ventas pronosticadas

enero
$ 140,000.00
febrero
$ 140,000.00
marzo
$ 160,000.00
abril
$ 200,000.00
DATOS DEL BALANCE
EFECTIVO
CLIENTES
de venta de noviembre
de venta de diciembre
inv de mercaderia
proveedores
gastos fijos
depreciacion

PRESUPUESTO DE COMPRAS DE LOS TRES PRIMEROS MESES

Inventario Inicial de mercaderias
+ Compra de mercaderias
- Inventario Fianl de mercaderias
= COSTO DE VENTAS 50%
$ 10,000.00
$
$
$
$

36,000.00
80,000.00
52,000.00
45,000.00

$ 15,000.00
$ 5,000.00

50

compra de mercaderias

ESTADOS DE RESULTADOS
Ventas
= Costo de ventas 50%
=utilidad bruta en ventas
-gastos fijos
-Gastos de depreciacion
- Gasto Variable 10%
= UTILIDAD OPERACIONAL

$
$
$
$
$
$
$

enero
140,000.00
(70,000.00)
70,000.00
(10,000.00)
(5,000.00)
(14,000.00)
41,000.00

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
Paso PREVIO: disear la cedula de cobranzas

Ventas de noviembre
Ventas de diciembre
Ventas de enero
Ventas de febrero
Ventas de marzo

POLITICA de CREDITO AL 1ER MES

AL 2DO MES
VENTAS
$
36,000.00
$
80,000.00
$ 140,000.00
$ 140,000.00
$ 160,000.00
Total por mes

Paso PREVIO: disear la cedula de pago a los proveedores

Compras a diciembre
Compras a enero
Compras a febrero
Compras a marzo

COMPRAS
$
45,000.00
$ 123,000.00
$
85,000.00
$ 110,000.00

DISEO PRESUPUESTO EFECTIVO

SaldO Inicial
+Entradas por la Operacin del negocio
= Disponible de efectivo

$
$
$

enero
10,000.00
84,000.00
94,000.00

- Salidas opr la operacin del negocio

Pago a proveedores
Gastos fijos
- Gastos Variables 10%
= Total salidas por la operacin del negocio

$
$
$
$

45,000.00
10,000.00
14,000.00
69,000.00

Entradas - salidas de efectivo

Sobrante o faltante con respecto al saldo minimo que es: 10000
SALDO FINAL DE CAJA
PRESTAMO
PAGO DEL PRESTAMO
INTERES
NOS QUEDA SIN CONTAR CON EL SALDO MINIMO 100000

$
25,000.00
SOBRANTE
($ 15,000.00)
$ 10,000.00

ENERO
$ 52,000.00
$ 123,000.00
$ 105,000.00
$ 70,000.00

FEBRERO
$ 105,000.00
$ 85,000.00
$ 120,000.00
$ 70,000.00

$ 123,000.00 $

$
$
$
$
$
$
$

febrero
140,000.00
(70,000.00)
70,000.00
(10,000.00)
(5,000.00)
(14,000.00)
41,000.00

$
$
$
$
$
$
$

MARZO
ABRIL
$ 120,000.00
$ 110,000.00
$ 150,000.00
$
80,000.00 $ 100,000.00

85,000.00 $ 110,000.00

marzo
160,000.00
(80,000.00)
80,000.00
(10,000.00)
(5,000.00)
(16,000.00)
49,000.00

abril
$ 200,000.00
$ (100,000.00)
$ 100,000.00
$ (10,000.00)
$
(5,000.00)
$ (20,000.00)
$
65,000.00

60%
40%
$
$

enero
febrero
36,000.00
48,000.00 $ 32,000.00
$ 84,000.00 $
$

marzo

abril

mayo

56,000.00
84,000.00 $ 56,000.00
$ 96,000.00 $ 64,000.00
84,000.00 $ 116,000.00 $ 140,000.00 $ 152,000.00 $ 64,000.00

enero
45,000.00

febrero

marzo

abril

$ 123,000.00
$
$

45,000.00 $ 123,000.00 $

85,000.00
$ 110,000.00
85,000.00 $ 110,000.00

febrero
marzo
abril
$ 25,000.00 $ 14,000.00
$ 22,600.00
$ 116,000.00 $ 140,000.00 $ 152,000.00
$ 141,000.00 $ 154,000.00 $ 174,600.00

$ 123,000.00 $ 85,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 14,000.00 $ 16,000.00
$ 147,000.00 $ 111,000.00

$
$
$
$

110,000.00
10,000.00
20,000.00
140,000.00

$ (6,000.00) $ 43,000.00 $ 34,600.00

FALTANTE
SOBRANTE
SOBRANTE
$ 16,000.00
($ 33,000.00)
($ 24,600.00)
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $
10,000.00
$

20,000.00
$
$

20,000.00
400.00
$ 12,600.00

mayo

PORCENTAJE

28

28.00%