealado en la Escritura Pblica de fecha 2 21 de abril de 2003 , en la que se consigna el monto que fuera objeto de prstamo ascendente a US$ 100 000,00 dlares, pagaderos en un plazo de diez (10) aos. 29. La venta de este inmueble se realiz el 01 de abril de 2008, conforme aparece consignado en la Escritura Pblica respectiva 27 , siendo el comprador Jos Antonio Chang Escobedo y el precio pactado la suma de US$ 130 000,00 dlares, cancelados de la siguiente manera: a) Cheque de gerencia N 00316240 1 03800000000000040 a nombre de los vendedores por la suma de US$ 66 714,60 dlares (SI. 182 464,43 soles), y, b) Cheque de gerencia N 03900672 1 002 000 000000022280, girado por el comprador a favor del Banco Interamericano de Finanzas, por la suma de US$ 63 285,40 dlares (SI. 173 085,57 soles), para la cancelacin del monto adeudado producto del prstamo hipotecario anteriormente sealado 28
.

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Segn la Escritura Pblica de fecha 05 de febrero de 2004, el plazo para la cancelacin del prstamo es de siete (07) aos, con un total de 84 cuotas mensuales; ver, folios 4331444 del Tomo III. 25 Ver, folios 464 de la Carpeta Auxiliar - Tomo III. 26 Ver, folios 4461462 de la Carpeta Auxiliar - Tomo III. 27 Ver, fs. 2181219 del Tomo II. 26 Ver, asiento registra[ de Levantamiento de Hipoteca, folios 468 de la Carpeta Auxiliar - Tomo H. E3

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En este sentido, el monto total pagado a favor del investigado, el cual formar 30. parte del presente cmputo de ingresos, asciende a la suma de SI. 355 550,00 soles. iii) Inmueble ubicado en la Calle Trinidad N 420-440, Urbanizacin Chacarilla del Estanque, distrito de San Borja, provincia y departamento de Lima El investigado, ex Presidente de la Repblica, y su cnyuge Mara del Pilar 31. Nores Bodereau de Garca, mediante Escritura Pblica de fecha 21 de enero de 2003, solicitaron la Constitucin de Patrimonio Familiar sobre el indicado bien inscrito en la Partida Electrnica Nl 07071547 (adquirido el 26 de junio de 1985), a favor suyo y de sus hijos -por aquella poca menores de edad-, Luciana Victoria y Alan Ral Simn Garca Nores29 . Posteriormente, cumplida la mayora de edad por parte de stos, y, habiendo los referidos cnyuges dejado de habitar el citado inmueble por ms de un ao, toda vez que desde el 28 de julio de 2006 residan en Palacio de Gobierno, se procedi a solicitar la extincin del citado patrimonio familiar constituido, siendo formalizado dicho acto mediante Escritura Pblica de fecha 13 de octubre de 2009 0
.

Es el caso que, mediante Escritura Pblica de fecha 07 de abril de 2011, el 32. investigado ex Jefe de Estado y su cnyuge acordaron la sustitucin del rgimen patrimonial y la respectiva adjudicacin de bienes, aprecindose al respecto que, el inmueble que es materia de anlisis, valorizado a los efectos del citado acuerdo en la suma de US$ 600 000,00 dlares, fue adjudicado a favor de Mara del Pilar Nores Bodereau, constituyndose a partir de la indicada fecha, en la nica titular del bien. As visto, al no haberse verificado desembolso de dinero alguno respecto de la citada operacin no cabe adicionar ningn monto al presente cmputo de ingresos. No obstante lo sealado, es menester puntualizar, que mediante Escritura 33. Pblica de fecha 13 de enero de 2012, la antes citada Mara del Pilar Nores Bodereau celebr un contrato de compra venta respecto del bien inmueble adjudicado a su favor, transfirindolo a favor de Constructora Inmobiliaria Britania SAC, representada por Gastn Antonio Briceo Cabieses, siendo el precio pactado de comn acuerdo la suma de US$ 1 428 000,00 dlares, cancelados a travs de un Cheque de Gerencia no negociable a cargo del Banco Continental, a favor de la referida cnyuge, por la suma de US$ 1 597,00 dlares, y, el saldo restante de US$ 1 426 403,00 dlares, a travs de la dacin en pago de unidades inmobiliarias segn se detalla en la mencionada Escritura Pblica 31 . Los fondos antes referidos, cuya titularidad recae exclusivamente sobre Mara del Pilar Nores Bodereau, no son tomados en cuenta en el presente anlisis, por no formar parte del patrimonio del investigado. Ahora bien, adems de los inmuebles sealados en los numerales que 34. anteceden, consignados por el investigado en su respectiva Declaracin Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas, corresponde adicionar al presente cmputo, los ingresos

29

Ver, folios 4011407 del Tomo III; igualmente, asiento D 00001 de la Partida Electrnica N 07071547. Ver, folios 4081419 del Tomo III. 31 Ver, folios 4551463 del Tomo M.

obtenidos por la venta de otros bienes, que si bien no fueron adquiridos por l, fueron incorporados legtimamente a su patrimonio. i) Inmueble ubicado en el Lote 8, Manzana "D", con frente a la Calle "A" de la Urbanizacin Lotizacin El Club, distrito de Lurigancho, provincia y departamento de Lima 35. En el caso del inmueble sito en el distrito de Lurigancho, inscrito en la Partida Electrnica N 42914118 de Registro de Propiedad Inmueble de Lima, se tiene que fue adquirido por el padre del investigado, Carlos Garca Ronceros, fallecido el 13 de mayo de 1994, constituyndose sus sucesores, la seora Nytha Prez Rojas de Garca -cnyuge suprstite-, el investigado y Carlos Gabriel Sigfrido Garca Prez, mediante sentencia consentida de fecha 08 de setiembre de 1998. Posteriormente, habindose producido el deceso del ltimo de los mencionados, sus hijos Caria Celia Alejandra, Carlos Gabriel y Elvira Albertina Garca Avalos, as como, Mara Viviana Garca Tuesta, adquirieron los derechos y acciones que le correspondan sobre el citado inmueble. 36. De acuerdo con la documentacin obtenida, mediante Escritura Pblica de fecha 17 de julio de 200932, los sucesores antes referidos efectuaron la venta del bien en cuestin a favor del Banco de Comercio, a travs de un arrendamiento financiero que dicha entidad suscribi con la empresa Master Jeans SAC. El monto pactado para efectuar la indicada transferencia ascendi a un total de US$ 150 000,00 dlares, siendo distribuido dicho monto a cada uno de los sucesores de la forma siguiente: a la seora Nytha Prez Rojas de Garca, la suma de US$ 100 000,00 dlares, al investigado ex Presidente de la Repblica, la suma de US$ 25 000,00 dlares, en tanto que, para los citados Caria Celia Alejandra, Carlos Gabriel y Elvira Albertina Garca Avalos, as como, Mara Viviana Garca Tuesta, el monto de US$ 6 250,00 dlares para cada uno. Por tanto, el monto obtenido por el investigado ex Jefe de Estado por esta transaccin, convertido a moneda nacional, asciende a SI. 73 050,00 soles, los que sern tomados en cuenta en el presente cmputo de ingresos.

u)

Oficina ubicada en Jirn Huallaga, Cuarto Piso, Oficina 43A, Cercado, provincia y departamento de Lima

37. Al igual que lo sealado en el acpite anterior, la propiedad de este inmueble recay originalmente sobre Carlos Garca Ronceros, padre del investigado, por lo que, tras producirse su deceso, se constituyeron los respectivos sucesores conforme se tiene explicado, entre ellos el ex Presidente de la Repblica; sin embargo, hasta la fecha no se ha registrado ningn acto de disposicin respecto del indicado bien.
d) Ganancias provenientes de contratos de Fondos Mutuos

38. De acuerdo a la informacin obtenida del Levantamiento del Secreto Bancario del investigado, se pudo conocer que con fecha 21 de diciembre de 2006, el citado ex Jefe de Estado suscribi dos contratos de fondos mutuos en el Banco Continental, el primero por la suma de SI. 15 000,00 soles, y el segundo, por US$ 15 000,00 dlares (equivalente en moneda nacional a S/. 47 070,00 soles). Dichas inversiones, segn lo consignado en el Informe Financiero de autos, fueron realizadas con fondos de origen conocido, pues provienen de retiros que el propio investigado realiz de las cuentas bancarias abiertas a su nombre en el mismo Banco, producto de lo cual obtuvo beneficios conforme se observa en el siguiente detalle: 1) Cuenta N 0011 0387 8003004488, correspondiente a la suscripcin del Fondo Mutuo por la suma de SI. 15
32

Ver, folios 4721482 del Tomo III, 10

*4

St'2

000,00 soles, cuyos fondos provienen de la cuenta MN N 0011-0387-0100003924-86 abierta por el investigado el ao 2001 en el mismo banco 33 . De acuerdo al movimiento de cuenta correspondiente a estos Fondos34 , el investigado percibi hasta el mes de mayo del ao en curso, beneficios por un total de SI. 11130,47 soles; y, b) Cuenta N 0011 0387 8003004496, que corresponde al monto de US$ 15000,00 antes citado; en este caso, dicho monto proviene de la cuenta ME N 0011-0387-0100004203-84 abierta tambin en el ao 2001, conforme es de verse en los respectivos extractos bancarios remitidos por el mencionado Banco 35 , siendo los beneficios obtenidos y cobrados, la suma ascendente a S/. 331,22 soles36
.

39. Sumados ambos montos se concluye que el investigado obtuvo bajo el presente rubro, un total de SI. 11 461,69 soles, monto que ser tomado en cuenta en el presente cmputo de ingresos. e) Cobro de Compensacin por Tiempo de Servicios (CTS)

Adicionalmente, se tom conocimiento de la existencia de la cuenta CTS en 40. dlares en el Banco lnterbank a nombre del ex Presidente de la Repblica, con un monto total acumulado de US$ 40 740,74 dlares. De acuerdo al estado de cuenta que se acompaa 37 , esta fue cancelada el 02 de abril de 2009, emitindose un cheque de gerencia a su nombre por el monto antes indicado, el mismo que fue depositado en la cuenta ME N 0011-0387-0100004203-84 del Banco Continental del propio investigado, tal como se observa en el respectivo estado de cuenta correspondiente a dicho mes; en este sentido, dicha suma, convertida en moneda nacional, equivalente a SI. 127 314,80 soles, corresponde tambin ser incorporada al presente clculo de ingresos. f) Contratos por el dictado de conferencias a nivel nacional e internacional

41. A travs de su escrito de descargo 39 , el investigado present documentacin relacionada con los ingresos obtenidos con posterioridad a su cese en el cargo. (a fuente principal de estos ingresos, segn seal, lo constituyen los montos obtenidos por el dictado de conferencias tanto en el pas como en el extranjero. En este sentido, atendiendo a la informacin contenida en la documentacin alcanzada, confrontada adems con los movimientos en sus cuentas bancarias, especificamente, la abierta en el Banco Continental, cuenta ME N 0011-0387-0100004203-84 0 y, su respectivo movimiento migratorio41 , se aprecia el siguiente flujo de ingresos:
,

Ver, folio 154 de la Carpeta Auxiliar - Tomo 1. Ver, folios 2571258 de la Carpeta Auxiliar - Tomo H. Ver, folio 71 de la Carpeta Auxiliar - Tomo 1. Ver, folios 2591260 de la Carpeta Auxiliar - Tomo II. Ver, folio 810 de la Carpeta Auxiliar - Tomo IV. Ver, folio 99 de la Carpeta Auxiliar - Tomo 1. Ver, folios 56172 del Tomo 1. 40 Ver, extractos bancarios, folios 661148 de la Carpeta Auxiliar - Tomo 1, 41 Ver, folios 2761277 del Tomo H.
11

i) Conferencia dictada a solicitud de la Cmara de Comercio Colombo Americana Seccin Sur Occidente - AMCHAM; corresponde al contrato suscrito por el investigado en fecha 20 de setiembre de 2011, para dictar una conferencia en el Primer Encuentro Internacional de la Cuenca del Pacifico, evento que tuvo lugar el 05 de octubre del mismo ao, en la ciudad de Cali, Colombia 42 . El monto pactado ascendi a la suma de US$ 50 000,00 dlares, el mismo que fue depositado en la citada cuenta bancaria, segn lo acordado, en tres armadas: la primera (2210912011), por un total de US$ 9 955,00 dlares (SI. 27 635,08 soles), la segunda (2810912011), por US$ 14 955,00 dlares (SI. 41 365,53 soles), y, la tercera (04/10/2011), por US$ 24 955,00 dlares (5/. 69 300,04 soles), por lo que, los ingresos obtenidos por el dictado de esta conferencia, hacen un total de SI. 138 300.65 soles.

u) Conferencia dictada en la XXII Asamblea Plenaria del Consejo Empresarial de Amrica Latina - CEAL; corresponde al contrato celebrado en fecha 22 de setiembre de 2011, con motivo de la conferencia dictada en la ciudad de Guayaquil, Ecuador, el da 06 de octubre de 2011. El monto abonado al investigado asciende a la suma de US$ 50000,00 dlares, los que fueron depositados en su cuenta bancaria en dos armadas: la primera (27109/2011) por US$ 9955,00 dlares (3/.27535,53 soles), y, la segunda (30/0912011) por US$ 39955,00 dlares (S/. 110 515,53 soles), haciendo un total en moneda nacional de SI. 138 051,06 soles.
iii) Conferencia dictada en el evento "Ms exigencia ciudadana, mejor democracia", el mismo que fue organizado por COPARMEX, el da 28 de octubre de 2011, en la ciudad de Oaxaca, Mxico 4 La remuneracin pactada en este caso fue de US$ 50 000,00 dlares, debidamente cancelados conforme se observa en los respectivos extractos de cuenta, a travs de un sola armada, depositada con fecha 26 de octubre del mismo ao, en la suma de US$ 49 950,00 dlares, por lo que, obtuvo ingresos con motivo de esta conferencia, un total de SI. 135 814,05 soles. iv) Conferencia dictada en el VII Congreso Nacional de Infraestructura, organizado por la Cmara Colombiana de la Infraestructura, la misma que tuvo lugar el 18 de noviembre de 2011, en la ciudad de Cartagena de Indias, Colombia 45. El monto pactado fue, tambin, de US$ 50 000,00 dlares, los que fueron depositados en la cuenta del investigado en fecha 04 de noviembre de 2011, significndole, por tanto, ingresos por un total de Si. 135 400,00 soles. y) Conferencia dictada a solicitud de NGH Marketing Cia. Ltda. para CELFIN CAPITAL & BTG Pactual; la misma que tuvo lugar el 09 de mayo de 2012, en la ciudad de Santiago, Chile 46 . Los honorarios pactados a favor del investigado ex Presidente de la Repblica, ascendieron en este caso a la suma de US$ 50 000,00 dlares, los cuales fueron abonados en dos partes: la primera (2010412012) por US$ 24 955,00 dlares (3/. 66 180,66 soles), y, la segunda (0410512012) por US$ 24 955,00 dlares (SI. 66 005,98 soles); montos que hacen un total de ingresos de SI. 132 186,64 soles. vi) Conferencia dictada a solicitud de Spinola Consultora Jurdica; corresponde al contrato suscrito para dictar una Conferencia para la Federacin de Industrias del Estado de Sao Paulo (FIESP) en Sao Paulo, Brasil, el 25 de mayo de 2012. El monto de honorarios pactado, segn se observa en el respectivo contrato, ascendi a la suma de US$ 100 000,00 dlares 47 . De acuerdo a los extractos bancarios respectivos, dicha suma fue depositada en la cuenta del investigado en el Banco Continental con fecha 13 de julio de 2012, significndole un monto total de ingresos ascendente a SI. 264 100,00 soles.

Ver, copia del contrato, folios 126/128 del Tomo 1. Ver, folios 1321133 del Tomo 1 Ver, folios 1361138 del Tomo 1. Ver, folios 140/141 del Tomo 1, 46 Ver, folios 1431144 del Tomo 1. ' Ver, folios 147/151 del Tomo 1.
41

42

12

vi) Conferencia organizada por la Municipalidad de Machala, que tuvo lugar el 14 de junio de 2012, en la ciudad de Machala, Ecuador, siendo los honorarios pactados, la suma de US$ 20 000,00 dlares 48 . Dicho monto fue abonado al investigado a travs de transferencias bancarias desde el extranjero, por la entidad organizadora, en dos armadas: la primera (0810612012) en la suma de US$ 9 955,00 dlares (Si. 26 709,27 soles), y, la segunda (1210612012) tambin en la suma de US$ 9 955 dlares (SI. 26 719,22 soles). Por lo tanto, los ingresos obtenidos con motivo de esta conferencia, ascendieron en total a SI. 53428,49 soles. vi) Conferencia dictada a solicitud de JUNEFIELD TEXTILES COMPANY LIMITED; corresponde al contrato suscrito para dictar una conferencia en la ciudad de Beijing, China, la misma que se llev el 07 de julio de 2012. Los honorarios cancelados al investigado ascendieron a un total de US$ 50 000,00 dlares, los que fueron abonados a su cuenta en el Banco Continental, en fecha 09 de julio de 2012, en la suma de US$ 49 980,00 dlares, descontados los conceptos por comisiones y gastos respectivos, haciendo un total de ingresos en este caso, segn el tipo de cambio vigente a esa fecha, de SI. 131 997,18 soles. ix) Conferencia organizada por OSI Per, la misma que se llev a cabo el 13 de setiembre de 2012, en la ciudad de Lima, pactndose un honorario a favor del investigado ascendente a US$ 30 000,00 dlares50 . Mediante comunicacin cursada por el Banco Continental51 , la citada entidad 351 realiz tres transferencias interbancarias a la cuenta del ex Presidente de la Repblica, todas el da 10 de setiembre de 2012, por las sumas de US$ 27 000,00, US$$ 3 000,00 y US$ 5 400,00 dlares, lo que hacen un total de ingresos a favor del investigado en moneda nacional de SI. 92 358,60 soles. x) Conferencia dictada a solicitud de Kimberly-Clark Per SRL, para el evento denominado "Da de Presidentes, Plan de Lderes" que tuvo lugar el 21 de setiembre de 2012 en la ciudad de Lima, pactndose como honorarios la suma de US$ 15 000,00 dlares 52 . Dicha suma fue depositada en la cuenta del investigado con fecha 14 de setiembre de 2012, y, convertida a moneda nacional le significaron ingresos por SI. 38 970,00 soles. xi) Conferencia ofrecida en la Reunin Anual de Directivos de ENDESA, la misma que tuvo lugar el 24 de setiembre de 2012 en la ciudad de Madrid, Espaa, siendo el honorario fijado por el dictado de la misma, pagadero dentro de los diez das posteriores, la suma de US$ 60 000,00 dlares 53 . En los extractos bancarios de la cuenta del investigado en el Banco Continental figuran dos abonos: el primero (2811112012) por US$ 29 950,00 dlares (SI. 77 540,55 soles), y, el segundo (0411212012) por la misma cantidad 135$ 29 950,00 dlares (SI. 77 271,00 soles), los que sumados hacen un total de ingresos a favor suyo, ascendente a SI. 154 811,55 soles. xii) Conferencia dictada en el VII Foro Colombiano de la Micro y Pequea Empresa 2012, organizado por la Corporacin para el Desarrollo de las Microempresas - PROPAIS, conforme es de verse del contrato suscrito, y que tuvo lugar el 03 de octubre de 2012 en la Ver, folios 1531154 del Tomo 1. Ver, folios 1571159 del Tomo 1. Ver, folios 1611163 del Tomo 1. 51 Ver, folio 346 del Tomo H. 52 Ver, folios 1641166 del Tomo 1. 53 Ver, folios 1671169 del Tomo 1. 13

.1

ciudad de Pereira, Colombia 54 . Los honorarios por el servicio prestado fueron fijados en la suma de US$ 50 000,00 dlares, los cuales fueron abonados a la cuenta del investigado a travs de transferencias registradas en fechas 26 y 28 de setiembre de 2012, en las sumas de US$ 24 930,00 y US$ 24 955,00 dlares. Ambos montos, convertidos a moneda nacional, hacen un total de ingresos por la suma de SI. 129 576,30 soles. xiii) Conferencia dictada en el Encuentro Anual de Afiliados de la Cmara de Comercio de Bucaramanga, Colombia, el da 04 de octubre de 2012, organizada por la Universidad Autnoma de Bucaramanga, siendo los honorarios pactados en esta oportunidad, la suma de US$ 50 000,00 dlares. 55 Al igual que en los casos anteriores, dicho monto fue transferido a la cuenta del investigado en el Banco Continental, verificndose los pagos respectivos los das 10 de setiembre y 01 de octubre de 2012, por las sumas de US$ 24 930,00 y US$ 24 905,00 dlares. En este sentido, los ingresos obtenidos por el dictado de esta conferencia, ascienden a SI. 129 745,56 soles. xiv) Conferencia dictada en el Encuentro de BTG Pactual CEO Conference, que fue organizado por BTG el da 10 de octubre de 2012, con sede en la ciudad de New York, Estados Unidos de Norteamrica 56 . El valor de los honorarios pactados fue de US$ 50 000,00 dlares, los cuales fueron transferidos a la cuenta del ex Presidente de la Repblica, recin en fechal9 de febrero de 2013, luego de efectuados los descuentos respectivos, en la suma de US$ 49 955,00 dlares, significndole ingresos por un total de SI. 129 033.77 soles. xv) Conferencia ofrecida con ocasin del Evento Institucional por el Aniversario de la Cmara de Industrias Produccin, llevado a cabo en la ciudad de Quito, Ecuador, el da 11 de octubre de 2012 . El monto fijado como pago de honorarios a favor del investigado, fueron abonados en dos armadas: la primera, realizada el 22 de agosto de 2012 por la suma de US$ 19 930,00, y la segunda, el 09 de octubre del mismo ao, por la suma de US$ 19 930,00 dlares. As visto, el investigado obtuvo ingresos con ocasin del dictado de esta conferencia por un valor total de SI. 103 655,93 soles. xvi) Conferencia dictada en el Encuentro Anual de Socios e Inversionistas, organizado por Southern Cross Management, la misma que tuvo lugar el da 01 de noviembre de 2012, en la ciudad de Bogot, Colombia 58 ; la suma acordada por concepto de honorarios ascendi a US$ 50 000,00 dlares, los cuales fueron abonados en la cuenta del investigado en el Banco Continental con fecha 18 de setiembre de 2012, representndole ingresos por un monto total de Si. 129 982,91 soles, xvii)Conferencia realizada a solicitud de MONEDA INTERNATIONAL INC., con ocasin del Encuentro de Inversionistas llevado a cabo en la ciudad del Cusco, y que tuvo lugar el da 15 de noviembre del ao pasado59 . El monto pagado al investigado en esta ocasin, ascendi a la suma de US$ 25000,00 dlares, abonados en su cuenta con fecha 09 y 13 de noviembre de 2012, por la suma de US$ 12 455,00 dlares, respectivamente, haciendo un total de ingresos por el dictado de esta conferencia, de S. 65 114,74 soles. xviii) Conferencia ofrecida con ocasin de la Asamblea de la Cmara Colombiana de la Confeccin y afines, realizada en la ciudad de Medelln, Colombia, el da 28 de noviembre de 201260, siendo el monto cancelado a favor del investigado, la suma de US$ 39 980,00 dlares, conforme es de verse en la transferencia de fecha 26 de noviembre de 2012, significndole un ingreso ascendente a Si. 103 508,22 soles.

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Ver, folios 172/176 del Tomo 1. Ver, folios 1791183 del Tomo 1. Ver, folios 186/189 del Tomo 1. Ver, folios 1901191 del Tomo 1. 58 Ver, folios 196/199 del Tomo 1. Ver, folios 201/204 del Tomo II, 60 Ver, folios 2071210 del Tomo H. 14

xix) Conferencia dictada a mrito del contrato suscrito con la empresa l-lidroAysn llevada cabo el 25 de marzo del ao en curso, en la ciudad de Coyhaique, Chile 6 Los honorarios pactados por ambas partes en este caso, ascendi a la suma de US$ 50 000,00 dlares monto que fue abonado en dos armadas de fecha 27 de febrero y 21 de marzo de los corrientes, haciendo total de ingresos de 51. 128 909,25 soles. xx) Conferencia realizada a solicitud del Consejo Empresarial de Amrica Latina, llevada a cabo en la ciudad de Lima, el da 26 de abril de los corrientes, siendo el monto a pagar a favor del investigado ex Presidente de la Repblica, la suma de US$ 30 000,00 dlares62 , el mismo que fue abonado en la cuenta el investigado con fecha 27 de marzo del presente ao, por un total de SI. 77 553,50 soles. xxi) Conferencia dictada a solicitud de la empresa ESCUELA DE SEGUROS S.A., llevada a cabo en Santiago de Chile el pasado 25 de abril del ao en curso, siendo los honorarios pactados la suma ascendente a US$ 50 000,00 dlares 63 , los que fueron abonados en la cuenta del investigado en el Banco Continental en fechas 22 de marzo y 02 de mayo de 2013, haciendo un total de ingresos por SI. 130 647,14 soles. xxii)Conferencia dictada en la Convencin Elektra 2013, organizada por Elektra Com S.A. de C.V., en fecha 28 de mayo de 2013, y que tuvo lugar en Los Cabos BCS, Mxico TM , con una contraprestacin fijada en la suma de US$ 80 000,00 dlares, los cuales fueron abonados en su cuenta el da 22 de abril de los corrientes, significndole, consecuentemente, ingresos por un importe ascendente a Si. 207 589,14 soles. xxiii) Conferencia organizada por el Bank of America Merrill Lynch, en la que se pact la participacin del investigado, para que dicte una charla el da 29 de mayo de 2013 en la ciudad de Miami, Florida, Estados Unidos de Norteamrica, pactndose como honorarios la suma de US$ 60 00000 dlares. Con motivo de esta conferencia, en fecha 24 de mayo de los corrientes, se efectu una transferencia del exterior a la cuenta al ex Presidente de la Repblica por un total de US$ 61 584,40, segn constancia que en copia acompaa a fs. 1446; sin embargo, habindose efectuado dicha transferencia, en fecha posterior a la remisin de la informacin proveniente del Banco Continental, por lo que no es posible confrontarla con documentacin de carcter oficial, dicha suma no ser tomada en cuenta en el presente anlisis. Estando a la informacin detallada en los prrafos que anteceden, se obtiene 42. como resultado la percepcin de ingresos por parte del investigado por la realizacin de las citadas conferencias, los montos siguientes: a) b) c) De agosto a diciembre de 2011 obtuvo un total de SI. 647 565,76 soles, Durante el ao 2012, obtuvo un total de SI. 1 529 436,12 soles, y, De enero a mayo de 2013, obtuvo un total de SI. 673 732,80 soles.

En este sentido, el monto total por ingresos bajo el presente rubro (dictado de conferencias) asciende a Si. 2 750 734,68 soles.

Ver, folios 112911132 del Tomo VI. 62 Ver, folios 113611138 del Tomo VI. 63 Ver, folios 1141/1144 del Tomo VI. 64 Ver, folios 143511439 del Tomo VI
15

y)

Otros ingresos

43. Conforme lo sealado anteriormente, la notitia criminis que dio origen a la presente investigacin, se relaciona con la adquisicin por parte del ex Presidente de la Repblica Alan Gabriel Ludwig Garca Prez, del inmueble ubicado en la Calle Manuel de Freyre N 121 - 131, Urbanizacin El Rosedal, distrito de Miraflores, provincia y departamento de Lima, por US$ 830 000,00 dlares, el mismo que por consistir un egreso, ser analizado en el apartado siguiente referido al cmputo de sus gastos. Sin embargo, es del caso sealar, que segn la informacin obtenida respecto de la compra del citado bien, se tiene conocimiento que para su cancelacin se emplearon fondos provenientes de sus ahorros personales para cubrir la suma de US$ 530 000,00 dlares, mientras que para cubrir el saldo restante de US$ 300 000,00 dlares, el investigado solicit un prstamo al Banco Interamericano de Finanzas. 44. Dicho prstamo fue formalizado mediante Contrato 241100663099 de fecha 21 de abril de 201265, por el citado monto (US$ 300 000,00 dlares), pagaderos en un plazo de 36 meses, segn cronograma remitido por el banco en mencin 66. Asimismo, de la documentacin remitida producto de la medida de Levantamiento del Secreto Bancario, se advierte la apertura de una cuenta de ahorros en la misma fecha a nombre del investigado 67 , en la que fue depositada dicha suma, y de la cual, finalmente, se procedi a la emisin del cheque de gerencia a nombre del anterior propietario del bien inmueble, Samira Daoud Kharufe de Makhlour 8 , para la cancelacin del valor de venta acordado. 45. En este sentido, tratndose de un monto dinerario que ingres al patrimonio del investigado, el mismo que se encuentra debidamente acreditado, dicha suma convertida a moneda nacional segn el tipo de cambio vigente a esa fecha, ascendente a SI. 779 700,00 soles, corresponde ser tomada en cuenta en el presente clculo de ingresos. h) Resumen

46. Vista la informacin que antecede, debidamente corroborada con la documentacin recabada por este Despacho, y verificada, adems, con base en los clculos efectuados por los Analistas Financieros adscritos a este Despacho, se tiene que, el ex Presidente de la Repblica, Alan Gabriel Ludwig Garca Prez, durante el periodo que es objeto de anlisis obtuvo por concepto de ingresos, bajo los rubros de remuneraciones -de fuente pblica y fuente privada-, pensiones, cesin de derechos de edicin y distribucin de obras de su autora, venta de inmuebles, fondos mutuos, cobro de CTS, el dictado de conferencias y la obtencin de un prstamo personal, la suma total de SI. 6 675 190,24 soles. V.2.2.2. Cmputo de egresos 47. Ahora bien, en cuanto a los gastos del investigado, se tomarn en cuenta los relacionados a la cancelacin de los prstamos hipotecarios que pesaban sobre los bienes ubicados en Avenida Paseo de la Repblica 3774-3778, San Isidro y Calle Malecn Jaujuay, Manzana D, Lote 16A, Lurn, los gastos por canasta familiar, los efectuados en viajes al extranjero, los pagos por consumo con tarjeta de crdito, y, la

65 66

Ver, folios 494/510 de la Carpeta Auxiliar - Tomo M. Ver, folios 5111512 de la Carpeta Auxiliar - Tomo III. 67 Ver, folios 4701472 de la Carpeta Auxiliar - Tomo III. Ver, copia del cheque de gerencia , folio 4911492 de la Carpeta Auxiliar - Tomo III. 16

compra del inmueble sito en Calle Manuel de Freyre N 121 - 131, Urbanizacin El Rosedal, distrito de Miraflores.
a) Pago de prstamos hipotecarios

En el caso de la hipoteca que pesaba sobre el inmueble sito en la Avenida 48. Paseo de la Repblica 3774-3778, San Isidro, se observa que, tal como fue desarrollado en el numeral 26 de la presente Disposicin, al momento de efectuar su venta, el investigado destin parte del precio de venta pactado para la cancelacin del prstamo hipotecario otorgado por el Banco Continental en poca anterior al ejercicio del cargo de Presidente de la Repblica, ascendente a esa fecha a US$ 58 627,44 dlares, por lo que, tratndose de la cancelacin de una deuda contrada con anterioridad por el investigado, dicho monto convertido a moneda nacional, ascendente a SI. 190 187,41 soles, debe ser tomado en cuenta en el presente cmputo de egresos. De igual forma, en el caso del inmueble sito en el distrito de Lurin se advierte 49. que, parte del precio de venta fue destinado por el investigado para la cancelacin del saldo del prstamo hipotecario que pesaba sobre dicho bien y que fuera otorgado por el Banco Interamericano de Finanzas, tambin en poca pasada. En consecuencia, dicho monto ascendente a US$ 63 285,40 dlares 69 , y que segn el cambio a moneda nacional asciende a SI. 173 085,57 soles, ser tomado en cuenta en el presente clculo.
b) Canasta familiar

Para el cmputo de la canasta familiar, de acuerdo a lo consignado en el 50. Informe de Anlisis Financiero, se tomar en cuenta los porcentajes referenciales establecidos por el Instituto Nacional de Estadistica e Informtica, as como tambin, la informacin contenida en su Declaracin Jurada de Ingresos, Bienes y Rentas presentada ante la Contralora General de la Repblica, en el rubro concerniente a las personas dependientes, esto es, cuya manutencin se encontraba a su cargo. En tal virtud, segn la informacin proporcionada por el INEI, al perodo 51. comprendido entre los aos 2006 al 2011, periodo de tiempo en el que el investigado ejerci el cargo de Presidente de la Repblica, por concepto de canasta familiar le corresponderla un valor aproximado del 45.75 % de su haber mensual total, siendo que, en el caso del perodo posterior a su cese en el cargo, este se reducira al valor de 41.82% del citado monto. Ahora bien, conforme es de verse en sus respectivas declaraciones juradas, respecto a su carga familiar, el antes citado consign en el ao 2006, dos hijos, en los aos 2007 y 2008, cinco hijos, el ao 2009, tres hijos, el ao 2010, dos hijos, mientras que el ao 2011, slo un hijo. 52. Con la citada informacin, y efectuados los clculos y estimaciones correspondientes, teniendo en cuenta adems el alto cargo desempeado por el investigado -hecho que incide en la determinacin de los valores porcentuales
69

Ver, numeral 29, supra.

17

acotados-, se determin que para el perodo comprendido entre los aos 2006 y 2011, al investigado le correspondera una canasta familiar promedio del 35% de su haber mensual, en tanto que, para los aos siguientes 2012 y 2013, dicho valor sera del 25% de su haber mensual total. En este sentido, los gastos por canasta familiar son los que se muestran a continuacin: i. Durante el ao 2006, un total de ji. Durante el ao 2007, un total de iii. Durante el ao 2008, un total de iv. Durante el ao 2009, un total de y. Durante el ao 2010, un total de vi. Durante el ao 2011, un total de vii. Durante el ao 2012, un total de viii. Durante el ao 2013, un total de
5/. 39 500,00 soles, 5/. 55 849,98 soles, 5/. 56 108,68 soles, Si. 48081,64 soles, 5/.48 303,44 soles, 5/. 309 391,20 soles, 5/. 522 796,45 soles, y, SI. 190 763,98 soles.

En este sentido, los gastos por canasta familiar del investigado ascienden a un total de SI. 1 270 795,43 soles. c) Movimiento migratorio

53. En cuanto a las salidas al exterior por parte del investigado ex Jefe de Estado, se debe indicar que, segn la informacin alcanzada por la Direccin General de Migraciones y Naturalizacin - DIGEMIN 70 , durante el perodo que es objeto de anlisis, ste registr un total de treinta y nueve (39) viajes al extranjero. De la totalidad de los viajes realizados, cabe diferenciar aquellos realizados cuando ocupaba el cargo de Presidente de la Repblica, de aquellos realizados con ocasin del dictado de conferencias, y, los efectuados por motivos personales. En este sentido, habida cuenta de que, en el caso de los viajes que efectu cuando desempe la funcin pblica, estos corresponden a viajes oficiales cubiertos con fondos del Estado, estos no sern tomados en cuenta; igualmente, en el caso de los viajes realizados con motivo del dictado de conferencias, teniendo en cuenta que conforme se observa en los respectivos contratos suscritos con las entidades organizadoras, en cada uno de ellos, estas se comprometan a solventar los gastos de traslado, hospedaje y desplazamiento, incluso algunas de las veces para un acompaante, los gastos irrogados en dichos viajes tampoco sern tomados en cuenta. 54. Por consiguiente, respecto de los viajes personales realizados por el investigado, los que tuvieron lugar despus del cese en sus funciones, estos suman un total de siete (07) con destino a los pases de Francia en dos ocasiones, Estados Unidos de Norteamrica en tres ocasiones, Mxico y Brasil. Segn los clculos efectuados por los analistas financieros los gastos aproximados que tuvo que solventar para la realizacin de los mismos, ascendieron a un monto total de S/. 26 187,80 soles, los que son tomados en cuenta en el presente cmputo de egresos.
d) Compra del inmueble ubicado en la Calle Manuel de Freyre N 121 - 131, Urbanizacin El Rosedal, distrito de Miraflores, provincia y departamento de Lima

55. Con fecha 22 de octubre de 201271, el investigado ex Presidente de la Repblica adquiri de sus anteriores propietarios, Maurice Farah MakhloufAbu Dayeh y Samira Kharufe de Makhlouf, el inmueble antes sealado inscrito en la Partida Electrnica N 46488407 del Registro de Propiedad Inmueble de Lima, por la suma de
' Ver, folios 276/277 del Tomo H. 71 Ver, Escritura Pblica, folios 2701271 del Tomo H. 18

US$ 830 000,00 dlares. Para la cancelacin del precio pactado, conforme lo consignado en el numeral 43 que antecede, el investigado emple fondos provenientes de sus ahorros personales por un total de US$ 530 000,00 dlares, de acuerdo al siguiente detalle: i) US$ 400 000,00 dlares, a travs del Cheque de Gerencia N4589-8-011-1190900000038-51 del Banco Continental, girado a nombre de Samira Daoud Kharufe de Makhlouf, entregados a la firma de la minuta que gener la mencionada Escritura. La suma antes sealada se obtuvo a travs de dos retiros de dinero en efectivo, el primero, en fecha 21 de setiembre de 2012, de la Cuenta ME N 00110387-0100004203-84 perteneciente al investigado en el Banco Continental, por un total de US$ 170 000,00 dlares, y, el segundo, en la misma fecha, de la Cuenta MN N 0011-0387-0100003924-86, tambin del investigado en el citado Banco, por la suma de SI. 601 052,71 soles, que segn el tipo de cambio vigente a esa fecha, equivale a US$ 231 085,24 dlares. ji) US$ 130 000,00 dlares, por medio del Cheque de Gerencia N 00004599 7 011 119 09000000038 51 del Banco Continental, girado tambin a la orden de Samira Daoud Kharufe de Makhlouf. En este caso, segn la informacin remitida por la mencionada entidad, dicho monto fue retirado de la Cuenta ME N 00110387-0100004203-84 del investigado72
.

Segn lo sealado por los analistas financieros, los montos empleados por el 56. investigado, provenientes de sus cuentas bancarias en el Banco Continental, se encuentran sustentados en los fondos que, de manera antelada, fueron depositados en ellas, y que provienen, en su mayora, de los ingresos obtenidos por el dictado de conferencias. Por lo tanto, habindose constatado el origen de los fondos empleados para la compra del citado inmueble, ascendentes a un total en moneda nacional de SI. 2 139 740,00 soles, corresponde que estos sean tomados en cuenta en el presente cmputo de egresos. e) Pago por consumos con tarjetas de crdito

57. De la informacin obtenida a travs del Levantamiento del Secreto Bancario del ex Jefe de Estado, Alan Gabriel Ludwig Garca Prez, se tom conocimiento de la existencia de una tarjeta de crdito Visa a su nombre, otorgada por el Banco Continental, N 4147-9180-8982-9914, con una lnea de crdito de SI. 100 000,00 soles, la misma que presenta movimientos, segn la documentacin remitida, desde el 25 de octubre de 2011 al 10 de abril del ao en curso. Los pagos por los consumos realizados con dicha tarjeta, segn es de verse en los respectivos estados de cuenta 73 eran cancelados directamente con cargo en la cuenta MN N 0011-0387-01 0000392486 del investigado en el mismo Banco; en este sentido, dichos pagos que totalizan la suma de SI. 53 518,60 soles, sern tomados en cuenta en el presente rubro.
,

72

Ver, estado de cuenta, folio 141 de la Carpeta Auxiliar - Tomo 1. Ver, folios 2421256 de la Carpeta Auxiliar - Tomo II. 19

f)

Pago de impuestos

58. Finalmente, se deben considerar los pagos efectuados por el investigado a la Superintendencia de Administracin Tributaria por la percepcin de rentas, informacin que contabilizada arroja como resultado, un total de SI. 374 163,00 soles74 .
g) Resumen

59. Teniendo en cuenta la informacin antes sealada, el investigado registra durante el perodo materia de anlisis, gastos correspondientes a los rubros de pago de prstamos hipotecarios, canasta familiar, viajes al exterior, adquisicin de un inmueble, pago por consumos con tarjetas de crdito y pago de impuestos, por un total de SI. 4 227 677,81 soles.

V.2.2.3. Movimientos en cuentas bancarias

60. Adicionalmente a lo sealado hasta ahora, cabe considerar tambin los movimientos en cuentas (abonos y transferencias) efectuadas por el investigado conforme se muestra a continuacin: a) Banco Continental i) Cuenta Corriente ME N 0011-0387-0100004203-84; abierta el 22 de diciembre de 2001, en la que, adems de las transferencias efectuadas del exterior por el dictado de conferencias, se observan otros depsitos de relevancia: a) US$ 20 101,78 dlares, correspondiente al cheque de gerencia del Banco lnterbank N 00 001 078 790, siendo el ordenante y el beneficiario el ex Jefe de Estado, Alan Gabriel Ludwig Garca Prez, con fondos provenientes de la cancelacin de las cuentas en moneda extranra N 0413001600890 (cuenta de ahorros), por la suma de US$ 15 220,70 dlares y N 0523000223736 (cuenta corriente), por la suma de US$ 4 885,08 dlares 76; b) US$ 40 740,74 dlares 77 , proveniente de la cancelacin de la Cuenta del investigado CTS ME N 2003000889998 en el Banco lnterbank 78 ; c) US$ 52 000,00 dlares, abonados mediante un cheque con fondos provenientes de la Cuenta Corriente en moneda extranjera de Popuventas SAC en el Banco Continenta1 79 ; y, d) US$ 59 500,00 dlares provenientes de la Cuenta del mismo banco MN N 0011-0387-0100003924-86, en su equivalente, SI. 154 462,00 soles. Asimismo, es de tener en cuenta que el investigado, al inicio de sus funciones en el cargo de Presidente de la Repblica registraba fondos acreditados por un total de US$ 755,88 dlares, los que segn el tipo de cambio vigente a esa fecha, equivalen a SI. 2 464,17 soles. II) Cuenta de Ahorros MN N 0011-0387-0100003924-86; cuenta abierta el 22 de agosto de 2001, la misma que presenta los siguientes depsitos relevantes: a) 8/. 15000,00 soles, abono efectuado el 21 de diciembre de 2006, con fondos provenientes de la Cuenta Corriente sealada en el literal i) que antecede; b) SL 63 550,00 soles, de fecha 24 de enero de 2007, que al igual que en el caso anterior, provienen de la mencionada Cuenta Corriente; c) 5/. 35 000,00 soles, de fecha 09 de julio de 2007, con fondos que provienen de la Cuenta abierta a nombre del investigado en el Banco de la Nacin; d) 5/. 109 000,00 soles, depositados en fecha 28 de enero de 2008, con fondos provenientes de sus ahorros en el Banco de la Nacin; e) SI. 56 778,08 soles, que corresponden a la cancelacin de la

Ver, folio 29130 del Informe Financiero. Ver, folio 704 de la Carpeta Auxiliar - Tomo IV, 76 Ver, folio 764 de la Carpeta Auxiliar - Tomo IV. ' Ver, folio 99 de la Carpeta Auxiliar - Tomo 1. 76 Ver, folio 810 de la Carpeta Auxiliar - Tomo IV Ver, numeral 65, infra, 20

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Cuenta Corriente N 052 300022372980 del Banco lnterbank y de la Cuenta de Ahorros 0523000862141 61 en el mismo Banco, ambas pertenecientes al investigado; f) SI. 288 09103 soles, provenientes de la cuenta del investigado en el Banco de la Nacin (remuneraciones); y) SI. 482 797,68 soles depositados en la cuenta del investigado con fecha 17 de noviembre de 2011, bajo el concepto de liquidacin de fondos mutuos administrados por ING Rentas de Acciones Fondos Mutuos IV, y que fueran consignados en las respectivas Declaraciones Juradas de ln%resos. Bienes y Rentas del investigado desde el ao 2007 hasta el cese en sus funciones 2 aprecindose adems de la documentacin obtenida, que el dinero empleado para la suscripcin de los citados fondos mutuos, tiene su origen en la transferencia realizada, a travs de un cheque de gerencia, de los ahorros del investigado depositados en el Banco lnterbank, siendo la fecha de la operacin el 23 de abril de 2007, por la suma de S/ 441 750,00 soles, con lo que se acredita la procedencia de dicha suma depositada; h) S/. 140 25000 soles, depositados el 30 de enero del ao en curso y que provienen de la Cuenta Corriente ME ND 0011-0387-0100004203-84 del investigado en el Banco Continental; e, 1) 5/, 75 000,00 soles, depositados el 25 de febrero de los corrientes, provenientes de la cuenta de ahorros en MN N 135-3041473631 del Banco lnterbank. Igualmente, es de tener en cuenta que, al inicio de su gestin, el investigado ex Jefe de Estado tena ahorros depositados por un total de SI. 35 533,03 soles. iii) Cuenta ME N 0011387-8003004496, abierta el 21 de diciembre de 2006 con un importe de US$ 15 000,00 dlares, los cuales provienen de la cuenta ME N 0011-03870100004203-84 del investigado! Segn los estados bancarios remitidos, slo se efectuaron dos retiros por montos mnimos, uno el ao 2008 y otro el ao 2011, siendo el saldo actual la suma de US$ 17 875,28 dlares, los cuales a la fecha de remitida la informacin seguan depositados en dicha cuenta bancaria.

b)

Banco Interamericano de Finanzas

i) Cuenta Corriente ME N 007000034637; cuenta abierta el 21 de marzo de 2003, con un saldo al 31 de julio de 2006 de US$ 279,35 dlares, que convertidos a moneda nacional segn el tipo de cambio vigente en aquella poca, da como resultado la suma de SI. 910,68 soles. Al cancelarse esta cuenta, lo que tuvo lugar el 01 de abril de 2009, los fondos registrados en ella fueron transferidos a la cuenta corriente en dlares del investigado en el Banco Continental 83 .

c)

Banco lnterbank
i) Cuenta de Ahorros MN N 052-3000862141; cuenta abierta el 29 de noviembre de 2001 y fecha de cierre el 28 de enero de 2008. Segn los estados de cuenta remitidos a este Despacho, al 31 de julio de 2006, es decir, antes de ejercer el cargo de Presidente de la Repblica, en la citada cuenta se encontraban acreditados ahorros por un total de SI. 436 163,79 soles, el mismo que viene a constituir el patrimonio con el cual el antes mencionado ingres a la funcin pblica 84 . Es de indicar, adems, que esta cuenta se cancel el 28 de enero de 2008, consignando un saldo total de SI. 39 062,89 soles.

80

Ver, folio 685 de la Carpeta Auxiliar - Tomo IV. Ver, folio 723 de la Carpeta Auxiliar - Tomo IV. 82 Ver, folios 81182 del Tomo 1, y, 7371739, 740, 741 y 742 del Tomo IV. 83 Ver, folios 4341440 de la Carpeta Auxiliar - Tomo IV, 84 Ver, folios 7051723 de la Carpeta Auxiliar - Tomo IV. 21

ji) Cuenta Corriente MN N 052-3000223729, abierta en el mes de enero del ao 2005, en la que se observan dos depsitos de SI. 50 000,00 soles cada uno, el primero, el 20 de octubre de 2006 85 , y, el segundo, el 23 de noviembre de 200686, los cuales provienen de los fondos pertenecientes al investigado, depositados en la cuenta sealada en el literal anterior. Al inicio de su gestin en el cargo, el antes citado ex Mandatario tena depositados en esta cuenta, fondos por un total de SI. 7 974,61 soles, producindose su cancelacin, al igual que en el caso anterior, el 28 de enero de 2008, con un saldo de SI. 17 726,69 soles. iii) Cuenta Corriente ME N 052-3000223736, abierta tambin en el mes de enero de 2005, con un saldo al 31 de julio de 2006 de US$ 19 959,99 dlares (SI. 65069,57 soles), y un saldo final al 28 de enero de 2008 de US$4 855,08 dlares 87 . iv) Cuenta de Ahorros MN N 135-3041473631; corresponde a la cuenta abierta por el investigado en fecha 18 de agosto de 2011, y un saldo disponible al mes de mayo del ao en curso ascendente a SI. 303 203,60 soles. De acuerdo a lo sealado en el Informe de Anlisis Financiero, con base en los respectivos extractos bancarios, se constat que los abonos efectuados en dicha cuenta corresponden al pago de haberes que realiz a su favor la Universidad de San Martn de Porres 86 . y) Cuenta de Ahorros ME N 041-3001600890, abierta el 12 de julio de 2002, con un saldo al 31 de julio de 2006 de US$ 44 849,59 dlares, fondos que al igual que en el caso de la cuenta precisada en el literal a) precedente, viene a formar parte del patrimonio con el cual ex Presidente de la Repblica inici la funcin pblica. Asimismo, es de indicar que esta cuenta fue cancelada el 28 de enero de 2008, con un saldo de US$ 15 220,70 dlares vi) Cuenta CTS N 200-300008899998, abierta el 07 de diciembre de 2001, con fondos acreditados al 31 de julio de 2006, segn los respectivos estados de cuenta, por un total de US$ 38 156,64 dlares (SI. 101 305,67 soles) 89. Al momento de su cancelacin, la misma que tuvo lugar en fecha 02 de abril de 2009, los fondos depositados en ella por la suma de US$ 40 740,74 dlares fueron abonados a la cuenta del investigado en el Banco Continental N001 1-0387-0100004203-84 0 . vii) El Banco, adicionalmente, informa acerca de los cheques de gerencia -en total cuatro (04)- emitidos a nombre del investigado, con cargo en los fondos depositados en las cuentas antes sealadas: el primero, por la suma de SI. 441 750,00 soles de fecha 23 de abril de 2007, para la suscripcin de fondos mutuos a travs de ING Renta Acciones, conforme se tiene expresado 91 el segundo, por un monto de SI. 56 778,08 soles de fecha 29 de enero de 2008, producto 'de la cancelacin de las cuentas descritas en los literales i) y II) que anteceden, y que fuera depositado en la cuenta de ahorros en soles del investigado en el Banco Continental; el tercero, por un total de US$ 20 101,78 dlares, de la misma fecha que el anterior, producto de la cancelacin de las cuentas consignadas en los literales UI) y y), y que fuera depositado en la cuenta corriente en dlares del investigado en el Banco Continental92 ; y, el cuarto, por la suma de US$ 40 740,74 dlares, conforme se tiene expuesto en el prrafo anterior. De lo consignado en el presente rubro se advierte que, por un lado, poco despus de iniciar su gestin en el cargo de Presidente de la Repblica, el investigado transfiri los ahorros obtenidos con anterioridad al ao 2006, los mismos que estaban depositados en cuentas de ahorros y cuentas corrientes, tanto en moneda nacional como extranjera, a cuentas y fondos mutuos en el Banco Continental, operaciones que quedaron consignadas en sus respectivas Declaraciones Juradas de Ingresos, Bienes
61.

85 Ver, folio 670 de la Carpeta Auxiliar - Tomo W. 86 Ver, folio 671 de la Carpeta Auxiliar - Tomo W. 87 Ver, folios 6861704 de la Carpeta Auxiliar - Tomo IV. Ver, fofos 394/395 del Tomo H. 89 Ver, folios 7771810 de la Carpeta Auxiliar - Tomo IV, Ver, numeral 40, supra. 91 Ver, numeral 60, a), u), g., supra. 92 Ver, numeral 60, a), i), a., supra. 22

y Rentas, y que permite colegir, adems, que dichas operaciones no le significaron incremento alguno en su patrimonio, al tratarse de los mismos fondos, cuya fuente, por lo dems, corresponde a una poca anterior a su condicin de funcionario pblico. Por otra parte, en vista de que los fondos depositados en sus cuentas bancarias con anterioridad al ejercicio del cargo, que hacen un total de Si. 548 115,85 soles, constituyen ahorros que formaron parte de su patrimonio real, para efectos de presente anlisis dicho monto ser considerado como saldo inicial, y por tantc computable como parte de sus ingresos.
V.3. Determinacin de la situacin patrimonial del investigado

Al arribar a este punto se observa que, de la comparacin global de los 62. ingresos del ex Presidente de la Repblica, Alan Gabriel Ludwig Garca Prez, durante el perodo que es objeto de anlisis, cuyo monto asciende a la suma de total de SI. SI. 6 675 190,24 soles, y los gastos que por todo concepto efectu en igual perodo de tiempo -en el que se incluye el correspondiente a la compra del inmueble que origin la presente investigacin-, ascendentes a SI. SI. 4 227 677,81 soles, se obtiene una diferencia a su favor de SI. 2 447 512,43 soles, resultado que acredita una situacin de balance positivo, es decir, en la que sus egresos no han superado los ingresos percibidos, descartndose, por tanto, la existencia de un incremento patrimonial injustificado. Asimismo, es menester sealar que, de tomarse en cuenta el saldo inicial del 63. investigado, formado a consecuencia de los ahorros acumulados con carcter previo a su ejercicio funcional, el resultado hallado a su favor sera mayor, pues ascendera a la suma de SI. 2 995 628,28 soles, hecho que corrobora la conclusin arribada por este Despacho sealada en el prrafo precedente. Siendo esto as, se descarta la existencia de un desbalance en el patrimonio del ex Presidente de la Repblica, Alan Gabriel Ludwig Garca Prez, debindose, consecuentemente, desestimar la imputacin por el delito de Enriquecimiento Ilcito formulada en su contra. V.4.
Otros aspectos de relevancia

V.4.1. Situacin patrimonial de las personas jurdicas vinculadas al investigado

Tomando como base lo consignado por el ex Mandatario en sus respectivas Declaraciones Juradas presentadas ante la Contralora, se observ la percepcin de ingresos correspondientes al cobro de acreencias que el antes citado mantena con la empresa Popuventas SAC -de la cual figura como socio- las mismas que fueron disminuyendo paulatinamente en los aos posteriores al inicio de su funcin 93. En su respectivo informe de descargo, precisado luego mediante escrito de folios 3271328 Tomo II, el investigado seal haber efectuado un prstamo a la empresa en mencin por la suma de S/. 335 000,00 soles, monto que si bien aparece consignado en su
64.

Segn las declaraciones juradas del investigado, la deuda de Popuventas SAC ascendente el ao 2006 a S/.325 000,00 soles, se redujo el ao siguiente (2007) a SI. 240 132,13 soles, el siguiente (2008) a SI. 225 730,58 soles, y, el siguiente (2009) a 5/. 89 936,13 soles: nc producindose, posteriormente, disminuciones significativas, folios 7341743 del Tomo IV. 23

respectiva declaracin jurada de inicio, sin embargo, no se ha acompaado documento alguno, en el que se verifique dicho prstamo, o el medio empleado para ello. 65. Teniendo en cuenta ello, segn la informacin obtenida producto del Levantamiento de la Reserva Tributaria de la citada empresa 94 , se aprecia que, esta figura inscrita en el Registro de Contribuyentes desde el 13 de octubre de 2004, bajo el rubro de "venta mayorista de otros productos y otras actividades empresariales", afecta al Impuesto General a las Ventas y a la Renta de Tercera Categora. Segn lo sealado en el Informe de Anlisis Financiero, la empresa en mencin present declaraciones mensuales para el pago de IGV durante los perodos 0712006 y 1212006; as como tambin, present sus respectivas declaraciones para el pago de renta anual correspondiente a la tercera categora, durante los aos que el ex Presidente de la Repblica ejerci la funcin pblica. En el cuadro elaborado conteniendo dicha informacin, se observa que el total activo neto de la empresa Popuventas SAC, est conformado principalmente por el rubro "caja y bancos", a partir de lo cual se infiere que fue con dicho patrimonio con el que se habran reducido las cuentas por pagar que declar oportunamente ante la Administracin Tributaria, en este caso, a favor del ex Jefe de Estado; asercin que, adems, se vera corroborada con los estados de cuenta de la citada persona jurdica en el Banco Continental, Cuenta Corriente ME N 011-387-0100009337, en los que se aprecia un retiro en fecha 08 de julio de 2009 de US$ 52 000,00 dlares 95 , que fueron depositados en la cuenta del ex Mandatario, conforme se tiene expuesto96 , y con lo cual se habra reducido la deuda que mantena con l. 66. No obstante lo sealado, no contando con documentacin idnea que permita verificar el giro comercial de la empresa Popuventas SAC, elemento que resulta necesario a fin de constatar la procedencia de los fondos empleados para efectuar los pagos a favor del ex Presidente de la Repblica, los ingresos que le habran significado a ste ltimo la cancelacin de la acreencia, no sern tomados en cuenta en el presente anlisis, lo que no supone, por lo dems, indicio constitutivo de algn delito, ya que, no contndose tampoco con datos o elementos que hagan suponer algn contenido de ilicitud en la percepcin de dichos fondos, dicho supuesto corresponde ser descartado. 67. Por otra parte, es de sealar, tambin, que a requerimiento de la Procuradura Pblica Especializada en Delitos de Corrupcin de Funcionarios, se solicit informacin bancaria, tributaria y burstil respecto de otras dos empresas vinculadas al investigado, Alan Gabriel Ludwig Garca Prez: Asociacin Salud Popular y Asociacin Democracia Social, descartndose las dems sealadas en el escrito presentado por la citada Procuradura, al no haberse verificado con ningn elemento alguna vinculacin con el antes mencionado. 68. La primera de las asociaciones sealadas fue inscrita en el registro de la SUNAT con fecha 01 de noviembre de 2003, mientras que la segunda se inscribi el 11 de febrero de 200596, ostentando en ambas el ex Jefe de Estado, la condicin de Presidente. Es el caso que, verificada la informacin de carcter tributario recabada por este Despacho se constat que, respecto de la Asociacin Salud Popular, esta no registra declaracin alguna durante los ejercicios gravables 2006 a 2012, en tanto que, Ver, 804 y 878 del Tomo V. Ver, folio 297 de la Carpeta Auxiliar - Tomo H. Ver, numeral 60, a), i), c. supra. Ver, folio 1186 del Tomo VI. Ver, folios 1123 del Tomo VII. /

96

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en el caso de la Asociacin Democracia Social, esta present constancias de no tener informacin a declarar, por lo que, no contndose con informacin, en ninguno de los dos casos, que acredite la percepcin de fondos por parte del investigado como producto del giro de actividades de las citadas asociaciones, que permitan inferir a su vez un incremento en su patrimonio, se descarta la existencia de indicio alguno de percepcin ilcita de ingresos a travs de las personas jurdicas en mencin.
V.4.2. Informacin correspondiente a las cuentas bancarias abiertas a nombre del ex Presidente de la Repblica, Alan Gabriel Ludwig Garca Prez, en la Repblica Francesa

Conforme a lo sealado supra, en el curso de las diligencias se tom 69. conocimiento de la existencia de cuentas bancarias abiertas a nombre del ex Jefe de Estado en la Repblica Francesa, las cuales no haban sido consignadas en sus respectivas Declaraciones Juradas presentadas ante la Contralora, ni en el informe de descargo primigenio presentado ante este Despacho. En este sentido, verificada dicha informacin, se dispuso cursar una solicitud de asistencia judicial internacional con la finalidad de que se gestione el levantamiento del secreto bancario del mencionado ex Presidente, respecto de las cuentas que pudiera tener en el Crdit Du Nord de la ciudad Pars, u otras que pudiera registrar en otros bancos. Con motivo de ello, el ex Mandatario present documentacin relacionada con los movimientos efectuados en dichas cuentas y el origen de los fondos depositados en ellas, informacin que obra en autos acompaada de su respectiva traduccin al idioma espaol, realizada por traductora oficial inscrita en el respectivo Colegio de Traductores del Per, la misma que fue objeto de evaluacin a cargo de los analistas financieros. De igual forma, es de sealar, que con posterioridad a la emisin del informe de anlisis encargado, este Despacho recibi directamente por parte de las entidades bancarias Banque Populare Rl ves de Paris, as como Crdit du Nord, informacin relacionada con las referidas cuentas, por lo que, si bien dicho extremo no forma parte del marco fctico de imputacin postulado por este Despacho, se hace necesario proceder a su anlisis y evaluacin. Del contenido de dicha informacin se desprende que, con fecha 18 de enero 70. de 1997, ante el Notario Dominique Chaignot, con la participacin de Jean-Marie Rivalland, Notario de Pars, se celebr la compra venta del inmueble ubicado en Pars (160 Distrito) 118 Rue de la Faisanderie (que comprende un departamento en el primer piso, el Lote 118 en el stano, el depsito nmero 8, el Lote N 129 en el stimo piso habitacin N 10-, y, las partes comunes), entre Pierre Ren Aim Fortier y su cnyuge, Catherine Francoise Loeffler, en calidad de vendedores, y, Alan Gabriel Ludwig Garca Prez y su cnyuge, Mara del Pilar Nores Boderau, en calidad de compradores. Segn el instrumento notarial que se acompaa 99 , el monto pactado ascendi a la suma FRF 2 600 000,00 francos, de los que, FRF 800 000,00 francos fueron cancelados con los ahorros del mencionado ex Presidente de la Repblica, y, el saldo de FRF 1 800 000,00 francos, a travs de un crdito hipotecario que le concedi el Banque Populaire de la Regin Nord de Pars, pagadero en un plazo de quince aos

Ver, folios 164811665 del Tomo IX,

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(180 cuotas de FRF 15 337,50 francos) 100 . Asimismo, el ex Jefe de Estado seal en su escrito presentado 101 , que con ocasin de dicha compra, se realiz mediante Escritura Pblica un anticipo de legtima respecto del citado bien a favor de sus hijos, a la vez que se constituy, tambin en la Repblica Francesa, la Sociedad Civil Inmobiliaria FIDES, cuyo propsito era el de ejercer la administracin del patrimonio anticipado. 71. Es el caso que, sobre el citado inmueble, se celebr un contrato de arrendamiento 102 que empez a regir el 01 de abril de 2004, actuando en calidad de arrendador, la citada sociedad FIDES, pero representada por una empresa administradora de nombre MANAGING. El monto a pagar segn lo estipulado en el contrato respectivo, ascenda a 3 050,00 euros mensuales -monto que incluye la provisin cobrada por la citada empresa por el servicio prestado-, en tanto que el plazo de vigencia del contrato seria renovado el 31 de marzo de 2007 y el 31 de marzo de 2010. Teniendo en cuenta lo sealado por los analistas financieros adscritos a este Despacho, se aprecia que, el monto cancelado de forma mensual por el inquilino que reside en el inmueble de propiedad del citado ex Jefe de Estado, era distribuido, en una parte -como ya se seal-, para cancelar los servicios de la empresa arrendadora, y de otra, para ser transferido a la cuenta en el Banque Populaire, para cancelar el prstamo hipotecario que pesaba sobre el bien. 72. En este sentido, la Cuenta en Euros N 70190170517 del Banque Populaire, que presenta al 06 de abril de 2006, un saldo por 27 648,77 euros y al 05 de junio de 2013, un saldo de 40 697,88 euros, no corresponde ser tomada en cuenta en el anlisis de la situacin patrimonial del ex Jefe de Estado, por cuanto, esta fue empleada nicamente para la cancelacin del prstamo hipotecario otorgado a su favor, el mismo que fue solventado con los pagos por el arrendamiento celebrado sobre el citado bien, prstamo que en la actualidad se encuentra totalmente cancelado, no observndose, por lo dems, conforme se desprende del Informe de Anlisis Financiero, depsitos de fuente desconocida en dicha cuenta bancaria. 73. Por otro lado, en el caso de la Cuenta en Euros N 30076 02040 129489 003 00, abierta en el Banco Crdit du Nord, segn los extractos bancarios que se acompaan"', dicha cuenta al 31 de diciembre de 2005tena un saldo de 19581,10 euros, mientras que al 31 diciembre de 2012, dicho saldo fue de 21 448,75 euros. Segn lo sealado por el investigado, dicha cuenta fue abierta en el ao 1995 no aprecindose, conforme se desprende del Informe de Anlisis Financiero, la existencia de depsitos significativos en dicha cuenta, por lo que, se corrobora lo sealado por el investigado en su escrito presentado, al indicar que en dicha cuenta no se han realizado movimientos relevantes desde el aos 2004, descartndose indicios de algn incremento patrimonial injustificado por parte del antes citado. 74. Teniendo en cuenta lo sealado es de indicar, que si bien es cierto las cuentas abiertas a nombre del investigado en la Repblica Francesa, no fueron declaradas ante la autoridad competente en su debida oportunidad, tambin lo es que, en tanto los fondos depositados en ellas dentro del marco temporal fijado por este Despacho en el presente anlisis tienen un origen lcito -anterior a su ejercicio en el cargo de Presidente de la Repblica-, los depsitos verificados en ellas no son constitutivos de un presunto Enriquecimiento Ilcito, por lo que, no cabe formular cargos.

100
101 102 103

Ver, folios 166611667 Ver, folios 1449/145 1 Ver, folios 168411687 Ver, folios 1585/1592

del Tomo IX. del Tomo VIII. del Tomo IX. del Tomo IX
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'

1 t.'

VI.

Conclusin

Habindose descartado la existencia de un desbalance en el patrimonio del ex 75. Presidente de la Repblica, Alan Gabriel Ludwig Garcia Prez, corresponde archivar la presente investigacin seguida en su contra por el presunto delito de Enriquecimiento Ilcito, en agravio del Estado. Siendo esto as, de conformidad con lo previsto en el artculo 41 0 y 1590 de la Constitucin Poltica del Estado, concordante con lo sealado en el artculo 1 1 de la Ley N 27399, y el numeral 3 del artculo 66 1 de la Ley Orgnica del Ministerio Pblico - Decreto Legislativo, en aplicacin supletoria de lo contemplado en el numeral 1 del articulo 3340 del Cdigo Procesal Penal vigente, SE DISPONE: NO HA LUGAR A FORMULAR DENUNCIA CONSTITUCIONAL contra el ex Presidente de la Repblica, Alan Gabriel Ludwig Garca Prez, por la presunta comisin del delito contra la Administracin Pblica - EpMuecimiento Ilicito, en agravio del Estado; consecuentemente, archivense pcj.jos de la materia. Regstrese, notifquese y archives e.-

ELAEZ BARDALES LA NACIN

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