VENTAS PRONOSTICADAS

ENERO
$ 140,000.00
FEBRERO
$ 140,000.00
MARZO
$ 160,000.00
ABRIL
$ 200,000.00
DATOS DEL BALANCE
$ 10,000.00

EFECTIVO
CLIENTES
de vernta de noviembre
de venta de diciembre
inv de mercaderia
proveedores

$
$
$
$

36,000.00
80,000.00
52,000.00
45,000.00

GASTOS FIJOS
DEPRECIACION

$
$

15,000.00
5,000.00

Compras Costo

VENTAS DE MARZO

Paso previo: Disear la cdula de PAGO A PROVEEDORES

COMPRAS A DICIEMBRE
COMPRAS A ENERO
COMPRAS A FEBRERO
COMPRAS A MARZO

SALDO INICIAL
(+) ENTRADAS POR LA OPERACIN DEL NEGOCIO
(=) DISPONIBLE DEL NEGOCIO
(-) SALIDAS POR LA OPERACIN DEL NEGOCIO
PAGO A PROVEEDORES
GASTOS FIJOS
GASTOS VARIABLES 10%
TOTAL SALIDAS POR OPERACIN DE NEGOCIO
ENTRADAS - SALIDAS DE EFECTIVO

SOBRANTE O FALTANTE CON RESPECTO AL SALDO MINIM

SALDO FINAL DE CAJA
PRESTAMO
PAGO PRESTAMO
INTERES

PRESUPUESTO DE COMPRAS DE LOS TRES PRIMEROS MESES

Inventario Inicial de mercaderias
+ Compra de mercaderias
- Inventario Fianl de mercaderias
= COSTO DE VENTAS 50%
compra de mercaderias

Compras Costo
ESTADOS DE RESULTADOS
Ventas
= Costo de ventas 50%
=utilidad bruta en ventas
-gastos fijos
-Gastos de depreciacion
- Gasto Variable 10%
PERDIDA OPERACIONAL

enero
$ 140,000.00
$ (70,000.00)
$ 70,000.00
$ (10,000.00)
$ (5,000.00)
$ (14,000.00)
$ 41,000.00

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
Paso previo: Disear cdula de COBRANZAS
POLITICA DE CREDITO

VENTAS DE NOVIEMBRE
VENTAS DE DICIEMBRE
VENTAS DE ENERO
VENTAS DE FEBRERO
VENTAS DE MARZO

AL 1 MES
AL 2 MES
VENTAS
$ 36,000.00
$ 80,000.00
$ 140,000.00
$ 140,000.00
$ 160,000.00
$ 556,000.00

Paso previo: Disear la cdula de PAGO A PROVEEDORES

COMPRA
COMPRAS A DICIEMBRE
COMPRAS A ENERO
COMPRAS A FEBRERO
COMPRAS A MARZO

$ 123,000.00
$ 85,000.00
$ 110,000.00
$ 318,000.00

SALDO INICIAL
(+) ENTRADAS POR LA OPERACIN DEL NEGOCIO
(=) DISPONIBLE DEL NEGOCIO

DISEO DEL PRESUPUESTO DE EFECTIVO

ENERO
$ 10,000.00
$ 84,000.00
$ 94,000.00

(-) SALIDAS POR LA OPERACIN DEL NEGOCIO

PAGO A PROVEEDORES
GASTOS FIJOS
GASTOS VARIABLES 10%
TOTAL SALIDAS POR OPERACIN DE NEGOCIO

$
$
$
$

45,000.00
10,000.00
14,000.00
69,000.00

ENTRADAS - SALIDAS DE EFECTIVO

25,000.00

SOBRANTE O FALTANTE CON RESPECTO AL SALDO MINIMO QUE ES:10000

SALDO FINAL DE CAJA

($ 15,000.00)
$ 10,000.00

PRESTAMO
PAGO PRESTAMO
INTERES

TRES PRIMEROS MESES

ENERO
$ 52,000.00
$ 123,000.00
$ 105,000.00
$ 70,000.00

FEBRERO
$ 105,000.00
$ 85,000.00
$ 120,000.00
$ 70,000.00

$ 123,000.00 $

febrero
$ 140,000.00
$ (70,000.00)
$ 70,000.00
$ (10,000.00)
$ (5,000.00)
$ (14,000.00)
$ 41,000.00

MARZO
ABRIL
$ 120,000.00
$ 110,000.00
$ 150,000.00
$ 80,000.00 $ 100,000.00

85,000.00 $ 110,000.00

marzo
$ 160,000.00
$ (80,000.00)
$ 80,000.00
$ (10,000.00)
$ (5,000.00)
$ (16,000.00)
$ 49,000.00

abril
$ 200,000.00
$ (100,000.00)
$ 100,000.00
$ (10,000.00)
$
(5,000.00)
$ (20,000.00)
$ 65,000.00

O DE EFECTIVO
60%
40%
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
$ 36,000.00
$ 48,000.00 $ 32,000.00
$ 84,000.00 $ 56,000.00
$ 84,000.00 $ 56,000.00
$ 96,000.00 $ 64,000.00
$ 84,000.00 $ 116,000.00 $ 140,000.00 $ 152,000.00 $ 64,000.00

ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
$ 45,000.00
$ 123,000.00
$ 85,000.00
$ 110,000.00
$ 45,000.00 $ 123,000.00 $ 85,000.00 $ 110,000.00

CTIVO
FEBRERO
$ 25,000.00
$ 116,000.00
$ 141,000.00

MARZO
$ 14,000.00
$ 140,000.00
$ 154,000.00

ABRIL
$ 22,600.00
$ 152,000.00
$ 174,600.00

$ 123,000.00 $ 85,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 14,000.00 $ 16,000.00
$ 147,000.00 $ 111,000.00

$ 110,000.00
$ 10,000.00
$ 20,000.00
$ 140,000.00

(6,000.00) $

$
$

16,000.00 $ (33,000.00) $
10,000.00 $ 10,000.00 $

20,000.00
$
$
$

43,000.00 $

20,000.00
400.00
12,600.00

34,600.00
(24,600.00)
10,000.00