Documenti di Didattica
Documenti di Professioni
Documenti di Cultura
Alin, iar din declaraiile martorilor menionai n cuprinsul propunerii de arestare preventiv
rezult c inculpatul i-a nclcat atribuiile de serviciu.
A susinut c se justific reinerea prevederilor art. 148 lit.b C.pr.penal n ce-l privete
pe inc. Berbeceanu Traian nu doar prin prisma modalitii comiterii infraciunilor reinute ci i
datorit faptului c ulterior, cnd a fost solicitat s se prezinte la audieri reacia sa a nu fost una
natural i cu att mai mult cu ct a difuzat n mass media o scrisoare n care face afirmaii
referitoare la procurori i poliiti, aspecte care trebuiau s rmn confideniale i eventual s
fie sesizate structurile competente, oferindu-se relaii i cu privire la dosare aflate n lucru.
n libertate, inculpatul poate zdrnici aflarea adevrului i prezint pericol concret
pentru ordinea public prin modul de a reaciona. La percheziie, inculpatul a fcut referire c
acele documente i erau necesare n activitatea desfurat ns multe nu fac parte din dosarele
pe care le avea n lucru i, la acest moment, nu se justific deinerea acestor informaii, astfel
c, cu att mai mult este justificat ncercarea de zdrnicire a aflrii adevrului. Aceste
documente, acceptnd c sunt reale, nu aveau ce cuta ntr-o serviet la domiciliul inculpatului.
n concluzie, a solicitat admiterea propunerii, reinerea ca temei a dispoziiilor art. 148
lit.b i f C.pr.penal i a se dispune arestarea preventiv a inculpailor apreciind c, raportat la
probele administrate pn n aceast faz, se justific presupunerea rezonabil c inculpaii se
fac vinovai de svrirea infraciunilor de care sunt acuzai. A solicitat a fi avut n vedere faptul
c inc. Biriescu Titus Gabriel a avut 11 amenzi.
Pentru inc. Biriescu Titus Gabriel i Biriescu Anioara Ramona, aprtorul ales a
solicitat respingerea propunerii de arestare preventiv formulat de DIICOT, ca fiind nelegal i
netemeinic.
n subsidiar a solicitat a se lua fa de inculpai msura obligrii de a nu prsi ara sau
localitatea.
Un aspect de nelegalitate a propunerii de arestare preventiv l reprezint faptul c
inculpaii, anterior ntocmirii referatului de propunere de arestare, se impunea a fi audiai de
ctre procuror, i, n acest sens dispoziiile art. 149/1 C.pr.penal sunt foarte clare. Nu trebuie
confundat ascultarea dup nceperea urmrii penale cu ascultarea nainte de prezentarea la
instan cu propunerea de arestare preventiv.
Referitor la netemeinicia propunerii de arestare preventiv a susinut c pentru a putea
fi luat msura preventiv a arestrii este necesar a fi ntrunite cumulativ criteriile prev. de art.
143 C.pr.penal cu art. 148 C.pr.penal.
n ce privete condiiile prev. de art. 143 C.pr.penal, a susinut c propunerea de
arestare preventiv este copleitoare, fiind un adevrat rechizitoriu, ns este adevrat c trebuie
s existe probe de vinovie, n jurisprudena CEDO se face referire la suspiciuni rezonabile
dar i este foarte greu s cread c exist indicii temeinice de svrire a faptelor de ctre
inculpai. A precizat Curii c nu are ncredere n controalele fcute de organele fiscale
deoarece a avut un dosar cu un prejudiciu de 2 milioane urmare controlului grzii financiare,
iar n instan s-a ajuns la un prejudiciu de 30.000 lei.
A susinut c nu orice inginerie financiar nseamn o infraciune i exist raiuni
economico financiare care nu ies din sfera legalitii.
Referitor la prevederile art. 148 C.pr.penal, propunerea de arestare preventiv este
exhaustiv n ce privete prima condiie, ns n ce privete cazul prev. de lit.f a acestui text de
lege a susinut c pericolul concret pentru ordinea public lipsete cu desvrire. n opinia sa,
n aceast faz procesual intereseaz n ce msur este afectat buna desfurare a urmririi
penale de starea de libertate a inculpailor precum i n ce msur lsarea acestora n libertate
prezint pericol concret pentru ordinea public. Faptul c inculpaii sunt bnuii de svrirea
unor infraciuni, nu este suficient mai ales c avocaii nu lupt cu arme egale cu ale parchetului
iar starea de arest preventiv afecteaz dreptul la aprare, n cauz este necesar a se efectua
expertize.
a cercetrilor deoarece acestuia i s-a adus la cunotin nvinuirea la ora 20,44, la ora 23,30 a
nceput declaraia olograf care s-a ncheiat la 23,40, ntre 23,48- 23,50 i s-a adus la cunotin
ordonana de reinere, astfel c foarte uor, de la urmrire penal fr aciunea penal s-a pus n
micare aciunea penal ntr-un tip foarte scurt. Dac inculpatul avea doar calitatea de nvinuit,
propunerea de arestare putea fi solicitat numai pentru 10 zile. Starea de fapt nu are nevoie de
descriere.
Referitor la scopul msurii preventive prev. de art. 136 lit.d C.pr.penal, n spea de fa
nu poate fi mpietat buna desfurare a urmririi penale i nici nu exist riscul sustragerii.
n ce privete scrisoarea aprut n pres, inculpatul nu a vzut-o ntruct se afla la
DIICOT.
A solicitat a fi avute n vedere i prevederile art. 136 lit.b sau c C.pr.penal care permit
luarea unor alte msuri preventive mai puin restrictive i cu instituirea de obligaii.
A mai precizat c n calitate de avocat a formulat plngeri penale mpotriva
inculpatului, ns i se pare hilar ce se poate ntmpla n 2 ore.
A solicitat respingerea propunerii de arestare preventiv.
Reprezentanta parchetului a solicitat acordarea cuvntului n replic referitor la
aspectele de nelegalitate a referatului de propunere de arestare preventiv privind omisiunea
neascultrii inculpailor n raport de temeiurile pentru care se solicit arestarea inculpailor i
ntemeierea ordonanei pe dispoziiile art. 236 C.pr.penal.
A susinut c aprarea este n eroare deoarece dispoziiile art. 236 C.pr.penal fac
trimitere la dispoziiile art. 234 C.pr.penal care reglementeaz propunerile fcute de organul
de cercetare penal. Referitor la neascultarea inculpatului, chiar aprtorul ales a afirmat c
inculpatul a dat declaraie la un interval de timp foarte scurt iar n ce privete disponibilitatea de
a fi ascultai chiar n cursul acestei zile este de observat faptul c aprarea s-a neles cu
procurorul de caz pentru ca la ora 11,30 s se prezinte n vederea desigilrii genii ns avocaii
alei ai inculpatului nu s-au prezentat, astfel c din acest punct de vede buna credin nu este de
partea aprrii. Singura int a unui procuror a fost i este tragerea la rspundere a persoanelor
care au comis fapte de natur penal.
Documentele ridicate de la inculpat sunt nscrisuri care nu aveau ce cuta la el, iar
afirmaia c nu l-a cunoscut pe inc. Cupeiu nu poate fi susinut deoarece la dosar exist
raportul de filaj i astfel se pune ntrebarea ce cuta inculpatul la data de 08 mai la societatea
numitului Cupeiu Dorin.
Avocat Tiliciu Daniel, n replic, a nvederat faptul c a anunat procurorul de caz despre
faptul c este n imposibilitatea de a se prezenta. Referitor la prezena inculpatului la societatea
numitului Cupeiu a precizat faptul c dac se face o percheziie, anterior de efectuarea
acesteia, persoanele care urmeaz s o efectueze se duc s studieze terenul, astfel c de aceea
inculpatul s-a deplasat la acea societate.
Inculpatul Biriescu Titus Gabriel avnd ultimul cuvnt a susinut starea sa de libertate
este la mna judectorului i c cel puin soia lui nu crede c va suporta starea de arest
preventiv i dac va fi lsat n libertate se va prezenta ori de cte ori va fi necesar.
Inculpata Biriescu Anioara Ramona avnd ultimul cuvnt a susinut c nu a avut de a
face i aceste persoane i dac va fi lsat n libertate se va prezenta ori de cte ori i se va
solicita.
Inculpatul Berbeceanu Traian avnd ultimul cuvnt a susinut c nu are nicio legtur
cu dosarul, nu tie nimic de acel proces verbal i nu a fost niciodat la Cupeiu Dorin, nu l-a
cunoscut ci doar l-a ntlnit o singur dat la percheziie.
Curtea de Apel
Asupra cauzei penale de fa:
Constat c la data de 24.10.2013 s-a nregistrat pe rolul acestei Curi sub dosar nr.
932/57/2013 propunerea formulat de Parchetul de pe lng nalta Curte de Casaie i Justiie
6
- participaie improprie la fals n nscrisuri sub semntur privat prev. de art. 290 C.p.
(semnarea n fals, pentru Duma Laviniu a celei de a doua solicitri de amnare a controlului
DGFP, efectuat pentru SC RAUL TEAM SRL);
- participaie improprie la evaziune fiscal, prev. de art. 9 al. 1 lit. b i al. 2 din L. nr.
241/2005 cu aplicarea art. 31 al. 2 C.p. (prejudiciul creat prin SC BURBULEA OIL GROUP
SRL 358.473 lei TVA + 301.872 lei impoz. pe profit);
- participaie improprie la evaziune fiscal prin determinarea fr vinovie a nv.
Burbulea Oleg la refuzul de a pune la dispoziia DGFP HD i GRZII FIN. HDca organe de
control, a evidenelor, documentele i bunurilor de patrimoniu ale SC BURBULEA OLEG
GROUP SRL, n scopul mpiedicrii verificrilor, prev. de art. 4 din L. nr. 241/2005 cu
aplicarea art. 31 al. 2 i art. 41 al. 2 C.p.;
- totul cu aplicarea art. 33 lit. a C.p..
BERBECEANU TRAIAN fiul lui Traian i Lulieana, pentru svrirea infraciunilor
de:
- sprijinirea unui grup infracional nestructurat prev. de art. 8 din L. nr. 39/2003 cu
aplicarea art. 33 lit. b C.p. (fapt continu nceput n 2003 pn n prezent - gruparea Biriescu);
- favorizarea infractorului prev. de art. 264 al. 1 C.p. cu aplicarea art. 33 lit. b C.p. (fapt
continu nceput n 2011 pn n prezent - privind pe soii Biriescu);
- favorizarea infractorului prev. de art. 264 al. 1 C.p. cu aplicarea art. 41 al. 2 C.P.
(privind pe Cupeiu Dorin, 2 acte materiale percheziiile din 10.05 i 08.10.2012);
- sprijinirea unui grup infracional organizat prev. de art. 7 din L. nr. 39/2003 cu
aplicarea art. 33 lit. b C.p. (fapt continu neput n 2004 pn n 2013 - gruparea
Litera/Simota);
- favorizarea infractorului prev. de art. 264 al. 1 C.p. cu aplicarea art. 33 lit. b C.p. (fapt
continu privind cauza Litera/Simota, nceput n 2004 i epuizat n 2013);
- omisiunea sesizrii organelor judiciare prev. de art. 263 al. 1 i 2 C.p. (fapt continu
nceput n 2004 pn n 2013, privind cauza Litera/Simota);
- mrturie mincinoas prev. de art. 260 al. 1 C.p. (declaraia de martor din 06.12.2012,
dos. 71D/P/2011);
- fals n declaraii prev. de art. 292 C.p.
- totul cu aplicarea dispoziiilor art. 33 lit. a C.p.
n expunerea argumentelor propunerii de fa, D.I.I.C.O.T Serviciul Teritorial
Alba Iulia a reinut urmtoarele aspecte de fapt i de drept:
Prin rezoluia/ordonanele din 30.07.2012, 21.10.2013, 23.10.2013 (vol.1 f.21 i urm., f.
24 i urm., f. 91 i urm., f. 154 i urm., f. 216 i urm.) s-a nceput i extins/schimbat ncadrarea
juridic, respectiv s-a pus n micare aciunea penal, sub aspectul svririi infraciunilor
precizate anterior, constnd n aceea c:
Inculpaii/nvinuiii BIRIESCU TITUS GABRIEL, BIRIESCU ANIOARA
RAMONA, DRMNESC MARINELA RODICA, TAL CORNEL, MIGRA
GEORGETA LENUA i DRMNESC ADAM, ncepnd cu anul 2003 pn n prezent, au
constituit un grup infracional nestructurat, n scopul ca, n calitate de asociai i administratori
la SC HAEGANA PROD IMPEX SRL Haeg, SC RAUL PRODUCT 97 SRL Simeria, SC
RAUL TEAM SRL, SC RAUL OIL IMPEX SRL, SC BLACK GOLD INDUSTRY SRL, .a.
societi comerciale afiliate ori controlate de acetia, folosindu-se de mai multe firme fantom
special create i/sau folosite n scopuri infracionale ex. SC BURBULEA OIL GROUP
SRL,.a., au derulat operaiuni comerciale i financiare fictive fraud tip carusel, privind
comerul cu carburani i alte produse petroliere (solveni, bitumuri, combustibili pentru focare),
modalitate prin care a fost prejudiciat bugetul statului cu sume importante de bani, obinute prin
sustragerea de la plata accizelor, impozitului pe profit i TVA-ului.
I. CONSTITUIREA GRUPULUI
n Jud. Hunedoara, ncepnd cu anul 2003 pn n prezent, s-a constituit i a funcionat
un grup infracional nestructurat, specializat n comerul ilegal cu produse petroliere, avnd ca
9
scop sustragerea societilor folosite de la plata impozitelor i taxelor datorate bugetului statului,
accize, impozit pe profit i TVA, ca urmare a comercializrii ilegale de produse petroliere,
respectiv: uleiuri minerale, carburani, solveni, bitumuri, combustibili pentru focare, etc..
Liderii acestui grup infracional Biriescu Titus i Biriescu Anioara, foloseau un numr
foarte mare de societi comerciale, pe care le controlau direct sau prin intermediari, n special
prin rude sau cunotine apropiate, care erau de ncredere: Drmnesc Marinela cumnat, Duma
Laviniu fin de cstorie, Bogdan Mirela vecin n copilrie i rud mai ndeprtat, .a..
Printre societile afiliate i/sau controlate de soii Biriescu, angrenate n aceast fraud carusel,
s-au enumerat: SC HAEGANA PROD IMPEX SRL Haeg, SC RAUL PRODUCT 97 SRL
Simeria, SC RAUL TEAM SRL Haeg, SC RAUL OIL IMPORT EXPORT SRL, SC BLACK
GOLD INDUSTRY SRL, SC HAEGANA PROD SRL, SC VALMIRA TRADE SRL, SC
DELTA UNIVERSAL TRADING SRL, SC ANDRA TEAM SRL, SC REYNE COM SRL, SC
BURBULEA OIL GROUP SRL, SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL, SC DAIMA
COM SRL, SC DANTIROMA ODORHEI SRL, .a.
Aceast grupare infracional era format cert din numiii Biriescu Titus, Biriescu
Anioara, Drmnesc Marinela i Tal Cornel contabil, fiind deja constituit la intrarea n
vigoare a L. nr. 39/29.01.2003, ca urmare a derulrii unor relaii comerciale anterioare i de
acelai gen. Astfel, numiii Drmnesc Marinela i Tal Cornel, au acceptat, n cunotin de
cauz, ca mpreun cu soii Biriescu s comit activiti infracionale de evaziune fiscal i
delapidare, fapte svrite, n special, n favoarea i pentru folosul soilor Biriescu i al
societilor acestora.
Rolul numitului Tal Cornel era acela de a conduce i regla evidenele contabile,
precum i de a formula declaraiile fiscale cu date nereale ctre autoritile statului cu atribuii n
domeniu financiar contabil i fiscal, dar a avut implicare i n administrarea SC RAUL TEAM
SRL. Tot astfel susnumitul ntocmea facturi i documente de cesiune fictiv i fr justificare
economico-financiar, cu scopul ca soii Biriescu s scoat importante sume de bani din firmele
controlate i/sau s transfere activele societilor falimentate pe alte societi controlate n timp,
decapitaliznd astfel societile folosite anterior, care erau cesionate la persoane fr ocupaie,
pregtire i posibiliti materiale, cu care se ncheiau procese verbale fictive de predare a
evidenelor contabile i activelor societilor decapitalizate.
Drmnesc Marinela, era ns persoana de ncredere pe care erau nfiinate i cesionate
societile comerciale controlate de soii Biriescu, ntocmind facturi, contracte de cesiune i
declaraii false n faa notarilor, sprijinindu-i ntru totul pe acetia n activitile comise, fiind
aproape tot timpul cu Biriescu Anioara.
Liderii i principalii beneficiari ai produsului infraciunilor svrite, erau ns
soii Biriescu Titus i Biriescu Anioara Ramona, acetia fiind i cei care avea legturile
infracionale stabilite cu partenerii comerciali i care coordonau practic ntreaga
activitate.
De reinut, este ns mprejurarea, c fiecare membru al gruprii cunotea activitatea
ntregului grup, chiar dac se foloseau mai multe societi intermediare n care aparent, doar unii
dintre acetia deineau calitile scriptice de asociat i/sau administrator, susnumiii colabornd
ntre ei, mprindu-i sarcinile, putnd conta oricnd pe ajutorul oricruia dintre membrii,
aspect ce reiese expres i din interceptrile convorbirilor telefonice autorizate i restul
materialului probator administrat - declaraiile nvinuiilor i martorilor.
Specificul gruprii, era acela, c inc. Biriescu Titus i Biriescu Anioara, fceau parte
dintr-un cerc de prieteni i interese economice, constituit n jud. Hunedoara, din care au fost
identificai ca fcnd parte i: Mo Ovidiu viceprimar i om de afaceri, Vlaiconi Cristian
administrator i asociat la mai multe societi comerciale, Todor Vasiu dir. San Paolo Imi
Bank Deva, Ludoan Gheorghe asociat i adm. a unor staii de carburani i motel-restaurant,
Doda Gabriel asociat i adm. la SC DRUPO SRL, Berbeceanu Traian eful BCCO Alba,
.a..
10
Toi membrii gruprii aveau, aa cum am precizat deja, sarcini prestabilite n cadrul
acesteia, astfel c: soii Biriescu era cei care avea contactul cu furnizorii i clienii, comandau
mrfurile, stabileau cu acetia preurile, condiiile contractului i plile ce se efectuau, respectiv
compensrile i tot acetia erau cei care beneficiau n principal de produsul infraciunilor
comise, fiind liderii gruprii; Drmnesc Marinela era cea care deinea aparent, calitatea de
administrator i asociat al unor firme folosite de soii Biriescu, ntocmea facturi, efectua pli,
sustrgea evidenele contabile de la controlul organizat de organele de specialitate ale statului,
precum i orice alte activiti dispuse de soii Biriescu; Tal Cornel era cel care avea
cunotine aplicate n domeniu economico-financiar i care i consilia pe soii Biriescu pentru
aplicarea metodelor ilegale folosite, disimulnd n documentele justificative i declaraiile
fiscale ntocmite ilegalitatea operaiunilor, prin ntocmirea unor documente justificative doar
aparent n concordan cu legea i care prezentau fiscului situaii nereale, ntocmite astfel nct
s rezulte c societile verificate nu datorau sume de bani importante cu titlu de impozite i
taxe. Tot astfel, pentru scoaterea unor sume importante de bani din societile folosite i
devalizarea acestora, Tal Cornel ntocmea documentele necesare eliberrii numerarului, cu
motivaii false, aa cum s-a petrecut i n cazul transferului de active de pe societile
falimentate, pentru pstrarea acestora sau scoaterii de sume de bani nejustificate prin SC
REYNE COM SRL.
Cu privire la ceast grupare, exist probe c a fost sprijinit n activitatea infracional
derulat, mai ales prin protecie, de angajai ai autoritilor statului cu atribuii judiciare, din jud.
Hunedoara, respectiv de eful BCCO Alba cms. ef Berbeceanu Traian i probabil i de alte
persoane, deocamdat neidentificate cert.
Avnd n vedere aceste mprejurri, respectiv capacitatea nvinuiilor de a penetra
autoritile statului din jud. Hunedoara, aspect ce reiese din materialul probator administrat, se
ntrete susinerea c o caracteristic a acestei grupri infracionale, a fost i sigurana,
respectiv ncrederea soilor Biriescu, c anumii reprezentani ai autoritilor abilitate cu atribuii
de control ale statului sunt de partea lor, mprejurare datorit creia au ajuns s se cread de
neatins, fapt care i rezult din anumite convorbiri telefonice i pe care l i afirmau, ludndu-se
cu protecia lor realizat de Berbeceanu Traian. Acest fapt, respectiv protecia asigurat, prin
trecerea timpului i derularea activitilor infracionale n mod continuu de ctre nvinuii, a i
determinat producere ctre bugetul statului a unor prejudicii foarte mari, stopate doar de
intervenia organelor de urmrire penal de la DIICOT, S.T. Alba Iulia. Astfel de activiti
ilegale, erau desfurate de soii Biriescu de foarte mult timp, iar tupeul acestora de a cesiona
societile comerciale folosite, chiar i n timpul controlului, a crui amnare o solicitau n
prealabil, este sugestiv pentru dovedirea ncrederii acestora n protecia autoritilor.
Toate aceste aspecte, constituie date concrete cu privire la modul de gndire i aciune al
nvinuiilor, pentru atingerea scopului infracional prestabilit i precizat anterior, dar
demonstreaz i coordonarea gruprii.
Semnificative, n vederea prezentrii modului de constituire i aciune a gruprii, dar i a
modului de a gndii al inculpailor, respectiv n prezentarea aurei de intangibilitate fa de
autoritile statului creat n jurul acestora, sunt i declaraiile persoanelor audiate care confirm
legtura deosebit stabilit ntre soii Biriescu i cms. ef Berbeceanu Traian, anumite persoane
din anturajul lor, apelnd chiar la ei pentru a-i pune n legtur cu Berbeceanu Traian (ex.
Vlaiconi Cristian, .a.).
Aceste activiti infracionale se derulau constant i reprezentau o ocupaie pentru
nvinuii, care foloseau mai multe firme pentru astfel de activiti, dezvoltnd o ntreag reea i
un mod de aciune perfecionat continuu. Mai mult, evidenele contabile ale tuturor societilor
folosite de soii Biriescu i cesionate ctre persoane fr pregtire i posibiliti materiale, nu au
mai fost gsite i nu au fost nici predate ctre acetia.
Toate aceste aspecte, nu sunt simple coincidene i demonstreaz implicarea tuturor
membrilor gruprii n comiterea faptelor, fiind constatate i de organele de control de
specialitate DGFP, VAM, Garda Financiar, care au formulat nenumrate plngeri penale n
11
acest sens. Este adevrat c din cauza sprijinirii grupului i deconspirrilor realizate cu privire la
cauz de ctre Berbeceanu Traian, nu s-a reuit probarea cauzei la ntreaga ei dimensiune,
respectiv nu s-a putut ajunge la persoanele care se ocupau n rafinrii sau care erau n linie,
imediat dup acestea, persoane care vindeau produsele obinute sau contrafcute ctre soii
Biriescu. Acetia erau foarte apreciai de cei care le furnizau marfa ilegal, deoarece foloseau o
multitudine de societi i prin relaiile din cadrul grupului de interese economice de care a
vorbit, acetia aveau desfacere ctre firme care putea nregistra carburani auto (motorin) ca i
combustibili pentru focare, ex.: SC DRUPO SRL, SC DRUMURI I PODURI SA, SC SIRD
SRL, SC CASITO SRL, .a..
Toate aceste aspecte, s-au putut produce ns, la nivelul i anvergura reinut n cauz i
datorit mprejurrii c soii Biriescu, au folosit firme i persoane intermediare, care urmau s-i
asume rspunderea direct i aparent pentru faptele comise, aspecte i metode infracionale
care ngreuneaz mult efectuarea urmririi penale i tragerea la rspundere a acestora, dar care
relev aspecte importante privind pericolul social al faptelor comise i al nvinuiilor.
II. ASPECTE INFRACIONALE PRIVIND SC RAUL PRODUCT 97 SRL
Istoric/date ale SC RAUL PRODUCT 97 SRL societatea a fost nfiinat n 1997, cu
sediul n Haeg, str. Tudor Vladimirescu, bl. DLK 13, ap. 36, jud. Hunedoara i puncte de lucru
staia de carburani situat n Deva, str. Piaa Grii, nr. 6; staia de carburani i
motel/restaurant situate n sat Simeria Veche, ora Simeria, DN/7; precum i apartamentul situat
n Haeg, str. Tudor Vladimirescu, nr. 13, etaj P.:
- asociat unic i administrator Biriescu Titus (iniial);
- ulterior asociai i administratori au devenit Biriescu Titus i Biriescu Anioara,
ncepnd cu 19.08.2005;
- prile sociale au fost cedate la 22.12.2005, de ctre nv. Biriescu Titus i Anioara
numiilor Migra Georgeta Lenua (mama nv. Biriescu Titus) i Drmnesc Adam (tatl nv.
Biriescu Anioara), dar soii Biriescu au rmas n continuare administratori, ei fiind cei care se
ocupau n fapt de societate;
- la 25.02.2009 societatea este introdus n insolven ca urmare a cererii formulate de
SC EVW HOLDING SRL (sent. Trib. Hd. nr. 1200/f/18.12.2008), meniune radiat ca urmare a
admiterii recursului declarat de SC RAUL PRODUCT SRL (decizia Curii de Apel Alba Iulia
nr. 531/17.06.2009), efectundu-se i meniunile necesare la ORC privind radierea insolvenei 07.08.2009;
- la 28.09.2010, Migra Georgeta i Drmnesc Adam au cesionat prile sociale ctre
CIOCRLAN MARIUS i GOANG MARIUS IONU, rmnnd administratori mputernicii
Biriescu Titus i Ciocrlan Marius;
Astfel, prin folosirea SC RAUL PRODUCT 97 SRL, aa cum reiese din procesul
verbal de inspecie fiscal nr. 10620/16.05.2011 ntocmit de DGFP HD, n temeiul cruia
aceast instituie a sesizat Parchetul de pe lng Tribunalul Hunedoara (sesizarea penal nr.
19543/06.06.2011) i s-a nregistrat dosarul penal nr. 649/P/2011 al P.T. Hd., s-a stabilit c,
procedndu-se conform metodei infracionale aplicate i precizate anterior, respectiv prin
folosirea n cascad a mai multor societi comerciale controlate de ei, inc. Biriescu Titus i
Biriescu Anioara, n calitate de administratori la SC RAUL PRODUCT 97 SRL, sprijinii de
numiii Drmnesc Marinela Rodica i Tal Cornel contabil, au cauzat bugetului statului,
prin nenregistrarea n evidenele contabile ale societii precizate anterior a tuturor activitilor
comerciale cu carburani realizate, un prejudiciu de 1.079.469 lei (473.389 lei impozit pe
profit i 606.080 lei TVA).
Prin acest proces verbal, s-a stabilit, lund n considerare declaraiile (394) privind
livrrile i achiziiile de bunuri precum i celelalte declaraii fiscale privind TVA-ul i impozitul
pe profit, att ale SC RAUL PRODUCT 97 SRL , ct i ale SC RAUL TEAM SRL, SC BLACK
GOLD INDUSTRY SRL i SC HAEGANA PROD IMPEX SRL societi din Haeg, afiliate
i controlate tot de soii Biriescu, precum i ale SC DRUPO SRL Clan, c exist neconcordane
ntre acestea, neconcordane care interpretate au dus la sustragerea de la plata impozitelor i
12
taxelor datorate bugetului statului cu suma de 1.079.469 lei. n acest sens, s-au efectuat
controale ncruciate la SC RAUL TEAM SRL, SC BLACK GOLD INDUSTRY SRL, SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL i SC DRUPO SRL, controale materializate n:
Procesul verbal nr. 11520/01.10.2010, ncheiat la SC HAEGANA PROD
IMPEX SRL (vol. II);
Procesul verbal nr. 11521/01.10.2010, ncheiat la SC DRUPO SRL (vol. II);
Procesul verbal nr. 10903/10.06.2010, ncheiat la SC RAUL TEAM SRL, din
care reiese c societatea a fost cesionat ctre AGAPI DANIEL, persoan care nu poate fi gsit
(vol. II);
Procesul verbal nr. 11519/01.10.2010, ncheiat la SC BLACK GOLD
INDUSTRY SRL, din care reiese c societatea a fost cesionat la VLAICONI CRISTIAN,
persoan care nu a derulat niciodat activiti comerciale prin societate (vol. II);
Dosarul a fost nregistrat la P.T. Hunedoara, cu nr. 649/P/2011 (vol. II) i a fost declinat,
respectiv conexat la dosarul 13D/P/2011 al DIICOT, S.T. Ab..
Ulterior, DGFP Hd. a demarat o inspecie fiscal general, verificndu-se perioada de
activitate a SC RAUL PRODUCT 97 SRL din 01.01.2007 pn n 30.09.2009, ocazie cu care sa ntocmit Raportul de Inspecie Fiscal General nr. 10599/11.05.2011 (vol. III).
n cadrul acestui control, s-a stabilit, o relaie de afiliere cu urmtoarele societi
comerciale care aveau sau au avut, aproximativ, aceiai asociai: SC RAUL TEAM SRL, SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL i SC BLACK GOLD INDUSTRY SRL. De asemenea, s-a
stabilit, pentru perioada verificat, c principalii furnizori ai SC RAUL PRODUCT 97 SRL, au
fost SC DRUPO SRL, SC BLACK GOLD INDUSTRY SRL i SC RAUL TEAM SRL, practic
tot societile afiliate i controlate de soii Biriescu, respectiv societatea prietenului familiei
Biriescu Doda Gabriel - adm. la SC DRUPO SRL. Tot astfel, s-a stabilit c, pentru aceeai
perioad, principalii clieni ai SC RAUL PRODUCT 97 SRL, au fost tot societile precizate
anterior, precum i SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, controlat de soii Biriescu. Aceste
aspecte confirm existena unor fraude tip carusel i derularea unor activiti comerciale
scriptice, doar formale i n cascad, efectuate fr un scop comercial licit, ci pentru a se pierde
urma activitilor comerciale legale i a se ngreuna sau chiar face imposibil stabilirea acestora
la adevrata lor dimensiune, prin controale de specialitate, care de cele mai multe ori sunt
punctuale, privind doar o societate. Evident nu exist nici o logic comercial legal, pentru a
introduce n circuitul comercial mai muli intermediari, societi comerciale controlate de
aceleai persoane i care nu conduc evidene contabile, ntruct cu ct se introduc mai muli
intermediari n activitatea comercial, crete preul mrfii i se reduce profitul, dar numai dac
se proceda legal.
Observndu-se acest fenomen, care este cunoscut ca o metod infracional frecvent
aplicat pentru svrirea unor infraciuni de evaziune fiscal, au fost demarate de organele de
specialitate, controale ncruciate, constatndu-se, aa cum era de ateptat, c SC BLACK
GOLD INDUSTRY SRL i SC RAUL TEAM SRL nu deineau evidenele contabile,
documente justificative fiind identificate doar la SC DRUPO SRL i SC HAEGANA PROD
IMPEX SRL, care funcionau la acea dat. Mai mult, s-a constatat c numitul Tal Cornel a
fost contabilul tuturor societilor comerciale afiliate i precizate anterior.
Avnd n vedere aceste aspecte, conform Codului de Procedur Fiscal, s-a procedat la
estimarea bazei de impunere a SC RAUL PRODUCT 97 SRL, lundu-se n considerare,
rezultatele controalelor ncruciate efectuate privind firmele unde s-au identificat documente
financiar-contabile (SC DRUPO SRL i SC HAEGANA PROD IMPEX SRL), precum i
declaraiile fiscale i informale formulate pe perioada de funcionare de societile verificate i
pe baza crora s-au calculat i declarate impozitele i taxele datorate bugetului statului. Din
interpretarea acestor declaraii i nscrisuri, s-a identificat un minim de neconcordane, care a
generat bugetului statului, prin omisiunea evidenierii n documentele financiar
contabile a operaiunilor comerciale i a veniturilor realizate, prejudicii n valoare de
1.079.469 lei (606.080 lei TVA i 473.389 lei impozit pe profit).
13
Pentru lmurirea anumitor aspecte reinute n R.I.F.-ul precizat anterior, respectiv cel cu
nr. 10599/11.05.2011, DIICOT, S.T. Alba, a cerut DGFP Hd., n completarea, lmuriri
suplimentare, astfel c s-au ntocmit:
- adresa nr. 10939/03.04.2012 (vol. II), din care reies explicit datele din declaraiile 394
privind achiziiile i livrrile, depuse de SC RAUL TEAM SRL, SC BLACK GOLD
INDUSTRY SRL, SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC RAUL PRODUCT 97 SRL i SC
DRUPO SRL, celelalte date i valori avute n vedere de organele de control din cadrul DGFP
Hd. la estimarea sumelor stabilite suplimentar (declaraiile 394, 300, bilanuri, balane, istoricul
societilor), precum i aspectele care au dus la concluzia de afiliere a celor patru societi
comerciale precizate anterior;
- adresa nr. 14294/27.04.2012 (vol. II), din care reies explicit datele din declaraiile
fiscale 300 privind TVA, depuse de SC HAEGANA PROD IMPEX SRL i SC DRUPO SRL,
precum i aspecte privind regimul juridic al declaraiilor informale 394, care sunt declaraii
obligatorii pentru agenii economici, reglementate normativ;
- procesul verbal nr. 10657/05.06.2012 (vol. II), privind controlul inopinat realizat la
SC DRUPO SRL, cu referire la tranzaciile derulate cu SC RAUL PRODUCT 97 SRL, n
perioada de referin, ianuarie 2007 - septembrie 2009. Din acest proces verbal, reies aspecte de
ne-legalitate, privind contractele de prestri servicii realizate de furnizorul SC DRUPO SRL
ctre beneficiarul SC RAUL PRODUCT 97 SRL (contractele nr. 117/01.06.2007 i nr.
28/31.12.2008) - aspecte care vor fi analizate mai jos, precum i nregistrarea n evidenele
contabile ale SC DRUPO SRL a operaiunilor comerciale derulate ntre cele dou societi
comerciale i modalitatea de decontare a acestora.
Ulterior, tot ca urmare a solicitrii DIICOT, S.T. Ab., Garda Financiar Hd. a
ntocmit Procesul Verbal nr. 50040/16.08.2013 (vol. III) i completarea acestuia nr.
50040/C/20.09.2013 (vol. III), prin care s-au stabilit urmtoarele:
- SC RAUL PRODUCT 97 SRL, a nregistrat un profit mic n perioada anilor 2007 i
2008, iar pentru 2009 societatea a intrat pe pierdere, fiind i cesionat ctre Ciocrlan Marius i
Goang Marius Ionu n 2010. Aceste ultime dou persoane, sunt neinstruite i fr posibiliti
materiale, fiind folosite doar pentru preluarea unor societi cu datorii, aa cum reiese chiar din
declaraiile acestora, aspect care reprezint de asemenea o metod infracional frecvent
aplicat, menit s ascund devalizarea societilor comerciale folosite i lipsa documentelor
justificative financiar contabile, dar i s ngreuneze foarte mult verificrile efectuate de
organele de control, de specialitate i chiar de urmrire penal.
- s-au reconfirmat relaiile de afiliere ale SC RAUL PRODUCT 97 SRL, cu societile
precizate anterior i s-au stabilit relaii de aceeai natur (afiliere) i cu SC VALMIRA TRADE
SRL, SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL, SC HAEGANA PROD SRL (fr IMPEX),
SC ANDRA TEAM SRL i SC REYNE COM SRL.
- s-a efectuat analiza comparat a declaraiilor 394 privind achiziiile i livrrile de
mrfuri ctre i de la SC RAUL PRODUCT 97 SRL, declaraiile fiscale 300 privind TVA,
bilanuri i balane, declaraii depuse de aceast societate ct i de partenerii comerciali, fie ei i
societi afiliate sau controlate, ntruct pe baza lor s-au stabilit impozitele i taxele datorate
bugetului statului, ocazie cu care s-au identificat necorelri, chiar ntre diferitele declaraii ale
SC RAUL PRODUCT 97 SRL, necorelri care au determinat sustragerea societii de la plata
TVA-ului datorat bugetului statului n valoare de 2.332.943 lei. Astfel, prin depunerea
declaraiilor fiscale ale SC. RAUL PRODUCT 97 SRL, declaraii nereale i ntocmite cu sume
arbitrare pentru a nu se datora aproape nimic ctre bugetul statului, s-a dat dreptul de deducere
de TVA, fr o justificare real, respectiv ca diferen declarat de societate organelor statului
ntre TVA-ul deductibil nscris pe declaraii 2.458.615 lei i TVA deductibil ce se poate
justifica i rezult din verificrile ncruciate realizate, n valoare de 125.672 lei.
Practic SC RAUL PRODUCT 97 SRL a declarat organelor fiscale ale statului, prin
declaraiile depuse la autoritile abilitate, n mod controlat de contabilul Tal Cornel,
respectiv prin omisiunea evidenierii tuturor operaiunilor comerciale, date nereale cu scopul de
14
a nu nregistra TVA de plat ctre bugetul statului, deii evident, orice operaiune comercial
legal genereaz TVA de plat ctre bugetul statului, cu att mai mult cu ct este vorba de valori
foarte mari, aa cum reiese din declaraiile efectuate de SC RAUL PRODUCT 97 SRL. Astfel,
scriptic, SC RAUL PRODUCT 97 SRL a declarat c are TVA deductibil n valoare de
2.458.615 lei, dei din verificrile ncruciate realizate la partenerii comerciali, pe baz de
documente (unde s-au gsit, iar societile au funcionat n mod real), dar i prin declaraiile 394
privind achiziiile i livrrile de mrfuri, se poate justifica numai un TVA deductibil de numai
125.672 lei.
n aceste condiii, ca urmare a verificrilor efectuate i a tranzaciilor ce s-au putut
identifica, prin estimare, ca urmare a verificrilor ncruciate efectuate, s-a stabilit c SC RAUL
PRODUCT 97 SRL trebuia s plteasc bugetului statului un TVA suplimentar n valoare de
2.332.943 lei, ca urmare a declaraiilor false efectuate, operaiunile comerciale dintre societile
afiliate fiind evident fictive, doar scriptice. Astfel ascunderea ori distrugerea evidenelor
contabile ale SC RAUL PRODUCT 97 SRL i a celorlalte societi comerciale controlate ori
afiliate, avea ca scop, tocmai imposibilitatea stabilirii acestor aspecte.
Ulterior, DIICOT, S.T. Alba a cerut Grzii Financiare Hunedoara mai multe explicaii
privind necorelrile constatate ntre declaraiile efectuate de SC RAUL PRODUCT 97 SRL,
ntocmindu-se astfel Procesul Verbal nr. 50040/C/20.09.2013, n care s-au precizat
urmtoarele:
- SC RAUL PRODUCT 97 SRL i-a ncetat practic activitatea comercial la 07.10.2010
cnd a fost cesionat ctre Ciocrlan Marius i Goang Marius, iar nainte de cesiune a avut
practic loc devalizarea i decapitalizarea acesteia.
- necorelrile dintre declaraiile SC RAUL PRODUCT 97 SRL i cele ale partenerilor
comerciali sunt de: 3.351.642 lei pe declaraiile 394 privind achiziiile efectuate de societate;
1.253.527 lei pe declaraiile 394 privind livrrile efectuate de societate ctre clieni; 450.769 lei
ntre declaraiile 300 (TVA) i balanele de verificare depuse la organele statului, respectiv
bilanuri, privind achiziiile realizate de SC RAUL PRODUCT 97 SRL; 1.488.967 lei ntre
declaraiile 300 (TVA) i balanele de verificare depuse la organele statului, respectiv bilanuri,
privind livrrile realizate de SC RAUL PRODUCT 97 SRL ctre clieni; toate n defavoarea
statului.
- n perioada verificat (2007-2009) SC RAUL PRODUCT 97 SRL a realizat achiziii de
la un singur furnizor consacrat pe piaa de profil a carburanilor, respectiv SC ROMPETROL
DOWNSTREAM SRL, restul achiziiilor de carburani declarate ca fiind efectuate sunt de la
societi care: - fie sunt afiliate (SC RAUL TEAM SRL, SC BLACK GOLD INDUSTRY SRL,
.a.); - fie sunt cu suspiciuni de firme bidon, ori fantom i controlate de soii Biriescu (SC
DANTIROMA ODORHEI SRL cu punct de lucru declarat n incinta fostei fabrici de conserve
din Haeg aparinnd societilor soilor Biriescu, SC SOMAD CRIS SRL societate aparinnd
lui Pilic Daniel, persoan cercetat pentru astfel de fapte de organele judiciare i care a preluat
prin cesiune SC RAUL TEAM SRL); - fie ali ageni economici din zona gri a acestui domeniu
(SC MOBCOMAP SRL, SC MOLDAVIA OIL SRL, SC EURO EST IAI SRL, SC CREMER
MAR SRL), societi care nu mai funcioneaz, au funcionat o perioad restrns de timp i se
circumscriu zonei de operaiuni comerciale nefiscalizate.
- n toat perioada verificat, SC RAUL PRODUCT 97 SRL a derulat activiti, n marea
majoritate a volumului de operaiuni comerciale, numai cu societi afiliate (SC RAUL TEAM
SRL, SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC BLACK GOLD INDUSTRY SRL, SC
HAEGANA PROD SRL, SC RAUL OIL IMPORT EXPORT SRL) sau cu societi controlate
de soii Biriescu (SC VALMIRA TRADE SRL, SC BURBULEA OIL GROUP SRL, SC
DELTA UNIVERSAL TRADING SRL, SC REYNE COM SRL, SC DAIMA COM SRL).
Aceste societi au fost folosite pentru perioade relativ scurte de timp, de ctre soii
Biriescu, dup care au fost cesionate, introduse n insolven ori desfiinate, astfel:
15
- SC RAUL PRODUCT 97 SRL (controlat de soii Biriescu n perioada 26.03.1997 28.09.2010, a fost cesionat i ulterior, la data de 16.11.2011, a intrat n procedura general a
insolvenei);
- SC HAEGANA PROD SRL (controlat de soii Biriescu n perioada 12.03.2002 13.12.2006, a fost cesionat i ulterior, la data de 18.09.2009, a intrat n procedura general a
insolvenei, fiind radiat de la ONRC la data de 11.04.2013);
- SC RAUL TEAM SRL (controlat de soii Biriescu n perioada 28.11.2002 18.02.2010, a fost cesionat i ulterior, la data de 02.03.2011, a intrat n procedura general a
insolvenei);
- SC HATEGANA PROD IMPEX SRL (controlat de soii Biriescu ncepnd cu data de
16.11.2005 pn la zi);
- SC RAUL OIL IMPORT EXPORT SRL (controlat de soii Biriescu n perioada
03.04.2005 - 21.07.2006, cesionat i ulterior, la data de 09.03.2007, intrat n procedura
general a insolvenei, fiind radiat de la ONRC la data de 30.07.2010);
- SC BURBULEA OIL GROUP SRL (controlat de soii Biriescu n perioada
12.03.2006 - 05.10.2009, data la care este dizolvat din oficiu);
- SC REYNE COM SRL (controlat de soii Biriescu n perioada 21.09.2006 28.05.2012);
- SC VALMIRA TRADE SRL (controlat de soii Biriescu ncepnd cu data de
06.12.2007 pn la zi, prin prietena i angajata soilor Biriescu Bogdan Mirela);
- SC BLACK GOLD INDUSTRY SRL (controlat de soii Biriescu ncepnd cu data de
19.02.2008 pn la zi, fiind cesionat succesiv ntre membrii grupului controlat de BIRIESCU
Titus Gabriel i BIRIESCU Anioara Ramona, respectiv Duma Laviniu i Vlaiconi Cristian);
- SC DAIMA COM SRL (controlat de soii Biriescu n perioada 26.03.2008
29.09.2010, cesionat ulterior acelorai persoane ca i SC RAUL PRODUCT SRL - Ciocrlan
Marius i Goang Marius Ionu);
- SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL (controlat de soii Biriescu ncepnd cu
data de 28.05.2010 pn la zi)
Aceste societi, au avut ca asociai i/sau administratori, urmtoarele persoane:
- SC HAEGANA PROD SRL: Asociai: Biriescu Anioara Ramona, Drmnesc Aurica
i Drmnesc Adam, Rotaru Nicoleta (Moldova); Administratori: Biriescu Anioara Ramona,
Rotaru Nicoleta (Moldova);
- SC RAUL TEAM SRL: Asociai: Biriescu Anioara Ramona i Biriescu Titus, Migra
Georgeta i Duma Laviniu, Pilic Daniel i Pilic Mariana, Agapi Daniel; Administratori:
Biriescu Anioara Ramona i Biriescu Titus, Duma Laviniu, Pilic Daniel, Agapi Daniel;
- SC MARMOTRANS SCORPION SRL: Asociai: Vlaiconi Claudia Maria, Stnescu
Bogdan, Agapi Daniel;Administratori: Vlaiconi Claudia Maria, Gacso Adrian, Agapi Daniel;
- SC HATEGANA PROD IMPEX SRL: Asociai: Biriescu Anioara Ramona i
Drmnesc Marinela Rodica; Administratori: Biriescu Anioara Ramona, Drmnesc Marinela
Rodica;
- SC RAUL OIL IMPORT EXPORT SRL: Asociai: Biriescu Titus i Duma Laviniu,
Migra Georgeta, Bezdreghin Nadejda (Moldova); Administratori: Biriescu Titus, Bezdreghin
Nadejda (Moldova);
- SC BURBULEA OIL GROUP SRL: Asociat unic i administrator: Burbulea
Oleg;mputernicit: Duma Laviniu;
- SC REYNE COM SRL: Asociat Unic i Administrator: Lemaire Reynald Rene
Raymond; mputernicit: Biriescu Anioara Ramona;
- SC VALMIRA TRADE SRL: Asociat unic i administrator: Bogdan Mirela;
- SC BLACK GOLD INDUSTRY SRL: Asociai: Tal Cornel, Biriescu Titus, Duma
Laviniu, Vlaiconi Cristian; Administratori: Tal Cornel, Biriescu Titus, Duma Laviniu,
Vlaiconi Cristian;
16
- SC DAIMA COM SRL: Asociai: Dne Alexandra Elena, Dne Adrian, Ciocrlan
Marius i Goang Marius Ionu; Administratori: Dne Alexandra Elena i Dne Adrian,
Ciocrlan Marius;
- SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL: Asociat unic i administrator: Biriescu
Anioara Ramona.
Evidena contabil a tuturor societilor folosite de soii Biriescu, a fost condus de
TAL CORNEL.
Astfel, ntruct verificrile au putut fi efectuate numai prin estimare, din lipsa
documentelor justificative, s-a cerut comisarilor Grzii Financiare Hunedoara, verificarea
eventualelor neconcordane ale SC RAUL PRODUCT 97 SRL cu societile la care s-au
identificat documente contabile, respectiv SC DRUPO SRL.
Astfel,
din
analiza
declaraiilor 394 depuse de SC RAUL PRODUCT 97 SRL, n corelaie cu declaraiile 394
depuse de partenerii comerciali ai acesteia, scoate n eviden existena unei neconcordane cu
SC DRUPO SRL n sum de 1.142.457 lei, neconcordan identificat n legtur cu
livrrile declarate de SC RAUL PRODUCT 97 SRL, respectiv achiziiile declarate de SC
DRUPO SRL.
Pentru interpretarea acestei neconcordane s-au avut n vedere actele de control
ntocmite de DGFP Hunedoara Deva, precum i documente financiar contabile puse la dispoziie
de SC DRUPO SRL.
Verificrile efectuate au condus la concluzia c aceste diferene provin din tranzaciile
comerciale nregistrate ntre cele dou societi comerciale n perioada 2007-2010, aa cum au
fost ele reflectate n evidena contabil i fiscal a SC DRUPO SRL, eviden care este condus
organizat i continuu.
Tranzaciile comerciale ntre cele dou societi s-au efectuat cu urmtoarele bunuri i au
fost:
1. SC RAUL PRODUCT 97 SRL (furnizor) SC DRUPO SRL (client):
- Motorin euro 3, 1factur 57.855,63 lei, inclusiv TVA, 2,34 lei/litru;
- Motorin euro 4, 9 facturi 272.968,27 lei, inclusiv TVA, 2,79-3,40 lei/litru;
- Combustibil greu, 1factura - 52.337,68 lei, inclusiv TVA,1,55 lei/litru;
- Combustibil focare, 1factura - 48.326,87 lei, inclusiv TVA, 1,55 lei/litru;
- Bitum, 1factura - 594.405,00 lei, inclusiv TVA, 1,85 lei/kg;
- Staie distribuie carburani - 689.642,75 lei, inclusiv TVA.
Astfel, achiziiile contabilizate de SC DRUPO SRL, n baza unor documente, avnd ca
furnizor pe SC RAUL PRODUCT 97 SRL, sunt n valoare total de 1.715.536,10 lei, totul fiind
nregistrat cronologic i complet.
n circuitul de decontare al acestor achiziii s-au utilizat ns disponibiliti bneti din
conturile SC DRUPO SRL, numai pn la concurena sumei de 450.000 lei, diferena n
valoare de 1.265.536,10 lei, fiind decontat prin operaiuni de compensare sau/i operaiuni
contabile de transfer sold din conturile de teri. Prin urmare, SC DRUPO SRL a pltit efectiv,
din mrfurile achiziionate, numai aproximativ un sfert, din valoarea de facturare i nici nu
exist restane ntre cele dou societi. Acest aspect ridic semne de ntrebare serioase cu
privire la destinaia efectiv a sumelor de bani datorate, conform facturilor nregistrate, cu
implicaii asupra analizei relaiilor comerciale dintre cele dou societi cu caliti inverse, de
furnizor a SC DRUPO SRL i client SC RAUL PRODUCT 97 SRL, aspect descris mai jos.
Se observ c n afara operaiunilor comerciale cu bunuri de origine petrolier, care fac
parte din obiectul de activitate al furnizorului SC RAUL PRODUCT 97 SRL, se distinge
tranzacia cu activul - staie de distribuie a carburanilor i motelul din Simeria Veche, precum
i cea referitoare facturarea de bitum, care este de valoare foarte mare. Potrivit acestei tranzacii
privind bitum factura nr. 561/21.07.2008, SC DRUPO SRL a nregistrat achiziia unei cantiti
de 270 tone bitum, ntr-o singur etap (la data facturii) i a justificat utilizarea acesteia n
lucrri de asfaltare, inclusiv pentru SC RAUL PRODUCT 97 SRL. Interesant este c bitumul se
transport lichid i SC DRUPO SRL nu are capaciti de depozitare pentru o astfel de cantitate.
17
nchis, prin operaiuni pariale de plat efectiv i compensri (n marea majoritate) de natura
celor prezentate mai sus.
n concluzie valoarea total a neconcordanelor n sum de 1.142.457 lei, dintre
declaraiile fiscale ale SC DRUPO SRL i SC RAUL PRODUCT 97 SRL, se explic prin
controlul efectuat la SC DRUPO SRL de Garda Financiar Hd., astfel:
- pn la concurena sumei de 579.531,72 lei, sumele provin din tranzacia cu staia de
distribuie a carburanilor efectuata in anul 2009, fr implicaii fiscale susine Garda Fin.,
ntruct aceasta este facturat napoi de SC DRUPO SRL ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL
n anul 2010. Cu acest aspect nu suntem de acord ntru totul i trebuie verificat, ntruct
consecina fiscal din anul 2009 a fost neplata impozitului pe profit i TVA-ului de ctre SC
RAUL PRODUCT 97 SRL, aferent anului 2009, iar n 2010, soii Biriescu au cesionat SC
RAUL PRODUCT 97 SRL i nu s-au mai pltit deloc impozitele i taxele datorate bugetului
statului, respectiv nu s-au mai efectuat declaraii fiscale. Mai mult i dac SC RAUL
PRODUCT 97 SRL ar fi funcionat legal i n 2010, consecina era c prin nregistrarea
efectuat n 2010 a returului cu staia de carburani, aceasta s-ar fi nregistrat din nou cu o
cheltuial i nu pltea ctre bugetul statului sumele datorate aferente impozit pe profit i TVA,
diminundu-i ilegal. Mai mult, pentru vnzarea staiei din 2009, SC RAUL PRODUCT 97 SRL
i-a nchis tranzacia cu SC DRUPO SRL, aprnd c s-a fcut plata prin compensare cu alte
tranzacii, iar Drupo nu a rmas cu datorii care se nchideau n 2010. Acest aspect nu necesit
ns o verificare suplimentar, ntruct prejudiciile cauzate sunt incluse n prejudiciile stabilite
prin estimare i aa cum am artat, verificrile necorelaiilor cu SC DRUPO SRL, s-au efectuat
doar pentru confirmarea prejudiciilor stabilite prin estimare.
- pn la concurena sumei de 562.925,3 lei, din tranzacia cu bitum, potrivit facturii
561/21.07.2008 n valoare de 594.405 lei, tranzacie nenregistrat de SC RAUL PRODUCT 97
SRL n decontul de TVA i nedeclarat n D.394. Astfel din aceast operaiune rezult c SC
RAUL PRODUCT 97 SRL nu a nregistrat venituri, sustrgndu-se de la plata obligaiilor ctre
bugetul de stat cu sumele de: TVA n valoare de 106.955,8 lei i impozit pe profit n valoare de
90.068,05 lei.
Concluzionnd, deoarece la SC DRUPO SRL, au fost identificate evidene contabile, iar
societatea funcioneaz, avnd angajate mai multe persoane la compartimentul de contabilitate i
exist coresponden ntre declaraiile 394 privind achiziiile i livrrile declarate, declaraia 300
TVA, balane i bilanuri i documentele justificative nregistrate de aceast societate, crend
prezumia de corectitudine i seriozitate pe acest segment al nregistrrilor contabile, sau
efectuat comparaii cu aceleai declaraii efectuate de SC RAUL PRODUCT 97 SRL, n aceeai
perioad i s-a constat c exist necorelri, n valoare de 1.142.457 lei (aa cum am mai artat).
Astfel, SC RAUL PRODUCT 97 SRL, nu a nregistrat i declarat fiscal livrri de mrfuri
(vnzri) ctre SC DRUPO SRL.
Sumele astfel datorate cu titlu de TVA, sunt incluse ns, n prejudiciul constatat la acest
capitol de 2.332.943 lei, stabilit prin P.V. nr. 50040/2013 al Grzii Fin. Hd. De asemenea, n
acest prejudiciu reprezentnd TVA, este inclus i suma de 606.080 lei, reprezentnd TVA,
constat prin Procesul Verbal de inspecie fiscal nr. 10620/16.05.2011 i R.I.F. nr.
10599/11.05.2011, ntocmite de DGFP Hd..
Tot astfel, impozitul pe profit stabilit suplimentar prin relaia cu SC DRUPO SRL, este
inclus n impozitul pe profit estimat ca fiind datorat de SC RAUL PRODUCT 97 SRL ctre
bugetul statului prin R.I.F. nr. 10599/11.05.2011 ntocmit de DGFP Hd., n valoare de
473.389 lei.
Aceste sume vor fi reinute ca prejudicii cauzate bugetului statului prin evaziune de
SC RAUL PRODUCT 97 SRL, respectiv: 2.332.943 lei TVA + 473.389 lei impozit pe
profit.
Tot pentru verificarea neconcordanelor constatate, s-a verificat ncruciat i relaia
SC RAUL PRODUCT 97 SRL cu SC ANDRA TEAM SRL i s-a constat c societatea este
19
sume importante de bani din societatea precizat anterior, sume care au fost transferate astfel
formal i nejustificat ntre SC DRUPO SRL i SC RAUL PRODUCT 97 SRL, fr ca obiectul
acestor contracte s fie unul real i prestat de ctre reprezentanii SC DRUPO SRL n calitate de
prestatori de servicii.
Astfel, prin contractul nr. 117/01.06.2007 ncheiat ntre SC RAUL PRODUCT 97 SRL i
SC DRUPO SRL, avnd ca obiect efectuarea unor lucrri de reparaii platform incint
HAEGANA, contract n valoare de 669.953,98 lei fr TVA, SC DRUPO SRL s-a obligat s
presteze servicii de construcii neindividualizate i neindividualizabile, denumite doar generic n
modul precizat anterior i la un pre stabilit global, contract a crei contravaloare s-a i achitat n
iunie 2007, prin plat efectiv i compensare.
Tot n acest sens, prin contractul nr. 28/31.12.2008, ncheiat ntre SC RAUL PRODUCT
97 SRL i SC DRUPO SRL, avnd ca obiect efectuarea unor lucrri de asfaltare platform
incint HAEGANA i anexe n suprafa de 12.460 m.p., contract cu o valoare prestabilit de
53 lei/m.p. fr TVA, SC DRUPO SRL s-a obligat s presteze servicii de construcii de genul
celor precizate anterior, denumite doar generic, valoare pe care a i facturat-o i ncasat-o n vara
lui 2009 prin plat efectiv i compensare. Acest pre este foarte mare fa de preul practicat la
acea dat chiar de SC DRUPO SRL n relaii cu ali clieni, aspect recunoscut i de Doda
Gabriel n declaraia formulat. Valoarea facturat n 2009, pentru lucrrile APARENT
efectuate n 2008 de SC DRUPO SRL este de 785.852,20 lei.
Din verificrile efectuate de DGFP Hunedoara, prin procesul verbal nr.
10657/05.06.2012, s-a stabilit ns c aceste contracte nu sunt nsoite dect de comand, facturi
i dovada efecturii plilor, neexistnd: situaii de lucrri, pontaje ale muncitorilor, devize de
calcul i postcalcul, procese-verbale de recepie a lucrrilor, autorizaii de construire, situaia
consumului de materiale din gestiune, sau orice alte documente justificative din care s reiese c
aceste lucrri au fost efectuate n mod real.
Mai mult, n circuitul de decontare al acestor livrri, pentru achiziii de mrfuri i materii
prime, s-au utilizat disponibiliti bneti foarte mici, restul fiind decontat prin operaiuni de
compensare. Acest aspect constituie un indiciu temeinic c valoarea lucrrilor efectiv executate
ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL de SC DRUPO SRL, a fost mult mai mic i c s-au
realizat doar asfaltri i reparaii pariale ale unor alei i nu a ntregii suprafee de aproximativ
12.000 mp ct se prevedea n contract. Mai mult, numiii Duma Laviniu i Bogdan Mirela,
audiai pn n prezent n cauz, au relatat c nu au vzut niciodat o suprafa aa de mare
asfaltat, ci platforma era cunoscut ca fiind cu gropi. Nici expertiza tehnic n construcii nu
este concludent, ntruct s-au identificat doar petice de asfalt, iar materialele prezentate
expertului ca fiind folosite i descrcate de SC DRUPO SRL pentru aceste lucrri piatr i
ciment, nu se folosesc la asfaltri. Acest aspect trebuie coroborat i cu valoarea foarte mare a
facturii de bitum, vndut de SC RAUL PRODUCT 97 SRL ctre SC DRUPO SRL n 2008,
cantitate folosit tocmai la asfaltare.
n legtur cu lucrarea de asfaltare a platformei din incinta complexului Haegana, la
solicitarea DIICOT, Serviciul Teritorial Alba Iulia, s-a ntocmit un raport de expertiz tehnic
judiciar, ncheiat de ctre expert inginer Indrei Nicolae, acest raport concluzionnd c:
- lucrrile de prestri servicii (asfaltare 2007-2009) sunt reale, iar cantitile de materiale
(BITUM) se regsesc a fi aprovizionate, fcndu-se referire la factura provenind tot de la SC
RAUL PRODUCT 97 SRL. Materialele gen: piatr spart, ciment, nu se regsesc n lucrrile de
asfaltare a platformei, deii au fost justificate ca fiind folosite de SC DRUPO SRL. Din
coninutul raportului reiese ns c aceast concluzie a fost emis pe baza facturii de bitum
emise tot de SC RAUL PRODUCT 97 SRL i prezentat anterior precum i pe baza unor urme
de asfalt identificate n incinta Haegana, lundu-se astfel n considerare documentele puse la
dispoziie de SC DRUPO SRL, astfel c aceast concluzie nu este concludent;
- preul celor dou contracte la care au fost achiziionate lucrrile sunt exagerate,
comparativ cu preul pieei. Nu se pot preciza motivele acestor preuri majorate.
21
Astfel, SC DRUPO SRL a contabilizat documente justificative prin care a alocat acestor
lucrri de asfaltare costuri care nu aparin contractului, aa cum explic expert inginer Indrei
Nicolae n raportul de expertiz. Indicm documentele prin care SC DRUPO SRL a justificat
costuri care nu aparin lucrrilor de asfaltare:
- Factura 0008014184/04.06.2007 n valoare total de 8.000,87 lei, din care TVA
1.277,45 lei, reprezentnd ciment;
- Factura 0008022210/25.06.2007 n valoare total de 8.044,16 lei, din care TVA
1.284,36 lei, reprezentnd ciment;
- Factura 5408287/07.06.2007 n valoare total de 4.883,76 lei, din care TVA 779,76 lei,
reprezentnd piatr spart;
- Factura 536007/22.06.2007 n valoare total de 2.570,40 lei, din care TVA 410,40 lei,
reprezentnd piatr spart;
- Factura 536071/22.06.2007 n valoare total de 1.028,16 lei, din care TVA 164,16 lei,
reprezentnd piatr spart.
Avnd n vedere aceste aspecte, privind svrirea unor infraciuni de delapidare, mai
ales n situaia n care s-au folosit ca modaliti de plat i compensrile, n cauz exist indicii
temeinice c lucrrile precizate anterior nu au fost efectuate la valoarea facturat, ntocmindu-se
doar conveniile indicate pentru justificarea efecturii plilor, iar sumele precizate au fost
delapidate, prin circuite de compensare cu terii care din lipsa documentelor nu au putu fi
identificate pn n prezent.
Astfel, sumele aferente celor dou contracte precizate anterior, vor constitui prejudicii
reinute n sarcina nvinuiilor ca delapidare, respectiv 669.953,98 lei pentru contractul din 2007
i 785.852,20 lei pentru contractul din 2008.
n contextul verificrilor ntreprinse la SC DRUPO SRL, s-a constatat ns, c un
specific aparte l au tranzaciile cu cele dou obiective imobiliare deinute n proprietate de SC
RAUL PRODUCT 97 SRL (staia de carburani din Simeria Veche cu motelul i complexul
Haegana de pe str. Progresului din Haeg), imobile nstrinate ctre alte societi afiliate
soilor Biriescu (SC HAEGANA PROD IMPEX SRL i SC DELTA UNIVERSAL TRADING
SRL), nainte de cooptarea unor noi asociai Ciocrlan Marius i Goang Marius.
Astfel tranzaciile cu imobilele precizate, respectiv:
- staia de distribuie carburani i motelul din Simeria Veche - imobilul situat n
Simeria Veche, DN 7, Km 372, judeul Hunedoara, nscris n Cartea Funciar
numrul 60132 Simeria, compus din construcii i platform betonat, gospodrie de
carburani, instalaii de distribuie carburani construcii industriale i edilitare i;
- complex HAEGANA - imobilul situat n Haeg, str. Progresului, nr. 29, judeul
Hunedoara, nscris n Cartea Funciar numrul 60499 Haeg compus din construcii
incinta SC HAEGANA construcii industriale i edilitare;
se ntreptrund cu operaiunile comerciale desfurate ntre SC RAUL PRODUCT 97 SRL i
SC DRUPO SRL i au fcut obiectul urmtoarelor tranzacii:
1. Obiectivul imobiliar staie de distribuie carburani din Simeria Veche a fcut obiectul
unor tranzacii formale (NEREALE) ntre cele dou societi comerciale SC RAUL PRODUCT
97 SRL i SC DRUPO SRL, ntruct nici factura emis de SC RAUL PRODUCT 97 SRL cu nr.
703/20.05.2009 n valoare total de 689.642,75 lei ctre SC DRUPO SRL i nici factura de
vnzare napoi nr. 11850/05.05.2010 n valoare total de 689.642,75 lei, emis de SC DRUPO
SRL ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL, nu au fost reale, ci au fost ntocmite cu scopul de a
produce efecte juridice doar n privina schimbului aparent de proprietari i pentru evaziune
fiscal realizat de soii Biriescu. Acest aspect este evident din faptul c tranzacia nu s-a
autentificat la vreun notar public i rezult i din actul adiional nr. 11/27.11.2009 la contractul
de credit nr. 126/02.06.2006, de unde reiese c, n perioada dintre cele dou facturri, imobilul
n cauz a fost tot n proprietatea SC RAUL PRODUCT 97 SRL, mai mult SC RAUL
PRODUCT 97 SRL acceptnd ca imobilul s fie ipotecat n favoarea BNCII INTESA
22
PRODUCT 97 SRL ctre SC DRUPO SRL se mut ctre SC HA EGANA PROD IMPEX
SRL.
2. n contextul acestei nelegeri are loc ns tranzacia de nstrinare a celui de-al doilea
obiectiv imobiliar COMPLEXUL HAEGANA, vndut de SC RAUL PRODUCT 97 SRL
ctre SC HAEGANA PROD IMPEX SRL conform contractului de vnzare-cumprare,
autentificat la BNP Vasiu Mihaela Camelia sub nr. 1313/13.09.2010 pentru valoare de 800.000
lei.
Pentru aceast tranzacie SC RAUL PRODUCT 97 SRL emite factura 875/14.09.2010,
n valoare de 800.000 lei, defalcat dup cum urmeaz:
- cldiri conform anex n valoare de 241.361 lei
- teren 52.307 mp, la un pre unitar de 10,68 lei/mp, n valoare de 558.639 lei.
Dei tranzacia s-a finalizat la BNP Vasiu Mihaela Camelia n data de 13.09.2010, n
contractul de vnzare cumprare stipulndu-se Preul de vnzare cumprare, stabilit de comun
acord, este de 800.000 (optsutemii) lei, sum pe care subsemnaii reprezentan i legali ai
societii vnztoare declarm c am primit-o integral de la reprezentanta societii
cumprtoare, azi data semnrii i autentificrii prezentului nscris, nemaiavnd pe viitor nici
un fel de pretenii bneti sau de alt natur de la S.C. HAEGANA PROD IMPEX S.R.L. cu
privire la acest imobil., ulterior, la data de 14.09.2010, prile neleg s sting obligaiile prin
compensare, pentru datoria SC RAUL PRODUCT 97 SRL, precizat la punctul anterior.
Corobornd constatrile privind tranzaciile cu cele dou obiective imobiliare pe filiera
crora s-a interpus i SC DRUPO SRL, constatm c tranzacia cu staia de distribu ie a
carburanilor din Simeria Veche a fost formal, dar a dat natere unui circuit de compensri, care
la final a permis nstrinarea de ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL a complexului Haegana
ctre S.C. HAEGANA PROD IMPEX S.R.L, societate afiliat, n condiiile n care SC RAUL
PRODUCT 97 SRL nu a mai beneficiat de suma reprezentnd preul de vnzare cumprare de
800.000 lei, cu toate c potrivit nelegerii la notar acest lucru trebuia s aib loc la data de
13.09.2010.
Astfel, reiese c s-a comis infraciunea de folosire a creditului societii n scop contrar
intereselor acesteia, prin devalizarea SC RAUL PRODUCT 97 SRL i transferul compexului
Hargana ctre SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, fr plata celor 800.000 lei ct reprezenta
preul tranzaciei.
Tot astfel, rezult c tranzacia formal de vnzare cumprare a staiei de distribuie a
carburanilor de la Simeria Veche de ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL ctre SC DRUPO
SRL i retur nu reprezint dect etape premergtoare spre atingerea scopului final, cel al
nstrinrii obiectivului imobiliar ctre o alt societate afiliat, SC DELTA UNIVERSAL
TRADING SRL, scop care se atinge n contextul ncheierii contractului de vnzarecumprare, autentificat la BNP Vasiu Mihaela Camelia sub nr. 1301/09.09.2010.
Tranzacia de nstrinare a obiectivului imobiliar staie de distribuie a carburanilor din
Simeria Veche, de ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL ctre SC DELTA UNIVERSAL
TRADING SRL face obiectul procesului verbal nr. HD 50040/16.08.2013 ntocmit de Garda
Fin Hd..
Pentru stabilirea implicaiilor fiscale rezultate din achiziia, deinerea i nstrinarea de
ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL a celor dou obiective imobiliare: staie de distribu ie a
carburanilor din Simeria Veche i complex HAEGANA, Garda Fin. HD. a solicitat i ob inut
informaii, date i documente de la: BNP ORA MARIUS pt. BNP ORA ANA, BNP VASIU
MIHAELA CAMELIA, PRIMRIA SIMERIA i PRIMRIA HAEG, rezultnd urmtoarele:
- Obiectivul imobiliar staie de distribuie a carburanilor Simeria Veche:
A fost achiziionat de ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL de la RRT CASINO
COMPANY IMPEX SRL Haeg (societate afiliat) n anul 2000, potrivit contractului de
vnzare-cumprare, autentificat la BNP ANA ORA sub nr. 227/19.01.2000, pentru o valoare
de 9.900 lei
n toat perioada de deinere obiectivul imobiliar nu a fost reevaluat.
24
societatea nu a depus declaraia fiscal D.101, privind impozitul pe profit i nu a mai depus,
ncepnd cu semestrul 2 al anului 2009, nici situaiile financiare periodice (bilan).
n consecin SC RAUL PRODUCT 97 SRL s-a sustras de la plata unui impozit pe
profit n sum de 72.241 lei, calculat astfel:
(800.000 lei 348.494,84 lei) X 16 % = 451.505 lei X 16% = 72.241 lei
n urma vnzrii complexului HAEGANA de ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL
ctre SC HAEGANA PROD IMPEX SRL s-a constatat c platforma betonat din incinta
acestui complex a intrat din nou n lucrri de reparaii, executate, i de aceast dat, tot de ctre
SC DRUPO SRL.
Lucrrile de reparaii au constat n drenaj ap i asanare suprafee la obiectivul reparaii
platform, fiind facturate, conform contractului de execuie de lucrri nr. 1047/1/25.07.2010 n
valoare de 127.622,87 lei (ncheiat nainte de intrarea obiectivului imobiliar n proprietatea SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL, adic data de 14.09.2010), dup cum urmeaz:
- Factura 12111/24.09.2010 n valoare de 66.476,59 lei, din care TVA 12.866,44 lei,
reprezentnd 277,10 to mixtur asfaltic;
- Factura 12123/30.09.2010 n valoare de 1.994,29 lei, din care TVA -385,99 lei,
reprezentnd discount 3% la factura 12111/24.09.2010;
- Factura 12129/30.09.2010 n valoare de 127.622,87 lei, din care TVA 24.701,20 lei,
reprezentnd lucrri conform contract;
Pentru aceste lucrri s-au ntocmit situaii de lucrri. Probabil de la aceste lucrri s-au
gsit urme de asfaltare de ctre expertul n construcii care a verificat cele dou contracte de
asfaltare ncheiate de SC RAUL PRODUCT 97 SRL cu SC DRUPO SRL n 2007 i 2008
III. DELAPIDRI PRIN SC REYNE COM SRL
Tot prin P.V. al Grzii Financiare Hd., nr. 50040/16.08.2013, completat prin P.V. nr.
50040/C/20.09.2013, al aceleiai instituii, s-a stabilit c SC REYNE COM SRL, societate care
a avut relaii comerciale cu SC RAUL PRODUCT 97 SRL i are sediul social declarat, tot n
Haeg, str. Tudor Vladimirescu, bl. DKL 13, ap. 36, unde are sediul i SC RAUL PRODUCT 97
SRL, imobil aparinnd soilor Biriescu i unde acetia au locuit efectiv. La aceast societatea
asociat unic este ceteanul francez Lemaire Reynald Rene Raymond, iar mputernicit pentru
administrarea conturilor bancare ale societii este numita Biriescu Anioara (procura notarial
nr. 37017/18.09.2006), contabilul societii fiind tot numitul Tal Cornel, care este contabil i
la SC RAUL PRODUCT 97 SRL, SC HAEGANA PROD SRL, SC DELTA UNIVERSAL
TRADING SRL, SC VALMIRA TRADE SRL, SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC
DAIMA COM SRL, SC RAUL TEAM SRL i SC BLACK GOLD INDUSTRY SRL, toate
fiind societi afiliate i/sau controlate de soii Biriescu.
Din analiza datelor privind situaia conturilor SC REYNE COM SRL, deschise prin
solicitarea nr. 348/27.09.2006, la BANCA COMERCIAL INTESA SANPAOLO ROMNIA
SA Arad, Sucursala Deva i celelalte probe administrate, reiese c, n baza contractului
nr.1/19.09.2006, numitul Lemaire Reynald Rene a creditat SC REYNE COM SRL, cu suma de
150.000 Eur, bani care sunt schimbai n lei de Biriescu Anioara, rezultnd suma de 522.145
lei. n doar dou luni, respectiv n perioada septembrie-octombrie 2006, Biriescu Anioara
dispune de ntreaga sum, prin ordine de plat i dispoziii de ridicare de numerar semnate
personal, nregistrndu-se astfel pli ctre:
SC HAEGANA PROD SRL Haeg pentru suma de 371.870 lei (cu ordine de
plat);
SC IMMO FRIEND SRL Timioara (CUI: 17286552) pentru suma de
117.716,17 lei (cu ordin de plat n care este nscris meniunea contravaloare factur nr.
4724427563/19.10.2006);
Biriescu Anioara Ramona pentru suma de 32.400 lei, operaiune pentru care
BANCA COMERCIAL INTESA SANPAOLO ROMNIA SA ARAD, SUCURSALA
DEVA, cu meniunea iniiere plat numerar la ghieu - restituire aport patron LEMAIRE
REYNALD RENE RAYMOND;
26
Astfel, la data de 31.10.2006, SC REYNE COM SRL are n contul precizat, cu nr.
RO26WBAN2511000022505181 soldul zero.
Dup operaiunile prezentate mai sus, n anul 2007, n contul bancar al SC REYNE
COM SRL se ncaseaz sume de bani, pltite de urmtoarele societi comerciale:
SC HAEGANA PROD IMPEX SRL Haeg, de la care se ncaseaz n perioada
08.05.2007-14.09.2011 suma total de 273.910 lei;
SC DAIMA COM SRL Timioara, de la care se ncaseaz suma total de 10.000
lei;
SC VALMIRA TRADE SRL Haeg , de la care se ncaseaz suma total de
10.065 lei;
Cea mai mare parte a acestei sume de bani este ridicat n numerar de d-na Biriescu
Anioara Ramona din contul societii, pn la concurena sumei de 287.873 lei. Cu diferena de
bani se achit datorii la bugetul de stat. n sum de 1.386 lei, se face o plat ctre BNP Or a
Marius, n sum de 2.502,81 lei (contravaloare factur 529530/14.11.2008) i se achit
comisioane bancare.
n legtur cu suma de 287.873 lei, ridicat n numerar din contul SC REYNE COM
SRL, constatm c n documentele justificative ale operaiunilor de ridicare de numerar sunt
fcute meniunile alte pli diverse i/sau salarii uniti comerciale private.
Precizm c sumele ridicate n numerar de d-na Biriescu Anioara Ramona din contul
societii cu meniunea salarii uniti comerciale private sunt n cuantum de 50.900 lei, cu
toate c pn la ultima retragere de numerar, adic cea din data de 24.12.2007, societatea nu a
avut salariai, astfel nct pentru SC REYNE COM SRL nu se justific acest scop al retragerii de
numerar.
Totaliznd, constatm c n perioada 18.10.2006-14.09.2011, d-na Biriescu Anioara
Ramona a ridicat n numerar din contul bancar al SC REYNE COM SRL suma total de
320.273 lei.
Pentru verificarea legalitii tranzaciilor, rezultate din analiza operaiunilor bancare
derulate prin contul SC REYNE COM SRL, Garda Financiar HD. s-a deplasat la data de
12.08.2013 n Haeg, str. Progresului, nr. 29, jud. Hunedoara, adres la care se conduce i
pstreaz evidena contabil a SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, societate implicat n
operaiuni bancare cu SC REYNE COM SRL, ntruct, din activiti anterioare de control, am
constatat c aici desfoar activitate salarial att d-na Biriescu Anioara Ramona ct i d-nul
Tal Cornel.
n scopul efecturii verificrilor propuse la SC HAEGANA PROD IMPEX SRL i la
SC REYNE COM SRL, echipa de comisari a interfaat cu reprezentanii acestora, respectiv:
- d-na Biriescu Anioara Ramona - director general al SC HAEGANA PROD IMPEX
SRL i mputernicit al SC REYNE COM SRL, respectiv
- d-nul TAL CORNEL, avand calitatea de contabil al ambelor societi comerciale.
Comisarii Grzii Fin. au fost informai c la aceast locaie nu se pstreaz nici arhiva i
nici documente justificative financiar contabile ale SC REYNE COM SRL.
Solicitnd explicaii scrise susnumiilor cu privire la aceste aspecte, Biriescu Anioara i
Tal Cornel, au artat c documentele justificative financiar contabile ale SC REYNE COM
SRL au fost gestionate de ctre aceste dou persoane doar n perioada derulrii operaiunilor
bancare i comerciale, fiind predate ulterior, etapizat administratorului societii LEMAIRE
REYNALD RENE RAYMOND, cu toate c nu au putut prezenta dovezi (documente
justificative de predare primire) n acest sens.
n contextul descris mai sus s-a solicitat documentele existente n arhiva SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL pentru relaia comercial cu SC REYNE COM SRL. Astfel,
comisarilor le-au fost prezentate facturi emise de SC REYNE COM SRL ctre SC HAEGANA
PROD IMPEX SRL i note de recepie i constatare de diferene ntocmite de ctre SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL, dup cum urmeaz:
27
HAEGANA PROD IMPEX SRL, semnate de d-na Drmnesc Marinela, se face men iunea
plat contravaloare facturi marf cu toate c la data efecturii acelor operaiuni nu existau astfel
de facturi.
- n anul 2008 perioada (octombrie noiembrie) SC HAEGANA PROD IMPEX SRL
efectueaz trei pli succesive, prin virament bancar, ctre SC REYNE COM SRL pentru suma
total de 3.800 lei, nregistrate n fia de cont analitic a furnizorului SC REYNE COM SRL ca
plat contravaloare facturi. D-na Biriescu Anioara Ramona pltete din contul SC REYNE
COM SRL cu aceste sume impozite i taxe datorate bugetului de stat, respectiv efectueaz o
plat ctre BNP Ora Marius.
- n anul 2009 SC HAEGANA PROD IMPEX SRL efectueaz dou pl i succesive,
prin virament bancar, ctre SC REYNE COM SRL pentru suma total de 10.300 lei, nregistrate
n fia de cont analitic a furnizorului SC REYNE COM SRL ca plat contravaloare facturi. Dna Biriescu Anioara Ramona pltete din contul SC REYNE COM SRL suma de 200 cu titlul
de impozite i taxe datorate bugetului de stat, iar suma de 10.100 lei o retrage n numerar din
cont (dup plata unor comisioane bancare), fr s achite vreun furnizor n legtur cu
proveniena cantitilor de motorin facturate ctre SC HAEGANA PROD IMPEX SRL.
- n anul 2010, luna decembrie, n fia analitic a furnizorului SC REYNE COM SRL,
respectiv a clientului SOCIETATEA DE CONSTRUCII CI FERATE I ALTE CI DE
CONSTRUCII SA, condus la SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, d-nul T al Cornel
nregistreaz manual o operaiune de compensare, prin care stinge o datorie a SC HAEGANA
PROD IMPEX SRL ctre SC REYNE COM SRL n sum de 179.860 lei pe seama adresei nr.
164/29.12.2010. Potrivit adresei nr. 164/29.12.2010 SC HAEGANA PROD IMPEX SRL
formuleaz ctre SOCIETATEA DE CONSTRUCII CI FERATE I ALTE CI DE
CONSTRUCII SA Sinaia urmtoarea solicitare: v solicitm ca suma de 179.860 lei, pe care
o datorai societii noastre s-o virai n contul SC REYNE COM SRL
RO09WBAN2511000022505181, deschis la INTESA SANPAOLO DEVA. Acest document
este semnat de d-nul Tal Cornel. Constatm c SC REYNE COM SRL nu a ncasat pn n
prezent aceast sum n conturile deschise de societate la INTESA SANPAOLO DEVA, iar din
explicaiile d-nei Biriescu Anioara Ramona rezult c aceast sum nu a fost ncasat nici n
numerar. n acest fel organele de conducere i administrare ale SC HAEGANA PROD IMPEX
SRL i SC REYNE COM SRL (n acest caz d-nul Tal Cornel i d-na Biriescu Ani oara
Ramona) renun la orice demers de recuperare a sumei de 179.860 lei, pe care SOCIETATEA
DE CONSTRUCII CI FERATE I ALTE CI DE CONSTRUC II SA o datora. n fi a
analitic, condus de SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, a clientului SOCIETATEA DE
CONSTRUCII CI FERATE I ALTE CI DE CONSTRUC II SA, respectiv n cea a
furnizorului SC REYNE COM SRL, d-nul Tal Cornel a nregistrat operaiunea de
compensare, ca i cum aceasta s-ar fi efectuat, cu toate c nu a avut nici un document justificativ
privind efectuarea operaiunii solicitate ctre SOCIETATEA DE CONSTRUCII CI
FERATE I ALTE CI DE CONSTRUCII SA.
- n anul 2011, perioada martie-septembrie, SC HAEGANA PROD IMPEX SRL
efectueaz zece pli succesive, prin virament bancar, ctre SC REYNE COM SRL pentru suma
total de 100.850 lei, operaiuni nregistrate n fia de cont analitic a furnizorului SC REYNE
COM SRL ca plat contravaloare facturi. D-na Biriescu Anioara Ramona retrage n numerar
din cont ntreaga sum de 100.850 lei (dup plata unor comisioane bancare), fr s achite vreun
furnizor n legtur cu proveniena cantitilor de motorin facturate ctre SC HAEGANA
PROD IMPEX SRL.
- n data de 10.01.2012 din contul de trezorerie al SC HAEGANA PROD IMPEX SRL
se fac pli pentru SC REYNE COM SRL, reprezentnd taxe i impozite datorate de aceast
societate bugetului de stat i bugetelor asigurrilor sociale de stat n sum de 22.849 lei. Aceast
sum este compensat n fia de cont analitic, condus de SC HAEGANA PROD IMPEX
SRL, a furnizorului SC REYNE COM SRL cu contravaloarea facturilor emise de aceasta.
29
Anexm n fotocopie extras cont trezorerie al SC HAEGANA PROD IMPEX SRL din data de
10.01.2012, dosarul anex, fila 432.
- n decembrie 2012 n fia analitic a furnizorului SC REYNE COM SRL, respectiv n
cea a clientului SC DAIMA COM SRL, condus la SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, dnul Tal Cornel nregistreaz manual dou operaiuni de compensare prin care stinge o datorie
a SC HAEGANA PROD IMPEX SRL ctre SC REYNE COM SRL n sum total de
218.073,21 lei pe seama adresei nr. 35/17.03.2011, dosarul anex fila 433. Potrivit adresei nr.
35/17.03.2011SC HAEGANA PROD IMPEX SRL formuleaz ctre SC DAIMA COM SRL
urmtoarea solicitare: v solicitm ca suma de 110.423,21 lei, reprezentnd contravaloare
facturi i suma de 107.650 lei, achitat n plus societii dumneavoastr s le virai n contul SC
REYNE COM SRL nr. RO09WBAN2511000022505181, deschis la INTESA SANPAOLO
DEVA. Acest document este semnat de d-nul Tal Cornel. Constatm c SC REYNE COM
SRL nu a ncasat pn n prezent aceast sum n conturile deschise de societate la INTESA
SANPAOLO DEVA, iar din explicaiile d-nei Biriescu Anioara Ramona rezult c aceast
sum nu a fost ncasat nici n numerar. n acest fel organele de conducere i administrare ale
SC HAEGANA PROD IMPEX SRL i SC REYNE COM SRL (n acest caz d-nul T al
Cornel i d-na Biriescu Anioara Ramona) renun la orice demers de recuperare a sumei de
218.073,21 lei, pe care SC DAIMA COM SRL o datora. n fi a analitic, condus de SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL, a clientului SC DAIMA COM SRL, respectiv a furnizorului
SC REYNE COM SRL d-nul Tal Cornel a nregistrat operaiunea de compensare, ca i cum
aceasta s-ar fi efectuat, cu toate c nu a avut niciun document justificativ privind efectuarea
operaiuni solicitate ctre SC DAIMA COM SRL. Mai mult, artm c adresa ctre SC DAIMA
COM SRL a fost ntocmit de d-nul Tal Cornel n 17.03.2011, iar acesta a operat
compensarea, n fia analitic a SC DAIMA COM SRL i implicit n cea a SC REYNE COM
SRL, abia la finele anului 2012, n condiiile n care nu-i fusese remis pn atunci niciun
document justificativ, chiar dac, de la iniierea compensrii i pn la operarea propriu-zis a
acesteia n fie, a trecut o perioad lung de timp.
Precizm c acesta este ntregul circuit de decontare nregistrat n evidena contabil a
SC HAEGANA PROD IMPEX SRL n legtur cu furnizorul SC REYNE COM SRL.
Cu ocazia controlului ne-a fost pus la dispoziie de ctre SC HAEGANA PROD
IMPEX SRL contractul de vnzare cumprare autentificat la notar sub nr. 5379 din data de
20.11.2008, privind comercializarea de ctre SC HAEGANA PROD IMPEX SRL ctre
clientul SC REYNE COM SRL a unei parcele de teren n suprafa total de 4477 mp, teren
situat n Haeg, str. Progresului, nr. 29, jud. Hunedoara, pentru suma de 6.000 lei.
Reprezentanii SC HAEGANA PROD IMPEX SRL ne-au informat c aceast
tranzacie nu a fost nregistrat n evidenele contabile i fiscale ale societii, sens n care s-au
denaturat elementele de activ i cele de pasiv ale societii, respectiv cheltuielile i veniturile
acesteia.
De asemenea att d-na d-na Biriescu Anioara Ramona ct i d-nul Tal Cornel au
confirmat n explicaiile scrise oferite relaia comercial dintre SC REYNE COM SRL i SC
IMMO FRIEND SRL Timioara (CUI: 17286552) pentru suma de 117.716,17 lei (cu ordin de
plat n care este nscris meniunea contravaloare factur nr. 4724427563/19.10.2006),
preciznd c aceasta a fost n legtur cu achiziionarea de ctre SC REYNE COM SRL a unor
terenuri n Timioara prelungirea Dumbrvia, terenuri care sunt n prezent n patrimoniul
societii.
n continuarea verificrilor operaiunilor derulate prin conturile bancare ale SC REYNE
COM SRL, echipa de comisari a solicitat, att d-lui Tal Cornel ct i d-nei Biriescu Ani oara
Ramona, explicaii cu privire la ncasrile n contul acestei societi a unor sume n lei, virate de
ctre:
a) SC DAIMA COM SRL (10.000 lei) i
b) SC VALMIRA TRADE SRL (10.060 lei).
30
a) Din explicaiile acestora am fost informai c SC DAIMA COM SRL este o societate
comercial controlat de aceste persoane, Tal Cornel fiind persoana care a organizat,
ntocmit i condus evidena contabil i fiscal a societii tot la adresa situat n Haeg, str.
Progresului, nr. 29, jud. Hunedoara, iar Biriescu Anioara Ramona este persoana care i-a
introdus n afacerile grupului (SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC REYNE COM SRL,
SC RAUL TEAM SRL, SC BLACK GOLD INDUSTRY SRL, SC VALMIRA TRADE SRL)
pe asociaii i administratorii SC DAIMA COM SRL, soii DNE ADRIAN DUMITRU
(domiciliat n loc. Gtaia, ora Gtaia, str. Republicii, nr. 33, jud. Timi, posesor al CI seria
TM nr. 534170, eliberat de Poliia Deta la data de 12.06.2006, CNP: 1790715111148) i
DNE ALEXANDRU ELENA (domiciliat n loc. Gtaia, ora Gtaia, str. Republicii, nr.
33, jud. Timi, posesoare a CI seria TM nr. 531633, eliberat de Poli ia Deta la data de
25.05.2006, CNP: 2810518352002).
n legtur cu documentele justificative financiar contabile ale SC DAIMA COM SRL
am constatat c situaia este similar cu cea de la SC REYNE COM SRL.
Astfel, documentele justificative financiar contabile ale SC DAIMA COM SRL au fost
n posesia inc. Biriescu Anioara Ramona (ntruct aceasta i-a ajutat pe soii Dne s
efectueze activiti specifice domeniului n care inc. Biriescu Anioara Ramona activa
comerul cu motorin i bitum, aa cum aceasta declar n nota explicativ din data de
12.08.2013) i a lui Tal Cornel (persoan care a organizat, condus i ntocmit eviden a
contabil i fiscal) dar la momentul controlului acetia nu le mai dein.
Informaiile de istoric ale SC DAIMA COM SRL, obinute de la Oficiul Registrului
Comerului de pe lng Tribunalul Timi, indic faptul c, n perioada operaiunilor bancare
dintre SC REYNE COM SRL i SC DAIMA COM SRL, societatea a fost administrat de so ii
Dne. SC DAIMA COM SRL figureaz cu sediul social Loc. Sculia, Ora Gtaia, Nr. 275, Ap.
SPATIUL 3, Judet Timi.
Totodat, aceleai informaii de istoric ale SC DAIMA COM SRL, indic faptul c n
prezent societatea aparine coasociailor CIOCRLAN MARIUS i GOANG MARIUS
IONU, fiind administrat de ctre CIOCRLAN MARIUS.
Din informaiile RECOM observm c SC DAIMA COM SRL i SC RAUL PRODUCT
97 SRL, au n prezent aceiai coasociai, respectiv GOANG MARIUS i CIOCRLAN
MARIUS. Mai mult, dup efectuarea unor operaiuni comerciale n cadrul grupului (SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC REYNE COM SRL, SC RAUL TEAM SRL, SC
BLACK GOLD INDUSTRY SRL, SC VALMIRA TRADE SRL .a) pr ile sociale ale celor
dou societi au fost nstrinate ctre aceleai persoane CIOCRLAN MARIUS i GOANG
MARIUS IONU, ocazie cu care au disprut i evidenele contabile i fiscale ale societilor.
n acest context echipa de comisari a fost n imposibilitatea s coreleze operaiunea de
plat a sumei de 10.000 lei, din contul bancar al SC DAIMA COM SRL n contul bancar al SC
REYNE COM SRL, cu documente care s justifice eventuale tranzacii comerciale ntre cele
dou societi.
Se constatm c aceast plat din contul SC DAIMA COM SRL nu are legtur cu
operaiunile de compensare nregistrate de d-nul Tal Cornel n fia de cont analitic, condus
la SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, n legtur cu furnizorul SC REYNE COM SRL,
respectiv clientul SC DAIMA COM SRL.
Astfel, ridicarea de ctre d-na Biriescu Anioara Ramona n numerar din contul bancar al
SC REYNE COM SRL a sumei de 10.000 lei, provenit de la SC DAIMA COM SRL, nu se
justific sub aspectul unui scop comercial, constituind delapidare.
b) n legtur cu plata bancar n sum de 10.065 lei efectuat de SC VALMIRA
TRADE SRL n contul SC REYNE COM SRL, d-nul Tal Cornel, persoan care a organizat,
condus i ntocmit evidena contabil i fiscal a ambelor societi nu a putut pune n data de
12.08.2013 la dispoziia echipei de comisari documentele financiar contabile care s justifice
aceast decontare.
31
doar pentru a nchide circuite comerciale aparente. Prin crearea acestor circuite artificiale SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL renun la dreptul de a ncasa de la partenerii comerciali SC
DAIMA COM SRL i SOCIETATEA DE CONSTRUCII CI FERATE I ALTE CI DE
CONSTRUCII SA suma total de 397.933,21 lei, respectiv SC REYNE COM SRL nu
efectueaz pli cu scopuri comerciale din suma de 273.910 lei, ncasat de la SC HAEGANA
PROD IMPEX SRL. Situaia este similar i n privina operaiunilor bancare prin care SC
REYNE COM SRL ncaseaz suma de 10.000 lei de la SC DAIMA COM SRL, respectiv suma
de 10.065 lei de la SC VALMIRA TRADE SRL.
Prin operaiunile bancare, respectiv cele comerciale desfurate n cadrul grupului de
societi comerciale compus din: SC REYNE COM SRL, SC HAEGANA PROD SRL, SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC DAIMA COM SRL, SOCIETATEA DE
CONSTRUCII CI FERATE I ALTE CI DE CONSTRUC II SA se constat infraciunea
de delapidare din conturile acestor societi pentru urmtoarele sume:
- 371.870 lei, plat nedatorat ctre SC HAEGANA PROD SRL, efectuat prin ordine
de plat bancare semnate de d-na Biriescu Anioara Ramona;
- 320.273 lei, ridicri n numerar efectuate de d-na Biriescu Anioara Ramona din contul
SC REYNE COM SRL, fr documente justificative privind utilizarea lor n folosul SC REYNE
COM SRL;
- 397.933,21 lei, sume pentru care d-nul Tal Cornel ntocmete documente de
compensare i le nregistreaz n evidena contabil fr dovada efecturii operaiunilor de
compensare. Pentru stabilirea realitii operaiunilor de compensare se impun verificri
suplimentare la SOCIETATEA DE CONSTRUCII CI FERATE I ALTE CI DE
CONSTRUCII SA i la SC DAIMA COM SRL.
Verificarea ncruciat a neconcordanelor rezultate din declaraiile 394 depuse de ctre
SC RAUL PRODUCT 97 SRL i SC REYNE COM SRL nu s-a putut realiza, ntruct n cazul
ambelor societi d-na Biriescu Ramona i d-nul Tal Cornel nu au prezentat documente la
control, sub pretextul c acestea s-au predat, la finele operaiunilor pe care le-au efectuat n
cadrul societilor comerciale, ctre noii administratori sau ctre administratorii de drept, dup
caz.
IV. DELAPIDRI PRIVIND TRANZACIA CU STAIA DE CARBURANI
DIN SIMERIA VECHE
n legtur cu verificarea aspectelor privind vnzarea de ctre SC RAUL PRODUCT 97
SRL ctre SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL a imobilului situat n Simeria Veche,
DN7, km. 372, jud. Hunedoara, compus din teren intravilan n suprafa de 10.591 mp,
construcii i platform betonat, gospodrie de carburani, instalaie de distribuie carburani,
construcii industriale i edilitare (denumite generic staie carburani i motel). Tranzacia de
vnzare cumprare a avut loc la data de 09.09.2010 i s-a realizat pentru un pre de tranzacie
de 1.140.000 lei.
n acest context comisarii Grzii Financiare au analizat informaiile disponibile n bazele
de date informatice, referitoare la cele dou societi partenere privind tranzacia de vnzare cumprare, constatnd urmtoarele:
- cele dou societi sunt afiliate, fiind administrate n perioada tranzaciei de d-na
Biriescu Anioara Ramona i Biriescu Titus (cazul SC RAUL PRODUCT 97 SRL), respectiv
de d-na Biriescu Anioara Ramona (cazul SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL);
- SC RAUL PRODUCT 97 SRL a fost administrat de soii Biriescu pn la data de
27.09.2010, dat la care societatea este cesionat la CIOCRLAN MARIUS i GOANG
MARIUS, n contextul descris anterior;
- SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL este nfiinat la data de 28.05.2010.
Tranzacia de vnzare cumprare dintre cele dou societi afiliate s-a efectuat la BNP
Vasiu Mihaela Camelia, iar contractul de vnzare cumprare a fost autentificat sub nr.
1301/09.09.2010.
33
OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL, din acest cont ridicndu-se n numerar suma de
797.000 lei i pltindu-se interbancar suma de 235.830 lei, ctre o entitate ce nu poate fi
identificat din extrasul de cont.
Ridicrile n numerar din contul al SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL, n sum
de 797.000 lei, au fost efectuate de administratorul societii din acea perioad d-nul Petre
Constantin, care a prezentat ca documente justificative pentru operaiunile de ridicare de
numerar borderouri de achiziie de fier vechi nereale.
De asemenea s-a constatat c n contul bancar al SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN
SRL s-a ncasat sume de bani i de la SC HAEGANA PROD IMPEX SRL (societate afiliat
cu SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL i SC RAUL PRODUCT 97 SRL), care au fost
ridicate n numerar n ziua ncasrii pe baz de borderouri de achiziie fier vechi, tot nereale.
Sumele provenite de la HAEGANA PROD IMPEX SRL, ridicate n numerar de Petre
Constantin din contul SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL, dup plata comisioanelor
bancare, sunt n cuantum de 471.524,39 lei.
Precizm c n declaraiile 394, depuse de SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL,
SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL i SC
RAUL PRODUCT 97 SRL, nu sunt nregistrate livrri/achiziii ntre aceste societi.
Astfel, constatm c suma de 797.000 lei, retras n numerar de Petre Constantin din
contul SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL nu este n legtur cu un scop comercial licit.
Analiza documentelor operaiunilor bancare, efectuate n contul deschis de SC DELTA
UNIVERSAL TRADING SRL la BANCA COMERCIAL INTESA SANPAOLO ROMNIA
SA ARAD, SUCURSALA DEVA, arat c sumele pltite pentru preul contractului de vnzare
cumprare al staiei de carburani i motelului au ca surse de provenien ncasrile n acest cont
de la:
- SC HAEGANA PROD IMPEX SRL 446.000 lei, cu explica ia avans (sum ncasat
n data 29.10.2010) sum care ajunge n contul bancar al SC OPTIMA CONSTRUCT
DESIGN SRL, fiind ridicat de d-nul Petre Constantin n numerar ca parte a ridicrilor totale n
sum de 797.000 lei;
- Popescu Margareta 181.950 lei, cu explicaia mprumut firm (sume ncasate n trei
trane 42.000 lei n data de 29.10.2010, 60.000 lei n 01.11.2010, 79.950 lei n 02.11.2010)
sum care ajunge n contul bancar al SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL, fiind ridicat
de d-nul Petre Constantin n numerar ca parte a ridicrilor totale n sum de 797.000 lei;
- Biriescu Anioara Ramona 398.000 lei, cu explicaia mprumut firm conform contract
(sum ncasat n data de 02.11.2010) sum care ajunge n contul bancar al SC OPTIMA
CONSTRUCT DESIGN SRL, fiind ridicat de d-nul Petre Constantin n numerar ca parte a
ridicrilor totale n sum de 797.000 lei.
- SC HAEGANA PROD IMPEX SRL 102.600 lei, cu explicaia contravaloare marf
(sum ncasat n data de 07.09.2010) sum care ajunge la Primria Haeg pentru achitarea de
impozite i taxe locale datorate de SC RAUL PRODUCT 97 SRL.
Observm c d-nul Petre Constantin este numit ca administrator al SC OPTIMA
CONSTRUCT DESIGN SRL exact n data de 09.09.2010, dat la care s-a realizat tranzac ia de
vnzare cumprare a staiei de carburani i motelului ntre SC RAUL PRODUCT 97 SRL i
SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL, acestuia fiindu-i revocat mandatul de administrator la
data de 25.11.2010.
naintea numirii ca administrator al SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL,
societatea a fost administrat de d-na POPA RAMONA.
Verificndu-se datele din borderourile de achiziie de fier vechi, s-a constatat c acestea
sunt fictive, aspect rezultat din procesul verbal din data 15.04.2012, ntruct persoanele fizice
precizate n borderouri nu exist, datele fiind nereale.
S-au efectuat verificri la adresa sediului social declarat al SC OPTIMA CONSTRUCT
DESIGN SRL (Bucureti, sector 5, str. Intrarea Cerndia, nr. 10) constatndu-se c proprietarii
imobilului nu au cunotin de existena SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL la aceast
35
adres, aspect rezultat din declaraiile de martor ale numiilor NICA ROXANA i NICA
ALEXANDRU.
De asemenea s-au efectuat verificri la adresa de domiciliu a asociailor MANIGA
MARICEL i POPA RAMONA, rezultnd c aceste dou persoane au locuit cu ani n urm la
adresele nregistrare n crile de identitate, iar la data verificrii acestea nu au putut fi gsite,
aspecte rezultate din procesele verbale din data 18.04.2012.
n cadrul procedurii de control ncruciat s-a solicitat Grzii Financiare secia mun.
Bucureti efectuarea de verificri la OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL, iar prin rspunsul
primit a fost c societatea are sediul expirat i nu desfoar activitate la adresa sediului social
declarat.
Concluziile evidente ale tranzaciei de vnzare cumprare a staiei de carburani i
motelului din Simeria Veche, ncheiate ntre SC RAUL PRODUCT 97 SRL i SC DELTA
UNIVERSAL TRADING SRL, sunt urmtoarele:
- tranzacia s-a realizat la data de 09.09.2010, n contextul n care reprezentanii societii
vnztoare SC RAUL PRODUCT 97 SRL s-au sustras de la efectuarea inspeciei fiscale,
efectundu-se nainte de revocarea mandatului administratorilor Biriescu Titus i Biriescu
Anioara Ramona, adic la data de 27.09.2010, respectiv dup cesionarea prilor sociale
deinute de MIGRA GEORGETA LENUA i DRMNESC ADAM ctre noii asocia i
GOANG MARIUS IONU i CIOCRLAN MARIUS, adic data de 07.10.2010;
- preul contractului de vnzare cumprare a staiei de carburani i motelului, datorat de
cumprtorul SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL, nu este pltit n data de 09.09.2010,
conform obligaiilor asumate prin contract, fiind pltit ulterior, n perioada 28.10.201002.11.2010, n contul unei alte societi SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL i n baza
unor operaiuni de girare a biletelor la ordin realizat de SC RAUL PRODUCT 97 SRL n data
de 29.10.2010.
Astfel, dei preul contractului trebuia ncasat n perioada n care SC RAUL PRODUCT
97 SRL era administrat de soii Biriescu i avea ca asociai pe MIGRA GEORGETA
LENUA i DRMNESC ADAM, urmnd ca la transferul prilor sociale ctre noii asocia i
GOANG MARIUS IONU i CIOCRLAN MARIUS acetia s preia i drepturile ob inute
din cedarea activelor, preul contractului este ncasat ulterior, cnd GOANG MARIUS IONU
i CIOCRLAN MARIUS erau asociai i administratori, dar acetia nu mai ajung s beneficieze
de drepturile obinute din cedarea activelor, pentru c n privina acestor drepturi s-a dispus
girarea (la data de 29.10.2010) ctre SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL. Aceasta este i
raiunea pentru care Biriescu Titus a mai rmas administrator mpreun cu Ciocrlan Marius.
- girarea de ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL ctre SC OPTIMA CONSTRUCT
DESIGN SRL a drepturilor obinute din cedarea activelor (staie de carburani i motel) se
efectueaz ntr-un context n care, din toate verificrile efectuate, nu rezult relaii comerciale
sau de alt natur ntre societile implicate.
- SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL nu a func ionat niciodat la sediul social
declarat, astfel documentele justificative financiar contabile nu au fost identificate, iar
persoanele care reprezint n prezent societatea nu au fost gsite la adresa de domiciliu.
- SC RAUL PRODUCT 97 SRL s-a sustras de la efectuarea verificrilor financiarfiscale, prin distrugerea sau ascunderea documentelor justificative financiar contabile.
- din bazele informatice de date fiscale declaraia 394 - ntre societi nu s-au declarat
tranzacii (achiziii/livrri), cu toate c SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL a depus
declaraii pentru tot anul 2010.
- retragerea n numerar, din contul bancar al SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL,
a sumei de 797.000 lei, reprezentnd drepturile cuvenite SC RAUL PRODUCT 97 SRL pentru
cedarea activelor (staie de carburani i motel) ctre SC DELTA UNIVERSAL TRADING
SRL, este o operaiune realizat n baza unor documente fictive, efectuat pentru
disimularea scopului real.
36
DEPUNERE
NUMERAR
BIRIESCU
ANIOARA
RAMONA
CONT BANCAR
CONT BANCAR
398.000 LEI
RIDICARE
NUMERAR PETRE
CONSTANTIN
DEPUNERE
NUMERAR
BIRIESCU
POPESCU
MARGARETA
181.950 LEI
SC
DELTA
UNIVERSAL
TRADING SRL
SC
OPTIMA
CONSTRUCT
DESIGN SRL
797.000 LEI
TRANSFER
BANCAR
SC
HAEGANA
PROD IMPEX SRL
446.000 LEI
TRANSFER
INTERBANCAR
235.830 LEI
37
Numr
nmatricu
lare
Certificat
nmatricul Emitent
are
ROMAN 10215 F
HD04JHE
118865 /
nmatricu
22
Iun Hunedoara
lat
2004
81547 / 16
nmatricu
Hunedoara
Ian 2002
lat
IVECO MAGIRUS
HD05LJI
400 EUROTECH
Stare
Motiv
nmatricula
re
Culoa
re
Tip
deintor
Numr
anterior
Ip - Vehicul
Verde
Nou Indigen
Proprietar unic
HD04JHE
Ip Vehicul
Nou Gri
Indigen
Proprietar unic
TM96LUC
AUTOVEHICULE N PROPRIETATE
Marc autovehicul
Numr
Certificat
Emitent
nmatriculare nmatriculare
ROMAN 8135 F
HD04JHF
112781 / 07
Ip - Vehicul
Hunedoara nmatriculat
Maro
Ian 2004
Nou Indigen
Proprietar
HD04JHF
unic
DACIA 1304 L
HD45XXX
112779 / 07
Ip - Vehicul
Hunedoara Inmatriculat
Alb
Ian 2004
Nou Indigen
Proprietar
HD45XXX
unic
ROMAN 8135 F
HD04JHD
112778 / 07
Ip - Vehicul
Hunedoara Inmatriculat
Albastru
Ian 2004
Nou Indigen
Proprietar
HD04JHD
unic
FIAT DUCATO
HD03DAP
74568 / 11
Ip - Vehicul
Hunedoara nmatriculat
Galben
Sep 2001
Nou Indigen
Proprietar
HD03DAP
unic
ROMAN
FAS
HD04DCC
74567 / 11
Ip - Vehicul
Hunedoara nmatriculat
Gri
Sep 2001
Nou Indigen
Proprietar
TM04DJT
unic
74566 / 11
Ip - Vehicul
Hunedoara nmatriculat
Rosu
Sep 2001
Nou Indigen
Proprietar
unic
10215
AUTOMECANICA
HD80EFY
SLP 3
Stare
Motiv
Culoare
nmatriculare
Tip
Numr
deintor anterior
AUTOMECANICA
74913 / 19
Ip - Vehicul
Proprietar
HD80DVW
Hunedoara nmatriculat
Portocaliu
HD80DVW
SLP 3
Sep 2001
Nou Indigen
unic
nr.55, jud. Hd.; i din 09.03.2010 expediat la adresa de domiciliu din com. Peteana, sat.
Densu, nr.55, jud. Hd.;
- MIGRA GEORGETA LENUA (asociat) invitaiile: din 08.02.2010 expediat la
domiciliu din Timioara, str. Dumitru Kiriac, nr. 25, care s-a napoiat; din 23.02.2010 expediat
la adresa de domiciliu din Timioara, str. Dumitru Kiriac, nr.25, restituit cu meniunea mutat; i
din 09.03.2010 expediat la domiciliu din Timioara, str. Dumitru Kiriac, nr. 25, care s-a
napoiat restituit cu meniunea mutat.
Tot astfel, a fost trimis invitaie i numitului Tal Cornel contabilul societii, care a
dat echipei de control o not explicativ, n care a precizat c a condus contabilitatea societii n
perioada august 2006 septembrie 2010, iar toate documentele se afl la administratorul
Biriescu Titus.
n aceste condiii, potrivit procedurilor fiscale n vigoare, au fost emise pe INTERNET
anunurile individuale din 24.03.2010, 15.04.2010 i 03.05.2010, anunuri care au fost afiate i
la sediul DGFP Hd.
Tot astfel, n dosarul 710/P/2010 al Parchetului de pe lng Tribunalul Hunedoara, s-au
efectuat verificri fa de aceleai persoane, Biriescu Titus, Drmnesc Marinela Rodica i
Biriescu Anioara, n calitate de asociai, administratori ori persoane care controleaz SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC RAUL PRODUCT 97 SRL, SC RAUL TEAM SRL, SC
BLACK GOLD INDUSTRY SRL, .a., sub aspectul svririi infraciunilor de evaziune fiscal
prev. de art. 9 lit. a i b din L. nr. 241/2005, nelciune cu privire la calitatea mrfurilor prev. de
art 297 C.p., gestiune frauduloas prev. de art. 214 C.p. i fals n declaraii prev. de art. 292 C.p..
n cauz s-a reinut c susnumiii aditiveaz empiric produse petrochimice preluate din
cadrul unor procese de ecologizare (curarea) a rezervoarelor de carburani din cadrul unor
rafinrii, aditivare care se realiza n bazinele de inute la Simeria Veche, pe DN 7, n apropierea
staiei de carburani, operaiune realizat de SC HAEGANA PROD IMPEX SRL. Produsul
obinut era vndut ca motorin ctre SC DRUPO SRL, SC CASITO TRASIMPEX SRL, SC
AGROTRANSPORT HUNEDOARA SA, SC TEHNODEVIS SR, SC GULER TRADE SRL,
SC GULERCOMIMPEX SRL, SC GLOBAL TRADE SRL, SC GLOBAL FOREST SRL i SC
GULER SPEDITION & LOGISTIC SRL. Acestor societi, produsul obinut le era facturat la
un pre mai redus dect preul pieii, respectiv la 3,5 3,8 lei/litru, fa de preul pieii de atunci
de 4,3 lei/litru. De asemenea, susnumiii, acopereau proveniena carburanilor, prin schimbarea
destinaiei acestora, folosind firme fantom, controlate de ei, pentru a se sustrage de la plata
accizei.
Acest dosar, 710/P/2010 al Parchetului de pe lng Tribunalul Hunedoara, a fost declinat
i conexat la dos. 13D/P/2011 al DIICOT, S.T. Alba.
VII. EVAZIUNE FISCAL PRIN FOLOSIREA SC BURBULEA OIL GROUP
SRL
n acelai mod infracional i n exercitarea aceluiai scop, respectiv de svrire a
infraciunilor de evaziune fiscal i delapidare, aa cum am artat deja, nvinuiii Biriescu Titus,
Biriescu Anioara i Drmnesc Marinela, ajutai de Tal Cornel, au folosit, pentru fraudarea
bugetului statului i schimbarea destinaiei carburanilor vndui pentru sustragerea de la plata
accizelor i celorlalte impozite i taxe datorate statului i S.C. BURBULEA OIL GROUP
S.R.L. Hunedoara, societate nfiinat aparent de ceteanul Burbulea Oleg din Republica
Moldova, dar folosit de soii Biriescu.
Tot astfel, Duma Laviniu, finul soilor Biriescu a devenit aparent asociat i administrator
la S.C. RAUL TEAM S.R.L. Haeg, societate ce a aparinut soilor Biriescu i care era condus
faptic tot de acetia.
Cu privire la svrirea infraciunii de evaziune fiscal, prin folosirea S.C. BURBULEA
OIL GRUP S.R.L. i S.C. RAUL TEAM S.R.L., s-a nregistrat la Parchetul de pe lng
Judectoria Hunedoara, dosarul nr. 389/P/2009 i la Parchetul de pe lng Tribunalul Hunedoara
dosarul 185/P/2011. Ambele dosare au fost declinate i conexate la dosarul nr. 13D/P/2011, al
D.I.I.C.O.T. Serviciul Teritorial Alba.
40
n fapt, D.G.F.P. Hunedoara, s-a adresat cu plngere penal ctre Parchetul de pe lng
Tribunalul Hunedoara, prin care a artat c la S.C. RAUL TEAM S.R.L. s-a ntocmit un raport
de inspecie fiscal, nr. 10090/26.02.2009, din care reies urmtoarele aspecte:
Cu numrul 24021/26.09.2008, D.G.F.P. Hunedoara, a trimis ctre S.C. RAUL TEAM
S.R.L., avizul de inspecie fiscal, aviz care a fost comunicat la adresa Haeg, str. Progresului,
nr. 29, respectiv la sediul birourilor firmelor soilor Biriescu din incinta fostei Fabrici de
conserve din Haeg. Acest aviz a fost primit de ctre reprezentanii societii, care prin adresa nr.
30/21.10.2008, nregistrat la D.G.F.P. Hunedoara sub numrul 26709/22.10.2008, S.C. RAUL
TEAM S.R.L. prin reprezentant legal, respectiv administrator Duma Laviniu, solicita mnarea
controlului programat s nceap la 16.10.2008, cu motivarea c, persoana care rspundea de
contabilitatea societii, este plecat din localitate.
Prin adresa 26709/24.10.2008, D.G.F.P. Hunedoara, a comunicat S.C. RAUL TEAM
S.R.L. c a fost amnat inspecia fiscal pentru 10.11.2008, adres care a fost primit de ctre
reprezentanii societii.
Ulterior, prin adresa nr. 98/10.11.2008, nregistrat la D.G.F.P. Hunedoara cu nr.
28925/12.11.2008, S.C. RAUL TEAM S.R.L., prin reprezentani legali, a solicitat din nou
amnarea controlului cu motivarea c persoana care rspunde de contabilitate este n concediu
medical. Aceast nou adres nu a mai fost semnat de Duma Laviniu, ci n fals de o persoan
ce urmeaz a fi identificat.
Prin adresa 28925/13.11.2008, D.G.F.P. Hunedoara a comunicat S.C. RAUL TEAM
S.R.L. c nceperea inspeciei fiscale poate fi amnat o singur dat i c nu se poate obine o
nou amnare.
Astfel, ntruct Direcia Regional pentru Accize i Operaiuni Vamale Prahova, a
demarat nite verificri i a solicitat D.G.F.P. Hunedoara verificri pentru tranzaciile
comerciale realizate n perioada septembrie 2007 februarie 2008 pe relaia S.C. SOMADCRI
S.R.L. Ploieti S.C. RAUL TEAM S.R.L. Haeg S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L.
Hunedoara.
Cu ocazia verificrilor s-a constatat c S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L.
Hunedoara s-a nfiinat n 2006, conform actelor obinute de la Registrul Comerului Deva, de
ctre numitul Burbulea Oleg, nsoit de avocatul Sasu Darius Sebastian, n 20.03.2006. Ulterior,
din verificrile efectuate, reiese c Burbulea Oleg nu a mai intrat n Romnia, iar din declaraia
avocatului Sasu Darius, reiese c toate actele pentru nfiinarea SC. BURBULEA OIL GROUP
S.R.L. Hunedoara, au fost ntocmite la solicitarea nvinuitului Biriescu Titus, care n
20.03.2006, s-a prezentat nsoit de Burbulea Oleg. Mai mult, din declaraiile numiilor Neam
Maria i Duma Laviniu Daniel, reiese c pentru ntocmirea contractului de nchiriere necesar i
stabilit ca sediu al societii, respectiv imobilul situat n Hunedoara, str. Eroilor, nr. 3, bloc 25,
sc. B, apartament 22, s-a ocupat nvinuitul Duma Laviniu Daniel, la solicitarea lui Biriescu
Titus. Ulterior, tot Duma Laviniu Daniel, la solicitarea lui Biriescu Titus, a pltit ctre Neam
Maria, chiria lunar pentru spaiul respectiv, pe toat durata de funcionare a societii. n acest
sens s-au ncheiat contractele de comodat din 22.02.2006 pentru o perioad de 3 luni i din
08.11.2006, pentru o perioad de un an.
S.C. RAUL TEAM S.R.L. Haeg, a fost nfiinat n 20.11.2002 i a fost administrat de
Biriescu Titus i Biriescu Anioara, pn n 04.05.2006. Ulterior, administrator al societii i
asociat mpreun cu Migra Georgeta a devenit Duma Laviniu Daniel, pn n 20.10.2008, cnd
societatea a fost cesionat ctre Pilic Daniel i Pilic Mariana, cu administrator Pilic Daniel.
Ulterior, Pilic Daniel, la scurt timp, a cesionat societatea ctre Agapi Daniel, persoan fr
posibiliti materiale i pregtire, folosit pentru a prelua prin cesiune astfel de societi.
n perioada ianuarie 2007 iunie 2008, S.C. RAUL TEAM S.R.L. a declarat prin
declaraia 394, privind achiziiile i livrrile, c a achiziionat de la S.C. SOMADCRI S.R.L.
Ploieti, mrfuri n valoare de 4.282.178 lei. Tot S.C. RAUL TEAM S.R.L., a declarat c n
aceeai perioad, a vndut ctre S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L., marf n valoare de
2.286.331 lei. De asemenea, s-a constatat c n octombrie 2008, dup emiterea avizelor de
41
inspecie fiscal, Duma Laviniu Daniel, a cesionat ctre Pilic Daniel, prile sociale ale S.C.
RAUL TEAM S.R.L., n condiiile n care Pilic Daniel era i asociat unic i administrator la
S.C. SOMATCRIS S.R.L. i este cercetat penal pentru activitile ilegale derulate prin aceast
societate.
Ulterior, aa cum reiese din procesul verbal ncheiat de D.G.F.P. Hunedoara cu nr.
10528/20.11.2008, se constat c la sediul S.C. RAUL TEAM S.R.L. din incinta fostei Fabrici
de conserve, respectiv - Haeg, str. Progresului, nr. 29, nu a mai fost nici o persoan care s
reprezinte societatea. n acest sens, D.G.F.P. Hunedoara, a trimis din nou ctre S.C. RAUL
TEAM S.R.L., invitaiile nregistrate cu nr. 29952/20.11.2008, 31211/03.12.2008 i
33415/22.12.2008. Aceste invitaii au fost primite de reprezentanii societii aa cum reiese din
confirmrile de
primire depuse la dosar. Ulterior, cu numerele 29953/20.11.2008,
31207/02.12.2008 i 334013/22.12.2008, D.G.F.P. Hunedoara, a transmis ctre Duma Laviniu
invitaiile de a se prezenta la sediul D.G.F.P. cu nscrisuri pentru stabilirea strii de fapt fiscale.
i aceste invitaii au fost primite la domiciliul nvinuitului Duma Laviniu, aa cum reiese din
confirmrile de primire.
Se observ c dup ce a solicitat amnarea controlului la S.C. RAUL TEAM S.R.L., n
21.10.2008, Duma Laviniu Daniel a cesionat societatea ctre Pilic Daniel, astfel c cea de-a
doua solicitare de amnare a controlului din 10.11.2008, nu a mai fost fcut de Duma Laviniu,
n calitate de asociat i administrator la S.C. RAUL TEAM S.R.L., ntruct administrator era
deja Pilic Daniel.
Constatndu-se acest lucru, respectiv cesiunea S.C. RAUL TEAM S.R.L., D.G.F.P.
Hunedoara, a transmis cu nr. 1573/20.01.2009, 2795/02.02.2009 i 3881/012.02.2009, numitului
Pilic Daniel, invitaii pentru a se prezenta n vederea stabilirii srii de fapt fiscale, cu evidenele
i nscrisurile S.C. RAUL TEAM S.R.L. Dou din aceste invitaii au fost returnate cu
meniunea destinatar necunoscut, iar una a fost primit cu confirmare de primire. Ca urmare,
prin adresa nregistrat la D.G.F.P. Hunedoara cu nr. 4877/23.02.2009, Pilic Daniel a notificat
D.G.F.P. Hunedoara, c prin delegaia 398 din 21.10.2008, a fost delegat Duma Laviniu s
reprezinte S.C. RAUL TEAM S.R.L., n faa tuturor organelor de control. De asemenea,
conform actului notarial nr. 4849 din 21.10.2008, se prevede c, ca urmare a cesiunii toate
documentele financiar contabile ale societii se vor preda cesionarilor Pilic Daniel i Pilic
Mariana, pn la 31.10.2008, lucru care din susinerile scrise ale lui Pilic Daniel, n delegaia
naintat, reiese c nu s-au ntmplat pn la acea dat. Prin urmare, Pilic Daniel arat c nici
pn la data ntocmirii adresei ctre D.G.F.P., respectiv 23.02.2009, administratorul societii
Duma Laviniu sau asociaii Duma Laviniu i Migra Georgeta, nu au predat documentele
societii, cesionarilor.
Astfel, ntruct nici Pilic Daniel i nici Duma Laviniu, nu s-au prezentat pentru
efectuarea controlului i nu s-au identificat documentele contabile de, s-a trecut la verificarea
activitilor societii, pe baza declaraiilor depuse de acetia i parteneri, constatndu-se c n
perioada ianuarie 2007 iunie 2008, S.C. RAUL TEAM S.R.L. s-a sustras de la plata TVA-ului
ca urmare a nenregistrrii n evidenele contabile, cu suma de 852.217 lei.
mpotriva reprezentailor S.C. RAUL TEAM S.R.L. Haeg, a fcut plngere penal i
Garda Financiar Hunedoara, care cu nr. 31964/02.12.2009, 31968/07.12.2009 i
31978/14.12.2009 a trimis invitaii ctre Pilic Daniel i ctre S.C. RAUL TEAM S.R.L., la
domiciliul acestuia i respectiv sediul societii din Haeg, incinta fostei Fabrici de Conserve,
invitaii care au fost primite dar crora nu le-a dat curs nimeni.
Tot astfel, mpotriva reprezentanilor S.C. RAUL TEAM S.R.L. Haeg, a depus plngere
penal Autoritatea Naional a Vmilor, Direcia Judeean pentru Accize i Operaiuni Vamale
Hunedoara, care a trimis invitaiile cu numerele 489/02.02.2010, 613/10.02.2010 i
731/17.02.2010 pe numele lui Pilic Danie, administrator, dar pe adresa din incinta fostei
Fabrici de Conserve respectiv Haeg, str. Progresului, nr. 29, invitaii care au fost primite,
existnd confirmrile, dar crora nu li s-a dat curs.
42
Dei calitile formale, scriptice ale S.C. RAUL TEAM S.R.L., n perioada verificat au
fost ale lui Duma Laviniu Daniel, care a cesionat societatea lui Pilic Daniel, n realitate, aa
cum reiese din probele administrate, toate activitile au fost coordonate de ctre nvinuiii
Biriescu Titus i Biriescu Anioara, ajutai de Drbnesc Marinela i Tal Cornel.
Ca urmare a verificrilor financiar contabile efectuate i asupra activitilor comerciale
derulate de S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. Hunedoara, activiti care nu au putut fi
stabilite pe baz de evidene contabile, ci pe baza declaraiilor furnizorilor i clienilor, reiese c
n perioada 2007 2008, S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. a achiziionat de la singurul
furnizor S.C. RAUL TEAM S.R.L., 761.045 kilograme uleiuri minerale, solveni i diluani n
valoare de 2.245.175 lei, sustrgndu-se prin nenregistrarea vnzrilor efectuate de la
plata impozitelor i taxelor datorate statului cu suma de 660.345 lei, compus din 358.473
lei TVA i 301.872 lei, impozit pe profit.
De asemenea, D.G.F.P. Hunedoara, a formulat la Parchetul de pe lng Judectoria
Hunedoara (dosarul 389/P/2009) plngere penal mpotriva reprezentanilor S.C. BURBULEA
OIL GROUP S.R.L. Hunedoara, ntruct au fost emise invitaiile cu nr. 13033/21.05.2009,
15087/12.06.2009 i 16103/24.06.2009, care au fost trimise la sediul S.C. BURBULEA OIL
GROUP S.R.L. din localitatea Hunedoara, str. Eroilor, nr. 3, bloc 25, scara B, etaj 4, apartament
22, respectiv la apartamentul nchiriat de la Neam Maria de Duma Laviniu la solicitarea lui
Biriescu Titus. Evident aceste invitaii s-au ntors cu meniunea societate necunoscut la adresa
indicat, ntruct S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. nu a funcionat niciodat legal.
Aceeai constatare o face Garda Financiar Hunedoara prin nota seria HD, nr.
0020432/29.01.2009, din care reiese c S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. nu a funcionat
niciodat la adresa precizat anterior precum i c societatea nu a depus niciodat declaraii sau
bilanuri financiar-contabile. Astfel, n baza facturilor puse la dispoziie de Direcia pentru
Accize i Operaiuni Vamale Hunedoara, care a i solicitat controlul i a declaraiilor
partenerilor, s-a reconstituit o parte din activitatea societii, respectiv a unui numr de 26 de
facturi emise de S.C. RAUL TEAM S.R.L. ctre S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. pentru
cantitatea 761045 kilograme uleiuri minerale, solveni i diluani n valoare de 2.245.175 lei.
ntruct nu s-au putut identifica beneficiarii acestor produse i nici un astfel de client nu a
declarat c a achiziionat aceste produse, iar S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. nu a
declarat nici el cui le-a vndut i nu au putut fi identificate evidene contabile, s-a stabilit c S.C.
BURBULEA OIL GROUP S.R.L. a vndut la negru aceste produse, cauznd statului
prejudiciile precizate anterior n sesizarea penal a Grzii Financiare Hunedoara, n valoare
660.345 lei.
Tot n acest sens, soii Biriescu ajutai de Drmnesc Marinela i Tal Cornel, au fcut
obiectul unor cercetri penale n mai multe dosare penale de natur economic, tot pentru
svrirea unor infraciuni de evaziune fiscal, soluionate cu soluii de netrimitere n judecat,
spre exemplu:
Dosarul penal nr. 732/P/2004 al Parchetului de pe lng Tribunalul Hunedoara, din
care reiese c soii Biriescu prin S.C. RAUL PRODUCT 97 S.R.L., au achiziionat n 2003 de la
S.C ANSIL S.R.L. Bolintin Vale, motorin neaccizat n cantitate de aproximativ 1000 de
tone i care a fost vndut fr plata accizei, motivrile fiind puerile, de genul c la Staia de
carburani din Simeria Veche s-a prezentat o persoan pe nume Crciun Victor, cu un bidon de 5
litrii de motorin ca mostr, i care a vndut ulterior motorin la staia de carburani a soilor
Biriescu i aparinnd S.C. RAUL PRODUCT 97 S.R.L. din Simeria, dei aceasta era
transportat cu cisternele soilor Biriescu. Mai mult, aceast marf a fost pltit n parte prin
banc, iar restul prin compensare cu uleiuri minerale, aparent furnizate de S.C. RAUL
PRODUCT 97 S.R.L., uleiuri transportate tot cu cisternele soilor Biriescu. Administratorul S.C.
ANSIL S.R.L., numitul Caval Vasile a artat n declaraiile formulate c imediat dup nfiinarea
societii i ridicarea blocurilor de facturi i cecurilor n numr foarte mare acestea i-au fost
furate i nu tie cine le-a utilizat, ntruct el nu a derulat nici o activitate prin societate.
43
Cauza a fost soluionat cu scoaterea de sub urmrire penal n temeiul art. 10 Cod de
procedur penal, n data de 13.11.2006, de ctre procuror Cibian Iosif de la Parchetul de pe
lng Tribunalul Hunedoara.
Dosar 605/P/2007 al Parchetului de pe lng Tribunalul Hunedoara, din care reiese
c S.C. VAROM EXIM S.R.L. Haeg, societate administrat de Vlaiconi Cristian, care susine
c nu a desfurat niciodat activiti comerciale cu produse petroliere i c el se ocupa de
comerul cu marmur, aspect dovedit, ar fi achiziionat n cursul anului 2005 de la S.C.
RAFINRIA STEAUA ROMN S.A. Cmpina 1076 tone uleiuri minerale neaccizate,
folosind autorizaia de utilizator final pentru scutire de la plata accizelor nr. 85/27.07.2005, n
fals ntruct aceast autorizaie era emis de D.G.F.P. Hunedoara pentru alt societate, respectiv
pentru S.C CRIS PITAR S.R.L. Brad i era emis pentru achiziionarea de GPL i propan, de
SCHELL GAS ROMNIA S.A. i nicidecum de la rafinria STEAUA ROMN. Cauza a fost
declinat de Parchetul de pe lng Tribunalul Hunedoara ctre D.I.I.CO.T. Biroul Teritorial
Hunedoara, unde a fost nregistrat cu nr. 38D/P/2006 i declinat din nou de Parchetul de pe
lng Judectoria Haeg, cu motivare c prejudiciul constatat este sub 500.000 de euro. Cauza a
fost ulterior nregistrat la Parchetul de pe lng Tribunalul Hunedoara, ca urmare a declinrii de
la Parchetul de pe lng Judectoria Haeg i ntruct a fost cesionat pe Filimon Ana, persoan
bolnav i decedat la 03.02.2006, s-a dat o soluie de nenceperea urmririi penale n baza art.
10 litera g, cod de procedur penal i cauza a fost trimis la Inspectoratul de Poliie Hunedoara,
fiind nregistrat cu nr. 40/P/AN/2008, unde st din 09.10.2008, ateptnd mplinirea prescripiei
n decembrie 2015.
Aa cum reiese din afirmaiile lui Vlaiconi Cristian, el nu a folosit niciodat societatea
pentru activiti cu carburani i a cesionato n 15.06.2005 ctre Filimon Ana, bolnav o lung
perioad de timp i decedat la 03.02.2006, aa cum reiese din declaraiile aparintorilor
acesteia. Filimon Ana nu s-a ocupat niciodat de activiti comerciale iar Vlaiconi Cristian este
o persoan din anturajul soilor Biriescu i prieten cu acetia. Tot din actele administrate n
cauz reiese c produsele petroliere aprovizionate au fost duse la rezervoarele din incinta fostei
Fabrici de conserve din Haeg, unde era principalul sediu al societilor lui Biriescu i cu
cisternele acestuia. Urmeaz a se solicita Parchetului de pe lng Tribunalul Hunedoara
infirmarea soluiei, prejudiciul fiind stabilit 422.150.000 ROL, impozit pe profit i
1.897.340.000 ROL TVA, existnd indicii temeinice c n cauz faptele au fost comise de soii
Biriescu prin utilizarea disimulat a nscrisurilor S.C. VARON EXIM S.R.L.
Este de reinut c Litera Constantin Cristian, arat ntr-una din declaraiile formulate c
Vlaiconi Cristian se luda c i-a rezolvat mpreun cu soii Biriescu, tocmai aceast cauz,
lsnd s se neleag c rezolvarea favorabil lor s-a realizat prin Berbeceanu Traian, cu care
soii Biriescu erau prieteni foarte apropiai.
Tot astfel, soii Biriescu au avut formulate numeroase plngeri penale la Parchetul
de pe lng Judectoria Haeg cu privire la sustragerea societilor folosite de la control i
neprezentarea lor i a documentelor societilor ctre organe de control pentru stabilirea
fiscal a activitilor. Toate aceste plngeri penale au fost soluionate cu soluii de
netrimitere n judecat, fiind identificate i enumerate exemplificativ urmtoarele cauze:
- dos. 763/P/2008 al Parchetului de pe lng Judectoria Haeg, privind folosirea S.C.
RAUL PRODUCT 97 S.R.L., soluionat cu nenceperea urmririi penale;
- dos. 760/P/2009 al Parchetului de pe lng Judectoria Haeg, privind folosirea S.C.
RAUL PRODUCT 97 S.R.L., soluionat cu scoatere de sub urmrire penal i aplicarea unei
amenzi administrative;
- dos. 373/P/2011 al Parchetului de pe lng Tribunalul Hunedoara, privind S.C.
RAUL PRODUCT 97 S.R.L., soluionat cu scoatere de sub urmrire penal i aplicarea unei
sanciuni administrative;
- dos. 196/P/2009 al Parchetului de pe lng Judectoria Haeg, privind S.C. RAUL
TEAM S.R.L, soluionat cu nenceperea urmririi penale.
44
Exist multe alte plngeri formulate mpotriva reprezentanilor grupului de firme afiliate
i controlate de soii Biriescu, depuse la dosar de organele fiscale (D.G.F.P. Hunedoara,
D.J.A.O.F. Hunedoara i Garda Financiar Hunedoara) plngeri crora nu li s-a dat niciodat
curs, astfel nct soii Biriescu i alte persoane din anturajul acestora nu au fost trimise n
judecat niciodat, pentru nici o fapt de natur economic dei au avut la adresa lor foarte
multe plngeri penale formulate, fiind ns de notorietate prietenia lor cu mai multe persoane din
cadrul autoritilor cu atribuii judiciare din zon, respectiv: Berbeceanu Traian eful B.C.C.O.
Alba i alte persoane nc neidentificate.
VIII. ASPECTE INFRACIONALE PRIVIND FAPTE COMISE DE CMS. EF
BEREBECEANU TRAIAN
- N DOSARUL NR. 13D/P/2011 AL DIICOT, ST ALBA IULIA, privind pe numiii
Biriescu Titus, Biriescu Anioara, .a., cercetai sub aspectul svririi infraciunii de
evaziune fiscal cu produse petroliere, susnumiii au fost informai n mod constant de ctre
eful BCCO cms. ef BERBECEANU TRAIAN, cu privire la nregistrarea dosarului i
existena acestuia, obiectul cauzei i activitile desfurate n cadrul acestuia, aspect confirmat
de: martorii Litera Cristian, Vlaiconi Cristian, Litera Constantin, Ioan Popescu, Iacobescu
Dumitru i indirect, de ali martori care cunosc relaiile foarte apropiate dintre Berbeceanu
Traian, Mo Ovidiu, Doda Gabriel i soii Biriescu, respectiv Groza Ioan Petru, Vasiu Todor,
Depcea Dorel i George Mihi.
Soii Biriescu, au fost de asemenea atenionai cu privire la folosirea telefoanelor mobile,
care erau interceptate, astfel c nu s-a reuit probarea n cauz a tuturor activitilor infracionale
comise, n special a operaiunilor de anvergur, cu prejudicii foarte mari, privind sustragerea
susnumiilor de la plata accizelor datorate statului, ca urmare a activitilor ilegale cu carburani,
a cror destinaie era schimbat prin multitudinea de firme fantom interpuse n aval i amonte
de societile aparente ale soilor Biriescu, evident cu justificarea fraudrii accizei, care era
foarte mare, de peste 250 Euro/ton, ntruct nu exist justificare economic legal pentru
folosirea unor intermediari, mai ales n numr aa mare. Este de notorietate c, orice intermediar
introdus legal n lanul comercial, crete preul mrfii ajunse la beneficiarul final, ceea ce nu este
n interesul vnztorilor. Mai mult, n toate dosarele ntocmite i sesizrile penale efectuate de
autoritile de specialitate din jud. Hd. i nu numai (finane, garda financiar, vam), exist
aceleai indicii, privind fraudare accizei, pe lng impozitul pe profit i TVA, dar documentele
justificative ale societilor folosite nu au putut fi identificate niciodat, aa cum am artat deja.
Soii Biriescu, aa cum exist probe (declaraii de martori) n cauz, au sponsorizat
indirect, prin comisarul Berbeceanu, cu calculatoare i alte bunuri sau servicii BCCO Alba i
Inspectoratul colar Hunedoara, au asigurat cazarea gratis la motelul din Simeria Vechea ce le
aparinea prin societile controlate, a poliitilor care veneau din ar la aciuni sau a celor de la
BCCO Alba, precum i multe petreceri, toate prin relaia cu Traian Berbeceanu, aa cum reiese
chiar i din declaraia nv. Biriescu Titus.
Legtura dintre soii Biriescu i Traian Berbeceanu, a fost confirmat i de ctre dl. cms.
ef Man Victor (decedat n prezent) n discuiile purtate cu dl. scms. Munteanu Alin, primul
povestind c l-a auzit de nenumrate ori pe Traian Berbeceanu discutnd cu Biriescu Titus
precum i faptul c cei doi se ntlneau constant i discutau chiar despre afaceri cu produse
petroliere, Berbeceanu Traian spunndu-i cum s procedeze. Aceast legtur este confirmat i
de listingurile telefonice solicitate, care atest i ele legtura dintre Traian Berbeceanu i
Biriescu Titus.
n acelai sens, de protecie, Traian Berbeceanu a afirmat ctre soii Biriescu c
,,Murean nu are ce s le fac ntruct nu sunt probe (cu referire la probele organelor de
urmrire penal din dosarul nr. 13 D/P/2011).
n acelai mod, specific cms.-lui Berbeceanu, care a manifestat un interes deosebit fa
de acest dosar, dar nu n sens legal, reiese i din discuiile purtate de Traian Berbeceanu cu
scms. Muntean Alin, ocazie cu care, n momentul cnd acesta din urm i-a spus c cercetrile n
dosar merg destul de greu, Traian Berbeceanu a fcut afirmaia specific, dar sincer parial, c
45
dac el ar fi fost cooptat n dosar, ar fi fost obinute mai multe probe ntruct el este prieten cu
Doda Gabriel. Pn n prezent cms. Berbeceanu nu a scris ns nici un raport informativ i nici
nu a comunicat informaii DIICOT n legtur cu acest dosar, ori ctre poliitii care desfurau
activitatea de cercetare penal, ci numai n sensul nedorit i nici nu a recunoscut c este prieten
cu soii Biriescu abinndu-se s se intereseze de cauz, aa cum era firesc i legal.
Astfel, s-a dovedit n cauz c, ntr-adevr, comisarul Berbeceanu avea informaii despre
infraciunile comise de soii Biriescu, dar nu le-a utilizat aa cum avea obligaia profesional, ci
numai n sens invers, prin divulgarea cre soii Biriescu a informaiile din dosar, aa cum avea
tot obligaia profesional s nu o fac. Exist probe certe c soii Biriescu au tiut nc din 2011,
probabil imediat dup data nregistrrii cauzei despre existena acesteia, obiectul i procedurile
derulate n acesta, aspect confirmat i de raportul de constatare poligraf pe care Biriescu Titus
nu l-a trecut, reieind c minte, negnd, ca rspuns la ntrebrile cu privire la aceste aspecte.
Tot astfel, exist probe c BIRIESCU TITUS i BIRIESCU ANIOARA sunt n relaii
foarte bune, de prietenie i chiar comerciale cu MO OVIDIU vice primar al Mun Deva i
Doda Gabriel adm. i asociat la SC DRUPO SRL, aspecte confirmate de declaraiile martorilor
i interpretarea listingurilor convorbirilor telefonice obinute autorizat. De asemenea, Mo
Ovidiu este i el prieten foarte bun cu Doda Gabriel, aspecte care confirm nc o dat existena
grupului de interese economico-financiare i protecia deinut de acetia printre organele
judiciare.
Mai mult, aa cum am artat, Biriescu Titus a fost testat cu aparatul poligraf (vol. I), iar
la ntrebarea este adevrat c i-a comunicat Traian Berbeceanu c eti cercetat de DIICOT
Alba? i respectiv c aceast informaie i-a fost comunicat nainte de a fi chemat la
audieri?, nv. Biriescu Titus a rspuns c nu, n ambele cazuri, reieind c minte. Tot astfel,
exist mai muli martori audiai care confirm mprejurarea precizat anterior.
Faptul c Berbeceanu Traian a comunicat soilor Biriescu date despre existena
dosarului de pe rolul D.I.I.C.O.T. Serviciul Teritorial Alba, interceptrile convorbirilor
telefonice i alte aspecte procedurale, este confirmat de Litera Constantin Cristian, Litera
Constantin senior, precum i martorii cu identitate protejat Ioan Popescu i Iacobescu
Dumitru.
De asemenea, faptul c Berbeceanu Traian, tia despre existena dosarului la D.I.I.C.O.T.
Serviciul Teritorial Alba, reiese din procesele verbale, n care se arat faptul c, conform
atribuiilor de serviciu, comisarii Man Victor i Muntean Alin l-au informat pe Berbeceanu
Traian, n 2011, despre cauz i chiar au fost certai, reprondu-li-se de ctre acesta faptul c nu
l-au informat de la nceput, nainte de efectuarea sesizrilor sau de la nregistrare. Atitudinea
legal i corect, la care era obligat Berbeceanu Traian prin lege, n condiiile n care o
cunotin de a sa era cercetat penal, ar fi fost aceea de a-l informa pe procurorul de caz, pe
efii si i poliitii delegai n cauz c el se abine i nu vrea s fie implicat i informat despre
cauz, aspecte care nu s-au realizat, ci din contr, Berbeceanu i-a informat despre cauz pe soii
Biriescu, aspect ilegal i care constituie infraciune de favorizarea infractorului i sprijinirea
unui grup infracional nestructurat, n condiiile n care activitile ilegale erau n curs i nu au
mai putut fi probate.
Berbeceanu Traian s-a exprimat de asemenea, ctre poliitii delegai n cauz
comisarii Man Victor i Muntean Alin, lsnd de neles c dac ar fi fost implicat el n cauz ar
fi putut obine informaii importante, lucru care ns nu s-a ntmplat nici pn n prezent, dect
n sensul nedorit, prin scurgerea de informaii ctre Biriescu Titus. Per a contrario, se deduce
logic, c Berbeceanu Traian nici mcar nu a luat n considerare poziia legal, pe care trebuia s
o aib, de a se a se abine i de a nu se implica ntr-o cauz n care sunt cercetate cunotine de
ale lui, de altfel, acesta nerecunoscnd pn n prezent c soii Biriescu sunt prietenii lui.
Biriescu Titus, s-a ludat i a relatat ns, ctre diverse persoane din grupul de prieteni
despre care am fcut vorbire anterior, c tie despre dosar nc din 2011, relatri fcute de acesta
chiar din 2011 cnd dosarul se afla n faza conspirat, nvinuiii Biriescu Tutus i Biriescu
Anioara, precum i ceilali nvinuii din cauz, aflnd procedural i legal, pe baz de proces
46
verbal cu ocazia audierii, numai n 21.09.2012, despre existena cauzei, precum i despre
obiectul acesteia - n principal neplata accizelor aferente pentru comerul cu carburani aspect
relatat de ei.
Tot soii Biriescu, au afirmat anterior acestei date 21.09.2012, dar i ulterior, c
Berbeceanu Traian i-a asigurat c nu sunt probe i nu are nimeni ce s le fac, ci din contr o sl aranjeze el pe procurorul Murean. O informare a persoanelor cercetate i a procedurilor
derulate n cauz (interceptri, obiectul dosarului pentru verificri de specialitate), n condiiile
n care cauza era n faza conspirat, face diferena, n mod evident, ntre reuita sau nu a
dosarului, ori constatarea faptelor la adevrata lor dimensiune, mai ales n condiiile n care
existau informaii c faptele erau n curs.
Atribuiile i rolul Comisarului Berbeceanu, era s sprijine organele de urmrire penal,
s sesizeze astfel de fapte, s pstreze confidenialitatea existenei cauzei, ori mcar s se abin
n cauz i nu s sprijine, favorizeze i chiar ncurajeze prin atitudinea sa membrii unei astfel de
grupri n comiterea faptelor, cu att mai mult cu ct soii Biriescu au avut foarte multe dosare
penale de natur economic pe rolul parchetelor din jud. Hd. i n nici unele dintre acestea nu au
fost trimii n judecat, multe din ele nvechindu-se, sau fiind, n parte, conexate la prezenta
cauz.
Biriescu Titus i Anioara se ludau cu o astfel de atitudine din partea lui Berbeceanu
Traian, respectiv cu protecia acestuia i avnd n vedere importana i puterea conferit de
funcia i logistica deinut, pe care o are o structur de dimensiunea B.C.C.O. n cadrul
autoritilor judiciare, este probabil i chiar dovedit n cauz, ca o relaie de prietenie, de
notorietate ntre soii Biriescu i Berbeceanu Traian, completat de activitile ilegale de
sprijinire i favorizare derulate de acesta, s fie de natur a stopa activitile punctuale de
cercetare a organelor judiciare din judeul Hunedoara i de a ngreuna mult i afecta n mod
negativ grav dimensiunea constatrilor n prezenta cauz, nregistrat la D.I.I.C.O.T. Serviciul
Teritorial Alba.
Este de precizat i faptul c imposibilitatea utilizrii logisticii de personal i dotrile
B.C.C.O. de ctre structura D.I.I.C.O.T., cauzeaz grave prejudicii urmririi penale, DCCO cu
BCCO i SCCO fiind nfiinate tocmai pentru a derula activiti de cercetare i urmrire penal,
n principal, sub coordonarea procurorilor DIICOT, astfel c se afecteaz grav posibilitatea de
instrumentare a cauzelor DIICOT, mai ales cnd aceste activiti sunt suplinite de deconspirri
i sprijinirea gruprii infracionale.
- N DOS. 38D/P/2013 AL DIICOT, ST. ALBA, s-au efectuat cercetri penale i a fost
nceput urmrirea penal fa de nvinuitul RUSU GHEORGHE zis ROMIC, existnd
indicii c acesta a desfurat activiti de sprijinire a grupului infracional constituit i precizat
anterior, respectiv l-a favorizat pe inc. Cupeiu Dorin, n sensul c, l-a avertizat cu privire la
desfurarea unor proceduri penale cu ocazia percheziiilor domiciliare derulate i i-a i
comunicat inc. Cupeiu Dorin ce, cum i cu cine s vorbeasc sau nu la telefon, s nu
pomeneasc numele altor persoane neprecizate, a stabilit ntlniri cu acesta i chiar a derulat
relaii comerciale.
n activitile infracionale precizate anterior, ct i pentru ascunderea acestora i
implicit, asigurarea folosului infraciunilor comise, exist indicii c numitul Rusu Gheorghe zis
Romic, a desfurat activiti de favorizare i sprijinire a grupului infracional constituit n jurul
inc. Cupeiu Dorin, cauz ce a fcut obiectul dosarului nr. 71D/P/2011 al DIICOT, S.T. Alba
Iulia i a fost disjuns sub aspectul favorizrii infractorului i sprijinirii unui grup infracional
nestructurat de ctre nv. Rusu Gheorghe zis Romic,,. Cauza disjuns, a fost nregistrat la
DIICOT, S.T. Alba sub nr. 38D/P/2013 i a fost conexat al prezentul dosar n 30.09.2013, dup
ce s-au stabilit, prin probe indirecte dar aflate ntr-o nlnuire logic i nentrerupt, c
deconspirrile realizate n ceea ce privete datele i efectuarea percheziiilor domiciliare
efectuate n 10 mai i 08 octombrie 2012, au fost efectuate de Berbeceanu Traian, prin Mo
Ovidiu i/sau Rusu Gheorghe zis Romic, ambii prieteni foarte buni i n relaii deosebit
de apropiate cu ambele persoane implicate Berbeceanu Traian i Cupeiu Dorin.
47
Tot astfel, aa cum reiese din declaraiile numitului Litera Cristian, astfel de deconspirri
realizate de Berbeceanu Traian prin Mo Ovidiu au mai fost realizate, fiind cunoscute de le
astfel: Litera Cristian i-a spus lui Berbeceanu Traian c Vlaiconi Cristian i-a propus s aduc
droguri din Libia, prin autocare, aspect pe care a fost comunicat imediat ulterior de Mo Ovidiu
lui Vlaiconi Cristian, n cadrul relaiilor care existau n cadrul grupului de interese despre care
am vorbit (Mo, Vlaiconi, Biriescu, Doda, Berbeceanu, Vasiu, Ludoan, .a.) acesta din urm
spunndu-i lui Litera c deja s-a aflat ce inteniona s fac. Singura concluzie logic i evident
este c Berbeceanu Traian i-a comuncat acest aspect lui Mo Ovidiu, care i-a spus lui Vlaiconi
Cristian.
Trebuie reinut c eful BCCO Alba, lucreaz de mai mult timp sub coordonarea
procurorilor DIICOT, precum i cu serviciile de informaii, astfel c tie procedeele i
tacticile de urmrire penal, supraveghere (filaj) i chiar persoanele i autovehiculele
folosite la filaj, precum i date ale operaiunilor conspirate din cele trei judee aflate n
raza de competen - Alba, Hunedoara i Sibiu. Mai mult, acesta tie chiar i condiiile
legate de necesitatea ne-deconspirrii agenilor ctre pers. cercetate, unor lipsuri i limite
privind dotrile tehnice existente, perioadele de filaj dinainte de percheziie i greutatea
asigurrii lor o perioad lung de timp, mai ales cnd nu poate fi implicat i logistica din
cadrul BCCO, pe care el o coordona.
Astfel, s-a probat cert, n dos. 71D/P/2011 al DIICOT, ST Alba soluionat cu
rechizitoriu la 01.04.2013, c inc. Cupeiu Dorin a tiut despre efectuarea percheziiilor
domiciliare, aspect ce reiese din:
- declaraiile inculpailor Balint Dan, Udrea Clin, ionei Dorin, precum i ale
martorilor: Balint Lucia, Negrea Vasile Iulian, Piu Andreia i Poenar Constantin, din
care reiese cert c inc. Balin Dan a fost anunat de inc. Cupeiu Dorin despre prima
percheziie, anterior acesteia, iar Cupeiu Dorin a tiut dinainte i despre efectuarea celei
de a doua percheziii;
- interceptrile convorbirilor telefonice ale inc. Cupeiu Dorin i ale nv. Rusu
Gheorghe prieten foarte bun cu Berbeceanu Traian, respectiv ale numiilor Rusu Anca i
Urs Ioan Vasile zis Piciu finul lui Berbeceanu Traian;
- listingurile convorbirilor telefonice obinute pentru Cupeiu Dorin, Rusu
Gheorghe, Mo Ovidiu i Berbeceanu Traian;
- din filmrile efectuate la domiciliul inc. Cupeiu Dorin, cu ocazia celei de a doua
percheziii, din 08 octombrie 2012, cnd n cadrul uii se observ inc. Cupeiu Dorin, care
la ora 06.00 i atepta pe poliiti n cas, la parterul locuinei venind dinspre buctrie i
nu de pe scrile de la etaj, fiind cu luminile aprinse, dar cu privire la care inc. Cupeiu
Dorin a minit, susinnd iniial, n primele declaraii c nu a tiut despre percheziii i
dormea cnd a venit poliia, cobornd din dormitorul su de la etaj doar dup accesul n
cas al poliitilor. Acesta a afirmat ns ulterior, n consens cu martorul, la acea dat
Linc Cristian prezentat de Berbeceanu Traian (n dos 71D/P/2011, declaraia din
06.12.2012) c a cobort de la etaj ncheindu-se la cma dup intrarea poliitilor n
cas (amnunt care reiese din filmrile realizate de poliie, la care Cupeiu Dorin nu a avut
acces, dar Berbeceanu Traian i poliitii dar i pe care Cupeiu nu l-a reinut i relatat n
prima declaraie, ci numai ulterior audierii ca martor a cms.-lui Berbeceanu Traian,
relevnd o nelegere ntre cei doi). Este evident nefiresc, ca cineva s rein cnd s-a
ncheiat la cma, n camer, la etaj, pe scri sau la parterul cldirii, dar faptul se
observ evident pe filmrile realizate cu ocazia percheziiilor de ctre poliiti.
Ulterior, fiind audiat n cadrul dosarului 38D/P/2013 conexat la 13 D/P/2011,
Cupeiu Dorin i-a modificat declaraia, aa cum am artat, susinnd chiar c era treaz i
a cobort pe scri cnd s-a sunat la poart i ntruct n acea noapte a visat urt.
Aceast schimbare de poziie presupune studiul filmrii de la percheziie, cnd Cupeiu
Dorin se vede n cadrul uii dup ce s-a sunat la sonerie de ctre poliie i Cupeiu Monica
a plecat s deschid poarta din curte. Acces la aceste filmri, realizate de poliie, avea
48
Benzinria Moll
Sf. Alexandru unde s-a ntlnit cu membrii masoneriei (mesaje i discuii telefonice prin care i sa cerut s se prezinte la nmormntarea unui ,,frate,,), mbrcai la fel n costume i cravat de
culoare neagr i cma alb. Dintre acetia a fost identificat Mo Ovidiu, mpreun cu care
Cupeiu Dorin s-a retras ntr-un loc mai puin aglomerat i au discutat pn la ora 19.14. Pe
timpul discuiei dintre cei doi Mo Ovidiu a fost observat cutnd prin agenda telefonului mobil
i efectund mai multe convorbiri telefonice. Mo Ovidiu este viceprimar al mun. Deva, fiind de
asemenea i prieten din copilrie cu cms. ef Traian Berbeceanu, cu care comunica frecvent.
Astfel, numai n perioada 05.10.2012-08.10.2012, ntre acetia au avut loc urmtoarele
convorbiri:
n data de 06.10.2012, la ora 17.34.12, Berbeceanu Traian de la postul telefonic cu
nr. l contacteaz pe Mos Ovidiu la postul telefonic cu nr..
n ziua urmtoare, respectiv n data de 07.10.2012, n jurul amiezii Comisarul ef Traian
Berbeceanu l-a contactat telefonic pe comisarul Muntean Alin i i-a comunicat faptul c ntruct
pn la ora respectiv nu se afl n posesia tuturor informaiilor cu privire la locaiile
percheziiilor care urmeaz a fii desfurate, va informa conducerea Poliiei Romne c va
amna aciunea pentru o dat ulterioar, datorit faptului ca i s-a comunicat numai c urmeaz
s fie efectuate un numr de opt percheziii pe raza jud. Hunedoara, dar nu i-au fost indicate
locaiile, ci numai cele cu privire la Cupeiu, restul urmnd a fi transmise numai n dimineaa
percheziiei, cu acordul Procurorului ef Direcie, care a fost i el informat.
n data de 07.10.2012, la orele 19.10.33 i 19.12.57, Berbeceanu Traian de la postul
telefonic cu nr. l contacteaz pe Mos Ovidiu la postul telefonic cu nr., iar la ora 19.21.47,
Mo Ovidiu de la postul telefonic cu nr. l contacteaz pe Berbeceanu Traian la postul
telefonic cu nr..
Este de precizat c eful BCCO Alba nu a fost interesat n ultimii ani, cel puin din
2009 pn n prezent, de cauzele aflate pe rolul DIICOT, ST Alba, numai n cazul n care avea
vreun interes personal, n rest DIICOT, ST Alba i BT Sibiu, nu existau pentru acesta, ci numai
BT Hunedoara. Astfel, nu se justific interesul brusc al cms. Berbeceanu pentru locaiile
percheziionate n cauza Cupeiu, cu att mai mult cu ct avea toate datele necesare organizrii
acestora, numrul, raza de deplasare, natura faptelor, precum i c va primi locaiile n dimineaa
zilei de 08.10.2012, n timp util. Aceast practic nu este neobinuit n cadrul DIICOT, n
cauzele importante, iar cms. Berbeceanu nu avea de ce s fie deranjat dac nu era interesat n alt
mod, nelegal. S-a dovedit cert n cauz, Berbeceanu Traian tiind doar de percheziiile efectuate
n cauza Cupeiu, c numai acesta din urm a visat urt i era treaz dimineaa la 06.00,
celelalte persoane percheziionate, fiind trezite de organele de poliie.
Tot n 07.10.2012, duminica la ora 12.01.31, un autoturism de culoare neagr, cu
geamuri fumurii i acelai format cu a celui condus de ctre comisarul ef Traian Berbeceanu, a
prsit parcarea Metro i s-a ndreaptat spre oseaua de centur aa cum reiese din filmrile
realizate de camerele de la magazinul Real.
Ulterior, la ora 12.06.24, un autoturism de culoare neagr, cu geamuri fumurii i
acelai format cu a celui condus de ctre comisarul ef Traian Berbeceanu, a intrat n parcarea
Praktiker, a fcut sensul giratoriu i s-a ndreptat pe partea dreapt a sensului de acces la
magazin, fiind mascat de un tir (nregistrri Real).
Aspectele privind mprejurarea c la ora i locaiile precizate anterior se afla
maina cu nr. de nmatriculare HD.99.BGT, condus de ctre cms. ef Traian Berbeceanu,
sunt susinute i corelate cu rapoartele de filaj autorizate pentru Cupeiu Dorin, care era
luat n filaj autorizat, iar ofierii de la filaj au vzut din nou maina condus de
Berbeceanu Traian n zon. Acetia nu au efectuat fotografii judiciare, deoarece
Berbeceanu Traian nu fcea obiectul dosarului i al filajului, dar au consemnat n
rapoarte aspectele constatate.
Astfel, n aceeai zi, la ora 12.07.50, inc. Cupeiu Dorin a intrat n parcarea de la Real, a
fcut i el sensul giratoriu din interiorul parcrii i a oprit n parcarea magazinului Metro,
conducnd autoturismul proprietate personal marca Mercedes cu nr. de nmatriculare
53
HD.10.BUN, autoturism n care se mai aflau soia sa i un alt individ (raport filaj).
Conform raportului de filaj n momentul n care Cupeiu Dorin a oprit autoturismul n
parcarea Metro, n parcarea magazinului Praktiker se afla parcat cu faa nspre magazin,
autoturismul cu numrul de nmatriculare HD.99.BGT condus de Berbeceanu Traian, acesta
fiind mascat de un tir care se afla n spatele su, maina comisarului Berbeceanu fiind parcat la
limita parcrilor dintre Praktiker i Metro.
Dup, acest ultim moment, o perioad de aproximativ 20 de minute, n care
autoturismul cu numrul de nmatriculare HD.99.BGT, la volanul cruia se afla cms. ef Traian
Berbeceanu (conform raportului de filaj), a staionat fr ca cineva s intre sau s iese din
acesta, perioad care s-a suprapus cu venirea inc. Cupeiu Dorin la Metro, dup acre
autoturismul cu nr. HD 99 BGT s-a pus n micare prin parcarea magazinului Praktiker i a
intrat n sensul giratoriu aflat la intersecia cu calea Zarandului. Conform raportului de filaj
autoturismul cu numrul de nmatriculare HD 99 BGT, la volanul cruia se afla cms. ef Traian
Berbeceanu, a prsit parcarea magazinului Praktiker, pe direcia Calea Zarandului (oseaua de
centur), spre o destinaie necunoscut.
Menionm c echipa de filaj care a executat autorizarea ambiental, a mai fost folosit
i n cadrul altor dosare instrumentate de ctre B.C.C.O. Alba Iulia, existnd probabilitatea
evident ca aceasta s fi fost vzut de ctre cms. ef Traian Berbeceanu, conductorul
autoturismului cu numrul de nmatriculare HD 99 BGT, iar din autoturismul precizat anterior,
nu a cobort sau urcat nimeni pe toat perioada staionrii (conform raportului de filaj).
Cupeiu Dorin nu s-a ntlnit cu nicio persoan care s prezinte interes pentru prezenta
cauz n incinta complexului Real-Metro-Praktiker.
La ora 18.26, din aceeai zi, Cupeiu Dorin a fost sunat de ctre Rusu Gheorghe ctre
care i s-a plns c are probleme cu ,,telefonul,,.
n data de 08.10.2012, comisarul Berbeceanu Traian, mpreun cu echipa desemnat
pentru efectuarea percheziiei, s-a deplasat la domiciliul numitului Cupeiu Dorin, situat n mun.
Hunedoara, str. Buituri, nr. 11 A, unde majoritatea mebrilor echipei au observat faptul c la ora
05.50, luminile de la parterul casei inc. Cupeiu erau aprinse, existnd replici de genul ,,suntem
ateptai (nregistrare video).
De asemenea, se observ c la parter n spatele uii se poziioneaz o persoan dei
echipa nu s-a ajuns n dreptul uii de acces n curtea imobilului i nu s-a sunat la interfon
(captura nregistrare video). Ulterior, cms. ef Traian Berbeceanu a apsat butonul interfonului
i au durat aproximativ 11 secunde pn n momentul n care doamna Cupeiu Monica a deschis
ua de la cas i a venit spre poarta permind accesul organelor de poliie n curte i n
interiorul imobilului.
Pe fundalul nregistrrii se observ clar faptul c dup ce doamna Cupeiu Monica ias
din casa, n pragul uii apare Cupeiu Dorin, venind dinspre buctrie i nu de pe scrile de
acces la etaj, arunc o privire afar, dup care apropie ua i urc scrile de la etaj. n acest timp
doamna Cupeiu Monica se afla la poart.
Ulterior dup ptrunderea n incinta locuinei a organelor de poliie judiciar, inc.
Cupeiu Dorin a cobort scrile de la etaj mimnd c atunci s-a trezit i ncheindu-se la cma,
afind o fa vesel, deloc surprins, aa cum reiese din filmrile efectuate de echipa de
percheziie. Att doamna Cupeiu ct i inc. Cupetiu erau mbrcai (nu n pijamale) i se putea
observa faptul c cei doi si beau cafeaua i se uitau pe laptop. La o verificare a programelor
accesate pe laptop s-a constatat c acetia ascultau muzic pe Youtube, deii d-na Cupeiu a zis
c-i pltea facturile.
54
poliiti de la SCCO Hd., structur subordonat BCCO Alba, s-a nceput urmrirea
penal mpotriva acestuia i n 15.11.2012, n baza autorizaiei de percheziie nr.
35/15.11.2012 emis de Tribunalul Alba s-au efectuat mai multe percheziii la sediul
societilor i locuinele folosite de Rusu Gheorghe i soia acestuia Rusu Anca.
Cu ocazia percheziiilor domiciliare efectuate s-a identificat un nscris intitulat
contract de vnzare cumprare ncheiat la dat de 22.07.2011 n Deva, prin care se realiza
practic un schimb ntre dou autoturisme VW PASSAT, unul mai vechi - 4 MOTION deinut
de Berbeceanu Traian i unul relativ nou CC TRAV. 2.0, achiziionat de aproximativ un an,
aparinnd numitei Rusu Anca adm. la SC URANUS JUNIOR SRL, schimb n urma
cruia autoturismul mai nou era luat de Berbeceanu Traian care ar fi pltit o diferen de
10.000 Euro.
Aceast, nscris este ns infirmat de documentele financiar contabile justificative
ntocmite de SC URANUS JUNIOR 2003 SRL, societate administrat i la care sunt
asociai soii Rusu Gheorghe i Anca, din care reiese c:
La data de 20.07.2010 prin factura cu numrul 16315437, SC URANUS JUNIO 2003
SRL a pltit avansul pentru achiziionearea n leasing a autoturismului marca VW Passat CC
Trav. 2.0 TDI la valoarea de 62.366,28 lei din care 12.070, 89 lei reprezint T.V.A..
Autoturismul a fost nregistrat la data de 20.07.2010 n registrul de eviden a mijloacelor fixe
ale S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L., la valoarea rmas de amortizat de 95.830 lei, urmnd ca
ntreaga sum s fie amortizat pe o perioad de 60 de luni.
La data de 30.06.2011, autoturismul marca VW Passat CC Trav. 2.0 TDI, figura n
contabilitatea S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L., cu valoarea rmas n sold de 78.261,13 lei. n
data de 31.07.2011 s-a modificat ns valoarea de inventar al autoturismul marca VW Passat
CC Trav. 2.0 TDI, fiind sczut de la valoarea de 78.261,13 lei la valoarea de 47.915,07 lei ( cu
30.346,06 lei).
Ulterior, la data de 17.08.2011 autoturismul marca VW Passat CC Trav. 2.0 TDI
figureaz n fisa de eviden a mijloacelor fixe a S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L., ca vndut la
valoarea de 41.935 lei (probabil fr TVA). Astfel la data de 17.08.2011, autoturismul marca
VW Passat CC Trav. 2.0 TDI este vndut ctre Berbeceanu Traian, cu suma de 52.000 lei (sum
care include T.V.A.), fiind emis n acest scop factura fiscal cu numrul 361/17.08.2011 la
valoarea de 52.000 lei. Chitana prin care se atest primirea sumei de 52.000 lei de la
Berbeceanu Traian, de ctre S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L., este nregistrat cu nr. 360 i este
datat 12.09.2011 (dup o lun).
n data de 17.08.2011, prin factura cu numrul 16917283 S.C. Uranus Junior 2003
S.R.L. a pltit ns ctre Porsche Leasing restul sumei datorat pentru achitarea integral a
autoturismul marca VW Passat CC Trav. 2.0 TDI, respectiv 49.994,80 lei. Anterior s-a pltit de
ctre societate un avans de 62.366 lei i s-au achitat ratele lunare de leasing.
Astfel, concluzionnd SC URANUS JUNIOR 2003 SRL, a achiziionat n 20.07.2010
autoturismul, a pltit pentru acesta firmei de leasing peste 110.000 lei, fr ratetele de leasing
pltite aproximativ un an i a vndut autoturismul n cauz, la 17.08.2011 lui Berebeceanu
Traian cu valoarea de 52.000 lei, mai puin de jumtate, sum pe care a ncasat-o scriptic numai
n 12.09.2013. Ulterioar aa cum reiese din nscrisurile ridicate la percheziie, Berbeceanu
Traian a vndut autoturismul n 2012 cu o sum mai mare, n condiiile n care l-a folosit
aproximativ 2 ani.
Cu ocazia percheziiilor efectuate n data de 15.11.2012 la sediul S.C. Uranus Junior
2003 S.R.L., s-a ridicat ns contractul de vnzare-cumprare precizat anterior, redactat
olograf, ncheiat ntre Berbeceanu Traian i Rusu Anca, contract datat 22.07.2011.
Prin acest contract Berbeceanu Traian vindea ctre S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L.
societate reprezentat de ctre Rusu Anca n calitatea acesteia de administrator, autoturismul
vechi deinut de el, tot marca VW Passat, dar 4 Motion, cu serie asiu WVWZZZ3BZ3P051936
i numrul de identificare HD 99 BGT (numr care a fost pstrat de Berbeceanu Traian i la
autoturismul nou achiziionat la schimb), n schimbul sumei de 7000 de euro. Prin acelai
56
contract S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L. societate reprezentat de ctre Rusu Anca n calitate de
administrator vindea ctre Berbeceanu Traian autoturismul marca VW Passat CC Trav. 2.0 TDI
cu serie asiu WVWZZZ3CZAE566248 pentru suma de 17.000 de euro. Cele dou pri mai fac
precizarea c n fapt au convenit s fc schimb de autoturisme, Berbeceanu Traian urmnd s
plteasc ctre S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L., doar diferena de pre dintre cele dou
autoturisme, respectiv suma de 10.000 de euro. Se mai face meniunea n contract c suma de
10.000 de euro s-a pltit integral cu ocazia ncheierii respectivului contract. Contractul este
semnat att de ctre Rusu Anca n calitate de administrator al S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L.
ct i de ctre Berbeceanu Traian.
n realitate, autoturismul marca VW Passat CC Trav. 2.0 TDI cu serie asiu
WVWZZZ3CZAE566248 figura nmatriculat n data de 02.09.2010 pe Porsche Leasing
Romnia, cu numrul B-25-BHU. n data de 16.09.2011, autoturismul a fost radiat i n
aceeai dat a fost nmatriculat pe numele lui Traian Berbeceanu, fiindu-i atribuite
numerele HD-99-BGT, numere pe care le deinuse anterior pe maina aparent dat la
schimb.
Ulterior, la data de 19.02.2013, autoturismul achiziionat de la SC URANUS
JUNIOR 2003 SRL, respectiv VW Passat CC Trav. 2.0 TDI, este radiat, fiind vndut de
Berbeceanu Traian i tot n data de 19.02.2013, este re-nmatriculat pe numele de Popa
Tudor Aron cu numerele de nmatriculare HD-17-KEV.
n realitate autoturismul marca VW Passat 4 Motion (cel vechi) cu serie asiu
WVWZZZ3BZ3P051936, a fost nmatriculat prima data la data de 26.08.2002, radiat la
data de 07.08.2005, nmatriculat pe SC Sava Exim S.R.L. la data de 19.09.2005, radiat la
data de 28.10.2005, nmatriculat pe Viinescu Dan Alexandru la data de 04.11.2005, radiat
la data de 05.10.2006, nmatriculat pe Muzica Mircea la data de 05.10.2006, radiat la data
de 02.11.2010, nmatriculat pe Berbeceanu Traian la data de 02.11.2010, radiat la data de
16.09.2011.
Din data 16.09.2011 autoturismul marca VW Passat 4 Motion cu serie asiu
WVWZZZ3BZ3P051936, figureaz nmatriculat pe Urs Ioan Vasile, finul lui Traian
Berbeceanu.
S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L. nu deine i nu a deinut niciodat n propietate ca
mijloc fix autoturismul marca VW Passat 4 Motion cu serie asiu
WVWZZZ3BZ3P051936, aa cum ar trebui s reias din contractul de schimb.
Astfel,
exist suspiciuni cu privire la realitatea nscrisurilor precizate anterior, precum i cu privire la
preurile menionate pe aceste nscrisuri, n condiiile n care preurile practicate pe piaa de
autovehicule din Romnia, sunt spre exemplu: pentru un autoturism VW Passat cu anul de
fabricaie 2010 vndut n 2011, cum este cel achiziionat de la SC URANUS JUNIRO 2003
SRL de ctre Berbeceanu Traian, de aproximativ 20.000 Euro (peste 85.000 lei) i nu 52.000 lei
cum apare c ar fi fost cumprat de la SC URANUS JUNIOR 2003 SRL. Aceste aspecte
urmeaz a fi verificate.
n declaraiile de avere formulate de comisarul Berbeceanu Traian, din 25.05.2012
pentru anul 2011, apare autorurismul VW PASSAT din 2010 achiziionat de la SC
URANUS JUNIOR 2003 SRL (pct. II/1, poziia 1), dar nu apare nregistrat vnzarea
autoturismului VW PASSAT vechi, din 2002, ctre cine s-a efectuat, cu ce valoare i data
nstrinrii, aspect solicitat la pct. III din formular, intitulat bunuri mobile a cror
valoare depete 3000 Euro fiecare i bunuri imobile nstrinate, n ultimele 12 luni.
Acest aspect constituie fals n declaraii, Berbeceanu Traian omind s treac vnzarea
autoturismului VW PASSAT vechi, din 2002, n declaraia de avere deoarece acesta figura dat
la schimb ctre SC URANUS JUNIOR 2003 SRL prin Rusu Anca i nu vroia s se afle despre
tranzacia cu privire la care avea ceva de ascuns, iar n fapt autoturismul VW PASSAT vechi,
din 2002, care i-a aparinut anterior a ajuns n mod real la finul su Urs Ioan, aspect pe care-l
cunotea n mod evident, ntruct se ntlneau frecvent.
57
Traian Berbeceanu a ieit dup scurt timp n faa restaurantului mpreun cu Urs Vasile zis
Piciul i au discutat n surdin, iar dup cteva minute cei doi s-au desprit, Urs Vasile revenind
n restaurant iar Traian Berbeceanu a plecat cu maina.
La ora 19.59, Piciul Urs Vasile () l sun pe Rusu Gheorghe () i i spune acestuia c
n momentul n care ajunge (n Deva) s vin la el acas direct, pentru c acuma a vorbit (cu
referire la discuia purtat cu Berbeceanu Traian Berbeceanu n faa restaurantului Dunrea).
La ora 20.27, Piciul Urs Vasile (0) este sunat de Rusu Gheorghe (0) care i spune c
acuma a ajuns (la Piciu acas) i c parcheaz n spatele blocului.
La ora 20.27, Piciul Urs Vasile (0) este sunat de Rusu Gheorghe (0) cruia i spune c
este n faa blocului i l ateapt.
La ora 20.27, Piciul Urs Vasile (0) l sun pe Berbeceanu Traian (076) i l ntreab
dac nu vine pe la el pe acas, iar Berbeceanu Traian i spune c l va suna cu rspunsul n
cteva minute. Conform raportului de filaj, n 15.11.2012, la ora 20.30, Urs Vasile zis Piciul a
revenit la dresa sa de domiciliu i a intrat n scara blocului.
La ora 20.33, Piciul Urs Vasile (070) este sunat de Berbeceanu Traian (076). Piciul i
spune c acuma urc cu Romic sus, iar Berbeceanu Traian i confirm c va veni i el pn
acolo. Conform raportului de filaj, Berbeceanu a intrat n bl. 4, sc. D, locul de domiciliu a lui
Piciul Urs Vasile, avnd asupra sa o geant pe umr, iar la ora 21.19 a ieit din scara blocului
avnd asupra sa geanta i a plecat cu autoturismul HD.99.BGT, care se afla parcat pe Aleea
Saturn, n apropierea sediului Poliiei Mun. Deva. i nu n faa blocului.
La ora 21.30, din sc. D, bl. 4, a ieit i Rusu Gheorghe zis Romic care a plecat la
autoturismul su marca Mercedes de culoare alb, cu nr. de nmatriculare HD10TMK.
n acest sens, fiind audiat ulterior n calitate de martor, Berbeceanu Traian, prin
declaraia sa din 06.12.2012 formulat n dos. 71D/P/2011 privind pe Cupeiu Dorin, .a., a
artat c nu a discutat niciodat cu Cupeiu Dorin i nu a cunoscut sau verificat locaiile unde
urmau s se fac percheziiile cu privire la acesta. Tot astfel, Berbeceanu Traian, a artat c este
exclus ca Rusu Gheorghe s fi aflat de la poliitii cu care acesta se ntlnea, inclusiv el, despre
efectuarea percheziiilor n cauza Cupeiu, precum i c a vorbit cu Rusu Gheorghe cu cteva
zile nainte de percheziia de la locuinele i firmele acestuia din 15.11.2012, cnd Rusu
Gheorghe i-a spus c pleac n Serbia, dup care, aflnd de percheziie, l-a sunat pe Rusu
Gheorghe, n aceeai zi i i-a spus c nu este bine s se mai ntlneasc pn lucrurile se rezolv.
Tot Berbeceanu Traian a artat c s-a mai ntlnit ocazional cu Rusu Gheorghe, probabil
la mai mult de o sptmn de la percheziie, ocazional, dar l-a evitat i nu a mai discutat
cu acesta, doar l-a salutat. Aceste afirmaii nu sunt adevrate, ntruct este probat c
Berbeceanu Traian s-a dus la sediul Comsid nainte de percheziia din 08.10.2012 i s-a
ntlnit la Urs Ioan zis Piciul acas, cu Rusu Gheorghe, n seara zilei de 15.11.2012, dup
percheziia de la firmele i locuina acestuia i nainte de audierea ca nvinuit a lui Rusu
Gheorghe, din 16.11.2012 de la DIICOT, ST Alba, unde acesta a fost citat din 15.11.2012,
citare de care Berbeceanu Traian i Rusu Gheorghe tiau. Aceste fapte constituie evident
mrturie mincinoas.
Faptul c Rusu Gheorghe, Urs Ioan, Mo Ovidiu i Berbeceanu Traian se cunoteau
i aveau relaii apropiat, reiese i din interceptrile convorbirilor telefonice efectuate
autorizat pentru Rusu Gheorghe, Rusu Anca i Urs Ioan zis Piciu, astfel:
n data de 18.10.2012:
La ora 09.41, Rusu Gheorghe (07223) l sun pe Berbeceanu Traian (0946) i l ntreab
despre actele sale pierdute la Leo (cafenea unde anumii poliiti de la brigad cu Rusu
Gheorghe, Urs Ioan, .a. se ntlneau aproape zilnic). Din discuie rezult c cei doi au urmrit
meciul cu o sear nainte n locaia respectiv, de unde cei doi au plecat ulterior la Vali.
n data de 19.10.2012
La ora 20.42, Rusu Gheorghe (08223) este sunat de ctre Lavu Alexandru cumnatul lui
Berbeceanu (072) care insista s vin. n gluma Rusu Gheorghe spune c nu stie ce i-a fcut
,,Traienic,, la telefon de nu poate rspunde la primele apeluri.
59
La ora 21.06, Rusu Gheorghe (07523) este sunat din nou de ctre Lavu Alexandru
(0721972964) care insista c Romic este ateptat la Leo i s se grbeasc.
n data de 20.10.2012:
La ora 21.08, Rusu Gheorghe (07523) este sunat de ctre Berbeceanu Traian
(0762218946) care i spune ,,ce faci bosu,, i i comunic totodat c este ateptat.
La ora 23.25, Berbeceanu Traian (046) l sun pe Rusu Gheorghe (073) dar acesta din
urm nu rspunde.
La ora 23.29, Rusu Gheorghe (0752) primete un mesaj de la Berbeceanu Traian
(0762218946) cu urmtorul coninut ,,Mai ajungi? Daca nu eu i Piciu plecm acas,,.
La ora 23.32, Berbeceanu Traian (0746) l sun pe Rusu Gheorghe (07) dar acesta din
urm nu rspunde.
n data de 21.10.2012
La ora 00.01, Rusu Gheorghe (07) i trimite un mesaj lui Berbeceanu Traian
(0762218946) cu urmtorul coninut ,,n juma de or ajung,,.
La ora 00.29, Rusu Gheorghe (0723) l sun pe Berbeceanu Traian (46) care i spune c
a plecat i c se va ntlni doar cu Piciul, urmnd ca cei doi s se ntlneasc la o cafea
dimineaa.
La ora 13.03, Rusu Gheorghe (0723) l sun pe Berbeceanu Traian (046) dar acesta nu i
rspunde.
La ora 13.03, Rusu Gheorghe (03) l sun pe Lavu Alexandru (064) fiind invitat de ctre
acesta din urm la o petrecere dup mas.
La ora 13.25, Rusu Gheorghe (073) l sun pe Berbeceanu Traian (0) stabilind s se
ntlneasc dup mas la petrecerea lui Lavu.
La ora 15.45, Rusu Gheorghe (073) l sun pe Berbeceanu Traian (46) i l ntreab pe
acesta din urm dac l-a sunat pe IPHONE, lucru confirmat de cre Berbeceanu Traian. Ulterior
Berbeceanu Traian l ntreab cnd vine, la care Romic i spune c va ajunge n jurul orei
16.30.
La ora 15.58, Rusu Gheorghe (03) l sun pe Berbeceanu Traian (076) i l ntreab pe
acesta dac a fost invitat i ,,Tati,, Berbeceanu Traian spunndu-i s-l ia i pe acesta. De obicei
tati i se spunea la MO viceprimarul din Deva. ntlnirea are loc la oimu.
La ora 16.51, Rusu Gheorghe (075) l sun pe interlocutorul cu nr. 0771 i i cere s
vin la ziua lui Lavu la Soimu. ntruct interlocutorul refuz iniial pe telefon intervine
Berbeceanu Traian care i cere s vin reuind s l conving.
La ora 17.48, Rusu Gheorghe (073) o sun pe soia sa Rusu Anca (074) i i explic cum
s ajung n Soimu la tata lui Berbeceanu Traian acas, unde are loc petrecerea.
n data de 22.10.2012:
La ora 11.03, Rusu Gheorghe (073) l sun pe Lavu Alexandru (064), acesta din urm
spunndu-i c l-au asteptat dar ca nu a mai venit (cu referire la cafeneaua Leo, locul n care i
beau cafeaua zilnic, Rusu Gheorghe motivnd c i-a vzut, dar c a fost grbit.
n data de 28.10.2012:
La ora 11.44, Rusu Gheorghe (073) l sun pe Vali (002) patronul restaurantului din
incinta Dacia service Deva (alt loc unde se ntlneau cei precizai anterior) i i spune c vor
veni la meci. Pe fundal se aude vocea lui Berbeceanu Traian fcnd remarci privitoare la meci.
n data de 31.10.2012:
La ora 17.53, Rusu Gheorghe (073) l sun pe Vali (072) patronul restaurantului din
incinta Dacia service Deva i discut despre Berbeceanu Traian, n spe unde vor vedea meciul
disear.
n data de 08.11.2012:
La ora 19.02, Rusu Gheorghe (02) l sun pe Berbeceanu Traian (076) i l ntreab
dac vine i el la meci, lucru pe care Berbeceanu Traian l confirm. ntlnirea are loc la Vali la
restaurantul din cadrul service Dacia.
n data de 09.11.2012:
60
La ora 18.56, Rusu Gheorghe (0782) l sun pe Berbeceanu Traian (06) dar acesta nu
rspunde.
La ora 20.41, Rusu Gheorghe (02) este sunat de Berbeceanu Traian () cei doi stabilind o
ntlnire pentru a doua zi.
n data de 10.11.2012
La ora 13.41, Rusu Gheorghe (042) l sun pe Berbeceanu Traian (07) i i spune c se
afl la Piciu la garaj i c ulterior se vor ntlni unde vrea el.
La ora 14.22, Rusu Gheorghe (072) este sunat de ctre Berbeceanu Traian
(0762218946) care l invit n 5 minute la o cafea la Real.
La ora 14.36, Rusu Gheorghe (078) l sun pe Berbeceanu Traian (046) dar acesta nu
rspunde.
La ora 16.31, Rusu Gheorghe (0782) l sun pe Piciu (0171) cruia i confirm c s-a
ntlnit cu Berbeceanu Traian, acesta plecnd la botezul lui Sorin Lavu.
n data de 11.11.2012
La ora 10.17, Rusu Gheorghe (07) l sun pe Berbeceanu Traian (076) dar acesta nu
rspunde.
La ora 10.17, Rusu Gheorghe (072) este sunat de ctre Berbeceanu Traian
(0762218946) acesta din urm invitndu-l la o cafea la Real.
La ora 20.30, Rusu Gheorghe (0753) l sun pe (076) cruia i spune c l ateapt pe
Berbeceanu Traian i pe Piciul s vad un meci la Leo.
La ora 20.40, Rusu Gheorghe (072) l sun pe Berbeceanu Traian (076) s i confirme
dac mai vine la meci, lucru care este confirmat de Berbeceanu Traian, stabilind ntlnirea la
Leo
n data de 12.11.2012
La ora 13.19, Rusu Gheorghe (07842) l sun pe Berbeceanu Traian (076) i l ntreab
dac a reuit s dea vreun telefon, Berbeceanu Traian spunndu-i c nu a fcut acest lucru nc
dar c nu l-a uitat.
La ora 20.17, Rusu Gheorghe (07) este sunat de ctre Berbeceanu Traian (06) urmnd
s se ntlneasc la Leo.
n data de 13.11.2012
La ora 08.43, Rusu Gheorghe (0782) l sun pe interlocutorul de la nr. 07 i discut
despre o vnzare de crmid (pe fundal se aude vocea lui Berbeceanu Traian).
La ora 09.53, Rusu Gheorghe (07) l sun pe Berbeceanu Traian (046) stabilind o
ntlnire la Vali la restaurant.
La ora 11.13, ulterior ntlnirii de la Vali, Rusu Gheorghe (02) l sun pe Berbeceanu
Traian (076) i i spune ca ,,dac e ceva, s nu fie probleme i spui lui Piciul i el tie ce are de
fcut mai departe, bine?, da.. ,da, da, esti fraele meu stai linitit.
La ora 11.28, Rusu Gheorghe (0742) l sun pe Piciul (01), cruia i spune cu referire la
discuia purtat anterior cu Berbeceanu Traian ;,c dac sun a nostru, tii tu care (Berbeceanu
Traian), c dac e ceva, i-am zis s vorbeasc cu tine, tu mi spui mie, c ti dau eu un apel pe
numrul de Serbia si numai mi dai un bip pe el, bine si pe urm i spun eu unde s te duci i ce
s faci, bine Piciul?....uite acum i dau un apel pe el,,
La ora 17.53, Rusu Gheorghe (072) l sun pe Berbeceanu Traian (0746) i i spune c
mai are o or pn ajunge, stabilind s se ntlneasc ulterior.
n data de 14.11.2012
La ora 09.15, Rusu Gheorghe (0782) l sun pe Berbeceanu Traian (046) i i spune c
nu a ma ajuns de diminea ntruct nu mai gsete cheia de la main i i cere scuze c nu mai
poate ajunge la cafea.
La ora 09.15, Rusu Gheorghe (02) este sunat de Berbeceanu Traian (046) pentru a-l
invita s urmreasc meciul de disear mpreun.
La ora 12.58, Rusu Gheorghe (7223) sun pe (07884) pentru a discuta despre fabrica
de var. Cu acesta ocazie Rusu Gheorghe povestete despre ,,rzboiul,, dus cu anumite
61
,,persoane de elit,,, care fac parte din Clubul Rotari, dar am pe unul dintre ei care e om
echilibrat i care mi-a spus b vezi c tia vor s te f,c le este ciud c ai cumprat fabrica.
Concluzionnd, se remarc c relaia dintre nv. Rusu Gheorghe i Berbeceanu Traian
este una apropiat, Berbeceanu Trian minind n declaraia de martor din 06.12.2012, formulat
n dosarul 71D/P/2011, cnd a afirmat c relaiile dintr mine i acesta nu sunt apropiate,
precum i c de mai multe ori s-a ntlnit cu acesta n locuri publice i niciodat nu a fost
singur cu acesta referindu-se la Rusu Gheorghe, aspecte evident neadevrate, aa cum reiese
concret din probele administrate i interceptrile convorbirilor telefonice efectuate autorizat.
La fel, n cadrul declaraiei de martor formulat n 10.12.2012, n acelai dosar, Urs Ioan
a minit i el cu privire la aceste aspecte, respectiv c s-a ntlnit cu Berbeceanu Traian i Rusu
Gheorghe n 15.11.2012, n seara zilei cu percheziia, nainte de audierea lui Rusu Gheorghe de
la DIICOT, ST Alba, din 16.11.2012.
Astfel de poziii i afirmaii mincinoase formulate n scris, n cadrul unei declaraii
de martor a crei valoare este cunoscut de comisarul Berbeceanu, mai ales ca ef al
Brigzii de Combatere a Criminalitii Organizate, sunt de neacceptat.
Declaraiile de martor formulate de Link Cristian, sunt i ele la unison cu cele ale
comisarului Berbeceanu, Link Cristian reinnd amnuntul c Cupeiu a cobort pe scri
ncheindu-se la cma, aspect prezentat anterior cu ocazia descrierii percheziiei din
08.10.2012 de la domiciliul inc. Cupeiu Dorin. Se remarc pe Link Cristian nu la chemat
nimeni la audieri, fiind chemai numai Berbeceanu Traian i Ghiura Marius, Link
Cristian fiind adus la iniiativa lui Berbeceanu Traian. Link Cristian face parte din
poliitii apropiai comisarului Berbeceanu.
n antitez cu declaraia martorilor Berbeceanu Traian i Link Cristian, este declaraia
martorului Ghiura Marius, care arat c reine doar c Cupeiu Dorin a cobort pe scri n haine
de cas, dup intrarea la percheziie, nu a reinut evident, dac acesta se ncheia sau nu la
cma, dar tie c Rusu Gheorghe este dup prerea lui un epar care a fcut nchisoare,
precum i c el nu mergea n incinta Dacia Service pentru a servii masa.
- N DOSAR 109D/P/2013 AL DIICOT, S.T. ALBA, dosar format ca urmare a
disjungerii din dos. 100D/P/2012, al D.I.I.C.O.T. Serviciul Teritorial Alba, privind pe Litera
Constantin Cristian, Simota Alin, .a., s-au efectuat acte premergtoare sub aspectul svririi
infraciunilor de sprijinire a unui grup infracional organizat i favorizarea infractorului de ctre
comisarul ef Berbeceanu Traian, eful B.C.C.O. Alba Iulia. Cauza penal 109D/P/2013, a fost
conexat la 30.09.2013 la dos. 13D/P/2011, dosar avnd ca obiect tot svrirea infraciunilor de
favorizarea infractorului i sprijinirea unui grup infracional nestructurat, fapte comise tot de
Berbeceanu Traian, cu privire la soii Biriescu Titus i Biriescu Anioara, cercetai pentru
svrirea unor infraciuni de evaziune fiscal i delapidare, aa cum am precizat anterior.
Astfel, n cadrul dosarului 100D/P/2012, Litera Constantin Cristian i Simota Alin au fost
cercetai i trimii n judecat, n stare de arest preventiv, pentru constituirea unui grup
infracional organizat, lipsire de libertate, antaj, nelciune, cmtrie, vtmare corporal
grav i alte infraciuni.
Faptele susnumiilor erau de notorietate n judeul Hunedoara, aa cum reiese din
materialul probator administrat n dos. 100D/P/2012, dar i din mai multe articole din pres,
articole n care, n unele dintre ele, spre exemplu cele din ziarul Ziua, se face referire la
sprijinirea acestui grup de ctre anumii poliiti printre care: Berbeceanu Traian - eful
B.C.C.O. Alba i poliitii Mate zis Mateo, Lavu Alexandru de la B.C.C.O. Alba i ali
poliiti de la I.P.J. Hunedoara. Articolele au fost intitulate Deva, cetatea primei, Cazuri
muamalizate de poliia hunedorean i alte astfel de articole, fiind prezentate inclusiv scheme
ale membrilor gruprii i proteciilor acordate.
Mai mult, declaraiile persoanelor audiate, confirm notorietatea acestor fapte comise i
coordonate de Litera Constantin Cristian i Simota Alin, aspect ce reies expres din rechizitoriul
100D/P/2012.
62
Tot astfel, Berbeceanu Traian i-a cerut lui Litera Constantin Cristian, s lanseze
mesaje de natur a nvrjbii gruprile infracionale din judeul Hunedoara, astfel c, spre
exemplu, cu ocazia unei gale de box, Berbeceanu Traian l-a pus pe Litera Cristian s spun
membrilor gruprii sale c Pera i gruparea acestuia i-au jignit, fcndu-i slabi i trdtori ctre
organele judiciare, precum i c i vor bate, provocndu-i. Ca urmare a acestui mesaj, membrii
gruprii Litera s-au adunat cu bte i alte obiecte contondente, n numr de vre-o 12 persoane i
i-au ateptat pe membrii gruprii Pera, pentru a-i bate, dar acetia nu au venit.
Tot n acelai mod, Berbeceanu Traian i-a comunicat lui Bota Gheorghe, n 2012, c
Litera Cristian l-ar fi vndut pe el lui Mrganu pentru ca acesta s-l poat bate (pe Bota), iar
Mrganu trebuia, n schimb, s-l lase pe Litera s l bat pe Pera. Din acest motiv Bota
Gheorghe s-a organizat i a vrut chiar s-l bat pe Litera. Aceste fapte s-au petrecut dup ce
Bota a fost btut de Mrganu i sunt confirmate parial de martorul Miclua i chiar de Bota care
a refuzat ns s dea declaraii, formulnd doar unei afirmaii ctre cms. Muntean Alin.
Traian Berbeceanu i-a cerut la un moment dat lui Litera Constantin Cristian, care
a fost audiat ca martor ntr-o cauz penal, la propunerea sa, s fac i afirmaii
mincinoase, respectiv s susin c a vzut o ntlnire dintre mai multe persoane trimise n
judecat, dei acest lucru nu era adevrat. Litera Cristian, a artat c nu a fcut ns astfel de
afirmaii i nu a dat curs solicitrii de acest gen a lui Berbeceanu Traian, dei i era foarte fric
de acesta, ntruct Berbeceanu Traian i spunea expres c tie c Litera s-a ocupat cu droguri, c
l are la mn cu dosarul Montaldo, precum i cu alte vnzri de droguri de la o persoan din
Valea Jiului, de la care Litera cumpra droguri i pe care acesta le obinea de la Spitalul
Municipal. Litera i-a artat chiar, la solicitarea lui Berbeceanu Traian, unde domiciliaz acea
persoan, precum i de unde cumpra drogurile n cauza Montaldo. Mai mult, Berbeceanu era
cunoscut ca o persoan cu foarte mult putere i care, dac vroia s-l fac pe cineva, susine
Litera Cristian, se inea de acesta i se rzbuna.
Chiar dac Litera Constantin Cristian este arestat preventiv i a comis fapte penale,
acesta a colaborat cu organele de urmrire penal n dosarul 100D/P/2012, motiv pentru care i sa fcut prin rechizitoriu, reinerea dispoziiilor art. 18 din Legea 585/2004, privind reducerea
limitelor prevzute de lege, astfel c nu mai este interesat ca n prezenta cauz s obin
aplicarea acestor prevederi ale legii. Mai mult, toate afirmaiile fcute de Litera Constantin
Cristian, pn n prezent, att n dosarul 100D/P/2012 ct i n prezenta cauz, s-au verificat, iar
acesta s-a supus testrii cu aparatul poligraf, dovedindu-se c nu a minit. n acelai mod se
reine c afirmaiile formulate de Litera Constantin Cristian sunt repetate n acelai mod i cu
amnunte, fiind verificate i verificabile, ceea ce creeaz prezumia de adevr.
n sensul proteciei acordate inculpatului Litera Cristian, este i faptul c, faptele sale de
nelciune, antaj i cmtrie comise n dauna lui Vlaiconi Cristian i tefoni Alin, au fost
aduse la cunotina lui Berbeceanu Traian, de ctre acetia din urm n cazul unor plngeri
penale verbale formulate de ctre acetia, aspecte confirmate de prile vtmate i martori, dar
Berbeceanu Traian nu a luat nici o msur fa de Litera Cristian dei avea aceast competen
i obligaie profesional i nici nu a sesizat alte organe judiciare, pentru a se lua msuri i a se
stopa fenomenul infracional.
n acest sens, sugestive sunt afirmaiile numitului Vlaiconi Cristian, att scrise n cadrul
declaraiei formulate n dos. 100D/P/2012 ct i interceptate autorizat, n cadrul discuiei purtate
cu procurorul de caz. Din aceste declaraii, reiese c fiind supus unor presiuni i ameninri
extraordinare de ctre Litera Constantin Cristian, acesta s-a dus personal la Biriescu
Titus, pe care-l tia prieten cu Berbeceanu Traian i i-a cerut acestuia cu titlu de sesizare
penal s-i relateze ce i s-a ntmplat, precum i alte fapte de care avea cunotin, comise
de aceeai persoan, ns Berbeceanu nu l-a ascultat, nu s-a ntlnit cu el personal, dei tia
chiar de la Litera ceea ce fcea acesta, precum i din alte surse, faptele susnumitului fiind
chiar de notorietate. Din acest motiv, Vlaiconi Cristian i-a dus imediat ulterior i urgent
familia n Grecia, pentru a fi n siguran iar el s-a ntors i a fost exploatat prin munc n Libia
de ctre Litera Cristian.
64
De asemenea, martorul Ioiescu Ovidiu Petru, a artat c imediat, a doua zi, dup
arestarea preventiv a lui Litera Cristian, l-a contacta pe Berbeceanu Traian pentru a-i comunica
c i el este victima unor infraciuni comise de Litera i dorete s sesizeze faptele, dar
Berbeceanu i-a spus c nu are timp i s revin alt dat. Ulterior, n zilele imediat urmtoare,
martorul l-a contacta din nou pe Berbeceanu Traian pentru a-i face sesizrile, dar Berbeceanu i-a
tiat scurt solicitarea, susinnd c este ocupat i-l va contacta el, lucru care nu s-a mai
ntmplat. Berbeceanu Traian nu a informat nici procurorul de caz despre aceast solicitare, iar
Ioiescu Ovidiu s-a prezentat singur la DIICOT, pentru a formula declaraii.
Tot astfel, relaiile dintre Litera i Berbeceanu Traian s-au dovedit mai puin importante
ca relaiile dintre Berbeceanu i Simota Alin, ntruct, n momentul n care Litera Constantin
Cristian i-a cerut lui Berbeceanu s-l sprijine cu cercetarea sau sesizarea unui fals comis de
Simota Alin n dauna soiei sale Litera Simina, acesta a refuzat. n aceast sesizare verbal
fcut de Litera, se arta c Simota Alin a semnat n fals, direct dau prin interpui o cesiune a
unei societi comerciale pe care fosta soie a lui Simota Alin i actuala soie a lui Litera
Cristian, respectiv Litera Simina, era asociat unic i pe care se deineau mai multe active. Cu
ocazia divorului de Simota Alin i cstoriei cu Litera Constantin Cristian, a martorei Litera
Simina, relaiile dintre Simota Alin i Litera Cristian s-au stricat, Litera Constantin acionnd
ulterior pe cont propriu dup acest eveniment, sprijinit fiind de membrii gruprii sale violente.
Din cauza existenei acestei grupri, Simota Alin a i avut nevoie de Litera Cristian, respectiv
pentru comiterea mai multor infraciuni cu violen reinute n dos. 100D/P/2012, unde i Litera
i Simota au fost i sunt arestai preventiv.
Berbeceanu Traian nu a dat ns curs cererii lui Litera Cristian, ceea ce l-a determinat pe
acesta s deduc n mod logic, c Simota era mai sus n topul preferinelor lui Berbeceanu
Traian dect el, aspect confirmat i de faptul c Berbeceanu i Simota au fost colegi de facultate
n Valea Jiului, se cunoteau, discutau i cu toate c Litera i-a spus anterior lui Berbeceanu
Traian c majoritatea faptelor comise nainte, au fost la comanda lui Simota Alin, Berbeceanu
Traian nu a luat nici o msur i nici nu a sesizat alte organe judiciare. Aspectele privind
relaiile bune dintre Berbeceanu i Simota, au fost confirmate i de acesta din urm.
n schimb, aa cum rezult din declaraia martorului cu identitate protejat,
Constantinescu Emil, dup efectuarea percheziiilor la Litera Cristian i Simota Alin din dos.
D.I.I.C.O.T. Serviciul Teritorial Alba, nr. 100D/P/2012, Berbeceanu Traian s-a exprimat c
dac se lucra cu el cauza, ieea mult mai bine, n sensul c erau mai multe arestri i mai multe
infraciuni, exprimnd evident faptul c ar avea date i informaii despre faptele comise, dar nu
a sesizat i nu a luat msuri i nici nu a fcut informri nici pn n prezent cu privire la aceste
date i informaii deinute. Acest aspect se coroboreaz cu declaraiile martorilor Litera
Constantin Cristian, Litera Simina i George Mihi.
Tot din declaraia martorului cu identitate protejat, Constantinescu Emil, reiese c
Berbeceanu Traian s-ar fi exprimat c trebuia s vin din strintate nite persoane din lumea
interlop i urma s fie un mare mcel ntre gruprile infracionale din Judeul Hunedoara,
aspect care se coroboreaz cu afirmaiile lui Litera Cristian, privind nvrjbirea relaiilor dintre
Bota Gheorghe, Mrganu, Pera (Ioiescu Ovidiu) i el, dup btaia aplicat de Mrganu lui Bota,
n 2012.
Faptele precizate anterior nu sunt simple coincidene i se coroboreaz ntre ele i cu
probele administrate, sunt concrete i constituie infraciuni de favorizare a infractorului,
sprijinirea unui grup infracional organizat i omisiunea sesizrii organelor judiciare
(fapte continue, aflate n concurs ideal, constnd n ajutorul i ncurajarea membrilor gruprii
Litera/Simota la comiterea faptelor, nedenunarea i nesesizarea ori neinformarea altor organe
cu atribuii de control judiciar cu privire la acestea), fapte comise tocmai de una dintre
persoanele care conducea BRIGADA DE COMBATERE A CRIMINALITII
ORGANIZATE i avea evident atribuii de cercetare penal legal a acestor fapte, prin
D.I.I.C.O.T., aa cum s-a i ntmplat n cauz, dar fr nici o implicare a comisarului
Berbeceanu i mai mult fr tiina acestuia, de care D.I.I.C.O.T. Serviciul Teritorial Alba a
65
jupn. Sugestive n acest sens sunt convorbirile nregistrate autorizat ale numitului
Berbeceanu Traian care arat c dac este schimbat din funcie nu mai poate face ce a fcut pn
acum, aspect adevrat, susnumitul nemaiputnd acorda sprijin gruprilor de interese economico
financiare. Din aceste motive, singurele dosare mari pe acest domeniu Cupeiu Dorin, Uscatu
Gheorghe, Simota Alin i Litera Cristian) au fost i altele sunt lucrate la DIICOT, ST Alba, fr
implicarea BCCO Alba, ci doar a anumitor ofieri de ncredere, care i-au asumat
responsabilitatea de a lucra legal, n baza delegrii procurorilor caz, fr a deconspira ntregii
brigzi toat cauza aa cum face cms. Berbeceanu pentru a ngreuna posibilitatea identificrii
autorilor deconspirrilor, precum i cu alte autoriti judiciare, cum este cazul IPJ-urilor din
zon i Jandarmeriei, aspect nefiresc. Principala resurs logistic a DIICOT, gndit i
reglementat normativ este i ar trebui s fie DCCO cu structurile din teritoriu, astfel c, situaii
infracionale de acest gen trebuie nlturate i sancionate promt.
Faptele precizate anterior ar putea ntruni elementele constitutive ale infraciunilor de
favorizarea infractorului, abuz n serviciu contra intereselor persoanelor, sprijinirea unui grup
infracional organizat i omisiunea sesizrii organelor judiciare.
Examinnd propunerea de arestare preventiv Curtea apreciaz c aceasta este
ntemeiat, din urmtoarele considerente:
Prealabil examinrii pe fond a propunerii de arestare preventive Curtea va analiza
legalitatea sesizrii instanei, inculpaii, prin aprtorii alei invocnd faptul c n cauz sunt
incidente disp. art. 197 al. 2 C.p.p. referitoare la nulitatea absolut a actului de sesizare.
Se invoc, n esen faptul c propunerea de arestare a inculpailor este nul deoarece
prealabil ntocmirii acesteia inculpaii nu ar fi fost ascultai n prezena aprtorilor alei,
nclcndu-se astfel disp. art. 150 C.p.p.
Curtea, analiznd actele existente la dosarul cauzei, n raport de dispoziiile legale
invocate, constat c motivele de nelegalitate invocate sunt nefondate din urmtoarele
considerente:
Astfel, prin ordonana din 23.10.2013 - ora 16.50 a fost pus n micare aciunea penal
fa de nvinuitul Biriescu Titus Gabriel ( f. 91 153 vol. 1 ), prin ordonanaa din 23.10.2013
ora 22.30 ( f. 154 215 vol. 1 ) fa de nv. Biriescu Anioara Ramona i prin ordonanaa din
23.10.2013 ora 23.58 ( vol. 1 f. 216 277 ) a fost pus n micare aciunea penal fa de nv.
Berbeceanu Traian.
Dup punerea n micare a aciunii penale, fiecare dintre inculpai a fost ntiinat despre
acest fapt i n prezena aprtorilor alei au declarat c au luat la cunotin despre punerea n
micare a aciunii penale i au fcut declaraii sau i-au meninut poziia procesual de a uza de
dreptul de a nu face declaraii, avnd cunotin de temeiurile de fapt i de drept ale acuzaiilor
reinute n sarcina lor.
Inculpatul Biriescu Titus Gabriel a fost ascultat n prezena aprtorului ales la ora 17.00
din 23.10.2013 ( vol. 1 f. 324 ), inculpata Biriescu Anioara Ramona a fost ascultat la ora 22.35
din 23.10.2013 n prezena aprtorului ales ( vol. 1 f. 367 ) i inculpatul Berbeceanu Traian a
fost asculat n prezena aprtorilor alei la ora 00.02 din 24.10.2013 ( vol. 1 f. 299 ).
Este cert c inculpaii au fost ascultai de ctre procuror n calitate de inculpai, dup
punerea n micare a aciunii penale.
Practic aprarea susine c dei inculpaii au fost ascultai n aceast calitate, procurorul,
nainte de a formula propunerea de arestare preventiv trebuia s i asculte din nou pe inculpai
pentru ca acetia s-i expun puncul de vedere asupra propunerii formulate.
Curtea apreciaz c o asemenea interpretare a dispoziiilor legale referitoare la arestarea
inculpatului n cursul urmririi penale este excesiv i adaug la lege atta timp ct inculpailor
le-a fost adus la cunotin c fa de ei s-a pus n micare aciunea penal, li s-au prezentat
acuzaiile i ncadrarea juridic a faptelor de care sunt acuzai i au fost ascultai n prezena
aprtorilor alei, n calitate de inculpai.
67
controlate i/sau s transfere activele societilor falimentate pe alte societi controlate n timp,
decapitaliznd astfel societile folosite anterior, care erau cesionate la persoane fr ocupaie,
pregtire i posibiliti materiale, cu care se ncheiau procese verbale fictive de predare a
evidenelor contabile i activelor societilor decapitalizate.
Drmnesc Marinela, era ns persoana de ncredere pe care erau nfiinate i cesionate
societile comerciale controlate de soii Biriescu, ntocmind facturi, contracte de cesiune i
declaraii false n faa notarilor, sprijinindu-i ntru totul pe acetia n activitile comise, fiind
aproape tot timpul cu Biriescu Anioara.
Din actele existente la dosarul cauzei a rezultat c fiecare membru al gruprii cunotea
activitatea ntregului grup, chiar dac se foloseau mai multe societi intermediare n care
aparent, doar unii dintre acetia deineau calitile scriptice de asociat i/sau administrator,
susnumiii colabornd ntre ei, mprindu-i sarcinile, putnd conta oricnd pe ajutorul
oricruia dintre membrii, aspect ce reiese expres i din interceptrile convorbirilor telefonice
autorizate i restul materialului probator administrat - declaraiile nvinuiilor i martorilor.
Membrii gruprii aveau, aa cum am precizat deja, sarcini prestabilite n cadrul acesteia,
astfel c: inculpaii Biriescu era cei care aveau contactul cu furnizorii i clienii, comandau
mrfurile, stabileau cu acetia preurile, condiiile contractului i plile ce se efectuau, respectiv
compensrile i tot acetia erau cei care beneficiau n principal de produsul infraciunilor
comise, fiind liderii gruprii; Drmnesc Marinela era cea care deinea aparent, calitatea de
administrator i asociat al unor firme folosite de soii Biriescu, ntocmea facturi, efectua pli,
sustrgea evidenele contabile de la controlul organizat de organele de specialitate ale statului,
precum i orice alte activiti dispuse de soii Biriescu; Tal Cornel era cel care avea
cunotine aplicate n domeniu economico-financiar i care i consilia pe soii Biriescu pentru
aplicarea metodelor ilegale folosite, disimulnd n documentele justificative i declaraiile
fiscale ntocmite ilegalitatea operaiunilor, prin ntocmirea unor documente justificative doar
aparent n concordan cu legea i care prezentau fiscului situaii nereale, ntocmite astfel nct
s rezulte c societile verificate nu datorau sume de bani importante cu titlu de impozite i
taxe. Tot astfel, pentru scoaterea unor sume importante de bani din societile folosite i
devalizarea acestora, Tal Cornel ntocmea documentele necesare eliberrii numerarului, cu
motivaii false, aa cum s-a petrecut i n cazul transferului de active de pe societile
falimentate, pentru pstrarea acestora sau scoaterii de sume de bani nejustificate prin SC
REYNE COM SRL.
O caracteristic a acestei grupri infracionale, a fost i sigurana i ncrederea
inculpailor Biriescu, c anumii reprezentani ai autoritilor abilitate cu atribuii de control ale
statului sunt de partea lor, mprejurare datorit i-au desfurat activitatea nestingherii fapt care
a rezultat din anumite convorbiri telefonice i pe care l i afirmau, ludndu-se cu protecia lor
realizat de Berbeceanu Traian.
Semnificative n vederea prezentrii modului de constituire i aciune a gruprii, dar i a
modului de a gndii al inculpailor, respectiv n sigurana lor fa de autoritile statului, sunt i
declaraiile persoanelor audiate care confirm legtura deosebit stabilit ntre soii Biriescu i
cms. ef Berbeceanu Traian, anumite persoane din anturajul lor, apelnd chiar la ei pentru a-i
pune n legtur cu Berbeceanu Traian (ex. Vlaiconi Cristian f. 43 53 vol. 19 ) sau care
cunosc aceast legtur ( d. mart. Blaga Claudia Maria f. 69 vol. 19, d. mart. Litera Cristian f.
81-84 vol. 19, d. mart. Litera C-tin Cristian f. 90-94 vol. 19 , procesele verbal de ascultare a
unor martori cu identitate protejat f.96-101 vol. 19, decl. Mart. Groza Ioan Petru f. 111-112
vol. 19, d. mart. Depcea Dorel Ioan f. 124-125 vol. 19 ).
Din cercetri a rezultat c evidenele contabile ale tuturor societilor folosite de
inculpaii Biriescu i cesionate ctre persoane fr pregtire i posibiliti materiale, nu au mai
fost gsite i nu au fost nici predate ctre acetia.
Toate aceste aspecte, s-au putut produce ns, la nivelul i anvergura reinut n cauz i
datorit mprejurrii c inculpaii Biriescu, au folosit firme i persoane intermediare, care urmau
s-i asume rspunderea direct i aparent pentru faptele comise, aspecte i metode
69
din mrfurile achiziionate, numai aproximativ un sfert, din valoarea de facturare i nici nu
exist restane ntre cele dou societi. Acest aspect ridic semne de ntrebare serioase cu
privire la destinaia efectiv a sumelor de bani datorate, conform facturilor nregistrate, cu
implicaii asupra analizei relaiilor comerciale dintre cele dou societi cu caliti inverse, de
furnizor a SC DRUPO SRL i client SC RAUL PRODUCT 97 SRL, aspect descris mai jos.
Se observ c n afara operaiunilor comerciale cu bunuri de origine petrolier, care fac
parte din obiectul de activitate al furnizorului SC RAUL PRODUCT 97 SRL, se distinge
tranzacia cu activul - staie de distribuie a carburanilor i motelul din Simeria Veche, precum
i cea referitoare facturarea de bitum, care este de valoare foarte mare. Potrivit acestei tranzacii
privind bitum factura nr. 561/21.07.2008, SC DRUPO SRL a nregistrat achiziia unei cantiti
de 270 tone bitum, ntr-o singur etap (la data facturii) i a justificat utilizarea acesteia n
lucrri de asfaltare, inclusiv pentru SC RAUL PRODUCT 97 SRL. Interesant este c bitumul se
transport lichid i SC DRUPO SRL nu are capaciti de depozitare pentru o astfel de cantitate.
2. SC DRUPO SRL (furnizor) SC RAUL PRODUCT 97 SRL (client):
- Lucrri de reparaii platform n incinta complexului HAEGANA de pe str.
Progresului din Haeg, unde se aflau birourile soilor Biriescu factura nr. 5051967/06.06.2007
n valoare total de 234.709,71 lei, pentru care s-au aplicat msurile de simplificare (taxare
invers);
- Lucrri de reparaii platform n incinta complexului HAEGANA factura nr.
10102/30.06.2007 n valoare total de 435.244,27 lei, pentru care s-au aplicat msurile de
simplificare (taxare invers);
- Lucrri de reparaii platform n incinta complexului HAEGANA factura nr.
10969/05.05.2009 n valoare total de 785.852,20 lei, din care TVA n valoare de 125.472 lei.
Totalul lucrrilor de reparaii facturate de SC DRUPO SRL ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL
este n sum de 1.455.806,18.
- Staia de distribuie carburani i motelul - factura nr. 11850/05.05.2010 n valoare
total de 689.642,75 lei (acelai pre cu achiziia acesteia din 2009).
Astfel, valoarea livrrilor totale nregistrate n contabilitatea SC DRUPO SRL ctre SC
RAUL PRODUCT 97 SRL sunt n valoare total de 2.145.448,93 lei.
n circuitul de decontare al acestor servicii i vnzri prestate ctre SC RAUL
PRODUCT 97 SRL, s-au utilizat disponibiliti bneti efective pn la concurena sumei de
numai 94.079,83 lei, diferena pn la valoare de 2.051.369,10 lei, fiind decontat prin
operaiuni de compensare. Acest aspect constituie indicii temeinice c valoarea lucrrilor efectiv
executate ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL de SC DRUPO SRL, a fost mult mai mic i c
s-au realizat doar asfaltri i reparaii pariale ale unor alei i nu a suprafee de aproximativ
12.000 mp ct se prevedea n contract. Mai mult, numiii Duma Laviniu i Bogdan Mirela,
audiai pn n prezent n cauz, nu au vzut o suprafa aa de mare asfaltat, ci platforma era
cunoscut ca fiind cu gropi. Nici expertiza tehnic n construcii nu este concludent, ntruct sau identificat doar petice de asfalt, iar materialele prezentate ca fiind folosite i descrcate de SC
DRUPO SRL pentru aceste lucrri piatr i ciment, nu se folosesc la asfaltri. Acest aspect
trebuie coroborat i cu valoarea foarte mare a facturii de bitum, vndut de SC RAUL
PRODUCT 97 SRL ctre SC DRUPO SRL.
Toate aceste documente se regsesc n vol. 7 u.p.
n afara operaiunilor comerciale cu bunuri care fac parte din obiectul de activitate al
furnizorului SC DRUPO SRL, s-a distins tranzacia (returul) cu staia de distribuie a
carburanilor i motelul din Simeria Veche, activ care a fost refacturat, la data de 05.05.2010, de
SC DRUPO SRL, napoi ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL, societatea de la care s-a
nregistrat achiziia cu un an nainte, la data de 20.09.2009.
Astfel, n contextul verificrilor efectuate la SC DRUPO SRL, prin prisma relaiei
comerciale cu furnizorul/clientul SC RAUL PRODUCT 97 SRL, s-a constatat c societile
implicate au aplicat pentru plata operaiunilor comerciale derulate sume relativ mici de bani,
folosind att la metoda compensrii directe a drepturilor cu obligaiile reciproce, ct i la metoda
74
compensrii indirecte a drepturilor cu obligaiile reciproce prin intermediul unor tere societi,
dup cum urmeaz:
- proces verbal de compensare din 20.05.2009, pentru suma de 689.642,75 lei, cu SC
RAUL PRODUCT 97 SRL;
- proces verbal de compensare RAUL MOLDAVIA DRUPO n 14.11.2008, pentru
suma de 151.062,96 lei;
- compensare n 30.12.2008, pentru suma de 347.003 lei cu SC RAUL PRODUCT 97
SRL, prin not contabil, fr a se indica vreun document;
- convenie de novaie, schimb debitor pentru suma de 287.208 lei cu SC BLACK
GOLD INDUSTRY SRL pentru SC RAUL PRODUCT 97 SRL;
- contract de cesiune de crean pentru suma de 50.000 lei.
Prin aceste compensri, la finele perioadei analizate, anul 2010, n evidena contabil a
SC DRUPO SRL, soldurile tuturor conturilor privind relaia cu SC RAUL PRODUCT 97 SRL,
prezint sold zero, rezultnd c raporturile de drepturi i obligaii ntre cele dou societi s-au
nchis, prin operaiuni pariale de plat efectiv i compensri (n marea majoritate) de natura
celor prezentate mai sus.
n concluzie valoarea total a neconcordanelor n sum de 1.142.457 lei, dintre
declaraiile fiscale ale SC DRUPO SRL i SC RAUL PRODUCT 97 SRL, s-a explicat prin
controlul efectuat la SC DRUPO SRL de Garda Financiar Hd., astfel:
- pn la concurena sumei de 579.531,72 lei, sumele provin din tranzacia cu staia de
distribuie a carburanilor efectuata in anul 2009.
- pn la concurena sumei de 562.925,3 lei, din tranzacia cu bitum, potrivit facturii
561/21.07.2008 n valoare de 594.405 lei, tranzacie nenregistrat de SC RAUL PRODUCT 97
SRL n decontul de TVA i nedeclarat n D.394. Astfel din aceast operaiune rezult c SC
RAUL PRODUCT 97 SRL nu a nregistrat venituri, sustrgndu-se de la plata obligaiilor ctre
bugetul de stat cu sumele de: TVA n valoare de 106.955,8 lei i impozit pe profit n valoare de
90.068,05 lei.
Concluzionnd, deoarece la SC DRUPO SRL, au fost identificate evidene contabile, iar
societatea funcioneaz, avnd angajate mai multe persoane la compartimentul de contabilitate i
exist coresponden ntre declaraiile 394 privind achiziiile i livrrile declarate, declaraia 300
TVA, balane i bilanuri i documentele justificative nregistrate de aceast societate, crend
prezumia de corectitudine i seriozitate pe acest segment al nregistrrilor contabile, sau
efectuat comparaii cu aceleai declaraii efectuate de SC RAUL PRODUCT 97 SRL, n aceeai
perioad i s-a constat c exist necorelri, n valoare de 1.142.457 lei. Astfel, SC RAUL
PRODUCT 97 SRL, nu a nregistrat i declarat fiscal livrri de mrfuri (vnzri) ctre SC
DRUPO SRL.
Sumele astfel datorate cu titlu de TVA, sunt incluse ns, n prejudiciul constatat la acest
capitol de 2.332.943 lei, stabilit prin P.V. nr. 50040/2013 al Grzii Fin. Hd. De asemenea, n
acest prejudiciu reprezentnd TVA, este inclus i suma de 606.080 lei, reprezentnd TVA,
constat prin Procesul Verbal de inspecie fiscal nr. 10620/16.05.2011 i R.I.F. nr.
10599/11.05.2011, ntocmite de DGFP Hd..
Tot astfel, impozitul pe profit stabilit suplimentar prin relaia cu SC DRUPO SRL, este
inclus n impozitul pe profit estimat ca fiind datorat de SC RAUL PRODUCT 97 SRL ctre
bugetul statului prin R.I.F. nr. 10599/11.05.2011 ntocmit de DGFP Hd., n valoare de
473.389 lei.
Aceste sume au fost reinute ca prejudicii cauzate bugetului statului prin evaziune
de SC RAUL PRODUCT 97 SRL, respectiv: 2.332.943 lei TVA + 473.389 lei impozit pe
profit.
Tot pentru verificarea neconcordanelor constatate, s-a verificat ncruciat i relaia
SC RAUL PRODUCT 97 SRL cu SC ANDRA TEAM SRL i s-a constat c societatea este
n insolven, fiind numit administrator judiciar SC QUANTUM SPRL, aa cum rezult
din baza de date informatic a ANAF INFOPC.
75
contracte s fie unul real i prestat de ctre reprezentanii SC DRUPO SRL n calitate de
prestatori de servicii.
Astfel, prin contractul nr. 117/01.06.2007 ncheiat ntre SC RAUL PRODUCT 97 SRL i
SC DRUPO SRL, avnd ca obiect efectuarea unor lucrri de reparaii platform incint
HAEGANA, contract n valoare de 669.953,98 lei fr TVA, SC DRUPO SRL s-a obligat s
presteze servicii de construcii neindividualizate i neindividualizabile, denumite doar generic n
modul precizat anterior i la un pre stabilit global, contract a crei contravaloare s-a i achitat n
iunie 2007, prin plat efectiv i compensare.
Tot n acest sens, prin contractul nr. 28/31.12.2008, ncheiat ntre SC RAUL PRODUCT
97 SRL i SC DRUPO SRL, avnd ca obiect efectuarea unor lucrri de asfaltare platform
incint HAEGANA i anexe n suprafa de 12.460 m.p., ( vol. 7 f. 246 ) contract cu o
valoare prestabilit de 53 lei/m.p. fr TVA, SC DRUPO SRL s-a obligat s presteze servicii de
construcii de genul celor precizate anterior, denumite doar generic, valoare pe care a i facturato i ncasat-o n vara lui 2009 prin plat efectiv i compensare. Acest pre este foarte mare fa
de preul practicat la acea dat chiar de SC DRUPO SRL n relaii cu ali clieni, aspect
recunoscut i de Doda Gabriel n declaraia formulat. Valoarea facturat n 2009, pentru
lucrrile APARENT efectuate n 2008 de SC DRUPO SRL este de 785.852,20 lei.
Din verificrile efectuate de DGFP Hunedoara, prin procesul verbal nr.
10657/05.06.2012, s-a stabilit ns c aceste contracte nu sunt nsoite dect de comand, facturi
i dovada efecturii plilor, neexistnd: situaii de lucrri, pontaje ale muncitorilor, devize de
calcul i postcalcul, procese-verbale de recepie a lucrrilor, autorizaii de construire, situaia
consumului de materiale din gestiune, sau orice alte documente justificative din care s reiese c
aceste lucrri au fost efectuate n mod real.
Mai mult, n circuitul de decontare al acestor livrri, pentru achiziii de mrfuri i materii
prime, s-au utilizat disponibiliti bneti foarte mici, restul fiind decontat prin operaiuni de
compensare. Acest aspect constituie un indiciu temeinic c valoarea lucrrilor efectiv executate
ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL de SC DRUPO SRL, a fost mult mai mic i c s-au
realizat doar asfaltri i reparaii pariale ale unor alei i nu a ntregii suprafee de aproximativ
12.000 mp ct se prevedea n contract. n cauz s-a ntocmit un raport de expertiz tehnic
judiciar, ncheiat de ctre expert inginer Indrei Nicolae, acest raport rezultnd c:
- lucrrile de prestri servicii (asfaltare 2007-2009) sunt reale, iar cantitile de materiale
(BITUM) se regsesc a fi aprovizionate, fcndu-se referire la factura provenind tot de la SC
RAUL PRODUCT 97 SRL. Materialele gen: piatr spart, ciment, nu se regsesc n lucrrile de
asfaltare a platformei, deii au fost justificate ca fiind folosite de SC DRUPO SRL. Din
coninutul raportului reiese ns c aceast concluzie a fost emis pe baza facturii de bitum
emise tot de SC RAUL PRODUCT 97 SRL i prezentat anterior precum i pe baza unor urme
de asfalt identificate n incinta Haegana, lundu-se astfel n considerare documentele puse la
dispoziie de SC DRUPO SRL, astfel c aceast concluzie nu este concludent;
- preul celor dou contracte la care au fost achiziionate lucrrile sunt exagerate,
comparativ cu preul pieei. Nu se pot preciza motivele acestor preuri majorate.
Astfel, SC DRUPO SRL a contabilizat documente justificative prin care a alocat acestor
lucrri de asfaltare costuri care nu aparin contractului, aa cum explic expert inginer Indrei
Nicolae n raportul de expertiz. Indicm documentele prin care SC DRUPO SRL a justificat
costuri care nu aparin lucrrilor de asfaltare:
- Factura 0008014184/04.06.2007 n valoare total de 8.000,87 lei, din care TVA
1.277,45 lei, reprezentnd ciment;
- Factura 0008022210/25.06.2007 n valoare total de 8.044,16 lei, din care TVA
1.284,36 lei, reprezentnd ciment;
- Factura 5408287/07.06.2007 n valoare total de 4.883,76 lei, din care TVA 779,76 lei,
reprezentnd piatr spart;
- Factura 536007/22.06.2007 n valoare total de 2.570,40 lei, din care TVA 410,40 lei,
reprezentnd piatr spart;
77
- Factura 536071/22.06.2007 n valoare total de 1.028,16 lei, din care TVA 164,16 lei,
reprezentnd piatr spart.
Avnd n vedere aceste aspecte, privind svrirea unor infraciuni de delapidare, mai
ales n situaia n care s-au folosit ca modaliti de plat i compensrile, n cauz exist indicii
temeinice c lucrrile precizate anterior nu au fost efectuate la valoarea facturat, ntocmindu-se
doar conveniile indicate pentru justificarea efecturii plilor, iar sumele precizate au fost
delapidate, prin circuite de compensare cu terii care din lipsa documentelor nu au putu fi
identificate pn n prezent.
Astfel, sumele aferente celor dou contracte precizate anterior, au fost reinute ca
prejudicii n sarcina inculpailor ca delapidare, respectiv 669.953,98 lei pentru contractul din
2007 i 785.852,20 lei pentru contractul din 2008.
n contextul verificrilor ntreprinse la SC DRUPO SRL, s-a constatat ns, c un
specific aparte l au tranzaciile cu cele dou obiective imobiliare deinute n proprietate de SC
RAUL PRODUCT 97 SRL (staia de carburani din Simeria Veche cu motelul i complexul
Haegana de pe str. Progresului din Haeg), imobile nstrinate ctre alte societi afiliate
soilor Biriescu (SC HAEGANA PROD IMPEX SRL i SC DELTA UNIVERSAL TRADING
SRL), nainte de cooptarea unor noi asociai Ciocrlan Marius i Goang Marius.
1. Obiectivul imobiliar staie de distribuie carburani din Simeria Veche a fcut obiectul
unor tranzacii formale (NEREALE) ntre cele dou societi comerciale SC RAUL PRODUCT
97 SRL i SC DRUPO SRL, ntruct nici factura emis de SC RAUL PRODUCT 97 SRL cu nr.
703/20.05.2009 n valoare total de 689.642,75 lei ctre SC DRUPO SRL i nici factura de
vnzare napoi nr. 11850/05.05.2010 n valoare total de 689.642,75 lei, emis de SC DRUPO
SRL ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL, ( vol. 7 f. 391 ) nu au fost reale, ci au fost ntocmite
cu scopul de a produce efecte juridice doar n privina schimbului aparent de proprietari i
pentru evaziune fiscal realizat de soii Biriescu. Acest aspect este evident din faptul c
tranzacia nu s-a autentificat la vreun notar public i rezult i din actul adiional nr.
11/27.11.2009 la contractul de credit nr. 126/02.06.2006, de unde reiese c, n perioada dintre
cele dou facturri, imobilul n cauz a fost tot n proprietatea SC RAUL PRODUCT 97 SRL,
mai mult SC RAUL PRODUCT 97 SRL acceptnd ca imobilul s fie ipotecat n favoarea
BNCII INTESA SANPAOLO ROMNIA SA SUCURSALA DEVA, pentru o finan are, n
sum de 3.500.000 lei, obinut chiar de ctre SC DRUPO SRL, prin nscrisurile indicate
anterior.
Mai mult, pentru decontarea celor dou facturi nu au fost angajate disponibiliti bneti,
procedndu-se astfel:
- Pentru factura nr. 703/20.05.2009 n valoare total de 689.642,75 lei, emis de SC
RAUL PRODUCT 97 SRL ctre SC DRUPO SRL, s-a ntocmit un proces verbal de
compensare i ordinele de compensare nr. 8754082/20.05.2009 i nr. 875483/20.05.2009, astfel
nct contravaloarea facturii a fost compensat cu cea a facturii 10969/05.05.2009 n valoare
total de 785.852,20 lei, din care TVA n valoare de 125.472,20 lei, emis de SC DRUPO SRL
ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL, reprezentnd lucrri de asfaltare incint complex
HAEGANA.
n urma acestei compensrii a rezultat o diferen n valoare de 96.209,46 lei pe care SC
RAUL PRODUCT 97 SRL o datoreaz ctre SC DRUPO SRL, dar pe care SC DRUPO SRL o
radiaz prin nregistrarea a dou note contabile, fr a indica documente justificative.
- Pentru factura nr. 11850/05.05.2010 n valoare total de 689.642,75 lei, din care TVA
n valoare de 110.111,03 lei emis de SC DRUPO SRL ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL,
ca retur al staiei de carburani ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL, decontarea s-a realizat tot
prin compensare, sens n care s-a ntocmit convenia de delegaie perfect nr. 654/06.05.2010 n
care intervine i SC HAEGANA PROD IMPEX SRL societate controlat de soii Biriescu
dar administrat de Drmnesc marinela care este i asociat.
Anterior facturii 11850/05.05.2010, s-a ntocmit convenia de novaie prin schimbare de
debitor/delegaie perfect nr.1285/1/26.08.2009 cu inciden n privina conveniei de delegaie
78
ctre S.C. HAEGANA PROD IMPEX S.R.L, societate afiliat, n condiiile n care SC RAUL
PRODUCT 97 SRL nu a mai beneficiat de suma reprezentnd preul de vnzare cumprare de
800.000 lei, cu toate c potrivit nelegerii la notar acest lucru trebuia s aib loc la data de
13.09.2010.
Astfel, reiese c s-a comis infraciunea de folosire a creditului societii n scop contrar
intereselor acesteia, prin devalizarea SC RAUL PRODUCT 97 SRL i transferul compexului
Hargana ctre SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, fr plata celor 800.000 lei ct reprezenta
preul tranzaciei.
n consecin SC RAUL PRODUCT 97 SRL s-a sustras de la plata unui impozit pe
profit n sum de 72.241 lei, calculat astfel:
(800.000 lei 348.494,84 lei) X 16 % = 451.505 lei X 16% = 72.241 lei
Tot astfel, a rezultat c tranzacia formal de vnzare cumprare a staiei de distribuie a
carburanilor de la Simeria Veche de ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL ctre SC DRUPO
SRL i retur nu a reprezentat dect o etap premergtoare spre atingerea scopului final, cel al
nstrinrii obiectivului imobiliar ctre o alt societate afiliat, SC DELTA UNIVERSAL
TRADING SRL, scop care s-a atins n contextul ncheierii contractului de vnzare-cumprare,
autentificat la BNP Vasiu Mihaela Camelia sub nr. 1301/09.09.2010.
Tranzacia de nstrinare a obiectivului imobiliar staie de distribuie a carburanilor din
Simeria Veche, de ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL ctre SC DELTA UNIVERSAL
TRADING SRL a fcut obiectul procesului verbal nr. HD 50040/16.08.2013 ntocmit de Garda
Fin Hd.
III. DELAPIDRI PRIN SC REYNE COM SRL
Prin P.V. al Grzii Financiare Hd., nr. 50040/16.08.2013, completat prin P.V. nr.
50040/C/20.09.2013, ( Vol. 5 f. 7 i urm. i 30 i urm. ) al aceleiai instituii, s-a stabilit c SC
REYNE COM SRL, societate care a avut relaii comerciale cu SC RAUL PRODUCT 97 SRL
are acelai sediu social declarat ca i SC RAUL PRODUCT 97 SRL, imobil aparinnd
inculpailor Biriescu unde acetia au locuit efectiv.
La aceast societatea asociat unic este ceteanul francez Lemaire Reynald Rene
Raymond, iar mputernicit pentru administrarea conturilor bancare ale societii este numita
Biriescu Anioara (procura notarial nr. 37017/18.09.2006 vol. 6 f. 28 ), contabilul societii
fiind tot numitul Tal Cornel, care este contabil i la SC RAUL PRODUCT 97 SRL, SC
HAEGANA PROD SRL, SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL, SC VALMIRA
TRADE SRL, SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC DAIMA COM SRL, SC RAUL
TEAM SRL i SC BLACK GOLD INDUSTRY SRL, toate fiind societi afiliate i/sau
controlate de soii Biriescu.
Din analiza datelor privind situaia conturilor SC REYNE COM SRL, deschise prin
solicitarea nr. 348/27.09.2006, la BANCA COMERCIAL INTESA SANPAOLO ROMNIA
SA Arad, Sucursala Deva i celelalte probe administrate, a reieit c, n baza contractului
nr.1/19.09.2006, numitul Lemaire Reynald Rene a creditat SC REYNE COM SRL, cu suma de
150.000 Eur, bani care sunt schimbai n lei de Biriescu Anioara, rezultnd suma de 522.145
lei. n doar dou luni, respectiv n perioada septembrie-octombrie 2006, Biriescu Anioara
dispune de ntreaga sum, prin ordine de plat i dispoziii de ridicare de numerar semnate
personal, nregistrndu-se astfel pli ctre:
SC HAEGANA PROD SRL Haeg pentru suma de 371.870 lei (cu ordine de
plat);
SC IMMO FRIEND SRL Timioara (CUI: 17286552) pentru suma de
117.716,17 lei (cu ordin de plat n care este nscris meniunea contravaloare factur nr.
4724427563/19.10.2006);
Biriescu Anioara Ramona pentru suma de 32.400 lei, operaiune pentru care
BANCA COMERCIAL INTESA SANPAOLO ROMNIA SA ARAD, SUCURSALA
DEVA, cu meniunea iniiere plat numerar la ghieu - restituire aport patron LEMAIRE
REYNALD RENE RAYMOND;
80
Astfel, la data de 31.10.2006, SC REYNE COM SRL are n contul precizat, cu nr.
RO26WBAN2511000022505181 soldul zero.
Dup operaiunile prezentate mai sus, n anul 2007, n contul bancar al SC
REYNE COM SRL se ncaseaz sume de bani, pltite de urmtoarele societi comerciale:
SC HAEGANA PROD IMPEX SRL Haeg, de la care se ncaseaz n perioada
08.05.2007-14.09.2011 suma total de 273.910 lei;
SC DAIMA COM SRL Timioara, de la care se ncaseaz suma total de 10.000
lei;
SC VALMIRA TRADE SRL Haeg , de la care se ncaseaz suma total de
10.065 lei;
Cea mai mare parte a acestei sume de bani a fost ridicat n numerar de inculpata
Biriescu Anioara Ramona din contul societii, pn la concurena sumei de 287.873 lei. Cu
diferena de bani s-au achitat datorii la bugetul de stat. n sum de 1.386 lei, se face o plat ctre
BNP Ora Marius, n sum de 2.502,81 lei (contravaloare factur 529530/14.11.2008) i se
achit comisioane bancare.
n legtur cu suma de 287.873 lei, ridicat n numerar din contul SC REYNE COM
SRL, s-a constatat c n documentele justificative ale operaiunilor de ridicare de numerar sunt
fcute meniunile alte pli diverse i/sau salarii uniti comerciale private.
Sumele ridicate n numerar de inculpata Biriescu Anioara Ramona din contul societii
cu meniunea salarii uniti comerciale private sunt n cuantum de 50.900 lei, cu toate c pn
la ultima retragere de numerar, adic cea din data de 24.12.2007, societatea nu a avut salaria i,
astfel nct pentru SC REYNE COM SRL nu se justific acest scop al retragerii de numerar.
Totaliznd, s-a constatat c n perioada 18.10.2006-14.09.2011, inculpata Biriescu
Anioara Ramona a ridicat n numerar din contul bancar al SC REYNE COM SRL suma total
de 320.273 lei.
Pentru verificarea legalitii tranzaciilor, rezultate din analiza operaiunilor bancare
derulate prin contul SC REYNE COM SRL, Garda Finaciar HD. s-a deplasat la data de
12.08.2013 n Haeg, str. Progresului, nr. 29, jud. Hunedoara, adres la care se conduce i
pstreaz evidena contabil a SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, societate implicat n
operaiuni bancare cu SC REYNE COM SRL
Comisarii Grzii Fin. au fost informai c la aceast locaie nu se pstreaz nici arhiva i
nici documente justificative financiar contabile ale SC REYNE COM SRL.
Solicitnd explicaii scrise susnumiilor cu privire la aceste aspecte, Biriescu Anioara i
Tal Cornel, au artat c documentele justificative financiar contabile ale SC REYNE COM
SRL au fost gestionate de ctre aceste dou persoane doar n perioada derulrii operaiunilor
bancare i comerciale, fiind predate ulterior, etapizat administratorului societi i LEMAIRE
REYNALD RENE RAYMOND, cu toate c nu au putut prezenta dovezi (documente
justificative de predare primire) n acest sens.
n contextul descris mai sus s-au solicitat documentele existente n arhiva SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL pentru relaia comercial cu SC REYNE COM SRL. Astfel,
comisarilor le-au fost prezentate facturi emise de SC REYNE COM SRL ctre SC HAEGANA
PROD IMPEX SRL i note de recepie i constatare de diferene ntocmite de ctre SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL, valoarea total a celor trei facturi fiind de 557.058 lei, din
care TVA 88.942 lei. Astfel, factura seria HDWCI nr. 00663914/20.05.2008 n valoare de
150.773 lei, document n care este nregistrat tranzacia de vnzare cumprare ntre cele dou
societi a cantitii de 36.200 litri motorin euro 5 i nota de recepie i constatare de diferene
nr. 49A/20.05.2008. n aceste documente nu se indic datele privind expediia mrfii (delegat,
mijloc de transport), fiind fcut meniunea prin pot. n nota de recepie i constatare de
diferene nu sunt indicate persoanele responsabile cu efectuarea recepiei i nici cele
responsabile cu evidena gestionar;
n factura seria HDWCI nr. 00663911/04.12.2008 n valoare de 294.062 lei, document n
care este nregistrat tranzacia de vnzare cumprare ntre cele dou societi a cantitii de
81
84.020 litri motorin euro 5 i nota de recepie i constatare de diferene nr. 200A/04.12.2008 nu
se indic datele privind expediia mrfii (delegat, mijloc de transport), fiind fcut meniunea
prin pot. n nota de recepie i constatare de diferene este indicat la rubrica comisie de
recepie UNGUR Clari i la rubrica gestionar ILIESCU Daniel. De asemenea n documentul de
recepie se specific meniunea fr aviz i se indic numrul de nmatriculare
AR33TMR/AR36TMR;
n factura seria HDWCI nr. 00663915/30.04.2009 n valoare de 112.223 lei, document n
care este nregistrat tranzacia de vnzare cumprare ntre cele dou societi a cantitii de
33.441 litri motorin euro 5 i nota de recepie i constatare de diferene fr nr. din data de
30.04.2009 i n nota de recepie i constatare de diferene se indic numrul de nmatriculare
AR33TMR/AR36TMR, iar n factur este nominalizat d-nul Tal Cornel ca persoan care a
ntocmit documentul, fiind nscris i numele Tama la rubrica date privind expediia mrfii. n
nota de recepie i constatare de diferene nu sunt indicate persoanele responsabile cu efectuarea
recepiei i nici cele responsabile cu evidena gestionar.
n continuarea verificrilor operaiunilor derulate prin conturile bancare ale SC REYNE
COM SRL, s-a solicitat, att numitului Tal Cornel ct i inculpatei Biriescu Anioara
Ramona, explicaii cu privire la ncasrile n contul acestei societi a unor sume n lei, virate de
ctre:
a) SC DAIMA COM SRL (10.000 lei) i
b) SC VALMIRA TRADE SRL (10.060 lei).
A rezultat c SC DAIMA COM SRL este o societate comercial controlat de aceste
persoane, Tal Cornel fiind persoana care a organizat, ntocmit i condus evidena contabil i
fiscal a societii tot la adresa situat n Haeg, str. Progresului, nr. 29, jud. Hunedoara, iar
Biriescu Anioara Ramona este persoana care i-a introdus n afacerile grupului (SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC REYNE COM SRL, SC RAUL TEAM SRL, SC
BLACK GOLD INDUSTRY SRL, SC VALMIRA TRADE SRL) pe asocia ii i administratorii
SC DAIMA COM SRL, soii DNE ADRIAN DUMITRU.
Din informaiile RECOM a rezultat c SC DAIMA COM SRL i SC RAUL PRODUCT
97 SRL, au n prezent aceiai coasociai, respectiv GOANG MARIUS i CIOCRLAN
MARIUS. Mai mult, dup efectuarea unor operaiuni comerciale n cadrul grupului (SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC REYNE COM SRL, SC RAUL TEAM SRL, SC
BLACK GOLD INDUSTRY SRL, SC VALMIRA TRADE SRL pr ile sociale ale celor dou
societi au fost nstrinate ctre aceleai persoane CIOCRLAN MARIUS i GOANG
MARIUS IONU, ocazie cu care au disprut i evidenele contabile i fiscale ale societilor.
n acest context echipa de comisari a fost n imposibilitatea s coreleze operaiunea de
plat a sumei de 10.000 lei, din contul bancar al SC DAIMA COM SRL n contul bancar al SC
REYNE COM SRL, cu documente care s justifice eventuale tranzacii comerciale ntre cele
dou societi.
S-a constat c aceast plat din contul SC DAIMA COM SRL nu are legtur cu
opraiunile de compensare nregistrate de d-nul Tal Cornel n fia de cont analitic, condus
la SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, n legtur cu furnizorul SC REYNE COM SRL,
respectiv clientul SC DAIMA COM SRL.
Astfel, ridicarea de ctre inculpata Biriescu Anioara Ramona n numerar din contul
bancar al SC REYNE COM SRL a sumei de 10.000 lei, provenit de la SC DAIMA COM SRL,
nu se justific sub aspectul unui scop comercial, constituind delapidare.
n legtur cu plata bancar n sum de 10.065 lei efectuat de SC VALMIRA TRADE
SRL n contul SC REYNE COM SRL, Tal Cornel, persoan care a organizat, condus i
ntocmit evidena contabil i fiscal a ambelor societi nu a putut pune n data de 12.08.2013
la dispoziia echipei de comisari documentele financiar contabile care s justifice aceast
decontare.
Din informaiile RECOM s-a observat c SC VALMIRA TRADE SRL cu sediul social
n loc. Haeg, iar aceasta are calitatea de salariat la SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, a a
82
cum au explicat Tal Cornel i Biriescu Anioara Ramona, rezultnd c societatea la care
aceasta este asociat unic i administrator - SC VALMIRA TRADE SRL se afl sub controlul
indirect al persoanelor care reprezint grupul de societi afiliate.
Coroborarea constatrilor rezultate din verificarea operaiunilor bancare, nregistrate n
contul bancar al SC REYNE COM SRL, cu cele rezultate din verificrile ncruci ate, efectuate
n privina nregistrrii la partenerii SC REYNE COM SRL a acestor operaiuni bancare au
condus la urmtoarele concluzii:
- suma de 149.000 euro (reprezentnd echivalentul a 522.086,90 lei), pus la dispoziia
societii de asociatul unic i administratorul acesteia d-nul LEMAIRE REYNALD RENE
RAYMOND, nu a fost utilizat n legtur cu interese economice sau comerciale ale SC
REYNE COM SRL, dect pn la concurena sumei de 117.716,17 lei, pltit ctre SC IMMO
FRIEND SRL pentru contravaloarea facturii nr. 4724427563/19.10.2006, reprezentnd achiziia
unor terenuri n Timioara prelungirea Dumbrvia, despre care inculpata Biriescu Anioara
Ramona a declarat c mai exist n patrimoniul SC REYNE COM SRL. Astfel, s-a constatat c
din aceti bani (522.086 lei) s-a pltit ctre SC HAEGANA PROD SRL, n perioada
28.09.2006-31.10.2006, suma de 371.870 lei, sum nedatorat.
Imediat dup data acestor pli, respectiv n 30.11.2006, SC HAEGANA PROD SRL a
fost cesionat ctre Rotaru Nicoleta, cetean moldovean, n condiiile n care la momentul
cesiunii societatea era administrat de inculpata Biriescu Anioara Ramona. Dup acest
moment documentele justificative financiar contabile ale societii i arhiva acesteia nu au mai
pot fi accesate.
- ridicrile de numerar n sum total de 320.273 lei, pe care inculpata Biriescu Anioara
Ramona le-a efectuat din contul bancar al SC REYNE COM SRL, nu justific scopuri
comerciale ale SC REYNE COM SRL. De asemenea declaraia numitei Biriescu Anioara
Ramona formulat n faa comisarilor Grzii Fin. Hd., potrivit creia toi banii ridicai din contul
bancar n numerar au fost predai ulterior d-nului LEMAIRE REYNALD RENE RAYMOND,
nu a fost susinut cu documente justificative. Banii s-au retras din conturile SC REYNE COM
SRL prin completarea unor declaraii care trebuiau s justifice scopul operaiunilor, dar
controlul echipei de comisari arat c declaraiile depuse de Biriescu Anioara Ramona la banc
nu sunt n corelaie cu scopurile pentru care banii s-au ridicat. n acest sens indicm
exemplificativ: ridicrile de numerar n scopul efecturii de pli salariale, scop care nu exista la
data retragerilor, ntruct societatea nu avea nc angajai.
Documentele operaiunilor comerciale dintre SC REYNE COM SRL furnizor i SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL client, identificate n arhiva SC HA EGANA PROD
IMPEX SRL, nu sunt n msur s justifice scopuri comerciale licite ale celor dou societ i.
Astfel, n raport cu aceste documente, s-au identificat circuite de decontare artificiale, create
doar pentru a nchide circuite comerciale aparente. Prin crearea acestor circuite artificiale SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL renun la dreptul de a ncasa de la partenerii comerciali SC
DAIMA COM SRL i SOCIETATEA DE CONSTRUCII CI FERATE I ALTE CI DE
CONSTRUCII SA suma total de 397.933,21 lei, respectiv SC REYNE COM SRL nu
efectueaz pli cu scopuri comerciale din suma de 273.910 lei, ncasat de la SC HAEGANA
PROD IMPEX SRL. Situaia este similar i n privina operaiunilor bancare prin care SC
REYNE COM SRL ncaseaz suma de 10.000 lei de la SC DAIMA COM SRL, respectiv suma
de 10.065 lei de la SC VALMIRA TRADE SRL.
Prin operaiunile bancare, respectiv cele comerciale desf urate n cadrul
grupului de societi comerciale compus din: SC REYNE COM SRL, SC
HAEGANA PROD SRL, SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC DAIMA COM SRL,
SOCIETATEA DE CONSTRUCII CI FERATE I ALTE CI DE CONSTRUC II SA
s-a constatat infraciunea de delapidare din conturile acestor societ i pentru
urmtoarele sume:
- 371.870 lei, plat nedatorat ctre SC HAEGANA PROD SRL, efectuat prin ordine
de plat bancare semnate de inc. Biriescu Anioara Ramona;
83
- 320.273 lei, ridicri n numerar efectuate de inc. Biriescu Anioara Ramona din contul
SC REYNE COM SRL, fr documente justificative privind utilizarea lor n folosul SC REYNE
COM SRL;
- 397.933,21 lei, sume pentru care Tal Cornel a ntocmit documente de
compensare i le-a nregistrat n evidena contabil fr dovada efecturii
operaiunilor de compensare.
IV. DELAPIDRI PRIVIND TRANZACIA CU STAIA DE CARBURANI
DIN SIMERIA VECHE ( vol. 6 )
n legtur cu verificarea aspectelor privind vnzarea de ctre SC RAUL PRODUCT 97
SRL ctre SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL a imobilului situat n Simeria Veche,
DN7, km. 372, jud. Hunedoara, compus din teren intravilan n suprafa de 10.591 mp,
construcii i platform betonat, gospodrie de carburani, instalaie de distribuie carburani,
construcii industriale i edilitare (denumite generic staie carburani i motel). Tranzacia de
vnzare cumprare a avut loc la data de 09.09.2010 i s-a realizat pentru un pre de tranzacie
de 1.140.000 lei.
Garda Financiar a constatat urmtoarele:
- cele dou societi sunt afiliate, fiind administrate n perioada tranzaciei de inc
Biriescu Anioara Ramona i Biriescu Titus (cazul SC RAUL PRODUCT 97 SRL), respectiv
de inc. Biriescu Anioara Ramona (cazul SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL);
- SC RAUL PRODUCT 97 SRL a fost administrat de soii Biriescu pn la data de
27.09.2010, dat la care societatea este cesionat la CIOCRLAN MARIUS i GOANG
MARIUS, n contextul descris anterior;
- SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL este nfiinat la data de 28.05.2010.
Tranzacia de vnzare cumprare dintre cele dou societi afiliate s-a efectuat la BNP
Vasiu Mihaela Camelia, iar contractul de vnzare cumprare a fost autentificat sub nr.
1301/09.09.2010.
De asemenea n legtur cu aceast tranzacie SC RAUL PRODUCT 97 SRL a emis
factura de vnzare nr. 870/08.09.2010, ntocmit de Tal Cornel.
Semnatarii contractului de vnzare cumprare din partea SC RAUL PRODUCT 97 SRL
au fost asociaii MIGRA GEORGETA i DRMNESC ADAM, iar din partea SC DELTA
UNIVERSAL TRADING SRL este asociatul unic i administratorul, inc. Biriescu Ani oara
Ramona.
Cu privire la plata preului de 1.140.000 lei, n contractul de vnzare cumprare s-au
specificat urmtoarele: suma pe care subsemnaii, reprezentani legali ai societii vnztoare
declarm c am primit-o integral de la reprezentanta societii cumprtoare, azi data semnrii i
autentificrii prezentului nscris, nemaiavnd pe viitor niciun fel de pretenii bneti sau de alt
natur de la SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL, cu privire la acest imobil.
Cele specificate n contractul de vnzare cumprare n legtur cu plata preului nu se
justific n contextul documentelor contabile deinute. Din aceste documente rezult c plata
preului tranzaciei s-a fcut prin emiterea unui numr de 9 bilete la ordin, pn la concurena
sumei de 1.037.574 lei, iar diferena de 102.426 lei a fost achitat de SC DELTA UNIVERSAL
TRADING SRL n numele SC RAUL PRODUCT 97 SRL, la Primria Haeg, pentru taxe i
impozite locale datorate de aceast din urm societate.
Din documentele care au intervenit n decontarea tranzaciei a rezultat c beneficiara
sumelor, pe care trebuia s le primeasc SC RAUL PRODUCT 97 SRL de la SC DELTA
UNIVERSAL TRADING SRL, a fost ns SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SR, care a
ncasat n contul bancar suma de 1.037.574 lei.
Din analiza documentelor obinute s-a constatat c sumele de bani pe care SC DELTA
UNIVERSAL TRADING SRL le-a achitat pentru achiziia staiei de carburan i i motelului au
ajuns, pe principiul girrii lor de ctre SC RAUL PRODUCT 97 SRL, n contul bancar al SC
OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL, din acest cont ridicndu-se n numerar suma de
84
797.000 lei i platindu-se interbancar suma de 235.830 lei, ctre o entitate ce nu poate fi
identificat din extrasul de cont.
Ridicrile n numerar din contul al SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL, n sum
de 797.000 lei, au fost efectuate de administratorul societii din acea perioad d-nul Petre
Constantin, care a prezentat ca documente justificative pentru operaiunile de ridicare de
numerar borderouri de achiziie de fier vechi nereale.
De asemenea s-a constatat c n contul bancar al SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN
SRL s-a ncasat sume de bani i de la SC HAEGANA PROD IMPEX SRL (societate afiliat
cu SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL i SC RAUL PRODUCT 97 SRL), care au fost
ridicate n numerar n ziua ncasrii pe baz de borderouri de achiziie fier vechi, tot nereale.
Sumele provenite de la HAEGANA PROD IMPEX SRL, ridicate n numerar de Petre
Constantin din contul SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL, dup plata comisioanelor
bancare, sunt n cuantum de 471.524,39 lei.
Precizm c n declaraiile 394, depuse de SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL,
SC HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL i SC
RAUL PRODUCT 97 SRL, nu sunt nregistrate livrri/achiziii ntre aceste societi.
Astfel, s-a constatat c suma de 797.000 lei, retras n numerar de Petre Constantin din
contul SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL nu este n legtur cu un scop comercial licit.
Analiza documentelor operaiunilor bancare, efectuate n contul deschis de SC DELTA
UNIVERSAL TRADING SRL la BANCA COMERCIAL INTESA SANPAOLO ROMNIA
SA ARAD, SUCURSALA DEVA, arat c sumele pltite pentru preul contractului de vnzare
cumprare al staiei de carburani i motelului au ca surse de provenien ncasrile n acest cont
de la:
- SC HAEGANA PROD IMPEX SRL 446.000 lei, cu explica ia avans (sum ncasat
n data 29.10.2010) sum care ajunge n contul bancar al SC OPTIMA CONSTRUCT
DESIGN SRL, fiind ridicat de Petre Constantin n numerar ca parte a ridicrilor totale n sum
de 797.000 lei;
- Popescu Margareta 181.950 lei, cu explicaia mprumut firm (sume ncasate n trei
trane 42.000 lei n data de 29.10.2010, 60.000 lei n 01.11.2010, 79.950 lei n 02.11.2010)
sum care ajunge n contul bancar al SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL, fiind ridicat
de Petre Constantin n numerar ca parte a ridicrilor totale n sum de 797.000 lei;
- Biriescu Anioara Ramona 398.000 lei, cu explicaia mprumut firm conform contract
(sum ncasat n data de 02.11.2010) sum care ajunge n contul bancar al SC OPTIMA
CONSTRUCT DESIGN SRL, fiind ridicat de Petre Constantin n numerar ca parte a ridicrilor
totale n sum de 797.000 lei.
- SC HAEGANA PROD IMPEX SRL 102.600 lei, cu explicaia contravaloare marf
(sum ncasat n data de 07.09.2010) sum care ajunge la Primria Haeg pentru achitarea de
impozite i taxe locale datorate de SC RAUL PRODUCT 97 SRL.
De menionat c Petre Constantin a fost numit ca administrator al SC OPTIMA
CONSTRUCT DESIGN SRL exact n data de 09.09.2010, dat la care s-a realizat tranzac ia de
vnzare cumprare a staiei de carburani i motelului ntre SC RAUL PRODUCT 97 SRL i
SC DELTA UNIVERSAL TRADING SRL, acestuia fiindu-i revocat mandatul de administrator
la data de 25.11.2010.
naintea numirii ca administrator al SC OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL,
societatea a fost administrat de POPA RAMONA.
Verificndu-se datele din borderourile de achiziie de fier vechi, s-a constatat c acestea
sunt fictive, aspect rezultat din procesul verbal din data 15.04.2012, ntruct persoanele fizice
precizate n borderouri nu exist, datele fiind nereale. ( f. 335 i urm. vol. 6 )
S-au efectuat verificri la adresa sediului social declarat al SC OPTIMA CONSTRUCT
DESIGN SRL constatndu-se c proprietarii imobilului nu au cunotin de existena SC
OPTIMA CONSTRUCT DESIGN SRL la aceast adres, aspect rezultat din declara iile de
martor ale numiilor NICA ROXANA i NICA ALEXANDRU.
85
deschise cu privire la SC RAUL PRODUCT 97 SRL prin sent. nr. 374/F/07.02.2011, pronunat
de Tribunalul Hunedoara n dos. 4731/97/2010, conform prevederilor L. nr. 85/2006, a solicitat
numiilor Biriescu Titus i Biriescu Anioara s depun n cadrul procedurii de insolven toate
documentele contabile i nscrisurile societii, precum i date de identificare i localizare a
bunurilor imobile i mobile ale societii, ntruct la Primria Haeg, SC RAUL PRODUCT 97
SRL figura nregistrat cu mai multe autovehicule. Dei s-au efectuat comunicrile necesare i
tiau despre derularea procedurii, susnumiii nu s-au prezentat pentru clarificare situaiei, fapte
ce constituie infraciune conform art. 147 i 143 al. 2 din L. nr. 85/2006.
VI. EVAZIUNE PRIN NEPREZENTAREA DOCUMENTELOR CONTABILE
ALE SC RAUL PRODUCT 97 SRL
Mai mult, fiind citai n mod repetat, de ctre organele de control economico financiar
i fiscal din cadrul DGFP HD., pentru prezentarea documentelor SC RAUL PRODUCT 97 SRL,
n vederea efecturii controlului, administratorii Biriescu Titus i Biriescu Anioara, nu s-au
prezentat i nu au pus la dispoziia organelor de control evidenele contabile ale SC RAUL
PRODUCT 97 SRL.
Astfel, prin avizul nr. 32802/30.11.2009, SC RAUL PRODUCT 97 SRL a fost ntiinat
despre nceperea inspeciei fiscale. n urma primirii avizului de inspecie fiscal, societatea a
depus o cerere de amnare a controlului, nregistrat la DGFP Hd. cu nr. 34595/15.12.2009.
Ulterior, data de ncepere a inspeciei fiscale a fost amnat pn dup data de 26.01.2010,
aspect comunicat societii prin adresa nr. 2428/21.01.2010. n aceste condiii echipa de control
s-a deplasat la sediul SC RAUL PRODUCT 97 SRL, pentru a intra n posesia documentelor
contabile ale societii. La acest sediu nu a fost identificat ns nici o persoan i nici activiti
economice, motiv pentru care s-a demarat procedura emiterii invitaiilor ctre administratorii i
asociaii societii.
Tot astfel, n dosarul 710/P/2010 al Parchetului de pe lng Tribunalul Hunedoara, s-au
efectuat verificri fa de aceleai persoane, Biriescu Titus, Drmnesc Marinela Rodica i
Biriescu Anioara, n calitate de asociai, administratori ori persoane care controleaz SC
HAEGANA PROD IMPEX SRL, SC RAUL PRODUCT 97 SRL, SC RAUL TEAM SRL, SC
BLACK GOLD INDUSTRY SRL, .a., sub aspectul svririi infraciunilor de evaziune fiscal
prev. de art. 9 lit. a i b din L. nr. 241/2005, nelciune cu privire la calitatea mrfurilor prev. de
art 297 C.p., gestiune frauduloas prev. de art. 214 C.p. i fals n declaraii prev. de art. 292 C.p..
n cauz s-a reinut c susnumiii aditiveaz empiric produse petrochimice preluate din
cadrul unor procese de ecologizare (curarea) a rezervoarelor de carburani din cadrul unor
rafinrii, aditivare care se realiza n bazinele de inute la Simeria Veche, pe DN 7, n apropierea
staiei de carburani, operaiune realizat de SC HAEGANA PROD IMPEX SRL. Produsul
obinut era vndut ca motorin ctre SC DRUPO SRL, SC CASITO TRASIMPEX SRL, SC
AGROTRANSPORT HUNEDOARA SA, SC TEHNODEVIS SR, SC GULER TRADE SRL,
SC GULERCOMIMPEX SRL, SC GLOBAL TRADE SRL, SC GLOBAL FOREST SRL i SC
GULER SPEDITION & LOGISTIC SRL. Acestor societi, produsul obinut le era facturat la
un pre mai redus dect preul pieii, respectiv la 3,5 3,8 lei/litru, fa de preul pieii de atunci
de 4,3 lei/litru. De asemenea, susnumiii, acopereau proveniena carburanilor, prin schimbarea
destinaiei acestora, folosind firme fantom, controlate de ei, pentru a se sustrage de la plata
accizei.
VII. EVAZIUNE FISCAL PRIN FOLOSIREA SC BURBULEA OIL GROUP
SRL (vol. 10)
n acelai mod infracional i n exercitarea aceluiai scop, respectiv de svrire a
infraciunilor de evaziune fiscal i delapidare, inc. Biriescu Titus, Biriescu Anioara i nv.
Drmnesc Marinela, ajutai de Tal Cornel, au folosit, pentru fraudarea bugetului statului i
schimbarea destinaiei carburanilor vndui pentru sustragerea de la plata accizelor i celorlalte
impozite i taxe datorate statului i S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. Hunedoara,
societate nfiinat aparent de ceteanul Burbulea Oleg din Republica Moldova, dar folosit de
soii Biriescu.
88
Tot astfel, Duma Laviniu, finul soilor Biriescu a devenit aparent asociat i administrator
la S.C. RAUL TEAM S.R.L. Haeg, societate ce a aparinut soilor Biriescu i care era condus
faptic tot de acetia.
Cu privire la svrirea infraciunii de evaziune fiscal, prin folosirea S.C. BURBULEA
OIL GRUP S.R.L. i S.C. RAUL TEAM S.R.L., s-a nregistrat la Parchetul de pe lng
Judectoria Hunedoara, dosarul nr. 389/P/2009 i la Parchetul de pe lng Tribunalul Hunedoara
dosarul 185/P/2011. Ambele dosare au fost declinate i conexate la dosarul nr. 13D/P/2011, al
D.I.I.C.O.T. Serviciul Teritorial Alba.
n fapt, D.G.F.P. Hunedoara, s-a adresat cu plngere penal ctre Parchetul de pe lng
Tribunalul Hunedoara, prin care a artat c la S.C. RAUL TEAM S.R.L. s-a ntocmit un raport
de inspecie fiscal, nr. 10090/26.02.2009, din care reies urmtoarele aspecte:
Cu numrul 24021/26.09.2008, D.G.F.P. Hunedoara, a trimis ctre S.C. RAUL TEAM
S.R.L., avizul de inspecie fiscal, aviz care a fost comunicat la adresa respectiv la sediul
birourilor firmelor inc. Biriescu din incinta fostei Fabrici de conserve din Haeg. Acest aviz a
fost primit de ctre reprezentanii societii, care prin adresa nr. 30/21.10.2008, nregistrat la
D.G.F.P. Hunedoara sub numrul 26709/22.10.2008, S.C. RAUL TEAM S.R.L. prin
reprezentant legal, respectiv administrator Duma Laviniu, au solicitat amnarea controlului
programat s nceap la 16.10.2008, cu motivarea c, persoana care rspundea de contabilitatea
societii, este plecat din localitate.
Prin adresa 26709/24.10.2008, D.G.F.P. Hunedoara, a comunicat S.C. RAUL TEAM
S.R.L. c a fost amnat inspecia fiscal pentru 10.11.2008, adres care a fost primit de ctre
reprezentanii societii.
Ulterior, prin adresa nr. 98/10.11.2008, nregistrat la D.G.F.P. Hunedoara cu nr.
28925/12.11.2008, S.C. RAUL TEAM S.R.L., prin reprezentani legali, a solicitat din nou
amnarea controlului cu motivarea c persoana care rspunde de contabilitate este n concediu
medical. Aceast nou adres nu a mai fost semnat de Duma Laviniu, ci n fals de o persoan
ce urmeaz a fi identificat.
Prin adresa 28925/13.11.2008, D.G.F.P. Hunedoara a comunicat S.C. RAUL TEAM
S.R.L. c nceperea inspeciei fiscale poate fi amnat o singur dat i c nu se poate obine o
nou amnare.
Astfel, ntruct Direcia Regional pentru Accize i Operaiuni Vamale Prahova, a
demarat nite verificri i a solicitat D.G.F.P. Hunedoara verificri pentru tranzaciile
comerciale realizate n perioada septembrie 2007 februarie 2008 pe relaia S.C. SOMADCRI
S.R.L. Ploieti S.C. RAUL TEAM S.R.L. Haeg S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L.
Hunedoara.
Cu ocazia verificrilor s-a constatat c S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L.
Hunedoara s-a nfiinat n 2006, conform actelor obinute de la Registrul Comerului Deva, de
ctre numitul Burbulea Oleg, nsoit de avocatul Sasu Darius Sebastian, n 20.03.2006. Ulterior,
din verificrile efectuate, reiese c Burbulea Oleg nu a mai intrat n Romnia, iar din declaraia
avocatului Sasu Darius, a reieit c toate actele pentru nfiinarea SC. BURBULEA OIL
GROUP S.R.L. Hunedoara, au fost ntocmite la solicitarea inc. Biriescu Titus, care n
20.03.2006, s-a prezentat nsoit de Burbulea Oleg. Mai mult, din declaraiile numiilor Neam
Maria i Duma Laviniu Daniel, reiese c pentru ntocmirea contractului de nchiriere necesar i
stabilit ca sediu al societii, s-a ocupat nvinuitul Duma Laviniu Daniel, la solicitarea lui
Biriescu Titus. Ulterior, tot Duma Laviniu Daniel, la solicitarea lui Biriescu Titus, a pltit ctre
Neam Maria, chiria lunar pentru spaiul respectiv, pe toat durata de funcionare a societii. n
acest sens s-au ncheiat contractele de comodat din 22.02.2006 pentru o perioad de 3 luni i
din 08.11.2006, pentru o perioad de un an.
S.C. RAUL TEAM S.R.L. Haeg, a fost nfiinat n 20.11.2002 i a fost administrat de
Biriescu Titus i Biriescu Anioara, pn n 04.05.2006. Ulterior, administrator al societii i
asociat mpreun cu Migra Georgeta a devenit Duma Laviniu Daniel, pn n 20.10.2008, cnd
societatea a fost cesionat ctre Pilic Daniel i Pilic Mariana, cu administrator Pilic Daniel.
89
Ulterior, Pilic Daniel, la scurt timp, a cesionat societatea ctre Agapi Daniel, persoan fr
posibiliti materiale i pregtire, folosit pentru a prelua prin cesiune astfel de societi.
n perioada ianuarie 2007 iunie 2008, S.C. RAUL TEAM S.R.L. a declarat prin
declaraia 394, privind achiziiile i livrrile, c a achiziionat de la S.C. SOMADCRI S.R.L.
Ploieti, mrfuri n valoare de 4.282.178 lei. Tot S.C. RAUL TEAM S.R.L., a declarat c n
aceeai perioad, a vndut ctre S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L., marf n valoare de
2.286.331 lei. De asemenea, s-a constatat c n octombrie 2008, dup emiterea avizelor de
inspecie fiscal, Duma Laviniu Daniel, a cesionat ctre Pilic Daniel, prile sociale ale S.C.
RAUL TEAM S.R.L., n condiiile n care Pilic Daniel era i asociat unic i administrator la
S.C. SOMATCRIS S.R.L. i este cercetat penal pentru activitile ilegale derulate prin aceast
societate.
Ulterior, aa cum reiese din procesul verbal ncheiat de D.G.F.P. Hunedoara cu nr.
10528/20.11.2008, s-a constatat c la sediul S.C. RAUL TEAM S.R.L. din incinta fostei Fabrici
de conserve, respectiv - Haeg, str. Progresului, nr. 29, nu a mai fost nici o persoan care s
reprezinte societatea. n acest sens, D.G.F.P. Hunedoara, a trimis din nou ctre S.C. RAUL
TEAM S.R.L., invitaiile nregistrate cu nr. 29952/20.11.2008, 31211/03.12.2008 i
33415/22.12.2008. Aceste invitaii au fost primite de reprezentanii societii aa cum reiese din
confirmrile de
primire depuse la dosar. Ulterior, cu numerele 29953/20.11.2008,
31207/02.12.2008 i 334013/22.12.2008, D.G.F.P. Hunedoara, a transmis ctre Duma Laviniu
invitaiile de a se prezenta la sediul D.G.F.P. cu nscrisuri pentru stabilirea strii de fapt fiscale.
i aceste invitaii au fost primite la domiciliul nvinuitului Duma Laviniu, aa cum reiese din
confirmrile de primire.
S-a observat c dup ce a solicitat amnarea controlului la S.C. RAUL TEAM S.R.L., n
21.10.2008, Duma Laviniu Daniel a cesionat societatea ctre Pilic Daniel, astfel c cea de-a
doua solicitare de amnare a controlului din 10.11.2008, nu a mai fost fcut de Duma Laviniu,
n calitate de asociat i administrator la S.C. RAUL TEAM S.R.L., ntruct administrator era
deja Pilic Daniel.
Constatndu-se acest lucru, respectiv cesiunea S.C. RAUL TEAM S.R.L., D.G.F.P.
Hunedoara, a transmis cu nr. 1573/20.01.2009, 2795/02.02.2009 i 3881/012.02.2009, numitului
Pilic Daniel, invitaii pentru a se prezenta n vederea stabilirii srii de fapt fiscale, cu evidenele
i nscrisurile S.C. RAUL TEAM S.R.L. Dou din aceste invitaii au fost returnate cu
meniunea destinatar necunoscut, iar una a fost primit cu confirmare de primire. Ca urmare,
prin adresa nregistrat la D.G.F.P. Hunedoara cu nr. 4877/23.02.2009, Pilic Daniel a notificat
D.G.F.P. Hunedoara, c prin delegaia 398 din 21.10.2008, a fost delegat Duma Laviniu s
reprezinte S.C. RAUL TEAM S.R.L., n faa tuturor organelor de control. De asemenea,
conform actului notarial nr. 4849 din 21.10.2008, se prevede c, ca urmare a cesiunii toate
documentele financiar contabile ale societii se vor preda cesionarilor Pilic Daniel i Pilic
Mariana, pn la 31.10.2008, lucru care din susinerile scrise ale lui Pilic Daniel, n delegaia
naintat, reiese c nu s-au ntmplat pn la acea dat. Prin urmare, Pilic Daniel arat c nici
pn la data ntocmirii adresei ctre D.G.F.P., respectiv 23.02.2009, administratorul societii
Duma Laviniu sau asociaii Duma Laviniu i Migra Georgeta, nu au predat documentele
societii, cesionarilor.
Astfel, ntruct nici Pilic Daniel i nici Duma Laviniu, nu s-au prezentat pentru
efectuarea controlului i nu s-au identificat documentele contabile de, s-a trecut la verificarea
activitilor societii, pe baza declaraiilor depuse de acetia i parteneri, constatndu-se c n
perioada ianuarie 2007 iunie 2008, S.C. RAUL TEAM S.R.L. s-a sustras de la plata TVA-ului
ca urmare a nenregistrrii n evidenele contabile, cu suma de 852.217 lei.
mpotriva reprezentailor S.C. RAUL TEAM S.R.L. Haeg, a fcut plngere penal i
Garda Financiar Hunedoara, care cu nr. 31964/02.12.2009, 31968/07.12.2009 i
31978/14.12.2009 a trimis invitaii ctre Pilic Daniel i ctre S.C. RAUL TEAM S.R.L., la
domiciliul acestuia i respectiv sediul societii din Haeg, incinta fostei Fabrici de Conserve,
invitaii care au fost primite dar crora nu le-a dat curs nimeni.
90
Tot astfel, mpotriva reprezentanilor S.C. RAUL TEAM S.R.L. Haeg, a depus plngere
penal Autoritatea Naional a Vmilor, Direcia Judeean pentru Accize i Operaiuni Vamale
Hunedoara, care a trimis invitaiile cu numerele 489/02.02.2010, 613/10.02.2010 i
731/17.02.2010 pe numele lui Pilic Danie, administrator, dar pe adresa din incinta fostei
Fabrici de Conserve respectiv Haeg, str. Progresului, nr. 29, invitaii care au fost primite,
existnd confirmrile, dar crora nu li s-a dat curs.
Dei calitile formale, scriptice ale S.C. RAUL TEAM S.R.L., n perioada verificat au
fost ale lui Duma Laviniu Daniel, care a cesionat societatea lui Pilic Daniel, n realitate, aa
cum reiese din probele administrate, toate activitile au fost coordonate de ctre inc. Biriescu
Titus i Biriescu Anioara, ajutai de Drbnesc Marinela i Tal Cornel.
Ca urmare a verificrilor financiar contabile efectuate i asupra activitilor comerciale
derulate de S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. Hunedoara, activiti care nu au putut fi
stabilite pe baz de evidene contabile, ci pe baza declaraiilor furnizorilor i clienilor, reiese c
n perioada 2007 2008, S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. a achiziionat de la singurul
furnizor S.C. RAUL TEAM S.R.L., 761.045 kilograme uleiuri minerale, solveni i diluani n
valoare de 2.245.175 lei, sustrgndu-se prin nenregistrarea vnzrilor efectuate de la
plata impozitelor i taxelor datorate statului cu suma de 660.345 lei, compus din 358.473
lei TVA i 301.872 lei, impozit pe profit.
S-a constatat de ctre Garda Financiar Hunedoara prin nota seria HD, nr.
0020432/29.01.2009, c S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. nu a funcionat niciodat la
adresa precizat anterior precum i c societatea nu a depus niciodat declaraii sau bilanuri
financiar-contabile. Astfel, n baza facturilor puse la dispoziie de Direcia pentru Accize i
Operaiuni Vamale Hunedoara, care a i solicitat controlul i a declaraiilor partenerilor, s-a
reconstituit o parte din activitatea societii, respectiv a unui numr de 26 de facturi emise de
S.C. RAUL TEAM S.R.L. ctre S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. pentru cantitatea
761045 kilograme uleiuri minerale, solveni i diluani n valoare de 2.245.175 lei. ntruct nu sau putut identifica beneficiarii acestor produse i nici un astfel de client nu a declarat c a
achiziionat aceste produse, iar S.C. BURBULEA OIL GROUP S.R.L. nu a declarat nici el cui
le-a vndut i nu au putut fi identificate evidene contabile, s-a stabilit c S.C. BURBULEA OIL
GROUP S.R.L. a vndut la negru aceste produse, cauznd statului prejudiciile precizate anterior
n sesizarea penal a Grzii Financiare Hunedoara, n valoare 660.345 lei.
Tot n acest sens, inc. Biriescu ajutai de Drmnesc Marinela i Tal Cornel, au fcut
obiectul unor cercetri penale n mai multe dosare penale de natur economic, tot pentru
svrirea unor infraciuni de evaziune fiscal, soluionate cu soluii de netrimitere n judecat,
spre exemplu:
Dosarul penal nr. 732/P/2004 al Parchetului de pe lng Tribunalul Hunedoara, din care
reiese c soii Biriescu prin S.C. RAUL PRODUCT 97 S.R.L., au achiziionat n 2003 de la S.C
ANSIL S.R.L. Bolintin Vale, motorin neaccizat n cantitate de aproximativ 1000 de tone i
care a fost vndut fr plata accizei, motivrile fiind puerile, de genul c la Staia de
carburani din Simeria Veche s-a prezentat o persoan pe nume Crciun Victor, cu un bidon de 5
litrii de motorin ca mostr, i care a vndut ulterior motorin la staia de carburani a soilor
Biriescu i aparinnd S.C. RAUL PRODUCT 97 S.R.L. din Simeria, dei aceasta era
transportat cu cisternele soilor Biriescu. Mai mult, aceast marf a fost pltit n parte prin
banc, iar restul prin compensare cu uleiuri minerale, aparent furnizate de S.C. RAUL
PRODUCT 97 S.R.L., uleiuri transportate tot cu cisternele inc. Biriescu. Administratorul S.C.
ANSIL S.R.L., numitul Caval Vasile a artat n declaraiile formulate c imediat dup nfiinarea
societii i ridicarea blocurilor de facturi i cecurilor n numr foarte mare acestea i-au fost
furate i nu tie cine le-a utilizat, ntruct el nu a derulat nici o activitate prin societate.
Cauza a fost soluionat cu scoaterea de sub urmrire penal n temeiul art. 10 Cod de
procedur penal, n data de 13.11.2006, de ctre procuror Cibian Iosif de la Parchetul de pe
lng Tribunalul Hunedoara.
91
Conform declaraiilor martorilor enunai inc. Biriescu Titus, s-a ludat i a relatat ns,
ctre diverse persoane din grupul de prieteni c tie despre dosar nc din 2011, relatri fcute de
acesta chiar din 2011 cnd dosarul se afla n faza conspirat, inc. Biriescu Titus i Biriescu
Anioara, precum i ceilali nvinuii din cauz, aflnd procedural i legal, pe baz de proces
verbal cu ocazia audierii, numai n 21.09.2012, despre existena cauzei, precum i despre
obiectul acesteia - n principal neplata accizelor aferente pentru comerul cu carburani.
Inculpatul Berbeceanu nu a sesizat procurorul de caz asupra relaiilor sale cu inculpaii ci
din contr, i-a informat despre cauz pe inc. Biriescu, aspect ilegal i care constituie indiciu
temeinic de svrire a infraciunilor de favorizarea infractorului i sprijinirea unui grup
infracional nestructurat, n condiiile n care activitile ilegale erau n curs i nu au mai putut fi
probate.
n declaraiile sale inculpatul Berbeceanu a afirmat c nu a avut dect relaii principiale
cu cei doi inculpai Biriescu i c nu i-ar fi sprijinit pe acetia n derularea acivitilor
infracionale, combtnd declaraiile martorilor audiai n acest sens i afirmnd c toi care au
afirmat c ar fi svrit astfel de fapte sunt infractori care nu pot avea credibilitate i c i s-au
nscenat asemenea acuzaii. Cu toate acestre Curtea observ c au fost ascultai mai muli
martori n acest sens, unii care nu se cunoteau i care toi au relatat c inculpatul avea relaii
apropiate cu inc. Biriescu i c acetia aveau cunotin de la inculpat despre dosarul penal
instrumentat pe numele lor i protecia de care se bucurau.
n concluzie, indiciile temeinice de svrire a faptelor de ctre inculpat n ce vizeaz
gruparea inc. Biriescu se regsesc n vol. 1 privind declaraiile de nvinuii i inculpai i 19
cu declaraii de martor i constau n:
- faptul c inc. Biriescu Anioara a minit, fiind audiat de martor n dos. 100D/P/2012,
afirmnd c nu l-a vzut pe Berbeceanu Traian de vreo trei ani.
- martorul Dragodan Gheorghe, confirm c a fost btut de membrii gruprii Litera, la
solicitarea soilor Biriescu, pentru c el i fartele lui nu au mai vrut s le vnd diluani pe
facturi de motorin. Aceast declaraie se coroboreaz cu declaraia lui Litera Cristian care
recunoate c l-a btut pe martor la solicitarea soilor Biriescu i i-a spus lui Berbeceanu Traian
acest lucur, care a rs ntrebnsu-l de detaliile agresiunii i ce i-au cerut soii Biriescu.
Decalaraiile martorului Dragodan i actele depuse de acesta se coroboreaz i cu aspectele
economice reinute n sarcina soilor Biriescu i care reprezenta scopul grupului.
- martorul Vlaiconi confirm c Biriescu i-a spus despre dosarul de la DIICOT unde este
interceptat, dar nu tie cine i-a spus acestuia despre dosar.
- martorul Litera Cristian confirm relaia apropiat dintre soii Biriescu i Berbeceanu
Traian, precum i c acetia tiau din 2011 despre existena cauzei la DIICOT de la Berbeceanu
Traian, aspect pe care susnumiii i l-au comunicat direct.
- afirmaiile martorului Litera Cristian din acest segment au fost confirmate i de tatl
acestuia Litera Constantin, care tie o situaie concret de la nceputul anului 2012, cnd Litera
Cristian a aflat de la Biriescu Anioara c aceasta tia c are un dosar la DIICOT. Martorul
confirm relaiile dintre Berbeceanu cu Biriescu i Berbeceanu cu Simota.
- martorul tie c soii Biriescu au aflat despre existena dosarului de la DIICOT,
interceptrile convorbirilor telefonice i tot ce se ntmpl n cauz de la Berbeceanu Traian,
nainte de audierea lor la DIICOT, chiar de pe la nceputul lui. Tot astfel, Biriescu Titus s-a
exprimat la o petrecere, n septembrie 2013, el va vorbi i va sri n aer toat brigada. Tot
martorul a afirmat c Biriescu Titus a spus c i este fric i c este groas, referindu-se la
dosarul DIICOT Alba, dar c Berbeceanu l-a asigurat c deine informaii despre procurorul
Murean pe care l va termina i el Biriescu nu va pi nimic. Astfel de afirmaii au fost relatate
i de martorul Balint Dan. Martorul Iacobescu Dumitru tie despre cercul de interese economice
precizat la starea de fapt, pe care-l sprijinea Berbeceanu i invers, precum i despre petrecerile
de la Simeria Veche, de la motelul soilor Biriescu.
- martorul Zercula Mihai (vol. 11, fila 183) arat c Berbeceanu Traian este foarte bun
prieten cu Biriescu titus unde i-a inut i botezul copilului, l-a care a fost invitat i martorul,
94
precum i c Berbeceanu este prieten din copilrie i cu Mo Ovidiu. Una dintre metodele
utiliazte de Berbeceanu este aceea de a lansa zvonuri despre anumite persoane pentru a accentua
sau lsa s se cread anumite lucruri.
- ca i caracterizare, martorul Precup vasile Sorin arat c a luat un credit pentru el i
Berbeceanu, iar acesta din urm nu i-a pltit partea lui de obligaie. (vol. 11, fila 193).
- Biriescu Titus a fost audiat n dos. 100D/P/2012, n calitate de martor (vol. 11, filele
4430 i 423), ocazie cu care a afirmat c l tie de aprox. 10 ani pe Berbeceanu Traian, c a cazat
de mai multe ori cu ocazia unor aciuni DIICOT, poliiti la motelul su din Simeria i c nu le-a
luat bani acestora pentru c i erau colegi. Biriescu Titus recunoate c l-a mustrat pe Vlaiconi
Cristian pentru c a pomenit numele lui Berbeceanu Traian cnd acesta a declarat c s-a plns
lui Berbeceanu i nu a fost intersat. Biriescu confirm i mprejurarea c Vlaiconi Cristian,
disperat fiind de ameninrile lui Litera a plecat n Grecia s-i ascund familia. Biriescu Titus a
uzat de dreptul de a nu formul declaraii n prezenta cauz, dar a fost testat cu aparatul poligraf
n cauza 100D/P/2012, ocazie cu care a reieit c minte fiind ntrebat dac Berbeceanu i-a spus
despre existena dosarului de la DIICOT i activitile din acesta nainte de aducerea la
cunotin a nvinuirii, el rspunznd nu (vol. 1, fila 474).
- N DOS. 38D/P/2013 AL DIICOT, ST. ALBA, s-au efectuat cercetri penale i a fost
nceput urmrirea penal fa de nvinuitul RUSU GHEORGHE zis ROMIC, existnd
indicii c acesta a desfurat activiti de sprijinire a grupului infracional constituit i precizat
anterior, respectiv l-a favorizat pe inc. Cupeiu Dorin, n sensul c, l-a avertizat cu privire la
desfurarea unor proceduri penale cu ocazia percheziiilor domiciliare derulate i i-a i
comunicat inc. Cupeiu Dorin ce, cum i cu cine s vorbeasc sau nu la telefon, s nu
pomeneasc numele altor persoane neprecizate, a stabilit ntlniri cu acesta i chiar a derulat
relaii comerciale.
n activitile infracionale precizate anterior, ct i pentru ascunderea acestora i
implicit, asigurarea folosului infraciunilor comise, exist indicii temeinice c nv. Rusu
Gheorghe zis Romic, a desfurat activiti de favorizare i sprijinire a grupului infracional
constituit n jurul inc. Cupeiu Dorin, cauz ce a fcut obiectul dosarului nr. 71D/P/2011 al
DIICOT, S.T. Alba Iulia i a fost disjuns sub aspectul favorizrii infractorului i sprijinirii unui
grup infracional nestructurat de ctre nv. Rusu Gheorghe zis Romic,,.
Cauza disjuns, a fost nregistrat la DIICOT, S.T. Alba sub nr. 38D/P/2013 i a fost
conexat al prezentul dosar n 30.09.2013, dup ce s-au stabilit, prin probe indirecte dar aflate
ntr-o nlnuire logic i nentrerupt, c deconspirrile realizate n ceea ce privete datele i
efectuarea percheziiilor domiciliare efectuate n 10 mai i 08 octombrie 2012, au fost efectuate
de Berbeceanu Traian, prin Mo Ovidiu i/sau Rusu Gheorghe zis Romic, ambii prieteni
foarte buni i n relaii deosebit de apropiate cu ambele persoane implicate Berbeceanu Traian
i Cupeiu Dorin.
Tot astfel, aa cum reiese din declaraiile numitului Litera Cristian, (f. 81-84 vol. 19, )
astfel de deconspirri au mai fost realizate de inc. Berbeceanu Traian prin Mo Ovidiu. Astfel
acesta a declarat c i-a spus lui Berbeceanu Traian c Vlaiconi Cristian i-a propus s aduc
droguri din Libia, prin autocare, aspect pe care a fost comunicat imediat ulterior de Mo Ovidiu
lui Vlaiconi Cristian, n cadrul relaiilor carea existau n cadrul grupului de interese (Mo,
Vlaiconi, Biriescu, Doda, Berbeceanu, Vasiu, Ludoan, .a.) acesta din urm spunndu-i lui
Litera c deja s-a aflat ce inteniona s fac. Rezult n mod logic c inc. Berbeceanu Traian i-a
comunicat acest aspect lui Mo Ovidiu, care i-a spus lui Vlaiconi Cristian.
Trebuie reinut c eful BCCO Alba, lucreaz de mai mult timp sub coordonarea
procurorilor DIICOT, precum i cu serviciile de informaii, astfel c tie procedeele i tacticile
de urmrire penal, supraveghere (filaj) i chiar persoanele i autovehiculele folosite la filaj,
precum i date ale operaiunilor conspirate din cele trei judee aflate n raza de competen Alba, Hunedoara i Sibiu. Mai mult, acesta tie chiar i condiiile legate de necesitatea
nedeconspirrii agenilor ctre pers. cercetate, unor lipsuri i limite privind dotrile tehnice
95
existente, perioadele de filaj dinainte de percheziie i greutatea asigurrii lor o perioad lung
de timp, mai ales cnd nu poate fi implicat i logistica din cadrul BCCO, pe care el o coordona.
Exist indicii temeinice n dos. 71D/P/2011 al DIICOT, ST Alba soluionat cu
rechizitoriu la 01.04.2013, c inc. Cupeiu Dorin a tiut despre efectuarea percheziiilor
domiciliare, indicii rezultate din:
- declaraiile martorilor Balint Dan ( vol. 19 f. 74, vol. 11 f. 527 ) , Udrea Clin
( vol.19 f.75-76 ), ionei Dorin ( vol.19 f.77-78 ), precum i ale martorilor: Balint Lucia 8 VOL.
11 F. 586-587 ), Negrea Vasile Iulian, Piu Andreia i Poenar Constantin, din care reiese cert
c inc. Balint Dan a fost anunat de inc. Cupeiu Dorin despre prima percheziie, anterior
acesteia, iar Cupeiu Dorin a tiut dinainte i despre efectuarea celei de a doua percheziii;
- interceptrile convorbirilor telefonice ale inc. Cupeiu Dorin i ale nv. Rusu Gheorghe
prieten foarte bun cu Berbeceanu Traian, respectiv ale numiilor Rusu Anca i Urs Ioan Vasile
zis Piciu finul lui Berbeceanu Traian;
- listingurile convorbirilor telefonice obinute pentru Cupeiu Dorin, Rusu Gheorghe,
Mo Ovidiu i Berbeceanu Traian; ( Vol. 11 f.110-115 ).
- din filmrile efectuate la domiciliul inc. Cupeiu Dorin, cu ocazia celei de a doua
percheziii, din 08 octombrie 2012, cnd n cadrul uii se observ inc. Cupeiu Dorin, care la ora
06.00 i atepta pe poliiti n cas, la parterul locuinei venind dinspre buctrie i nu de pe
scrile de la etaj, fiind cu luminile aprinse, dar cu privire la care inc. Cupeiu Dorin a minit,
susinnd iniial, n primele declaraii c nu a tiut despre percheziii i dormea cnd a venit
poliia, cobornd din dormitorul su de la etaj doar dup accesul n cas al poliitilor. Acesta a
afirmat ns ulterior, n consens cu martorul, la acea dat Linc Cristian prezentat de
Berbeceanu Traian (n dos 71D/P/2011, declaraia din 06.12.2012) c a cobort de la etaj
ncheindu-se la cma dup intrarea poliitilor n cas (amnunt care reiese din filmrile
realizate de poliie, la care Cupeiu Dorin nu a avut acces, dar Berbeceanu Traian i poliitii da
i pe care Cupeiu nu l-a reinut i relatat n prima declaraie, ci numai ulterior audierii ca martor
a cms.-lui Berbeceanu Traian, relevnd o nelegere ntre cei doi).
Ulterior, fiind audiat n cadrul dosarului 38D/P/2013 conexat la 13 D/P/2011, Cupeiu
Dorin i-a modificat declaraia ( vol.19 f. 116-117 ), susinnd chiar c era treaz i a cobort pe
scri cnd s-a sunat la poart i ntruct n acea noapte a visat urt. Aceast schimbare de
poziie presupune studiul filmrii de la percheziie, cnd Cupeiu Dorin se vede n cadrul uii
dup ce s-a sunat la sonerie de ctre poliie i Cupeiu Monica a plecat s deschid poarta din
curte. Acces la aceste filmri, realizate de poliie, avea evident Berbeceanu Traian i presupune
studiul nregistrrii i comunicarea datelor ctre Cupeiu Dorin, nimeni neputnd reine astfel de
amnunte dup aproximativ un an.
Cu ocazia audierii inc. Berbeceanu, procurorul l-a ntrebat ns pe acesta dac l-a vzut
pe Cupeiu n cadrul uii, atrgndu-i astfel atenia asupra acestui amnunt. Mai mult, Cupeiu
Dorin a refuzat constant testarea poligraf. De asemenea Berbeceanu a fost ntrebat de procuror
dac l-a vzut pe Cupeiu Dorin n cadrul uii, cnd aceasta a fost deschis de Cupeiu Monica,
atrgndu-i-se astfel atenia, indirect, comisarului Berbeceanu asupra acestui aspect, care curios
a fost nsuit n ultima declaraie de Cupeiu Dorin, personal care dup un an a avut astfel brusc,
o revelaie amintindu-i acest amnunt.
Din declaraiile i actele depuse la dosarul cauzei rezult indicii temeinice c inc.
Berbeceanu l-a anunat pe inc. Cupeiu Dorin despre prima percheziie efectuat la data de
10.05.2012.
Astfel, la data de 07.05.2011, comisarii Man Victor i Muntean Alin au comunicat
efului de brigad Berbeceanu Trian, faptul c n data de 09.05.2012, urmeaz a se efectua un
numr de 7 percheziii domiciliare privind pe numiii Cupeiu Dorin, Sionei Dorin i Udrea
Clin, n calitate de administratori la mai multe societi comerciale SC COMSID SRL, SC
REAL UDREA SRL i SC REAL METROMAT SRL. Aceast, informaie nu a fost comunicat
ctre alte persoane.
96
Ulterior n data de 08.05.2012, din motive obiective, aciunea a fost amnat cu o zi,
fiind reprogramat din 09.05.2012 pentru data de 10.05.2012, lucru adus la cunostin de ctre
comisarul ef Man Victor i scms. Muntean Alin, n aceeai zi doar efului de brigad
Berbeceanu Traian. S-a comunicat, de asemenea, efului de brigad c persoanele care urmeaz
s fie percheziionate vor fi supravegheate calificat, fiind interceptate posturile telefonice
deinute de acetia, ncepnd cu data de 09.05.2012, lucru necesar pentru localizarea
susnumiilor n momentul efecturii percheziiilor.
Dei poliitii brigzii aveau cunotin ncepnd cu data de 07.05.2012 despre faptul
c urmeaz s fie efectuate mai multe percheziii domiciliare, numrul acestora, locaiile i
persoanele implicate au fost comunicate doar efului de brigad Berbeceanu Traian.
Astfel, la data de 10.05.2012 au fost efectuate un numr de 7 percheziii domiciliare,
conform autorizaiilor emise de ctre Tribunalul Alba, percheziiile privindu-i i pe numiii
Cupeiu Dorin, Udrea Clin, ionei Dorin, dar i Balint Dan. Cu acea ocazie au fost arestai
preventiv Udrea Clin, ionei Dorin i Balint Dan, dar nu i Cupeiu Dorin care i-a pregtit o
aprare ce trebuia verificat suplimentar.
Urmare a audierilor ulterioare a inculpailor Balint Dan, Udrea Clin i ionei Dorin, a
rezultat faptul c n data de 09.05.2012 la locuina numitului Balint Dan, situat n sat Teliucu
Superior (com. Teliucu Inferior), nr. 32, jud. Hunedoara, s-a prezentat Cupeiu Dorin care i-a
comunicat soiei acestuia Balint Lucia, ntruct Balint Dan nu se afla acas, c n momentul n
care Balint Dan revine la domiciliu s lase telefoanele acas si s se deplaseze la cabana
propietate personal a inc. Cupeiu Dorin situat n com. Govjdia, sat Govjdia, jud.
Hunedoara, deoarece au de discutat. Este de menionat faptul c drumul de acces spre cabana
situat n com. Govjdia, sat Govjdia, jud. Hunedoara, aparinnd inc. Cupeiu Dorin, trece pe
lng casa inc. Balint Dan, practic acesta fiind singurul drum folosit.
n aceeiai zi, dup ce a revenit la domiciliu, inc. Balint Dan s-a conformat cererii inc.
Cupeiu Dorin i s-a deplasat fr telefoanele mobile deinute, la cabana acestuia. Cu aceast
ocazie inc. Cupeiu Dorin i-a comunicat inc. Balint Dan, faptul c n ziua urmtoare, dimineaa
urmeaz s fie efectuate mai multe percheziii domiciliare de ctre brigada de crim organizat,
ntre locaii fiind adresele de domiciliu ale celor doi inculpai Udrea i ionei, precum i ale lui
Cupeiu Dorin, n calitate de administratori ai unor societi comerciale, precum si ca ar face
bine s i pregteasc pe cei doi biei - ionei Dorin i Udrea Clin, pentru ca acetia s nu se
sperie si s nu declare nimic n faa organelor de poliie, totul urmnd s se rezolve, fiind vizai
doar Udrea Clin, ionei Dorin i Cupeiu Dorin n calitate de asociai i administratori la
societile implicate, aspect comunicat lui Berbeceanu Traian pe informarea ntocmit de
poliitii delegai n cauz Man Victor i Muntean Alin.
Inc. Cupeiu Dorin, a transmis de asemenea, inc. Balint Dan, c cei doi Udrea i
ionei, vor fi cu siguran ridicai si dui la poliie, ns c inta este el Cupeiu Dorin, fr a tii
despre faptul c era vizat i Balint Dan, deoarece acesta nu era administrator vreunei societi
comerciale.
La ntrebarea inc. Balint Dan n legtur cu sursa celor aflate, inc. Cupeiu Dorin a
spus c informaiile le are ,,de la o persoan care se afl tot timpul cu cei care urmeaz s
efectueze percheziiile (BCCO Ab.) i cu care a inut legtur pn n urm cu o zi cnd, de la
amiaz, a ncetat s i mai rspund la telefon.. Acest aspect reiese din declaraia martorei
Balint Lucia ( f.586-587 vol. 11 ).
Ulterior Balint Dan, a revenit la domiciliul su i a fcut o sedin n beciul casei sale
cu cei doi Udrea i ionei, crora le-a comunicat cele aflate de la Cupetiu Dorin si le-a spune
s se pregteasc pentru a doua zi, ionei Dorin rmnnd la domiciliul din sat Teliucu
Superior, n timp ce Udrea Clin s-a dus la apartamentul deinut n Mun. Hunedoara.
Dovada cunoasterii de ctre cei trei a momentului percheziiilor l reprezint faptul c
att Udrea Clin ct i ionei Dorin au trecut proba cu detectorul poligraf, precum i faptul c la
momentul percheziiei organele de poliie i-au gsit att pe Balint Dan ct i pe Sionei Dorin i
Udrea Clin, treji. Balint Dan nu a putut fi testat cu aparatul poligraf ntruct se afla sub
97
tratament medical pentru boli de inim, tratament care nu permitea testarea, dar declaraiile
acestuia s-au verificat, coroborndu-se cu celelalte probe administrate n dos. 71D/P/2011.
Toa astfel, n data de 09.05.2012 ncepnd cu ora 16.00, momentul punerii n executare
a autorizaiei emis pentru postul telefonic cu numrul 0722281877, deinut de ctre Cupeiu
Dorin, traficul telefonic al acestuia este redus la o singur discuie purtat cu soia susnumitului
Cupeiu Monica, la ora 20.43, discuie n care inc. Cupeiu i interlocutorii (soia i fata) fac
referire cu privire la locaiile n care se afl (i insist). Se poate observa de asemenea c att
inc. ct i soia sa se afl la alte locaii dect cea care urmez s fie percheziionat i care n fapt
este domiciliul familiei Cupeiu, ba mai mult din discuie rezult faptul c pentru Cupeiu Dorin
este important ca dimineat cineva s fie la cas ,,s sting luminile la casa din str. Buituri,
nr. 81A (domiciliul care urmeaz s fie percheziionat,) fiind surprins de reacia soiei care
spune c va merge personal.
Mai mult, n data de 08.05.2012, n jurul orelor 10.30, Cupeiu Dorin de la postul
telefonic cu numrul 07877, este sunat de ctre Rusu Romic fapt rezultat din listingurile
telefonice, fapt ce se coroborea z cu declaraiile inc. Balint Dan, ntruct Rusu Gheorghe, nu-i
mai rspunde lui Cupeiu, la telefon pn n 10.05.2013.
n data de 10.05.2012 ora 06.25, Cupeiu Dorin comunic ,,oarecum surprins soiei
c va pleca la serviciu (inc. nu a fost gsit pn la ora respectiv ntruct nu s-a reuit
identificarea cabanei, fiind oprit ulterior n trafic).
n data de 10.05.2012 dup efectuarea percheziiilor n timp ce se afla la sediul
DIICOT Alba Iulia, inc. Cupeiu Dorin este contactat telefonic de cre Rusu Gheorghe zis
Romic de la posturile telefonice cu numerele 0223 i 07209, cu care se poart urmtoarele
discuii, astfel:
la ora 22.03.46, Rusu Gheorghe zis Romic l sun pe Cupeiu Dorin de la postul
telefonic cu nr. 07523 la postul telefonic cu numrul 0777, ns acesta din urm nu rspunde;
la ora 22.06.11, Rusu Gheorghe zis Romic l sun pe Cupeiu Dorin de la postul
telefonic cu nr. 07409 la postul telefonic cu numrul 072277, ns acesta din urm nu rspunde;
la ora 22.39.14, Cupeiu Dorin l sun pe Rusu Gheorghe zis Romic de la postul
telefonic cu nr. 0727 la postul telefonic cu numrul 0741989209 i ntre cei doi se poart o
discuie din care Cupetiu Dorin i spune lui Rusu Gheorghe zis Romic, c se afl la Alba, c nu
tie ce se va ntmpla i c va da telefonul su unei alte persoane pentru a discuta a doua zi. Din
aceast discuie se nelege faptul c Rusu Gheorghe cunoate exact situaia n care se afl
Cupeiu Dorin, acesta nepunnd nici mcar o ntrebare cu privire la motivul pentru care se afl
la Alba, de ce nu poate ajunge n Deva n ziua urmtoare, sau de ce este necesar s i predea
telefonul ctre o alt persoan.
n data de 11.05.2012, a doua zi dup audieri i percheziie, nefiind reinut, inc.
Cupeiu Dorin, are pe telefonul personal un numr de dou apeluri dintre care la unul rspunde
fiind al soiei sale, iar la cellalt nu rspunde. Este de observat faptul c atat n ziua anterioar
percheziiei ct i n ziua ulterioar percheziiei inculpatul nu utilizeaz telefonul mobil.
n data de 12.05.2012 inc. Cupeiu Dorin, reia discuiile telefonice pe postul telefonic
cu numrul 077, iar la ora 21.16.30, este sunat de ctre Rusu Gheorghe zis Romica. Din discuia
celor doi rezult faptul c acetia s-au ntlnit, ulterior conducerii lui Cupeiu Dorin la parchet n
10.05.2012 i au discutat despre situaia n care se afl Cupeiu Dorin iar - n continuare Romic
i spune lui Cupeiu Dorin ,,vezi ce, cum, ct, cu cine i ce nume vorbeti,...ntelegi,..oriunde i
oricnd..i pe strad,..i n main...i lng cas...i n vizit la cineva..bine, lucru pe care
Cupeiu Dorin l confirm prin ,,am nteles.
Tot n perioada 02.05.2012-13.05.2012, Berbeceanu Traian a avut convorbiri cu Mo
Ovidiu, liderul Masoneriei din jud. Hunedoara, cu care era prieten din copilrie. Cupeiu Dorin
era i el mason.
Astfel n data de 03.05.2012, la ora 14.34.36, Mos Ovidiu de la postul cu nr. 07410 l
contacteaz telefonic pe Cupeiu Dorin la postul telefonic cu nr. 0729.
98
cadrul SCCO Hd. i delegat pentru efectuarea percheziiilor, care a afirmat c Cupeiu Dorin a
cobort la parterul cldirii dup intrarea n cas a organelor de poliie, fr s tie cnd i dac
acesta se ncheia la cma. Este evident c Berbeceanu Traian i Link Cristian, s-au uitat pe
filmrile realizate de poliie nainte de a venii pentru audieri, cu att mai mult cu ct martorul
Link Cristian nu a fost citat de procuror, ci adus din proprie iniiativ de cms. Berbeceanu.
Fiind audiat din nou, n calitate de martor, dup efectuarea disjungerii din dos.
71D/P2011 i conexarea cauzei 38D/P/2013 la dos. 13 D/P/2011, martorul Cupeiu Dorin i-a
modificat declaraia, pentru a se corobora mai bine cu nregistrarea percheziiei realizat de
poliie, susinnd c a visat urt noaptea, c era treaz cnd au sunat organele de poliie i a
cobort pe scri cnd soia sa a deschis ua, dup care a urcat din nou sus pe scri i a cobort
ncheindu-se la cma. Aceste modificri ale declaraiei numitului Cupeiu Dorin, s-au fcut
prin coresponden cu ceea ce s-a filmat de ctre poliitii care au efectuat percheziia i se
coroboreaz i cu declaraia comisarului Link Cristian i a cms. Berbeceanu Traian, referitor la
coborrea scrilor ncheindu-se la cma i prezena n cadrul uii, aspecte de care acetia au
fost ntrebai de procuror, atrgndu-li-se practic atenia.
Este evident, aa cum nu a reinut nici poliistul Ghiura, c nimeni nu reine amnuntul
cnd s-a ncheiat la cma pe scri, la etaj sau la parter, dac nu i s-ar fi comunicat ce reiese din
filmri. Tot astfel, n ultima declaraie, Cupeiu Dorin revine asupra afirmaiilor anterioare i
arat c a fost totui n cadrul uii cnd s-a sunat la oart, aspect nerecunoscut anterior i pe care
susnumitul dorete n prezent s-l coroboreze cu filmarea deii acesta nu a vzut nregistrarea,
singurul care a avut acces la aceast nregistrare fiind inc Berbeceanu.
Concluzionnd, indiciile temeinice viznd faptele inculpatului n legtur cu gruparea
Cupeiu sunt cuprinse n vol. 11 privind disjungerea din dos. 71D/P/2012 i vol. 19 cu
declaraii de martori i constau n:
- martorii Balint Dan, Udrea Clin i ionei Dorin, ultimii doi fiind testai cu aparatul
poligraf i au trecut testul, au afirmat c inc. Cupeiu Dorin le-a spus nainte de percheziia din
10.05.2012 de la domiciliile lor c urmeaz s fie percheziionai, c Cupeiu tie aceste lucruri
de la o persoan din anturajul DIICOT, care este tot timpul cu ei, precum i c el, Balint Dan
care nu deinea o calitate oficial n nici o societate comercial implicat, nu era vizat de
percheziii, aspecte transmise exact de comisarii Man Victor i Muntean Alin lui Berbeceanu
Traian, cu ocazia informrii efectuate n care s-au trecut firmele i asociaii sau administraorii
acestora, deci nu i Balint Dan care nu deinea o astfel de calitate. Ulterior, Cupeiu Dorin a aflat
i de a doua percheziie domiciliar din 08.10.2012, n condiiile n care Berbeceanu a fost
informat numai cu privire la aceast persoan. Martorul Balint dan a relatat c a auzit c
Berbeceanu Traian i erban Florin s-ar fi deplasat la sediul COMSID i n parcarea unui
restaurant din Deva, pentru a se ntlni cu acesta. Acest ultim aspect se coroboreaz cu
mprejurarea c ntr-adevr, Berbeceanu a fost surprins de filajul autorizat asigurat pentru
Cupeiu Dorin, cnd imediat dup ce a fost informat despre a doua percheziie s-a deplasat la
sediul COMSID, iar ulterior se afla n parcarea de lng METROU, unde nu s-a dat jos din
main i unde a ateptat pn a venit i Cupeiu Dorin, dar filajul s-a deconspirat probabil fa
de Berbeceanu care evident cunotea tehnicile i chiar persoane i autoturisme i a plecat fr s
coboare din main, unde a stat i a patrulat prin zon aproximativ 30 min.
- martorul Simota Alin, a artat n dos. 109 D/P/ 2013, conexat la prezenta cauz (vol.
11, fila 180) c a asistat la o discuie dintre Vasiu Todor i o alt persoan, din coninutul creia
reieea c, Cupeiu Dorin i ali oameni de afaceri din jud. Hd. vor avea probleme cu DIICOT,
dar c nu are nimeni ce le face ntruct sunt protejai de Berbeceanu Traian i alte persoane. Se
fcea referire n mod evident la dosarul 71D/P/2011 privind pe Cupeiu Dorin, Uscatu
Gheorghe, Filer Adrian, .a. instrumentat de DIICOT, ST ALBA, cauz n care la ambele
percheziii este probat cert c Cupeiu Dorin a fost informat despre percheziiile domicliare ce se
vor efectua n ce ce-l privete.
- procesele verbale de investigaie cu datele interesnd cauza de la prima i a doua
percheziie, aspecte reinute la starea de fapt (vol. 11, filele 110 -128). Numai Berbeceanu
102
cunotea spectele deconspirate ctre Cupeiu n forma n care au ajuns la acesta, deconspirrile
efectundu-se prin Rusu Gheorghe i Mo Ovidiu. Din rapoartele de filaj reise c la a doua
percheziie, imediat ce a fost anunat, Berbeceanu s-a deplasat la sediul Comsid, iar cu o zi
nainte de percheziie a ateptat venirea lui Cupeiu n parcare la Practiker, lng Metro, dei nu
s-a dat jos din main, observnd filajul.
- procese verbale i nscrisuri (vol. 11, filele 144-170) privind schimbul de maini cu SC
URANUS JUNIOR SRL prin Rusu Gheorghe, Berbeceanu Traian a luat o main n 2010, de
aproximativ un an, pe care a folosit-o doi ani i a vndut-o mai scump dect a cumprat-o, ctre
Popa Tudor (iraional din punct de vedere economic), aa cum reiese din coroborarea cu
contractul de vnzare cumprare identificat la percheziie. Din declaraia de avere reiese c
Berbeceanu nu a complectat pct. III, evident din moment ce fosta sa main nu a ajuns la SC
URANUS JUNIOR SRL, ci la finul su Urs Ioan, la care afost vndut direct i unde se afl i
acum (vol.1).
- mrturia mincinoas din declaraia de martor formulat de Berbeceanu Traian n dos.
71D/P/2011 la 06.12.2012 (vol. 11, fila 146).
- mrturia mincinoas din declaraia de martor formulat de Urs Ioan n dos. 71D/P/2011
la 10.12.2012 (vol. 1, fila 262).
- interceptrile convorbirilor telefonice dintre Urs, Rusu i Berbeceanu, din carec reiese
cert ntlnirea dintre cei trei, n 15.11.2012, la domiciliul Lui Urs Ioan zis Piciu, aspect
confirmat de raportul de filaj. Interceptrile au fost autorizate pe Urs Ioan, Rusu Gheorghe i
Rusu Anca. (vol 11, filele 310 -410).
Avnd n vedere c, la data respectiv, din actele existente la dosarul nr. 71D/P/2011 al
DIICOT, ST Alba, existau indicii c inc. Cupeiu Dorin ar fi fost informat despre percheziiile
domiciliare de Rusu Gheorghe, care era n anturajul mai multor poliiti de la SCCO Hd.,
structur subordonat BCCO Alba, s-a nceput urmrirea penal mpotriva acestuia i n
15.11.2012, n baza autorizaiei de percheziie nr. 35/15.11.2012 emis de Tribunalul Alba s-au
efectuat mai multe percheziii la sediul societilor i locuinele folosite de Rusu Gheorghe i
soia acestuia Rusu Anca.
Cu ocazia percheziiilor domiciliare efectuate s-a identificat un nscris intitulat contract
de vnzare cumprare ncheiat la dat de 22.07.2011 n Deva, ( vol. 11 f.463-464 ), practic un
schimb ntre dou autoturisme VW PASSAT, unul mai vechi - 4 MOTION deinut de
Berbeceanu Traian i unul relativ nou CC TRAV. 2.0, achiziionat de aproximativ un an,
aparinnd numitei Rusu Anca adm. la SC URANUS JUNIOR SRL, schimb n urma cruia
autoturismul mai nou era luat de Berbeceanu Traian care ar fi pltit o diferen de 10.000 Euro.
Aceast, nscris este ns infirmat de documentele financiar contabile justificative
ntocmite de SC URANUS JUNIOR 2003 SRL, societate administrat i la care sunt asociai
soii Rusu Gheorghe i Anca, din care reiese c ( vol. 11 f. 144-179 ):
La data de 20.07.2010 prin factura cu numrul 16315437, SC URANUS JUNIO 2003
SRL a pltit avansul pentru achiziionearea n leasing a autoturismului marca VW Passat CC
Trav. 2.0 TDI la valoarea de 62.366,28 lei din care 12.070, 89 lei reprezint T.V.A..
Autoturismul a fost nregistrat la data de 20.07.2010 n registrul de eviden a mijloacelor fixe
ale S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L., la valoarea rmas de amortizat de 95.830 lei, urmnd ca
ntreaga sum s fie amortizat pe o perioad de 60 de luni.
La data de 30.06.2011, autoturismul marca VW Passat CC Trav. 2.0 TDI, figura n
contabilitatea S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L., cu valoarea rmas n sold de 78.261,13 lei. n
data de 31.07.2011 s-a modificat ns valoarea de inventar al autoturismul marca VW Passat
CC Trav. 2.0 TDI, fiind sczut de la valoarea de 78.261,13 lei la valoarea de 47.915,07 lei ( cu
30.346,06 lei).
Ulterior, la data de 17.08.2011 autoturismul marca VW Passat CC Trav. 2.0 TDI
figureaz n fisa de eviden a mijloacelor fixe a S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L., ca vndut la
valoarea de 41.935 lei (probabil fr TVA). Astfel la data de 17.08.2011, autoturismul marca
VW Passat CC Trav. 2.0 TDI este vndut ctre Berbeceanu Traian, cu suma de 52.000 lei (sum
103
care include T.V.A.), fiind emis n acest scop factura fiscal cu numrul 361/17.08.2011 la
valoarea de 52.000 lei. Chitana prin care se atest primirea sumei de 52.000 lei de la
Berbeceanu Traian, de ctre S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L., este nregistrat cu nr. 360 i este
datat 12.09.2011 (dup o lun).
n data de 17.08.2011, prin factura cu numrul 16917283 S.C. Uranus Junior 2003
S.R.L. a pltit ns ctre Porsche Leasing restul sumei datorat pentru achitarea integral a
autoturismul marca VW Passat CC Trav. 2.0 TDI, respectiv 49.994,80 lei. Anterior s-a pltit de
ctre societate un avans de 62.366 lei i s-au achitat ratele lunare de leasing.
Astfel, concluzionnd SC URANUS JUNIOR 2003 SRL, a achiziionat n 20.07.2010
autoturismul, a pltit pentru acesta firmei de leasing peste 110.000 lei, fr ratetele de leasing
pltite aproximativ un an i a vndut autoturismul n cauz, la 17.08.2011 lui Berebeceanu
Traian cu valoarea de 52.000 lei, mai puin de jumtate, sum pe care a ncasat-o scriptic numai
n 12.09.2013. Ulterior, aa cum reiese din nscrisurile ridicate la percheziie, Berbeceanu Traian
a vndzut autoturismul n 2012 cu o sum mai mare, n condiiile n care l-a folosit aproximativ
2 ani.
Cu ocazia percheziiilor efectuate n data de 15.11.2012 la sediul S.C. Uranus Junior
2003 S.R.L., s-a ridicat ns contractul de vnzare-cumprare precizat anterior, redactat olograf,
ncheiat ntre Berbeceanu Traian i Rusu Anca, contract datat 22.07.2011.
Prin acest contract Berbeceanu Traian vindea ctre S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L.
societate reprezentat de ctre Rusu Anca n calitatea acesteia de administrator, autoturismul
vechi deinut de el, tot marca VW Passat, dar 4 Motion, cu serie asiu WVWZZZ3BZ3P051936
i numrul de identificare HD 99 BGT (numr care a fost pstrat de Berbeceanu Traian i la
autoturismul nou achiziionat la schimb), n schimbul sumei de 7000 de euro. Prin acelai
contract S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L. societate reprezentat de ctre Rusu Anca n calitate de
administrator vindea ctre Berbeceanu Traian autoturismul marca VW Passat CC Trav. 2.0 TDI
cu serie asiu WVWZZZ3CZAE566248 pentru suma de 17.000 de euro. Cele dou pri mai fac
precizarea c n fapt au convenit s fc schimb de autoturisme, Berbeceanu Traian urmnd s
plteasc ctre S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L., doar diferena de pre dintre cele dou
autoturisme, respectiv suma de 10.000 de euro. Se mai face meniunea n contract c suma de
10.000 de euro s-a pltit integral cu ocazia ncheierii respectivului contract. Contractul este
semnat att de ctre Rusu Anca n calitate de administrator al S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L.
ct i de ctre Berbeceanu Traian.
n realitate, autoturismul marca VW Passat CC Trav. 2.0 TDI cu serie asiu
WVWZZZ3CZAE566248 figura nmatriculat n data de 02.09.2010 pe Porsche Leasing
Romnia, cu numrul B-25-BHU. n data de 16.09.2011, autoturismul a fost radiat i n aceeai
dat a fost nmatriculat pe numele lui Traian Berbeceanu, fiindu-i atribuite numerele HD-99BGT, numere pe care le deinuse anterior pe maina aparent dat la schimb.
Ulterior, la data de 19.02.2013, autoturismul achiziionat de la SC URANUS JUNIOR
2003 SRL, respectiv VW Passat CC Trav. 2.0 TDI, este radiat, fiind vndut de Berbeceanu
Traian i tot n data de 19.02.2013, este re-nmatriculat pe numele de Popa Tudor Aron cu
numerele de nmatriculare HD-17-KEV.
n realitate autoturismul marca VW Passat 4 Motion (cel vechi) cu serie asiu
WVWZZZ3BZ3P051936, a fost nmatriculat prima data la data de 26.08.2002, radiat la data de
07.08.2005, nmatriculat pe SC Sava Exim S.R.L. la data de 19.09.2005, radiat la data de
28.10.2005, nmatriculat pe Viinescu Dan Alexandru la data de 04.11.2005, radiat la data de
05.10.2006, nmatriculat pe Muzica Mircea la data de 05.10.2006, radiat la data de 02.11.2010,
nmatriculat pe Berbeceanu Traian la data de 02.11.2010, radiat la data de 16.09.2011.
Din data 16.09.2011 autoturismul marca VW Passat 4 Motion cu serie asiu
WVWZZZ3BZ3P051936, figureaz nmatriculat pe Urs Ioan Vasile, finul lui Traian
Berbeceanu.
S.C. Uranus Junior 2003 S.R.L. nu deine i nu a deinut niciodat n propietate ca mijloc
fix autoturismul marca VW Passat 4 Motion cu serie asiu WVWZZZ3BZ3P051936, aa cum
104
ar trebui s reias din contractul de schimb. Astfel, exist suspiciuni cu privire la realitatea
nscrisurilor precizate anterior, precum i cu privire la preurile menionate pe aceste nscrisuri,
n condiiile n care preurile practicate pe piaa de autovehicule din Romnia, sunt spre
exemplu: pentru un autoturism VW Passat cu anul de fabricaie 2010 vndut n 2011, cum este
cel achiziionat de la SC URANUS JUNIRO 2003 SRL de ctre Berbeceanu Traian, de
aproximativ 20.000 Euro (peste 85.000 lei) i nu 52.000 lei cum apare c ar fi fost cumprat de
la SC URANUS JUNIOR 2003 SRL. Aceste aspecte urmeaz a fi verificate.
n declaraiile de avere formulate de comisarul Berbeceanu Traian, din 25.05.2012
pentru anul 2011, apare autorurismul VW PASSAT din 2010 achiziionat de la SC URANUS
JUNIOR 2003 SRL (pct. II/1, poziia 1), dar nu apare nregistrat vnzarea autoturismului VW
PASSAT vechi, din 2002, ctre cine s-a efectuat, cu ce valoare i data nstrinrii, aspect
solicitat la pct. III din formular, intitulat bunuri mobile a cror valoare depete 3000 Euro
fiecare i bunuri imobile nstrinate, n ultimele 12 luni.
Acest aspect constituie fals n declaraii, Berbeceanu Traian omind s treac vnzarea
autoturismului VW PASSAT vechi, din 2002, n declaraia de avere deoarece acesta figura dat
la schimb ctre SC URANUS JUNIOR 2003 SRL prin Rusu Anca i nu vroia s se afle despre
tranzacia cu privire la care avea ceva de ascuns, iar n fapt autoturismul VW PASSAT vechi,
din 2002, care i-a aparinut anterior a ajuns n mod real la finul su Urs Ioan, aspect pe care-l
cunotea n mod evident, ntruct se ntlneau frecvent.
Tot astfel, cu ocazia percheziiilor domiciliare efectuate la locaiile folosite de Rusu
Gheorghe i firmele sale n 15.11.2012, n baza autorizaiei de percheziie nr. 35/15.11.2012
emis de Tribunalul Alba, s-au efectuat mai multe percheziii la sediul societilor i locuinele
folosite de Rusu Gheorghe i soia acestuia Rusu Anca, ocazie s-a constatat c Rusu Gheorghe
este plecat n Serbia.
Prima reacie, a numitei Rusu Anca, a fost aceea de a-l suna pe comisarul Berbeceanu
Traian i nu pe soul acesteia, purtnd urmtoarea discuie, astfel:
n 15.11.2012:
La ora 13.54.34 Rusu Anca ( vol. 11 f. 310 ) (de la tel. 074) l sun pe Traian
Berbeceanu (la nr. 07946) i i comunic acestuia c Brigada de Crim Organizat face
percheziie Dup un moment de ezitare Traian Berbeceanu, spune c el nu tie nimic (lucru
adevrat ntruct nu i s-a comunicat), c este plecat la Brad i ntreab cine anume face
percheziia. Domna Rusu Anca i spune c deocamdat au fost foarte (,,politicoi), iar n
continuare comunic numele ofierului de poliie Muntean Alin, moment n care acesta i
spune s stea linitit c va vorbi el cu ofierul.
Dup cteva secunde scms. Muntean Alin a fost contactat de ctre Traian Berbeceanu,
care l-a asigurat de tot sprijinul su i i-a spus c nu este ,,nici o problem dac le sparge uile,
remarca la care ofierul a replicat, c acest lucru nu se mai impune deoarece percheziia a i
nceput i oamenii sunt foarte cooperani. Curios, n exces de zel Berbeceanu Traian cerea
ofierului delegat cu efectuarea percheziiei s sparg uile prietenilor si, dup ce se intrase la
percheziie, n mod evident.
Ulterior, la ora 13.57.20, Rusu Anca (07409) l sun pe soul ei Rusu Gheorghe
(0771262724) i i comunic acestuia c se face o percheziie.
La ora 14.51.25, Rusu Anca (07413) este sunat de ctre Rusu Gheorghe de la nr.
0381648039940 i este ntreabat dac s-a terminat acolo (percheziia) i i cere acesteia s
numeroteze toate actele care vor fi ridicate.
La ora 15.00.06, Rusu Anca (07413) este sunat de ctre Rusu Gheorghe de la nr.
0381648039940 i i spune s s comunie ctre domnul Muntean Alin c l-a rugat s i lase un
numr de telefon.
La ora 18.44 Rusu Gheorghe (0723) sun pe soia sa Rusu Anca (074623) i discut
despre percheziie. Rusu Gheorghe i spune numitei Rusu Anca, c ei au cumprat marf de la
Cupeiu Dorin i c nu au nicio legtur cu ,,jegosul la, njur masoneria, l descrie pe Cupeiu
Dorin ca fiind un om care iubete banii mai mult dect pe D-zeu i pe oameni. Tot Rusu
105
Gheorghe afirm c Cupeiu Dorin a primit ordin de la masoni care ,,de atta timp caut s fac
japc cu noi,, i probabil o primit ordin s vorbeasca ceva aiurea.
La ora 19.17, Piciul Urs Vasile (07) este sunat de Berbeceanu Traian (0766).
Berbeceanu Traian i cere s se vada, stabilind ca loc de ntlnire restaurantul Dunrea, loc
propus de ctre Piciul. Berbeceanu Traian l ntreab cu cine se vede, iar dupa ce i rspunde,
Piciul l asigur c persoana respectiv va pleca.
La ora 19.24 Rusu Gheorghe (02) l sun pe Berbeceanu Traian (0946) dar acesta nu
rspunde.
La ora 19.26 Rusu Gheorghe (0742) este sunat de Berbeceanu Traian (0746) dar nu
rspunde.
La ora 19.28 Rusu Gheorghe (0782) este sunat de Berbeceanu Traian (07626). Rusu
Gheorghe i cere o ntlnire, ns Berbeceanu Traian l refuz spunndu-i c cel mai bine este s
se ntlneasc doar mine dup audieri. (Rusu Gheorghe fiind citat la DIICOT, ST Alba n
16.11.2012 pentru audieri ca nvinuit, aspect ajuns la cunotiina comisarului Berbeceanu deja,
din cte se constat, dar care corespunde realitii).
La ora 19.50 Piciul Urs Vasile (07260) este sunat de Berbeceanu Traian (07626).
Berbeceanu Traian refuz iniial ntlnirea la restaurantul Dunrea sub pretextul c sunt prea
multe maini acolo, ns n cele din urm accept.
Conform raportului de filaj instituit pe Urs Vasile, n 15.11.2012, la ora 19.35, Urs
Vasile zis Piciul a parcat n faa restaurantului Dunrea i a intrat n restaurant.
La ora 19.50, n zona restaurantului Dunrea a venit i cms. ef Traian Berbeceanu, cu
auto propietate personal cu numrul de nmatriculare HD.99.BGT i a intrat n restaurant.
Traian Berbeceanu a ieit dup scurt timp n faa restaurantului mpreun cu Urs Vasile zis
Piciul i au discutat n surdin, iar dup cteva minute cei doi s-au desprit, Urs Vasile revenind
n restaurant iar Traian Berbeceanu a plecat cu maina.
La ora 19.59, Piciul Urs Vasile (070) l sun pe Rusu Gheorghe (0782) i i spune
acestuia c n momentul n care ajunge (n Deva) s vin la el acas direct, pentru c acuma a
vorbit (cu referire la discuia purtat cu Berbeceanu Traian Berbeceanu n faa restaurantului
Dunrea).
La ora 20.27, Piciul Urs Vasile (0761) este sunat de Rusu Gheorghe (042) care i
spune c acuma a ajuns (la Piciu acas) i c parcheaz n spatele blocului.
La ora 20.27, Piciul Urs Vasile (0763) este sunat de Rusu Gheorghe (072) cruia i
spune c este n faa blocului i l ateapt.
La ora 20.27, Piciul Urs Vasile (07) l sun pe Berbeceanu Traian (046) i l ntreab
dac nu vine pe la el pe acas, iar Berbeceanu Traian i spune c l va suna cu rspunsul n
cteva minute. Conform raportului de filaj, n 15.11.2012, la ora 20.30, Urs Vasile zis Piciul a
revenit la dresa sa de domiciliu i a intrat n scara blocului.
La ora 20.33, Piciul Urs Vasile (0760) este sunat de Berbeceanu Traian (0946). Piciul
i spune c acuma urc cu Romic sus, iar Berbeceanu Traian i confirm c va veni i el pn
acolo. Conform raportului de filaj, Berbeceanu a intrat n bl. 4, sc. D, locul de domiciliu a lui
Piciul Urs Vasile, avnd asupra sa o geant pe umr, iar la ora 21.19 a ieit din scara blocului
avnd asupra sa geanta i a plecat cu autoturismul HD.99.BGT, care se afla parcat pe Aleea
Saturn, n apropierea sediului Poliiei Mun. Deva. i nu n faa blocului.
La ora 21.30, din sc. D, bl. 4, a ieit i Rusu Gheorghe zis Romic care a plecat la
autoturismul su marca Mercedes de culoare alb, cu nr. de nmatriculare HD10TMK.
Toate acestea rezult din redarea nregistrrilor aflate n vol. 11 f. 318-409.
n acest sens, fiind audiat ulterior n calitate de martor, Berbeceanu Traian, prin
declaraia sa din 06.12.2012 formulat n dos. 71D/P/2011 privind pe Cupeiu dorin, .a., a
artat c nu a discutat niciodat cu Cupeiu Dorin i nu a cunoscut sau verificat locaiile unde
urmau s se fac percheziiile cu privire la acesta. Tot astfel, Berbeceanu Traian, a artat c este
exclus ca Rusu Gheorghe s fi aflat de la poliitii cu care acesta se ntlnea, inclusiv el, despre
efctuarea percheziiilor n cauza Cupeiu, precum i c a vorbit cu Rusu Gheorghe cu cteva zile
106
nainte de percheziia de la locuinele i firmele acestuia din 15.11.2012, cnd Rusu Gheorghe ia spus c pleac n Sebia, dup care, aflnd de percheziie, l-a sunat pe Rusu Gheorghe, n
aceeai zi i i-a spus c nu este bine s se mai ntlneasc pn lucrurile se rezolv. Tot
Berbeceanu Traian a rtat c s-a mai ntlnit ocazional cu Rusu Gheorghe, probabil la mai mult
de o sptmn de la percheziie, ocazional, dar l-a evitat i nu a mai discutat cu acesta, doar l-a
salutat. Aceste afirmaii nu sunt adevrate, ntruct este probat c Berbeceanu Traian s-a dus la
sediul Comsid nainte de percheziia din 08.10.2012 i s-a ntlnit la Urs Ioan zis Piciul acas, cu
Rusu Gheorghe, n seara zilei de 15.11.2012, dup percheziia de la firmele i locuina acestuia
i nainte de audierea ca nvinuit a lui Rusu Gheorghe, din 16.11.2012 de la DIICOT, ST Alba,
unde acesta a fost citat din 15.11.2012, citare de care Berbeceanu Traian i Rusu Gheorghe
tiau. Aceste fapte constituie evident mrturie mincinoas.
Tot din nregistrrile telefonice i traficul telefonic menionat a rezultat faptul c Rusu
Gheorghe, Urs Ioan, Mo Ovidiu i Berbeceanu Traian se cunoteau i aveau relaii apropiat,
reiese i din interceptrile convorbirilor telefonice efectuate autorizat pentru Rusu Gheorghe,
Rusu Anca i Urs Ioan zis Piciu, astfel:
n data de 18.10.2012:
La ora 09.41, Rusu Gheorghe (023) l sun pe Berbeceanu Traian (07946) i l ntreab
despre actele sale pierdute la Leo (cafenea unde anumii poliiti de la brigad cu Rusu
Gheorghe, Urs Ioan, .a. se ntlneau aproape zilnic). Din discuie rezult c cei doi au urmrit
meciul cu o sear nainte n locaia respectiv, de unde cei doi au plecat ulterior la Vali.
n data de 19.10.2012
La ora 20.42, Rusu Gheorghe (0223) este sunat de ctre Lavu Alexandru cumnatul lui
Berbeceanu (0721972964) care insista s vin. n gluma Rusu Gheorghe spune c nu stie ce i-a
fcut ,,Traienic,, la telefon de nu poate rspunde la primele apeluri.
La ora 21.06, Rusu Gheorghe (0223) este sunat din nou de ctre Lavu Alexandru
(0721972964) care insista c Romic este ateptat la Leo si s se grbeasc.
n data de 20.10.2012:
La ora 21.08, Rusu Gheorghe (223) este sunat de ctre Berbeceanu Traian
(0762218946) care i spune ,,ce faci bosu,, i i comunic totodat c este ateptat.
La ora 23.25, Berbeceanu Traian (07626) l sun pe Rusu Gheorghe (023) dar acesta din
urm nu rspunde.
La ora 23.29, Rusu Gheorghe (07523) primete un mesaj de la Berbeceanu Traian
(0762218946) cu urmtorul coninut ,,Mai ajungi? Daca nu eu i Piciu plecm acas,,.
La ora 23.32, Berbeceanu Traian (0746) l sun pe Rusu Gheorghe (0723) dar acesta din
urm nu rspunde.
n data de 21.10.2012
La ora 00.01, Rusu Gheorghe (03) i trimite un mesaj lui Berbeceanu Traian
(0762218946) cu urmtorul coninut ,,n juma de or ajung,,.
La ora 00.29, Rusu Gheorghe (07223) l sun pe Berbeceanu Traian (07946) care i
spune c a plecat i c se va ntlni doar cu Piciul, urmnd ca cei doi s se ntlneasc la o cafea
dimineaa.
La ora 13.03, Rusu Gheorghe (073) l sun pe Berbeceanu Traian (0946) dar acesta nu i
rspunde.
La ora 13.03, Rusu Gheorghe (0752) l sun pe Lavu Alexandru (074) fiind invitat de
ctre acesta din urm la o petrecere dup mas.
La ora 13.25, Rusu Gheorghe (0723) l sun pe Berbeceanu Traian (0746) stabilind s se
ntlneasc dup mas la petrecerea lui Lavu.
La ora 15.45, Rusu Gheorghe (0723) l sun pe Berbeceanu Traian (0766) i l ntreab
pe acesta din urm dac l-a sunat pe IPHONE, lucru confirmat de cre Berbeceanu Traian.
Ulterior Berbeceanu Traian l ntreab cnd vine, la care Romic i spune c va ajunge n jurul
orei 16.30.
107
La ora 20.17, Rusu Gheorghe (07) este sunat de ctre Berbeceanu Traian (0762)
urmnd s se ntlneasc la Leo.
n data de 13.11.2012
La ora 08.43, Rusu Gheorghe (0742) l sun pe interlocutorul de la nr. 922 i discut
despre o vnzare de crmid (pe fundal se aude vocea lui Berbeceanu Traian).
La ora 09.53, Rusu Gheorghe (02) l sun pe Berbeceanu Traian (0766) stabilind o
ntlnire la Vali la restaurant.
La ora 11.13, ulterior ntlnirii de la Vali, Rusu Gheorghe (072) l sun pe Berbeceanu
Traian (0766) i i spune ca ,,dac e ceva, s nu fie probleme i spui lui Piciul i el tie ce are de
fcut mai departe, bine?, da.. ,da, da, esti fraele meu stai linitit.
La ora 11.28, Rusu Gheorghe (078) l sun pe Piciul (07671), cruia i spune cu referire
la discuia purtat anterior cu Berbeceanu Traian ;,c dac sun a nostru, tii tu care (Berbeceanu
Traian), c dac e ceva, i-am zis s vorbeasc cu tine, tu mi spui mie, c ti dau eu un apel pe
numrul de Serbia si numai mi dai un bip pe el, bine si pe urm i spun eu unde s te duci i ce
s faci, bine Piciul?....uite acum i dau un apel pe el,,
La ora 17.53, Rusu Gheorghe (07) l sun pe Berbeceanu Traian (0762) i i spune c
mai are o or pn ajunge, stabilind s se ntlneasc ulterior.
n data de 14.11.2012
La ora 09.15, Rusu Gheorghe (02) l sun pe Berbeceanu Traian (076) i i spune c nu a
ma ajuns de diminea ntruct nu mai gsete cheia de la main i i cere scuze c nu mai
poate ajunge la cafea.
La ora 09.15, Rusu Gheorghe (072) este sunat de Berbeceanu Traian (07646) pentru a-l
invita s urmreasc meciul de disear mpreun.
La ora 12.58, Rusu Gheorghe (7523) sun pe (074) pentru a discuta despre fabrica de
var. Cu acesta ocazie Rusu Gheorghe povestete despre ,,rzboiul,, dus cu anumite ,,persoane
de elit,,, care fac parte din Clubul Rotari, dar am pe unul dintre ei care e om echilibrat i care
mi-a spus b vezi c tia vor s te f,c le este ciud c ai cumprat fabrica.
Din cele expuse rezult c relaia dintre nv. Rusu Gheorghe i Berbeceanu Traian este
una apropiat, Berbeceanu Traian existnd indicii temeinice c inc. Berbeceanu a fcut afirmaii
mincinoase n declaraia de martor din 06.12.2012, formulat n dosarul 71D/P/2011, cnd a
afirmat c relaiile dintre mine i acesta nu sunt apropiate, precum i c de mai multe ori s-a
ntlnit cu acesta n locuri publice i niciodat nu a fost singur cu acesta referindu-se la Rusu
Gheorghe, aspecte evident neadevrate, aa cum reiese concret din probele administrate i
interceptrile convorbirilor telefonice efectuate autorizat.
La fel, n cadrul declaraiei de martor formulat n 10.12.2012, n acelai dosar, Urs Ioan
a minit i el cu privire la aceste aspecte, respectiv c s-a ntlnit cu Berbeceanu Traian i Rusu
Gheorghe n 15.11.2012, n seara zilei cu percheziia, nainte de audierea lui Rusu Gheorghe de
la DIICOT, ST Alba, din 16.11.2012.
N DOSAR 109D/P/2013 AL DIICOT, S.T. ALBA, dosar format ca urmare a disjungerii
din dos. 100D/P/2012, al D.I.I.C.O.T. Serviciul Teritorial Alba, privind pe Litera Constantin
Cristian, Simota Alin, .a., s-au efectuat acte premergtoare sub aspectul svririi infraciunilor
de sprijinire a unui grup infracional organizat i favorizarea infractorului de ctre inc.
Berbeceanu Traian, eful B.C.C.O. Alba Iulia.
Cauza penal 109D/P/2013, a fost conexat la 30.09.2013 la dos. 13D/P/2011, dosar
avnd ca obiect tot svrirea infraciunilor de favorizarea infractorului i sprijinirea unui grup
infracional nestructurat, fapte comise tot de Berbeceanu Traian, cu privire la soii Biriescu Titus
i Biriescu Anioara, cercetai pentru svrirea unor infraciuni de evaziune fiscal i
delapidare, aa cum am precizat anterior. Astfel, n cadrul dosarului 100D/P/2012, Litera
Constantin Cristian i Simota Alin au fost cercetai i trimii n judecat, n stare de arest
preventiv, pentru constituirea unui grup infracional organizat, lipsire de libertate, antaj,
nelciune, cmtrie, vtmare corporal grav i alte infraciuni.
109
gruprii i apartenenei la aceasta, spunndu-i c nu este bine s renune, ntruct dup ce se vor
elibera din nchisoare, membrii gruprii rivale, Pera i Mrganu, el Litera Cristian nu va avea
nici o protecie.
Tot astfel, Berbeceanu Traian i-a cerut lui Litera Constantin Cristian, s lanseze
mesaje de natur a nvrjbii gruprile infracionale din judeul Hunedoara, astfel c, spre
exemplu, cu ocazia unei gale de box, Berbeceanu Traian l-a pus pe Litera Cristian s spun
membrilor gruprii sale c Pera i gruparea acestuia i-au jignit, fcndu-i slabi i trdtori ctre
organele judiciare, precum i c i vor bate, provocndu-i. Ca urmare a acestui mesaj, membrii
gruprii Litera s-au adunat cu bte i alte obiecte contondente, n numr de vre-o 12 persoane i
i-au ateptat pe membrii gruprii Pera, pentru a-i bate, dar acetia nu au venit.
Tot n acelai mod, Berbeceanu Traian i-a comunicat lui Bota Gheorghe, n 2012, c
Litera Cristian l-ar fi vndut pe el lui Mrganu pentru ca acesta s-l poat bate (pe Bota), iar
Mrganu trebuia, n schimb, s-l lase pe Litera s l bat pe Pera. Din acest motiv Bota
Gheorghe s-a organizat i a vrut chiar s-l bat pe Litera. Aceste fapte s-au petrecut dup ce
Bota a fost btut de Mrganu i sunt confirmate parial de martorul Miclua i chiar de Bota care
a refuzat ns s dea declaraii, formulnd doar unei afirmaii ctre cms. Muntean Alin.
Traian Berbeceanu i-a cerut la un moment dat lui Litera Constantin Cristian, care a fost
audiat ca martor ntr-o cauz penal, la propunerea sa, s fac i afirmaii mincinoase, respectiv
s susin c a vzut o ntlnire dintre mai multe persoane trimise n judecat, dei acest lucru nu
era adevrat. Litera Cristian, a artat c nu a fcut ns astfel de afirmaii i nu a dat curs
solicitrii de acest gen a lui Berbeceanu Traian, dei i era foarte fric de acesta, ntruct
Berbeceanu Traian i spunea expres c tie c Litera s-a ocupat cu droguri, c l are la mn cu
dosarul Montaldo, precum i cu alte vnzri de droguri de la o persoan din Valea Jiului, de la
care Litera cumpra droguri i pe care acesta le obinea de la Spitalul Municipal. Litera i-a artat
chiar, la solicitarea lui Berbeceanu Traian, unde domiciliaz acea persoan, precum i de unde
cumpra drogurile n cauza Montaldo. Mai mult, Berbeceanu era cunoscut ca o persoan cu
foarte mult putere i care, dac vroia s-l fac pe cineva, susine Litera Cristian, se inea de
acesta i se rzbuna.
Chiar dac Litera Constantin Cristian este arestat preventiv i a comis fapte penale,
acesta a colaborat cu organele de urmrire penal n dosarul 100D/P/2012, motiv pentru care i sa fcut prin rechizitoriu, reinerea dispoziiilor art. 18 din Legea 585/2004, privind reducerea
limitelor prevzute de lege, astfel c nu mai este interesat ca n prezenta cauz s obin
aplicarea acestor prevederi ale legii. Mai mult, toate afirmaiile fcute de Litera Constantin
Cristian, pn n prezent, att n dosarul 100D/P/2012 ct i n prezenta cauz, s-au verificat, iar
acesta s-a supus testrii cu aparatul poligraf, dovedindu-se c nu a minit. n acelai mod se
reine c afirmaiile formulate de Litera Constantin Cristian sunt repetate n acelai mod i cu
amnunte, fiind verificate i verificabile, ceea ce creaz prezumia de adevr.
n sensul proteciei acordate inculpatului Litera Cristian, este i faptul c, faptele sale de
nelciune, antaj i cmtrie comise n dauna lui Vlaiconi Cristian i tefoni Alin, au fost
aduse la cunotina lui Berbeceanu Traian, de ctre acetia din urm n cazul unor plngeri
penale verbale formulate de ctre acetia, aspecte confirmate de prile vtmate i martori, dar
Berbeceanu Traian nu a luat nici o msur fa de Litera Cristian dei avea aceast competen
i obligaie profesional i nici nu a sesizat alte organe judiciare, pentru a se lua msuri i a se
stopa fenomenul infracional.
n acest sens, sugestive sunt afirmaiile numitului Vlaiconi Cristian, att scrise n cadrul
declaraiei formulate n dos. 100D/P/2012 ct i interceptate autorizat, n cadrul discuiei purtate
cu procurorul de caz. Din aceste declaraii, reiese c fiind supus unor presiuni i ameninri
extraordinare de ctre Litera Constantin Cristian, acesta s-a dus personal la Biriescu Titus, pe
care-l tia prieten cu Berbeceanu Traian i i-a cerut acestuia cu titlu de sesizare penal s-i
relateze ce i s-a ntmplat, precum i alte fapte de care avea cunotin, comise de aceeai
persoan, ns Berbeceanu nu l-a ascultat, nu s-a ntlnit cu el personal, deii tia chiar de la
Litera ceea ce fcea acesta, precum i din alte surse, faptele susnumitului fiind chiar de
111
notorietate. Din acest motiv, Vlaiconi Cristian i-a dus imediat ulterior i urgent familia n
Grecia, pentru a fi n siguran iar el s-a ntors i a fost exploatat prin munc n Libia de ctre
Litera Cristian.
De asemenea, martorul Ioiescu Ovidiu Petru, ( f. 1-4 vol. 19 ), a artat c imediat, a doua
zi, dup arestarea preventiv a lui Litera Cristian, l-a contactat pe Berbeceanu Traian pentru a-i
comunica c i el este victima unor infraciuni comise de Litera i dorete s sesizeze faptele,
dar Berbeceanu i-a spus c nu are zimp i s revin alt dat. Ulterior, n zilele imediat
urmtoare, martorul l-a contacta din nou pe Berbeceanu Traian pentru a-i face sesizrile, dar
Berbeceanu i-a tiat scurt solicitarea, susinnd c este ocupat i-l va contacta el, lucru care nu sa mai ntmplat. Berbeceanu Traian nu a informat nici procurorul de caz despre aceast
solicitare, iar Ioiescu Ovidiu s-a prezentat singur la DIICOT, pentru a formula declaraii.
Tot astfel, relaiile dintre Litera i Berbeceanu Traian s-au dovedit mai puin importante
ca relaiile dintre Berbeceanu i Simota Alin, ntruct, n momentul n care Litera Constantin
Cristian i-a cerut lui Berbeceanu s-l sprijine cu cercetarea sau sesizarea unui fals comis de
Simota Alin n dauna soiei sale Litera Simina, acesta a refuzat. n aceast sesizare verbal
fcut de Litera, se arta c Simota Alin a semnat n fals, direct dau prin interpui o cesiune a
unei societi comerciale pe care fosta soie a lui Simota Alin i actuala soie a lui Litera
Cristian, respectiv Litera Simina, era asociat unic i pe care se deineau mai multe active. Cu
ocazia divorului de Simota Alin i cstoriei cu Litera Constantin Cristian, a martorei Litera
Simina, relaiile dintre Simota Alin i Litera Cristian s-au stricat, Litera Constantin acionnd
ulterior pe cont propriu dup acest eveniment, sprijinit fiind de membrii gruprii sale violente.
Din cauza existenei acestei grupri, Simota Alin a i avut nevoie de Litera Cristian, respectiv
pentru comiterea mai multor infraciuni cu violen reinute n dos. 100D/P/2012, unde i Litera
i Simota au fost i sunt arestai preventiv.
Berbeceanu Traian nu a dat ns curs cererii lui Litera Cristian, ceea ce l-a determinat pe
acesta s deduc n mod logic, c Simota era mai sus n topul preferinelor lui Berbeceanu
Traian dect el, aspect confirmat i de faptul c Berbeceanu i Simota au fost colegi de facultate
n Valea Jiului, se cunoteau, discutau i cu toate c Litera i-a spus anterior lui Berbeceanu
Traian c majoritatea faptelor comise nainte, au fost la comanda lui Simota Alin, Berbeceanu
Traian nu a luat nici o msur i nici nu a sesizat alte organe judiciare. Aspectele privind
relaiile bune dintre Berbeceanu i Simota, au fost confirmate i de acesta din urm.
n schimb, aa cum rezult din declaraia martorului cu identitate protejat,
Constantinescu Emil, dup efectuarea percheziiilor la Litera Cristian i Simota Alin din dos.
D.I.I.C.O.T. Serviciul Teritorial Alba, nr. 100D/P/2012, Berbeceanu Traian s-a exprimat c
dac se lucra cu el cauza, ieea mult mai bine, n sensul c erau mai multe arestri i mai multe
infraciuni, exprimnd evident faptul c ar avea date i informaii despre faptele comise, dar nu
a sesizat i nu a luat msuri i nici nu a fcut informri nici pn n prezent cu privire la aceste
date i informaii deinute. Acest aspect se coroboreaz cu declaraiile martorilor Litera
Constantin Cristian, Litera Simina i George Mihi.
Tot din declaraia martorului cu identitate protejat, Constantinescu Emil, reiese c
Berbeceanu Traian s-ar fi exprimat c trebuia s vin din strintate nite persoane din lumea
interlop i urma s fie un mare mcel ntre gruprile infracionale din Judeul Hunedoara,
aspect care se coroboreaz cu afirmaiile lui Litera Cristian, privind nvrjbirea relaiilor dintre
Bota Gheorghe, Mrganu, Pera (Ioiescu Ovidiu) i el, dup btaia aplicat de Mrganu lui Bota,
n 2012.
Faptele precizate anterior reprezint indicii temeinice c inc. Berbeceanu ar fi svrit
faptele favorizare a infractorului, sprijinirea unui grup infracional organizat i omisiunea
sesizrii organelor judiciare (fapte continue, constnd n ajutorul i ncurajarea membrilor
gruprii Litera/Simota la comiterea faptelor, nedenunarea i nesesizarea ori neinformarea altor
organe cu atribuii de control judiciar cu privire la acestea), fapte comise tocmai de una dintre
persoanele care conducea BRIGADA DE COMBATERE A CRIMINALITII
112
ORGANIZATE i avea evident atribuii de cercetare penal legal a acestor fapte, prin
D.I.I.C.O.T., iar aceste indicii se coroboreaz ntre ele.
Avnd n vedere i celelalte activiti infracionale i de protecie, asigurate unor
persoane cercetate penal i cu multiple dosare penale, existente n timp pe rolul parchetelor,
dosare conexate la D.I.I.C.O.T. Serviciul Teritorial Alba, cum este cazul dosarului Cupeiu
Dorin (dosar nr. 71D/P/2011, soluionat prin rechizitoriu) i dosarului Biriescu, precum i alte
activiti de favorizare i divulgare a cercetrilor realizate de D.I.I.C.O.T. Serviciul Teritorial
Alba, n care exist suspiciuni c ar fi fost realizate tot de Berbeceanu Traian, indic faptul c
inculpatul nu a acionat ca un poliist i sef de structur care lupt mpotriva crimei organizaii i
c prin aciunile sale a protejat i ncurajat svrirea de fapte penale de ctre diverse persoane.
Faptul c Litera Constantin Cristian a fost folosit de Berbeceanu i ca informator, nu i
d dreptul legal comisarului Berbeceanu s treac cu vederea infraciunile comise de gruparea
acestuia, cu att mai mult cu ct nu s-a constatat pn n prezent nici o cauz penal soluionat
ca urmare a informrilor fcute de Litera Constantin Cristian, ci s-au realizat doar nvrjbiri ale
gruprilor infracionale, realizate la solicitarea lui Berbeceanu Traian, aa cum s-a probat n
cauz i cum se exprim chiar Berbeceanu Traian cu cuvntul mcel, aspect relatat de
martorul Constantinescu Emil.
Din listingurile convorbirilor telefonice obinute n cauz autorizat, reiese c ntre Litera
Cristian, Berbeceanu Traian, Biriescu Titus, Vlaiconi Cristian i Mo Ovidiu, au existat
numeroase convorbiri telefonice, fapt ce confirm n mod tehnic starea de fapt reinut.
Starea de fapt reinut, este confirmat i de interceptrile ambientale autorizate,
respectiv declaraiile numiilor Montaldo Liviu, Vlaiconi Cristian, tefoni Alin i chiar Simota
Alin.
Indiciile temeinice referitoare la acest segment se regsesc n vol. 12 privind
disjungerea din dos. 100D/P/2012, vol. 13 privind caza Montaldo i vol. 19 cu declaraii de
martori i n esen relev urmtoarele:
- martorul Ioiescu Petru zis PERA arat c l-a sesizat de dou ori pe inc. Berbeceanu
Trian, imediat dup arestarea inc. Litera Cristian, dar acesta l-a tratat cu indiferen, amnndu-l
pentru o dat incert, care nu s-a mai concretizat, deii susnumitul reclama c este parte
vtmat i cunoate mai multe aspecte n ce-l privete pe Litera, care puteau ajuta ancheta i
prezenta o dimensiune ct mai complet asupra acesteia i fenomenului infracional. Nu a existat
nici o informare cu privire la aceast persoan realizat de inc. Berbeceanu deii exista o
anchet n curs de care avea cunotin. Martorul tia ns i despre relaia inculpatului cu Litera
Cristian, aspecte pe care le-a i relatat i care justific de ce Berbeceanu Traian nu a fost
interesat de audierea sa n cauz.
- martorii, Lobon Ionel i Covaci Alin, arat c Berbeceanu Traian i Mateo, erau doi
poliiti cunoscui c rezolv dosarele i c ar lua chiar bani pentru acest lucru, martorul Covaci
Alin artnd c a pltit 500 Eur n acest scop. Declaraiile martorilor se coroboreaz i chiar
dac faptele sunt vechi, exprim modul de a gndi i proceda, precum i apartenea cms.
Berbeceanu Traian la un astfel de mediu infracional, probndu-se c era prieten cu mai multe
persoane din lumea interlop a mun. Hd. ca: Mugurel Nedelcu, Litera Cristian, Simota Alin, .a.
Astfel, de aspecte au fcut n perioada anilor 2004 chiar i obiectul unor articole din pres
aprute n ziarul Ziua (vol. 11 filele 155-161).
- tot n acelai sens al aparteneei la un cerc de interese economice i de mass-media,
Berbeceanu Traian apare ca fiind prieten cu o persoan numit Dronca Robert, administrator la
farmaciile Revitalia, care a ncercat s cumpere de la martorul Calimente Adrian societatea
acestuia n parteneriat cu ANTENA 1 Deva. Tot astfel legat de numele Berbeceanu i apropiaii
acestuia, apare numitul Deac Gabriel, fa de care au existat indicii care nu s-au putut proba, de
implicare n cauza 100D/P/2012 Litera i care a fost trimis n judecat n dosaru Hidra, dar
despre care martorul Calimente Adrian afirm c este n prezent, prieten foarte bun cu apropiaii
numitului Berbeceanu Traian.
113
115
Curtea consider c n cauz sunt ntrunite cumulativ exigenele impuse de art. 148 lit.f
C.p.p., dar i cel prev. de art.5 paragraful 1 lit.c din CEDO, fiind respectat condiia existenei
unei bnuieli legitime, plauzibile, verosimile care s justifice luarea msurii preventive a privrii
de libertate. Dac n ceea ce privete prima condiie prev. de art. 148 lit.f C.p.p., existena
acesteia este indiscutabil, Curtea va analiza ntrunirea n spea de fa a celei de a doua condiii,
viznd pericolul concret pentru ordinea public pe care l-ar genera lsarea inculpailor n
libertate.
n aprecierea acestui pericol, fr a fi indisolubil legat de o examinare a gravitii
faptelor, gravitate incontestabil de altfel, nu poate fi totui disociat de aspectele ce in de
natura acuzaiilor aduse (infraciuni economice cu consecine deoasebit de grave, infraciuni de
sprijinire i favorizare a unor persoane care au comis asemenea fapte precum i fapte ce in de
criminalitatea organizat, obstrucionarea justiiei ), de repetabilitatea acestora, de rezonana
social pe care o poate determina luarea la cunotin a acestor fapte, de impactul major pe carel genereaz n contiina social suspiciunea c un poliist cu notorietate de onestitate ( n ce-l
privete pe inc. Berbeceanu ), ale crui prerogative principale le reprezint descoperirea faptelor
de criminalitate organizat i instrumentarea acestor cauze cu obiectivitate i imparialitate,
uzeaz de poziia pe care o are n vederea ascunderii unor asemenea fapte i aservirii activitii
sale unor interese personale i colaterale.
Trebuie remarcat continuitatea n timp a faptelor presupus a fi fost svrite de
inc. Berbeceanu, ceea ce denot pericolul social evident pe care acesta l reprezint. Astfel,
s-a dovedit cu actele existente la dosarul cauzei c cel puin de 7 ani a vut cunotin de
faptele grave comise de ctre Litera Cristian i cu toate acestea, a neles s nu se sesizeze
oficial i n calitatea sa de existena infraciunilor comise i nici s informeze asupra
acestor fapte. Mai mult, l-a folosit pe acesta, cu justificarea c l putea determina s
colaboreze chiar n cauze n care avea un interes personal.
Curtea subliniaz c existena unor suspiciuni rezonabile cu privire la svrirea de ctre
inculpai a unor fapte grave i repetate de genul celor expuse mai sus, fapte care au luat o
amploare deosebit n societatea actual, precum i calitatea pe care inculpatul o are cu
referire la inc. Berbeceanu, aceea de poliist care avea i influen de formator asupra
subordonailor si i exigenele crora acesta se impunea s se supun prin prisma poziiei sale
de aprtor al legii, conving un observator obiectiv c ordinea public este n acest moment
realmente ameninat, ameninarea fiind una real, actual i suficient de grav pentru un interes
fundamental al societii.
Curtea reine c prin deosebita lor gravitate i reacia publicului fa de svrirea
lor, anumite infraciuni, cum sunt infraciunile reinute n spea de fa, pot produce o
anumit tulburare social, de natur a justifica o detenie provizorie pe o anumit
perioad de timp.
Curtea, avnd n vedere natura acuzaiilor aduse inculpailor Biriesc Titus i Biriesc
Anioara precum i calitatea inculpatului Berbeceanu este ndreptit s cread c privarea de
libertate este necesar i prin prisma dispoziiilor art. 136 Cod procedur penal, viznd scopul
i categoriile msurilor preventive, pentru a nu perturba desfurarea anchetei, cel puin la
nceputul ei, artnd c n timp doar imperativele urmririi penale nu mai justific detenia celui
n cauz pentru c n mod normal riscurile iniiale ale perturbrii ei se atenueaz pe msura
efecturii investigaiilor necesare, a obinerii unor probe suplimentare i a efecturii
verificrilor. n acest sens Curtea apreciaz, raportat la nivelul actual al investigaiilor, c
plasarea n detenie a inculpailor este justificat de motive pertinente i suficiente.
Aprrile formulate de inculpai n sensul netemeiniciei acuzaiilor aduse nu sunt, n
opinia Curii, suficiente i relevante pentru a respinge propunerea de fa. n acest sens Curtea
arat c faptele care au dat natere la bnuielile n discuie nu trebuie s fie de acelai nivel ca
cele necesare pentru justificarea unei condamnri sau chiar a fundamenta o anumit acuzaie,
astfel nct autoritile judiciare, prin prisma art. 5 pg. 1 lit. c din Convenie nu sunt obligate s
117
Grefier,
Voichia Camelia Vasinca
119