Proyeto de Catering

CAPITULO 1 RESUMEN EJECUTIVO
El Presente trabajo es la versin final del trabajo de aplicacin realizado dentro del marco de desarrollo del Curso Evaluacin de Proyectos. Se ha buscado a travs del presente probar la viabilidad de la idea de negocio : Brindar Servicio de Catering de Lujo a los distritos de Surco, La Molina, San Isidro, Miraflores y San Borja buscando dirigirnos a niveles socioeconmicos A y B. El presente se desarrolla en 5 captulos de Aspectos Cualitativo: en el captulo 2 se presenta la definicin del negocio, el giro, los productos a ofertar y los objetivos del proyecto a nivel general y funcional. En el captulo 3 se presenta el Estudio de Mercado donde se desarrolla la demanda, definicin del mercado objetivo, su proyeccin entre otros temas. En el captulo 4 se revisan aspectos de produccin presentando flujogramas de los principales procesos, as como aspectos relacionados con la ubicacin y la distribucin de espacios. En el captulo 5 se presenta el tipo de sociedad escogida, los aspectos tributarios pertinentes entre otros; en el captulo 6 se presenta la organizacin, las funciones relevantes de cada puesto y aspectos organizacionales como la misin y visin. En el capitulo 7 se define la inversin a realizar, la estructura de la misma, las fuentes de financiamiento y el servicio de la deuda. Tambin se realiza el clculo de los ingresos por ventas y sus proyecciones, asimismo lo costos por buffet, por producto y por ao. En la ltima parte de este captulo se presenta los estados de Ganancias y Prdidas (bajo un escenario pesimista tal como se cita en las premisas) y el Flujo de Caja proyectados a 5 aos. En el captulo 8 se presenta el VAN y la TIR as como el punto de equilibrio que prueban la viabilidad del proyecto y su exigencia en ventas mnimas. El captulo 9 presenta las conclusiones del proyecto y las recomendaciones del grupo de trabajo que se pueden implementar para mejorarlo, al final se presentan algunos anexos relevantes para un mejor entendimiento. EL GRUPO DE TRABAJO
--------------------------------------------------------------------------------------------------------1 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
CAPTULO II DEFINICIN DEL PROYECTO

2.1. Nombre de la Empresa:
A TODO DAR S.A.C.
2.2. Horizonte de Evaluacin:

Nos proyectamos a que nuestra inversin tenga un horizonte de evaluacin de 5 aos y su vida til sea indefinida.
2.3. Giro del Negocio:

Sector: Servicios. Giro: Servicio de organizacin de eventos y Catering.
2.4 Productos y/o Servicios

El producto que ofrece A TODO DAR!!! es una combinacin de bienes y servicios, por un lado lo referido a la comida, el buffet, las mesas, el toldo etc. y por otro la organizacin del evento, el servicio de atencin a los invitados etc.
A TODO DAR!!!!
ofrecer packs de varios tamaos los cuales pueden tener algunas
variaciones pero bsicamente son los siguientes: Pack Imperial Dirigido a actividades grandes como matrimonios y aniversarios actividades para un empresariales, que incluir todos los servicios de organizacin de recepcin y provisin de comidas, tragos y entradas (plato de fondo o buffet) promedio de 150 personas. El precio (veinticinco dlares por persona). Pack Selecto Dirigido a bodas civiles, cofee breaks, cumpleaos, aniversarios etc. El nmero de personas para este tipo de pack es de menos de 100. El costo por persona es de $ 30 (treinta dlares). Pack Junior --------------------------------------------------------------------------------------------------------2 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL por persona de este pack es de $ 25
Dirigido a fiestas infantiles, debido al nivel de consumo de los nios, as como la diferencia en los requerimientos de ellos su promedio de costo es de $ 22 (veintids dlares) por nio a partir de 50 nios. LOS PACK NO INCLUYEN IGV EN SUS PRECIOS El criterio para diferenciar uno de otro es la cantidad y el precio ya que la alta calidad en cualquiera de los 3 packs est garantizada. Cada pack entre otros brinda lo siguiente:
Toldo Pista de baile (a solicitud) Mobiliario Menaje buffet Menaje para comensales Pista de baile, Mobiliario Bebidas a solicitud Buffet Otros
Adems los siguientes servicios: Personal de atencin Decoracin del local Servicio de corcho Asesoramiento, Planificacin y Direccin del servicio Montaje y desmontaje del servicio y limpieza del lugar en el que se realiza el evento. Transporte de entrega y recojo del servicio.
2.5. Oportunidad del Negocio

De acuerdo a datos recopilados en base a informacin revisada e investigacin propia, podemos sealar que el mercado al que nos dirigimos nos est ofreciendo excelentes oportunidades para poder desarrollarnos ya que no todas las empresas de catering dan el servicio completo de decoracin y banquete ni consideran un componente nutricional y --------------------------------------------------------------------------------------------------------3 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
de salud en sus comidas, nuestro proyecto se enfoca a un negocio que se encargar de satisfacer las necesidades de las personas mientras que la mayora de ellas se dedican a otras actividades y, por tanto, no pueden invertir muchas horas en la organizacin de una fiesta, tambin permite reducir los gastos para organizar un evento ocasional y proporciona un apoyo al anfitrin, al facilitarle la organizacin del mismo. Asimismo, contribuye a que este ltimo pueda dedicar ms tiempo a la atencin de los invitados, sin distraerse en otras actividades relacionadas con el evento. Este proyecto busca ofrecer un producto (combinacin de bienes servicios) dndole un servicio de alta calidad a un precio apropiado. que se encargue de satisfacer la necesidad del cliente, de optimizar su tiempo, dinero salud,
2.6. Estrategias del Proyecto

Nuestro negocio usar las siguientes estrategias: Diferenciacin Esta estrategia es aplicada cuando la empresa tiene como determinacin posicionarse de forma distinta de todas las dems alternativas, a partir de un atributo que le interese al usuario y que no sea necesariamente precios bajos. En el mercado nuestra empresa tiene pensado lograr introducir un concepto que combine la optimizacin de tiempo dinero y salud que sern los atributos sobre los cuales basar su diferenciacin nuestro producto en el mercado. Penetracin de Mercado A corto plazo se buscar ingresar al mercado y tener una participacin que nos permita la supervivencia y el establecimiento, posteriormente se penetrar buscando una mayor participacin a travs de una estrategia de promocin que logre captar un nmero mnimo de clientes que nos permita llegar a nuestro punto de equilibrio. Se usar packs de diferentes costos pero con una misma calidad que permita al consumidor decidir de manera ms simple.
2.7. Objetivos del Estudio

Objetivos Generales:
Lograr probar la viabilidad del proyecto en trmino empresarial, de mercado, ubicacin y financiacin. Poner en prctica e integrar los conocimientos adquiridos durante los aos de estudios en la Institucin. Captar fuentes de financiamiento. Lograr una participacin de mercado del 5% en nuestra entrada al mercado. Ampliar el mercado a otros distritos emergentes a Dic 2008.
Objetivos Especficos: Viabilidad comercial Definir los servicios complementarios a la oferta concebida por el proyecto. Definir las 3 acciones de promocin con mayor retorno. Definir el perfil del consumidor del negocio.
Viabilidad tcnica Obtener a travs de la seleccin de proveedores lo menores costos posibles. Definir el nivel de nuestra capacidad operativa a usar. Probar la idoneidad de la ubicacin del centro de operaciones.
Viabilidad legal Definir el modelo de sociedad empresarial que nos soporte un crecimiento permanente en el mediano plazo. Definir el rgimen tributario ms conveniente. Obtener la documentacin necesario (municipal, RRPP, tributaria etc.) a lo ms en 60 das. Viabilidad de gestin Lograr Supervivencia y Permanencia Lograr desde el punto de vista del consumidor una empresa competitiva y diferenciada al primer ao de funcionamiento. Definir las estrategias a aplicar en el corto y mediano plazo.
Viabilidad financiera: Demostrar que el proyecto es rentable. --------------------------------------------------------------------------------------------------------5 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
Proyectar los flujos de caja para los prximos cinco aos. Obtener una rentabilidad neta de 30% al 1er ao. Definir el monto de inversin inicial.
CAPTULO III ESTUDIO DE MERCADO

3.1. Descripcin del producto
3.1.1 Definicin del bien o servicio: El Catering consiste en ofrecer un servicio de aprovisionamiento de alimentos y decoracin en el lugar elegido por el cliente. Para ello, A TODO DAR se encargar de suministrar los alimentos, cocineros, camareros, vajilla, sillas, mesas y en resumen, todos los elementos necesarios para poder llevar a cabo el servicio con xito. Es un negocio que se encargar de satisfacer las necesidades de las personas mientras que la mayora de ellas se dedican a otras actividades y, por tanto, no pueden invertir muchas horas en la organizacin de una fiesta. Permite reducir los gastos para organizar un evento ocasional y proporciona un apoyo al anfitrin, al facilitarle la organizacin del mismo. Asimismo, contribuye a que este ltimo pueda dedicar ms tiempo a la atencin de los invitados, sin distraerse en otras actividades relacionadas con el evento. Nos especializaremos principalmente en traer los sueos y aspiraciones temticos a la vida, nuestros servicios de decoracin pueden crear los diseos para nuestros clientes. A TODO DAR!!!! puede cubrir actividades tales como: Inauguracin de nuevas instalaciones de un negocio Presentar o promocionar, con xito, un producto Servir cmodamente un banquete de bodas, una fiesta, cumpleaos, etc. Atender las visitas de clientes a la Empresa Gestionar los servicios en un Congreso o Feria Organizar un evento Social Cultural Contratar servicios artsticos de calidad Fiestas Infantiles todas las ocasiones, ofreciendo una atencin total y de alta calidad, garantizando la satisfaccin de
3.1.2 Principales caractersticas del servicio El servicio que acompaara a nuestro producto (bien + servicio) tendr las siguientes caractersticas: Atencin personalizada Bsqueda de la satisfaccin --------------------------------------------------------------------------------------------------------7 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
Trabajo coordinado con el cliente Rapidez garantizada Orden. Responsabilidad y compromiso. Buen trato.
3.1.3. Productos sustitutos y complementarios. Productos sustitutos Se ubican los micros - pequeas empresas y negocios individuales que solo se dedican a dar el servicio separado de: Alquiler de toldos y adornos Preparado comida buffet, Alquiler de tabladillos, sillas etc. Alquiler de menaje. Pastelera y bocaditos.
En ninguno de los casos ofrecen un servicio integrado. Productos complementarios Se puede recomendar a los clientes a los clientes: Grupos musicales Dj Proyectores Orquestas Filmacin Juegos Artificiales. Casa de regalos.
3.1.4. Beneficios que aporta.
Se ha establecido que el producto le aporta al cliente aparte de cubrir el deseo de brindar una recepcin elegante, exquisita y variada una optimizacin de su tiempo dinero y salud. Se puede representar grficamente
TIEMPO
DINERO
3.1.5. Ciclo de vida del producto
RECEPCION ELEGANTE EXQUISITA Y VARIADA.
SALUD
- A TODO DAR!!! - nuestra comunidad estn optando por En crecimiento, debido a que las personas en
solicitar el catering como forma de atencin para sus eventos y reuniones y festejos debido al fortalecimiento de su capacidad adquisitiva, crecimiento del NSE A y un cambio en la cultura que esta adoptando esta forma de consumo de manera creciente.
GRFICO 1 CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO VENTAS

UBICACIN ACTUAL DEL PRODUCTO MADUREZ DECLIVE
INTRODUCCION CRECIMIENTO
TIEMPO
3.2 Anlisis de la Demanda
3.2.1. rea geogrfica del estudio de mercado.
Inicialmente nos enfocaremos en los distritos de Santiago de Surco, Miraflores, San Borja, San Isidro, La Molina, debido a que es un mercado con mayor demanda de este servicio y con mayor porcentaje de NSE A que es el nivel al que nos dirigimos.
CUADRO 1 PERSONAS QUE PERTENECEN AL NSE A Habitantes Habitantes Habitantes 2005 2006* 2007*
124,468 102,762 55,309 272,690 77,543 126,335 104,303 56,139 276,780 78,706 128,230 105,868 56,981 280,932 79,887
Distritos
La Molina San Borja San Isidro Surco Miraflores
NSE A %
16.20% 37.10% 57.20% 30.80% 27.10%
Total Personas
20,773 39,277 32,593 86,527 21,649
TOTAL
632 772
642,264
651,898
200,820
FUENTE: Apoyo Opinin y Mercado Proyectado con base en censo 2005 1.5 % de crecimiento anual (ndice obtenido con base a 10 aos anteriores)
3.2.2.
Investigacin del mercado
Investigacin cuantitativa: Muestreo: Para hallar la frmula de la muestra utilizamos las siguientes variables: N = 200 820 (tamao de la poblacin) Z = 1.96 (valor de la distribucin normal estandarizada) p = 0.86 (poblacin que nos interesa medir) q = 0.14 (poblacin que no nos interesa medir) E = 0.05 (mximo error permisible) Datos de Encuesta Piloto.
Siguiendo con la frmula para hallar la muestra, se hall el siguiente resultado para las encuestas *.
n=
Z2 p q E2
1.962 x 0.86 x 0.14 0.052 * Ver modelo de encuesta en anexo 2. 3.2.3.2. Anlisis de los resultados de las encuestas.
= 185 encuestas
Las encuestas se han realizado en los distritos de Surco, San Borja, San Isidro, Miraflores y La Molina en los siguientes lugares: Santiago de Surco: Centro Comercial el Polo y jockey plaza Miraflores: Centro Comercial Larco Mar San Borja: Wong San Borja La Molina: Molicentro y Wong (Camacho)
San Isidro: Saga Falabella (Av. Las Begonias)
Las conclusiones que nos ha arrojado la encuesta aplicada han sido los siguientes: 8 de cada 10 personas encuestadas festejan un evento o tiene motivos de festejo y celebracin. Es una oportunidad. Un 55% de personas no contrata empresas para la realizacin de sus eventos, lo cual nos demuestra el potencial de crecimiento del mercado. Es una oportunidad. El 45% de los entrevistados contrata servicios de catering 1 vez al ao, el 28% 2 veces al ao, y el 25% 3 veces al ao. Solo un 2 % contrata servicios 4 a ms veces al ao, esto es indicador de que la penetracin de mercado es una opcin como estrategia a adoptar en el corto plazo. El rango de precios preferido va en un 60% entre los $ 20 y $ 30 (veinte y treinta dlares), lo cual nos indica que por ah deberan ir nuestros precios, asimismo el 20% acostumbra pagar un poco menos y el otro 20% ms, los servicios mas caros tienden a ser muy eventuales. Las actividades mas comunes que se usan en un servicio de catering son las bodas y las fiestas infantiles. El aspecto nutricional en la oferta de catering no les es indiferente. Una mayora est dispuesto a (nivel medio alto) probar el servicio de una nueva empresa en caso de que est apareciera.
3.2.3. Demanda Presente 2007 3.2.3.1. Criterios de Segmentacin A.- Geogrficos Se ha tomado un grupo de distritos de Lima Metropolitana donde histricamente se encuentran concentrados el NSE A. Estos son: La Molina San Borja San Isidro Surco Miraflores
B.- Demogrficas: Se han tomado en consideracin aspectos como: Sexo Edad Estado Civil : : : Hombres y Mujeres
De 20 a 59 aos (aprox.) Solteros y casados (as).
C.- Socio - econmicos NSE : A Mayor a 5000 al mes.
Nivel de Ingresos :
D.- Psicogrficas Personalidad: Extrovertidos, alegres, modernos
E.- En relacin con el uso: Lealtad a la Marca: Frecuencia de Uso: Media. 1 3 veces al ao.
CONCLUSION 1
Como se indica en el cuadro 2, y de acuerdo a los criterios de segmentacin geogrfica y socioeconmica, las personas de ambos sexos que pertenecen al Nivel Socioeconmico A en los cinco distritos elegidos son el 30.80 % del total de la poblacin (de estos distritos)
CUADRO 2 Total Habitantes 2007*

128,230 105,868 56,981 280,932 79,887
Distritos
La Molina San Borja San Isidro Surco Miraflores
NSE A %
16.2 37.1 57.2 30.8 27.1
Total Personas
20,773 39,277 32,593 86,527 21,649
TOTAL
200,820
651,898
FUENTE: Apoyo Opinin y Mercado * Proyectado
30.80 %
CONCLUSION 2
Segn el cuadro 3 y la segmentacin demogrfica realizada, los rangos de edad elegidos representan el 58.7% de la poblacin (ver anexo 3)
CUADRO 3 RANGO DE EDADES EN DISTRITOS ELEGIDOS EDAD

Grupo de 20-24 Grupo de 25-29 Grupo de 30-34 Grupo de 35-39 Grupo de 40-44 Grupo de 45-49 Grupo de 50-54 Grupo de 55-59
PERSONAS
59,370 56,430 52,010 48,376 44,499 40,490 39,348 30,955
TOTAL
FUENTE: Apoyo Opinin y Mercado
3.2.3.2 59> MP => Por Distrito: Mercado Potencial: Mercado Potencial = Hab. de nivel A x
371,478
58.7 %
% edad <20-
200820 x 58.7 % = 117 881
%R ANGO DE
DIS T RIT O San Borja Surco San Isidro La Molina Miraflores
HABIT ANT ES 39,277 86,527 32,593 20,773 21,649
E DAD PR OME DIO
58.70% 58.70% 58.70% 58.70% 58.70%
T OT AL 23,056 50,791 19,132 12,194 12,708
T OT AL
200,819
117,881
3.2.3.3
Mercado Disponible: --- > Pregunta 1 y 3 de encuesta realizada.
P - 1.- Suele festejar algn evento? --------------------------------------------------------------------------------------------------------14 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
P - 3.- Ud. ha contratado el servicio de alguna empresa de catering? Mercado Disponible = Mdo. Potencial x % Que festejan x % Que Contrata MD => 117 881 x 80.0% x 45.0 % = 42 437 % DE PERSONAS QUE FESTEJAN 80.00% 80.00% 80.00% 80.00% 80.00% % DE PERSONAS QUE CONTRATAN 45.00% 45.00% 45.00% 45.00% 45.00%
MERCADO DISTRITO San Borja Surco San Isidro La Molina Miraflores TOTAL 3.2.3.4 POTENCIAL 23,056 50,791 19,132 12,194 12,708 117,881. 00
TOTAL 8,300.1 6 18,284.7 6 6,887.5 2 4,389.8 4 4,574.8 8 42,437. 16
Mercado Efectivo: --- > Pregunta 8 de encuesta realizada. Mdo Efectivo = Mdo. Disponible x % Que contratara un nuevo servicio ME => 42 437 x 15.0 % = 6 366
MERCADO DISPONIBLE
% DE PERSONAS QUE CONTRATARIA UN NUEVO SERVICIO
P - 8.- Qu probabilidad existe de que contrate una nueva empresa de catering?
DISTRITO
TOTAL
San Borja Surco San Isidro La Molina Miraflores
8,300.16 18,284.76 6,887.52 4,389.84 4,574.88 42,437.16
15.0% 15.0% 15.0% 15.0% 15.0%
1245 2 743 1 033 659 686
TOTAL
3.2.3.5 Mercado objetivo:
6 366
Mdo Objetivo = Mdo. Efectivo x % Nivel de Participacin esperada* MO => 6 366 x 2 % = 318 personas
MERCADO EFECTIVO
% DE PARTICIPACION ESPERADA
DISTRITO
TOTAL
San Borja Surco San Isidro La Molina
1 245 2 743 1 033 659
2.0% 2.0% 2.0% 2.0%
25 55 21 13
Miraflores
686
5.0%
14
TOTAL
* Propuesta por el proyecto
6 366
128
3.2.4. Demanda futura proyectada 2008 2012

La tasa de crecimiento del segmento de poblacin con que se trabaja, se estima en 1.5 % para el ao 2008 y para los siguientes. Nuestro clculo de mercado objetivo nos dio como resultado 128 personas. Teniendo en cuenta que Veces de consumo al ao* 1 2 3 4 TOTAL * Datos de la encuesta, pregunta 4. Porcentaje* 45% 28% 25% 2% 100% Ponderacin 0.45 0.56 0.75 0.08 1.84 veces al ao
PROYECCION T. de crecimiento Estimado 1.5 % Demanda Consumo (veces al ao)* TOTAL DEMANDA PROYECTADA 2007 128 1.84 2008 130 1.84 2009 132 1.84 2010 134 1.84 2011 136 1.84 2012 138 1.84
236
239
243
247
250
254
* El nmero puede variar en los siguientes aos.
3.3. Anlisis de la Oferta 3.3.1. Descripcin del Mercado de la Oferta Actualmente en el mercado de la oferta de catering, se puede identificar dos grandes rubros de este servicio, que son catering social y catering industrial. El primero esta dirigido a todo tipo de celebraciones, actividades especiales, bodas, quinceaeros, etc. Y el segundo va dirigido a empresas que demandan un servicio diario. Esto quiere decir
colegios, empresas de aviacin, clnicas, etc. Un punto clave es que se le llama catering, siempre y cuando la comida sea entregada lista y sin cocinas de por medio. Existen empresas de catering que se dedican exclusivamente a empresas y no trabajan con el usuario final. Se puede concluir que hay mercados para todos los segmentos, ya que en el mercado existe diversidad de precios y conceptos. 3.3.2. Identificacin de la Competencia: directa, indirecta y potencial Directa: Aqu encontramos a las empresas que se dedican a hacer catering social ya que es el principal rubro al cual nosotros nos especializaremos. Aqu podemos encontrar: Buffets Lucha Parodi, Buffets Rivero, Arte & Estilo el Majestic
Indirecta: Son las empresas dedicadas que solo cubren un servicio de los que brindamos. Ejemplo: Las empresas que solo manejan menaje, toldos, decorado o solo sirven el buffet. Entre las mas conocidas encontramos: Buffets San Pedro, D' Forro S.A.C, etc. Potencial: En la actualidad algunos restaurantes, as como tambin hoteles, estn empezando a incursionar en el rubro de ese tipo de servicios, por lo cual se convertiran en un potencial competidor. Un claro ejemplo es el de Manos Morenas, el cual actualmente esta incursionando con una buena aceptacin por parte de las empresas. 3.4. Anlisis de la comercializacin: Productos - Precio Pack Imperial Dirigido a actividades grandes y pomposas como matrimonios y aniversarios actividades empresariales, que incluir todos los servicios de organizacin de recepcin y provisin de comidas, tragos y entradas (veinticinco dlares por persona). (plato de fondo o buffet) para un promedio de 150 personas. El precio por persona de este pack es de $ 25
Pack Selecto Dirigido a bodas civiles, cofee breaks, cumpleaos, aniversarios etc. El nmero de personas promedio para este tipo de pack es de 100. El costo por persona es de $ 30 (treinta dlares).
Pack Junior Dirigido a fiestas infantiles, debido al nivel de consumo de los nios, as como la diferencia en los requerimientos de ellos su promedio de costo es de $ 22 (veintids dlares) por nio a partir de 50 nios.
Segn el evento se incluye: Bodas: Decoracin del local, Toldos, Pista de baile, Mobiliario, Menaje de servicio, Menaje de mesn de buffet, Menaje para comensales, Buffet Internacional, Servicio de corcho, Personal de atencin. Cumpleaos: Decoracin del local, Toldos, Pista de baile, Mobiliario, Menaje de servicio, Menaje de mesn de buffet, Menaje para comensales, Buffet Internacional, Servicio de corcho, Personal de atencin, Coffee break: Servicio ligero de bebidas calientes y acompaado de viandas dulces y(o) saladas. Fiestas infantiles Decoracin alusiva y tipo de comida alusiva a los nios, servicio de show segn criterio de especialista. Plaza: Nosotros como servicio necesitamos de un centro de operaciones. Decidimos ubicarlo en el Distrito de La Molina, en el centro comercial La Rotonda. El costo del alquiler por la oficina es de US$ 500. Como servicio no nos encontramos en una plaza determinada debido a que el cliente solo nos busca para poder brindarle el servicio. Promocin: Nos disponemos a colocar una pgina Web en la cual daremos cuenta de nuestros servicios, nuestras instalaciones, los contactos, con quienes hemos trabajado y sobre todo aparecer en las pginas amarillas. Utilizaremos la promocin de "boca a
boca" dado que al finalizar cada evento repartiremos nuestras tarjetas con los datos de la empresa. 3.5. Anlisis del Mercado Proveedor. 3.5.1. Criterios de Seleccin. Los criterios de seleccin de proveedores se basaran nicamente en los alimentos debido a que los toldos y menajes sern exclusivamente de nosotros, caso contrario de los alimentos que solo se proveer en el momento en que se necesite (justo para llevar acabo el evento). Se seguirn los siguientes criterios: Calidad de los productos. Precios razonables. Incluya transporte. Formalidad (por la emisin de facturas) Cercana con la empresa.
Las Fichas de los principales proveedores se presentan en el anexo 5.
CAPTULO IV ESTUDIO TCNICO

4.1. Tamao del Proyecto
El mercado objetivo es de 309 personas (calculado en el punto 3.2.3.5) las cuales tiene un promedio de uso anual de casi 2 veces en el mismo perodo. 4.1.1. Tamao Mximo El tamao mximo de produccin responde a la capacidad mxima que una planta puede producir. Sin embargo, debido a que nuestra empresa A TODO DAR!!! CATERING SERVICE utilizar los servicios de una empresa externa en alquiler y tercerizara la produccin de los alimentos en los primeros aos de operacin, se considera necesario indicar que la empresa emplear el tamao mximo de produccin. 4.1.2. Porcentaje de utilizacin. Basado en que se va a alquilar todos los componentes del servicio se concluye que se usa del 100 % de su capacidad. En cuestiones administrativas la empresa trabajar a un 70% de capacidad por citar que no se trabaja a toda mquina pero si se tiene una labor agresiva en la bsqueda de clientes, atencin al cliente y aspectos relacionado. 4.2. Proceso y Tecnologa 4.2.1. Procesos Considerando la naturaleza en que se desarrolla el negocio, se distinguen; Proceso de Alquiler de Bienes Proceso de Alquiler de servicios Proceso Operativo de Coordinacin previa. Proceso Operativo del da del evento.
4.2.2.2. Diagramas de Flujo del Proceso de Produccin
DIAGRAMA 1 PROCESO DE ALQUILER DE BIENES Toma de Orden
Llamadas a proveedores de bienes
Acuerdo de condiciones de entrega y de pago.
Entrega de bienes en casa del cliente
Supervisin de Instalacin en caso sea necesaria.
Pago por el bien.
DIAGRAMA 2 PROCESO DE ALQUILER DE SERVICIOS

Toma de Orden
Llamadas a proveedores de servicios
Cocinero y ayudantes
MOZOS Toma de Orden
Diseador de Interiores
Acuerdo de condiciones de trabajo y de Llamadas a pago. proveedores
PROVEDORES DE BIENES
Casa del cliente

COORDINACIN INTERNA
PROVEEDORES DE SERVICIOS
Supervisin Acuerdo de condiciones
Pago por el bien. Casa del cliente
DIAGRAMA 3 Supervisin PROCESO OPERATIVOGeneral DE COORDINACION PREVIA
Pago y cierre del evento
Saln Principal
Control de Calidad de bienes y Servicios
Cocina
Buffet Servido
BAR
Despacho de Fuentes
Entrega de bebidas y ccteles
Recojo de Mesa
Recojo de Vasos
Recojo de Menaje
DIAGRAMA 4 Supervisin General PROCESO GENERAL DEL DIA DEL EVENTO
Llegada de bienes Despacho de y Servicios Proveedores

Cierre de Evento
4.2.3. Equipamiento y tecnologa Como se ha definido la empresa realizar labor de coordinacin ms que labor de produccin por tanto su sede cubrir bsicamente aspectos administrativos:
MAQUINARIA Oficina Gerente General No tiene
EQUIPOS
1 PC Pentium - IV
HERRAMIENTAS
tiles de oficina, tacho de basura
MOBILIARIO
Silln, 2 muebles
Oficina compartida
No tiene
3 PCS Pentium IV 1 impresora compartida 1 TV 21 pulgadas 1 congelador 14 pies. 1 Microondas 1 termo 1 Hervidor elctrico Micro - extractor de aire.
tiles de oficina, tacho de basura
3 sillas tamao medio, 3 escritorios. 1 Juego de sillones 3 2 -1 4 Sillas 2 Estantes de 3 x 2 2 ventiladores de pie. 4 sillas. Espejos
Sala de Espera
No tiene
No tiene
Almacn
No tiene
Escoba, recogedor, insumos de limpieza Menaje Artculos de Higiene Personal.
Bao
No tiene
* El cuadro de costeo para los clculos financieros se realizar en la siguiente entrega.
4.2.4. Terrenos e Inmuebles. 4.2.4.1. Descripcin del Centro de Operaciones El centro de operaciones est situado en el primer piso de la AV el Polo 664 su rea total es 130 m2, rea sobre la cual se distribuyen 2 ambientes, un bao y una sala de espera, asimismo tiene un almacn de insumos divido en dos partes, Una de los ambientes es la oficina del Gerente General que no comparte la misma, la otra es un ambiente abierto, ms grande y tiene 3 computadoras compartidas por el coordinador de eventos, el encargado de ventas y el asistente general. El almacn se divide en la parte donde estn los insumos de limpieza y la otra parte donde esta los implementos de oficina, papelera y peridicos. La sala de espera tiene un juego de muebles y una mesa de centro con un TV de espera.
4.2.4.2. Plano con Proyecto:
DISTRIBUCION DE ESPACIOS
ENTRADA
SALA DE ESPERA
OFICINA PRINCIPAL
SALA DE TRABAJO MULTIFUNCIONA L
AMBIENTE LIBRE
ALMACEN GENERAL
COCINA SECUNDARIA COCINA PRINCIPAL
ALMACEN DE ALIMENTOS
PATIO INTERNO
DISTRIBUCION ESPACIOS DE COCINA
4.2.5 Localizacin 4.2.5.1. Macro Localizacin --------------------------------------------------------------------------------------------------------27 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
Se decidi por el distrito de Santiago de Surco para la ubicacin de la sede administrativa del negocio por que en dicho distrito se encuentra la mayor cantidad de personas de NSE A de Lima con un total de 83 989 (ver cuadro 2). Asimismo se eligi dirigir el proyecto a la Molina, Surco, Miraflores, San Isidro, San Borja aparte de su proliferacin de personas de NSE A por: Miraflores.- Cuenta con grandes y modernas zonas comerciales, teatros, cines y galeras de arte, se destaca sus reas verdes de gran belleza y de eventos culturales los cuales atraen y mueven a su gente dentro del distrito, ideal para promocionar el producto. San Isidro.- es el distrito Jardn de Lima por sus reas verdes y exclusivos
barrios residenciales. Es el centro comercial de Lima donde se ubica mucha de las empresas y centros de trabajo de personas que pueden consumir nuestro producto. La Molina.- se encuentran las universidades USIL, U de LIMA, Facultad de Medicina de USMP, centros comerciales, zonas de residencia donde se encuentra nuestro pblico objetivo. San Borja.- distrito residencial el cual su mayor atractivo es el Museo de la Nacin ,as como tambin la Huaca de San Borja ,y el complejo arqueolgico Limatamabo.
4.2.5.2. Micro Localizacin La avenida el Polo es una paralela a la AV Manuel Olgun que da a la Javier Prado, asimismo es paralela a la Avenida Encalada. El nmero escogido es el 664 donde el dueo es amigo de uno de los miembros del grupo de elaboracin del presente proyecto. Se indica la direccin en el siguiente mapa:
PLANO DE UBICACIN
SEDE ADMINISTRATIVA A TODO DAR !!! AV. EL POLO 644
4.3 Diagrama de Gantt del Proyecto

Sem. 1 Sem 2 Sem 3 Sem 4 Sem 5 Sem 6 Sem 7 Sem 8 Sem 9 Sem 10
Investigacin del Mercado

Recopilacin de Informacin Elaboracin de encuestas Toma de encuestas Procesamiento de Informacin.
Elaboracin de Plan de Marketing - 4 p Aspectos tcnicos

Contactos con proveedores de bienes Contacto con proveedores de servicios. Elaboracin de modelos de procesos y flujo gramas
Trmites legales
Reserva de Nombre en RRPP Preparacin de Minuta Trmite SUNAT Licencia de Funcionamiento Otros Puesto en Marcha Plan de Marketing Apertura del local
Actividades principales Actividades secundarias
CAPTULO V ESTUDIO LEGAL.

5.1. Forma Societaria
Despus de analizar los aspectos relativos al negocio y las expectativas de crecimiento as como la vinculacin entre los aportantes. Los socios han decido hacer del negocio una Sociedad Annima Cerrada (SAC) la cual se llamar A TODO DAR SAC. Se ha decidido por esta modalidad bsicamente por las siguientes razones: Soporta a mediano plazo las actividades de la empresa, al permitir una estructura ms amplia que una EIRL o empresa individual. No restringe el volumen econmico de la empresa. Restringe la participacin de socios ajenos a la idea de negocio original. No necesitan un directorio por tanto el control y las decisiones que se tomen sern mas giles. Asimismo el acta de constitucin contemplar: Los 4 socios aportantes. El giro del negocio permitir la ampliacin a otras actividades relacionadas y complementarias. No habr directorio. El Gerente General tendr todas las facultades administrativas, financieras y legales. Se exigir la capitalizacin de el integro de utilidades hasta el 3er ao. Otros aspectos generales comunes.
5.2. Licencia de Funcionamiento Se ha elegido como centro de operaciones la Av. El Polo 664, en el cual bsicamente se va a realizar los contratos, dar informacin telefnica, servir de pequeo depsito y a la vez ser utilizado como nuestro lugar de trabajo. Al estar ubicado en Santiago de Surco, se ha realizado las averiguaciones pertinentes para la obtencin de la licencia: LICENCIA MUNICIPAL DE FUNCIONAMIENTO PROVISIONAL (MYPE) Pago por derecho de trmite correspondiente. Declaracin Jurada simple de Calificacin como MYPE. COSTO: S/. 163.35
LICENCIA MUNICIPAL DE FUNCIONAMIENTO DEFINITIVA (MYPE) Formulario Solicitud Declaracin Jurada de Licencia Municipal de Funcionamiento. --------------------------------------------------------------------------------------------------------31 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
Licencia de Autorizacin Municipal de Funcionamiento Provisional original. Pago por derecho de trmite correspondiente. Carta de responsabilidad firmada por profesional responsable en caso que el elemento sea del tipo luminoso o iluminado. Certificado de la Inspeccin Bsica emitida por la Secretara Tcnica Distrital de Defensa Civil.
Expedicin Inmediata COSTO: S/. 103.62 5.3. Registro de Marca En un primer momento no se proceder al registro de ninguna marca ante INDECOPI debido a que se est usando el nombre de la misma empresa como nombre de nuestro producto. En el mediano plazo se buscar la especializacin de nuestros productos registrando marcas para cada lnea de producto. 5.4. Legislacin Laboral Se aplicar el Rgimen Laboral General mayor detalle en el punto 6.4.2 5.5. Legislacin Tributaria Despus del anlisis de los regimenes acordes a la forma societaria de la empresa, a la naturaleza del negocio y a las ventas esperadas a TODO DAR SAC, se acoger al rgimen general, por el cual emitir guas de remisin, boletas y facturas. Se descart el rgimen simplificado (RUS) porque se ha elegido ser una persona jurdica y porque nuestros clientes (empresariales en algunos casos) pueden solicitar facturas. Se descart el rgimen especial (RES) porque su tope de ventas podra ser una restriccin en el corto plazo (S/ 360 000 soles como mximo al ao). La empresa deber los realizar los siguientes pagos: Impuesto General a las Ventas 19 % (incluye impuesto de promocin municipal) Impuesto a la renta de Tercera Categora (2% mensual) Aseguradora de Fondo de Pensiones Essalud
5.6. Otros Aspectos Legales
No existen mayores restricciones.
CAPTULO VI ESTUDIO ORGANIZACIONAL.

6.1. Puestos de Trabajo Como se ver en el organigrama existirn en la empresa 5 puestos permanentes que son: Gerente General Administrador Asistente General Vendedor - Promotor Encargado de Limpieza y mantenimiento. --------------------------------------------------------------------------------------------------------33 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
Coordinador de eventos.
Asimismo los puestos eventuales son: Contador Abogado Mozos Cocinero Decorador de Interiores Otros o Encargado de Bebidas Barman o Ayudante de Barman o Ayudante de Cocinero o Decorador de Interiores o Nutricionista o DJ 6.2. Funciones y Responsabilidades Gerente General Administrador.- responsable de : o Planificar, organizar y supervisar las actividades generales de la empresa. o Decidir sobre los medios de promocin adecuados. o Tomar a los clientes importantes. o Promover los servicios de la empresa a nivel empresarial. o Evaluar y seleccionar a los proveedores. o Rendir cuentas a los inversionistas. o Representar a la empresa ante entidades financieras. o Hacer investigaciones comerciales de los productos existentes o nuevos, o Disear, planificar elaborar e instaurar los planes de marketing de la empresa y hacer las coordinaciones con los canales apropiados para tener una mayor llegada promocional hacia el pblico. Asistente General o Estar a disposicin de los requerimientos operativos del gerente. o Apoyar en los trmites administrativos y de gestin ante entidades pblicos y privadas. o Manejo de caja chica. --------------------------------------------------------------------------------------------------------34 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
Van de acuerdo a las necesidades de los clientes, estos son:
o Manejar la agenda de gerente. Vendedor - Promotor o Buscar nuevos clientes. o Recoge las necesidades y nuevos requerimiento de los clientes. o Generar reportes e informacin respecto a sus actividades. o Generar conocimiento y recomendar mejoras en productos y aspectos operativos al gerente. Coordinador de eventos. o Gestionar y supervisar el cumplimiento de las actividades previas a la realizacin de los eventos. o Coordinar con los proveedores. o Asesorar a los clientes en aspectos relacionados a los eventos. o Armar packs para el cliente, buscar una opcin idnea. o Coordinar las actividades in situ el da de actividad. Encargado de Limpieza y mantenimiento. o Mantener los ambientes de trabajos ordenados y limpios. o Cumplir con tener limpio los ambientes antes de la hora de apertura. o Informar acerca de los requerimientos de insumos relacionados con su trabajo. o Otros relacionados con su puesto Asimismo los puestos eventuales son: Contador o Responsable del asesoramiento contable de la empresa. o Responsable de la declaracin mensual. o Responsable del llenado de libros contables. o Generar reporte a pedido del gerente. o Emisin de estados financieros anuales. Abogado o Asesorar la firma de los contratos con cada clientes o Otros relacionados a la operatividad de la empresa.
Mozos o Atender a los usuarios el da del evento. o Llevar las viandas con bocaditos y bebidas con criterios previamente acordados entre el cliente y el coordinador de eventos. o Facilitar el menaje a los usuarios. o Facilitar el buffet a los usuarios. o Apoyar en todo lo referente a los alrededores de las mesas. o Atender los requerimientos de los usuarios.
Cocinero. o Responsable del preparado de alimentos. o Otros relacionados.
6.3. Organigrama Funcional
Gerente General
Asistente General
Coordinador de Eventos
6.4. Aspectos Laborales 6.4.2. Rgimen Laboral
Ventas
Limpieza y Mantenimiento
El rgimen para los trabajadores de planilla ser el tiene las siguientes caractersticas: Remuneracin Mnima Vital Gratificacin jul & dic CTS 8.33% Vacaciones 9% ESSALUD 9%
Rgimen Laboral General que
6.4.1. Forma de Contratacin Contrato por planilla: nuestros empleados estarn en planilla por un tiempo definido y con una renovacin de contrato anual. Contratos por Locacin de Servicios: contrato renovable cada 6 meses. Eventuales: por evento
6.4.3. Remuneracin Ver cuadro 4 6.4.4. Horario de Trabajo Ver cuadro 4 6.4.5. Beneficios Sociales Ver cuadro 4
CUADRO 4 CUADRO DE PERSONAL

PUESTOS REMUNERACI N S/ MENSUAL
2 500
HORARIO DE TRABAJO
BENEFICIOS SOCIALES
Gratificacin CTS Vacaciones ESSALUD Asignacin Familiar Gratificacin CTS Vacaciones ESSALUD Asignacin Familiar No tiene
FORMA DE CONTRATACI N
Planilla
Gerente General Administrador
9 a.m. 6 p.m.
Asistente General
1 200 1 000
9 a.m. 6 p.m 9 a.m. 6 p.m
Planilla Locacin de Servicios
Vendedor - Promotor
Encargado de Limpieza y mantenimiento.
800
9 a.m. 6 p.m
Gratificacin CTS Vacaciones ESSALUD Asignacin Familiar No tiene
Planilla
Coordinador de eventos
1 200
9 a.m. 6 p.m
Locacin de servicios
Contador
200 ** 500 **** 800***
Por trabajo Por trabajo Por trabajo
No tiene No tiene No tiene Gratificacin CTS Vacaciones ESSALUD Asignacin Familiar No tiene
Eventual Eventual Eventual
Abogado Mozos
Cocinero
1400***
Por trabajo
Planilla
Decorador de Interiores
1200***
Por trabajo
Eventual
* Ms comisiones. ** Promedio mensual, incluyendo presentaciones mensuales, declaracin anual y elaboracin de estados financieros. *** Promedio al mes considerando 4 eventos al mes. **** Promedio al mes.
6.5. Misin y Visin de la Empresa MISION TODO DAR!!! CATERING SERVICE es una empresa que se encarga de servir cmodamente en casa, saln o empresa, un delicioso banquete nutritivo con un cocktail, y una decoracin de primera combinando y buscando una optimizacin en tiempo, dinero y salud para nuestro cliente. Asimismo en la empresa buscamos inversionistas. VISION Que a TODO DAR!!! CATERING SERVICE sea la empresa ms reconocida y solicitada en Lima Metropolitana en atencin de eventos familiares y empresariales. --------------------------------------------------------------------------------------------------------38 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL la combinacin de eficacia y eficiencia que nos permita crecer y dar la rentabilidad esperada a nuestros
CAPITULO VII ESTUDIO DE INVERSIONES, FINANCIAMIENTO, INGRESO Y COSTOS

7.1. Inversiones 7.1.1. Inversin en Activo Fijo
EQUIPAMIENTO DE COCINA
DESCRIPCION Congelador de 2 puertas Lavaplatos Armario mixto de acero Maquina lavavajillas Microondas Campana extractora mural Cocina a gas de 8 fuegos con horno (alta presin) Cocina de 4 quemadores Congelador de piso CANTIDA D 2 1 2 1 2 1 1 1 1 OBSERVACIONES Uso industrial marca Bosch $2,500.00 17 pies $540.00 $800.00 Para guardar implementos $800.00 $500.00 $1,214.00 $2,274.00 $1,402.00 $600.00 COSTO
Licuadoras Mesa de trabajo Accesorios para preparacin de tragos Sangucheras Hervidores, Termos Plancha freidora lisa a gas Copas de brindis Vasos de bebidas simples Platos ensaladas - postres Platos principales Cucharas, Tenedores, cucharitas, cuchillos
2 2 2 juegos 2 2 1 500 500 500 500 500 C/U
$150.00 $300.00 $1,200.00 $150.00 $150.00 $1,200.00 $500.00 $500.00 $750.00 $750.00 $1,000.00
Implementacin Mano de Obra
Es inversin Inicial Es inversin Inicial Es inversin Inicial Es inversin Inicial Es inversin Inicial Maylicas, sistema elctrico, retoque de puertas, estantes, balones $2,000.00 de gas $1,000.00
Costo total equipamiento de cocina
$20,280. 00
* El menaje es inversin anual, el monto es $ 3500 (tres mil quinientos dlares)
IMPLEMENTACION DE LOCAL Y OFICINAS

CONCEPTO CANTIDA PRECIO D UNITARIO $ PRECIO TOTAL DESCRIPCION Con todos los accesorios Epson 45 HP lser.
Computadoras Impresora Simple Impresora Mltiple Escritorio de oficina principal Escritorio de ambiente mltiple Sillones TV 21 Pulgadas Juego de sala Sillas Microondas Armarios
4 1 1 1 3 4 1 1 6 1 2
$500.00 $100.00 $250.00 $250.00 $150.00 $100.00 $400.00 $1,000.00 $30.00 $200.00 $150.00
$2,000.00 $100.00 $250.00 $250.00 $450.00 $400.00 $400.00 $1,000.00 $180.00 $200.00 $300.00
Para oficinas Para recepcin Para recepcin Para recepcin Para uso del personal 3m de ancho x 2 de alto.
tiles de oficina* Artculos de Limpieza* Microextractor de aire Ventiladores Tacho de basura, menaje de oficina, termo, hervidor elctrico. 1 2
$200.00 $100.00 $150.00 $40.00
$200.00 $100.00 $150.00 $80.00
Archiveros, hojas, clips, lapiceros, resaltadores, portadocumentos, engrapador, perforador. Escoba, detergente, trapeadores, PH, pinesol, limpiavidrios etc. Para bao
$100.00
TOTAL
$6,060.0 0
* Stock previo a la apertura de la empresa No es costo de produccin
7.1.2. Inversin Activo Intangible y Pre Operativos
TOTAL INTANGIBLES Y PRE OPERATIVOS DESCRIPCION Trmites legales Ver cuadro Acondicionamiento de oficina Gasto de Lanzamiento Alquiler de oficina y centro de operaciones
$12,518.0 0
$518.00 $2,000.00 $4,000.00 $6000.00 Cortinas, pintado, pulido de pisos, reparacin de puertas, divisiones etc. Contrato de 1 ao ( $ 500 por mes + 2 de garanta)
TRAMITES LEGALES
CONCEPTO Autorizacin municipal de funcionamiento definitiva Certificado de compatibilidad de uso S/ S/. 272.00 S/. 136.00 OBSERVACIONES Municipalidad de Surco Municipalidad de Surco
Minuta + escritura pblica + registros pblicos Legalizacin de los libros contables
S/. 800.00 S/. 440.00
TOTAL
S/. 1,648.00 $518.24
GASTOS DE LANZAMIENTO
CONCEPTO $ OBSERVACIONES
Preparacin de trptico informativo Elaboracin de Pgina Web Personal para campaa de promocin previa a inicio de operaciones Aviso en revista somos "El Comercio" Gastos operativos
$1,000.00 $1,000.00
10 000 trpticos Con fines informativos 2 personas 1 mes llamadas y visitas 4 semanas previas
$800.00 $1.000.00 $200.00
TOTAL
$4,000.0 0
7.1.3. Inversin en capital de trabajo S/ Capital de Trabajo * $
357960
111863
* 3 meses de Costos de Ventas, clculo al detalle en punto 7.4. 7.1.4. Total inversiones
CUADRO RESUMEN DE INVERSIN
Activos Fijos Intangibles y Pre- Operativos Capital de Trabajo
$20,715.00 $12,518.00 $112,862.58
S/. 66,288.00 S/. 40,057.60 S/. 361,160.25
Inversin Total
ACTIVOS FIJOS DESCRIPCION
$146,095.58
$20,715.00
S/. 467,505.85
Inversin Cocina Mobiliario Oficina Otros INTANGIBLES Y PRE OPERATIVOS DESCRIPCION Trmites legales Acondicionamiento de oficina Costo de marketing Alquiler de oficina y centro de operaciones CAPITAL DE TRABAJO * DESCRIPCION Caja Chica Costos de Produccin
$20,280.00 $6,060.00 $1,000.00
$12,518.00
$518.00 $2,000.00 $4,000.00 $6,000.00 Cortinas, pintado, pulido de pisos, reparacin de puertas, divisiones etc Contrato de 1 ao ( $ 500 por mes adelantado)
$112,862.58
$1,000.00 $111,863
3 meses
7.2. Financiamiento 7.2.1. Estructura de Capital
RELACION DEUDA CAPITAL AO 0 DEL PROYECTO

Aporte de Socios
Inversin fija tangible Inversin fija Intangible y Pre Operativos Inversin Capital de Trabajo $0.00 $0.00
Prstamo
$20,715.00 $12,518.00
Total
$20,715.00 $12,518.00
$60,000.00
$52,863
$112,863
TOTAL %
$60,000 41%
$86,096 59%
$146,096 100%
7.2.2. Datos Generales de las Fuentes de Financiamiento Las fuentes a usar para el financiamiento son dos:
Recursos Propios: Se ha acordado por compromiso para con el proyecto aportar en partes iguales el 41% de la cantidad requerida para empezar el negocio, esto es $ 60 000.00 (sesenta mil) dlares americanos. Los socios sern: o o o o Sandy Torres Bonelli Eduardo Vigo Claudia Muoz Zaldivar Ronald Vidal Gutirrez
Los cuatro socios aportan una cantidad equivalente al 10.25% del total de la inversin requerida equivalente a $ 15 000,00(quince mil) dlares americanos. Ente Financiero: La entidad de la cual se proceder a requerir un prstamo ser la Caja Municipal de Arequipa cuyo local principal esta ubicado en el centro histrico de Lima en el Jirn Mir Quesada 175 189 191. Se ha elegido esta entidad por las siguientes razones: o o o Es una entidad financiera ms rpida y eficaz que un banco tradicional donde existe mayor traba para el acceso a un prstamo. Tiene requisitos ms accesibles. Existen experiencias positivas anteriores por parte de uno de los socios. 7.2.3 Financiamiento del activo fijo, del capital de trabajo e intangibles. El crdito a solicitar ser el siguiente:
CREDITO PYME CAJA MUNICIPAL DE AREQUIPA

REQUISITOS: Tener experiencia mnima de 6 meses en la actividad que trabaja. Tener negocio fijo dedicado al comercio, produccin o servicios. No tener obligaciones morosas en el sistema financiero y comercial. DOCUMENTACIN: Documento de identidad del solicitante, cnyuge o conviviente. Ttulo de propiedad, autoavalo, constancia de posesin Contrato de alquiler en caso de residir en vivienda alquilada. Recibos de agua, luz y telfono. Documentos del negocio. AVAL --------------------------------------------------------------------------------------------------------44 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
Documento de identidad del aval y cnyuge o conviviente. Ttulo de propiedad, autoavalo, constancia de posesin. Documentos que sustenten ingresos. Recibos de agua, luz y telfono. GARANTAS EN CASO SE RQUIERA Declaracin jurada de bienes Facturas de artefactos (si hubieran) Hipoteca (ttulo de propiedad, autoavalo, certificado libre de gravamen, tasacin). Prendas industriales (facturas, tasacin). Prendas civiles (tarjeta de propiedad, libre de gravamen, tasacin). PLAZOS Y FORMAS DE PAGO: Capital de trabajo: hasta 12 meses. Activo fijo: de 24 meses hasta 60 meses. Periodos de gracia de acuerdo a evaluacin. Formas de pago: diarias, semanal, bimensual, mensual, bimestral, trimestral o de acuerdo a flujo de caja. 7.2.4. Cronograma de pagos de la deuda Se solicitar un prstamo en dlares por a la Caja Municipal de Arequipa el cual se pagar segn en las siguientes condiciones y cronograma:
FINANCIAMIENTO
DESCRIPCION TOTOAL INVERSION APORTE PROPIO BANCA TOTAL CONDICIONES DE PRESTAMO TASA DE INTERES EFECTIVA PERIODO DE GRACIA PLAZO DE AMORTIZACION TIPO DE AMORTIZACION IMPORTE DESEMBOLSADO 25.3% anual 3 meses 60 meses Amortizacin Constante 86096 $ 146096 60000 86096 146096 % 41% 59% 100.00%
CRONOGRAMA
AMORTIZACI INTERESES ON 0.0189727 CUOTA MENSUAL 95 MENSUAL 0 1633 1633 0 1633 1633 0 1633 1633 1510 1633 3144 1510 1605 3115 1510 1576 3087 1510 1548 3058 1510 1519 3029 1510 1490 3001 1510 1462 2972 1510 1433 2943 1510 1404 2915 1510 1376 2886 1510 1347 2857 1510 1318 2829 1510 1290 2800 1510 1261 2771 1510 1232 2743 1510 1204 2714 1510 1175 2685 1510 1146 2657 1510 1118 2628 1510 1089 2599 1510 1060 2571 1510 1032 2542 1510 1003 2513 1510 974 2485 1510 946 2456 1510 917 2427 1510 888 2399 1510 860 2370 1510 831 2342 1510 802 2313 1510 774 2284 1510 745 2256 1510 716 2227 1510 688 2198 1510 659 2170 1510 630 2141 1510 602 2112 1510 573 2084 1510 544 2055 1510 516 2026 SALDO PRESTA MO 86096 86096 86096 84585 83075 81564 80054 78543 77033 75522 74012 72502 70991 69481 67970 66460 64949 63439 61928 60418 58908 57397 55887 54376 52866 51355 49845 48334 46824 45313 43803 42293 40782 39272 37761 36251 34740 33230 31719 30209 28699 27188 25678
MES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43
PRESTAMO TOTAL 86096 86096 86096 86096 84585 83075 81564 80054 78543 77033 75522 74012 72502 70991 69481 67970 66460 64949 63439 61928 60418 58908 57397 55887 54376 52866 51355 49845 48334 46824 45313 43803 42293 40782 39272 37761 36251 34740 33230 31719 30209 28699 27188
44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 TOTAL 7.3. Ingresos
25678 24167 22657 21146 19636 18125 16615 15104 13594 12084 10573 9063 7552 6042 4531 3021 1510
1510 1510 1510 1510 1510 1510 1510 1510 1510 1510 1510 1510 1510 1510 1510 1510 1510 86096
487 459 430 401 373 344 315 287 258 229 201 172 143 115 86 57 29 52271
1998 1969 1940 1912 1883 1854 1826 1797 1768 1740 1711 1682 1654 1625 1596 1568 1539 138367
24167 22657 21146 19636 18125 16615 15104 13594 12084 10573 9063 7552 6042 4531 3021 1510 0
7.3.1. Ingresos por ventas: Tomando en consideracin la proyeccin de mercado objetivo realizada en el punto 3.24, as como la capacidad operativa de la empresa: CUADRO 6 PROYECCION DE DEMANDA T. de crecimiento Estimado 1.5 %* Demanda Consumo (veces al ao)* TOTAL DEMANDA PROYECTADA 2007 128 1.84 2008 130 1.84 2009 132 1.84 2010 134 1.84 2011 136 1.84 2012 138 1.84
236
239
243
247
250
254
* Obtenida segn tasa de crecimiento del NSA A. Y antes la pregunta 5 de la encuesta realizada en el marco de la investigacin de mercado hecha previamente: Para qu tipo de eventos usa servicio de catering? Bodas Cumpleaos Fiestas infantiles Coffee Break Otros 45% 9% 24% 20% 2% (Festejos relacionados al pack selecto)
Asimismo teniendo en cuenta los precios de venta de cada tipo de servicio ofrecido al mercado: Pack Imperial Dirigido a actividades como matrimonios y aniversarios actividades empresariales, que incluir los servicios de organizacin de recepcin y provisin de comidas para un promedio de 150 personas. El precio por persona de este pack es de $ 22 (veintids dlares). Pack Selecto Dirigido a bodas civiles, cofee breaks, cumpleaos, aniversarios etc. El nmero de personas para este tipo de pack es de un promedio de 100. El costo por persona es de $ 30 (treinta dlares). Pack Junior Dirigido a fiestas infantiles, debido al nivel de consumo de los nios, as como la diferencia en los requerimientos de ellos su promedio de costo es de $ 20 (veinte dlares) por nio a partir de 50 nios.
CLCULO DE CANTIDAD DE VENTAS

Distribucin segn encuesta 1.2.3.Pack Imperial (bodas) Pack Selecto (cofee break, cumpleaos, otros) Pack Junior (fiestas infantiles) 45% 31% 24% AO 1 108 74 57 AO 2 109 75 58 AO 3 111 77 59 AO 4 113 78 60 AO 5 114 79 61
Cantidad proyectada 239 segn cuadro 6 100% * Se ha estimado crecimiento segn ndice de crecimiento demogrfico 1.5%
243
247
250
254
A TODO DAR!!!!!!
Precio por Persona $ 25.00 30.00 22.00
- PROYECCION DE VENTAS ($) - ESTIMACION MODERADA
PRODUCTOS 1.- Pack Imperial 2.- Pack Selecto 3.- Pack Junior
Cantidad de personas promedio por evento*
AO 1 403,312.50 222,270.00 63,096.00 688,678.50 2,203,771.20
AO 2 410,062.50 225,990.00 64,152.00 700,204.50 2,240,654.40
AO 3 416,812.50 229,710.00 65,208.00 711,730.50 2,277,537.60
AO 4 421,875.00 232,500.00 66,000.00
AO 5 428,625.00 236,220.00 67,056.00
150.00 100.00 50.00
TOTAL TOTAL EN SOLES
720,375.00 731,901.00 2,305,200.00 2,342,083.20
* Clculos estimados segn entrevistas a especialistas del tema ** Tipo de cambio S/ 3.2 --------------------------------------------------------------------------------------------------------49 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
7.3.2. Recuperacin de Capital de trabajo El capital de trabajo se recuperar al quinto ao tal como se mostrar en el Flujo de Caja 7.3.3. Valor de Desecho Neto del activo fijo
VALORES DE DESECHO
DESCRIPCION Equipos de Cocina Congelador de 2 puertas Lavaplatos Armario mixto de acero Maquina lavavajillas Microondas Campana extractora mural Cocina a gas de 8 fuegos con horno Cocina de 4 quemadores Congelador de piso Licuadoras Mesa de trabajo Accesorios para preparacin de tragos Sangucheras Hervidores, Termos Plancha freidora lisa a gas Sub - Total Equipos de Cmputo Computadoras Impresora Simple Impresora Mltiple Muebles de oficina y otros TV 21 Pulgadas Escritorio de oficina principal Escritorio de ambiente mltiple Sillones Juego de sala Sillas Microondas Armarios Microextractor de aire Ventiladores Sub - Total CANTIDAD 2 1 2 1 2 1 1 1 1 2 2 2 juegos 2 2 1 COSTO $2,500.00 $540.00 $800.00 $800.00 $500.00 $1,214.00 $2,274.00 $1,402.00 $600.00 $150.00 $300.00 $1,200.00 $150.00 $150.00 $1,200.00 %* 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% % ** 10% 10% 10% % *** 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% VALOR AL QUINTO AO $500.00 $108.00 $160.00 $160.00 $100.00 $242.80 $454.80 $280.40 $120.00 $30.00 $60.00 $240.00 $30.00 $30.00 $240.00 $2,756.00 $200.00 $10.00 $25.00 $80.00 $50.00 $90.00 $80.00 $200.00 $36.00 $40.00 $60.00 $30.00 $16.00 $917.00
4 1 1 1 1 3 4 1 6 1 2 1 2
$2,000.00 $100.00 $250.00 $400.00 $250.00 $450.00 $400.00 $1,000.00 $180.00 $200.00 $300.00 $150.00 $80.00
TOTAL $19,540.00 $3,673.00 *Segn mercado de equipos usados - Fuentes el Comercio, Pg. Amarillas, Datos de empresarios del rubro. ** Mercado de Wilson en el centro de Lima. *** Datos de empresarios del rubro
7.4. Costos y Gastos 7.4.1. Egresos Desembolsables 7.4.1.1. COSTOS DE INSUMOS DIRECTOS
COSTOS VARIABLES * / NUEVOS SOLES

Costo Por Servicio Unitario Costo Plato Principal Costo Entrada Costo Postres Costo de Licores Costo de Mobiliario** Costo Bebidas (gaseosas y agua) Diseo y Acondicionamiento Otros *** Show Infantil Dulces Pack Imperial 5.0 2.0 3.0 5.0 5.0 5.0 4.0 2.0 0.0 0.0 Pack Selecto 5.0 2.0 3.0 4.0 3.0 3.0 3.0 1.0 0.0 0.0 Pack Junior 5.0 1.0 4.0 1.0 3.0 8.0 3.0 1.0 2.0 2.0
Adornos, Pista de Bailes Programacin Musical, Movilidades
COSTO UNITARIO POR PERSONA POR EVENTO *

Observaciones
Tipo de Evento Pack Imperial Pack Selecto Pack Junior
Los licores son para los padres
Ao 1 31 24 30
Ao 2 33 25 32
Ao 3 34 26 33
Ao 4 36 28 35
Ao 5 38 29 36
CANTIDAD POR AO
Tipo de Evento Pack Imperial Pack Selecto Pack Junior 57 Tipo de Evento Pack Imperial Pack Selecto Pack Junior TOTAL COSTO POR AO 58 59 60 61 Ao 1 108 74 Ao 2 109 75 Ao 3 111 77 Ao 4 113 78 Ao 5 114 79
Sillas, Mesas, Toldos
CANTIDAD DE PERSONAS POR PACK

Ao 1 150 100 50 765,30 0 Ao 2 150 100 50 812, 543 Ao 3 150 100 50 Ao 4 150 100 50 Ao 5 150 100 50 986,01 9
Total
31.0
24.0
30.0
* Se producen o alquilan por evento * * Costos Promedio determinados por personas que trabajan en el negocio y averiguaciones en proveedores
870 92 ,369 9,168
* Se considera un incremento en los costos de 5% anual --------------------------------------------------------------------------------------------------------51 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
7.4.1.2 COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA MOD Pack Imperial / Cantidad Pack Selecto / Cantidad Pack Junior / Cantidad Cocinero 1.0 1.0 1.0 Ayudante de Cocina 3.0 2.0 2.0 Mozos 6.0 4.0 4.0 Barman 1.0 1.0 0.0 Ayudante de Barman 1.0 1.0 0.0 Seguridad 2.0 1.0 1.0 150.0 150.0 100.0 300.0 150.0 100.0 Ayudantes * 2.0 2.0 1.0
Total
Pack Imperial /Costo Pack Selecto / Costo Pack Junior / Costo Sub - Total Imperial S/. Sub - Total Selecto S/. Sub - Total Junior S/.
3.0
500.0 350.0 250.0 500.0 350.0
7.0
200.0 150.0 150.0 600.0 300.0
14.0
250.0 150.0 150.0 1500.0 600.0
2.0
320.0 250.0 0.0 320.0 250.0
2.0
200.0 200.0 0.0 200.0 200.0 0.0
5.0
100.0 100.0 100.0 200.0 200.0 100.0
250.0 300.0 600.0 0.0 * Servicio de Limpieza, Carga y Descarga, Acondicionamiento, Atencin de Contingencias etc. Total MOD por Evento Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5 3620.0 2050.0 1350.0 TOTAL POR AO** 3620.0 2050.0 1350.0 619610 3801.0 2152.5 1417.5 657962 3991.1 2260.1 1488.4 704850 4190.6 2373.1 1562.8 752410 4400.1 2491.8 1640.9 798563
**Multiplicado por cantidad de eventos al ao 7.4.1.3 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION Y COSTOS TOTALES
AO 1 INSUMOS MOD 765300 619610 46931.0 8819.0 6000.0 19392.0 11520.0 1200.0
AO 2 812543 657962 49352.6 8819.0 6300.0 20361.6 12672.0 1200.0
AO 3 870369 704850 51952.9 8819.0 6615.0 21379.7 13939.2 1200.0
AO 4 929168 752410 54746.5 8819.0 6945.8 22448.7 15333.1 1200.0
AO 5 986019 798563 57749.6 8819.0 7293.0 23571.1 16866.4 1200.0
CIF
Depreciacin** (73%) Pago por Nextel Coordinador de Eventos* Alquiler (60 %) Otros
COSTO TOTAL
1431841.0
1519856.6
1627171.8
1736324.2
1842331.5
*Ver detalle en cuadro de remuneraciones ** Ver cuadro de Depreciacin
7.4.2. Gastos de Administracin y Gastos de Ventas
ATODO DAR!!!
RENUMERACIONES AL PERSONAL
CARGOS PLAZA S METODO DE CONTRATACI ON Planilla Planilla Planilla Planilla Planilla Eventual Eventual REMUNERACIO REMUNERACI N ON MENSUAL 2500.00 1200.00 1200.00 1000.00 800.00 200.00 200.00 ANUAL 30000.00 14400.00 14400.00 12000.00 9600.00 2400.00 2400.00 5000.00 2400.00 2400.00 2000.00 1600.00 0 0 2499.00 1199.52 0.00 0.00 799.68 0 0 GRATIF. CTS SUB TOTAL 37499.00 17999.52 16800.00 14000.00 11999.68 2400.00 2400.00 VACACIONE ESSSALU S D 9.00% 2700.00 1296.00 1296.00 1080.00 864.00 0.00 0.00 9.00% 2700.00 1296.00 1296.00 1080.00 864.00 0 0 TOTAL ANUAL 42899.00 20591.52 19392.00 16160.00 13727.68 2400.00 2400.00
GERENTE GENERAL ASISTENTE GENERAL COORINADOR DE EVENTOS ENCARGADO DE VENTAS ENCARGADO DE LIMPIEZA CONTADOR* ABOGADO*
1 1 1 1 1 1 1
TOTAL
7100.00
85200.00
13400.0 4498.2 103098. 0 0 20
7236.00
117570.2 0 7236.00
* Promedio de Gastos por sus servicios
A TODO DAR!!!!
GASTOS EN PUBLICIDAD Y PROMOCIN
Actividad Lanzamiento Preparacin de trptico informativo Elaboracin de Pgina Web Personal para campaa de promocin previa a inicio de operaciones Aviso en revista Somos "El Comercio" Otros Total Campaa de lanzamiento Actividades Permanentes Mantenimiento de Pagina Web Elaboracin de trpticos Publicacin de 1 aviso mensual en suplemento Somos de El Comercio Campaa de Mailing / 2 veces al ao Publicacin en gua telefnica Gastos Operativos TOTAL 1,000.00 $6,200.00 1,000.00 $8,200.00 1,200.00 1,000.00 3,000.00 1,200.00 1,000.00 3,000.00 2,000.00 1,200.00 1,000.00 3,000.00 2,000.00 2,000.00 1,000.00 $10,200.00 1,200.00 1,000.00 3,000.00 2,000.00 2,000.00 1,000.00 $10,200.00 1,200.00 1,000.00 3,000.00 2,000.00 2,000.00 1,000.00 $10,200.00 $1,000.00 $1,000.00 $800.00 $1,000.00 $200.00 $4,000.00 Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
$4,000.00
TOTAL EN SOLES
12,800.00
19,840.00
26,240.00
32,640.00
32,640.00
32,640.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS Y GASTOS DE VENTAS

Ao 1 Luz* Sueldos* Agua* Telfono* Nextel Cable Mgico e Internet* Depreciacin Correspondiente** Gastos de Publicidad y Promocin anual tiles de Oficina Alquiler de local ** Otros Gastos 4,000.00 3,237.00 19,840.00 1,000.00 19,200.00 1,000.00 4,400.00 3,237.00 26,240.00 1,000.00 21,120.00 1,000.00 4,840.00 3,237.00 32,640.00 1,000.00 23,232.00 1,000.00 5,324.00 3,237.00 32,640.00 1,000.00 25,555.20 1,000.00 5,856.40 3,237.00 32,640.00 1,000.00 28,110.72 1,000.00 2,400.00 135,625.00 1,200.00 4,200.00 Ao 2 2,520.00 142,406.25 1,320.00 4,620.00 Ao 3 2,646.00 149,526.56 1,452.00 5,082.00 Ao 4 2,778.30 157,002.89 1,597.20 5,590.20 Ao 5 2,917.22 164,853.04 1,756.92 6,149.22
TOTAL
191,702.00
206,863.25
223,655.56
234,724.79
246,520.51
* Se contempla un indice de crecimiento de gastos de 5% **Se considera un incremento del 10%
7.4.2. Egresos No Desembolsables Depreciacin de equipos.
TABLA DE DEPRECIACION
Descripcin Equipos de Cocina Congelador de 2 puertas Lavaplatos Armario mixto de acero Maquina lavavajillas Microondas Campana extractora mural Cocina a gas de 8 fuegos con horno (alta presin) Cocina de 4 quemadores Congelador de piso Licuadoras Mesa de trabajo Accesorios para preparacin de tragos Sangucheras Hervidores, Termos Plancha freidora lisa a gas Equipos de Cmputo - 10% del valor ** Computadoras Impresora Simple Impresora Mltiple
Muebles de oficina y otros - 20% del valor ***
Valor US$ $2,500.00 $540.00 $800.00 $800.00 $500.00 $1,214.00 $2,274.00 $1,402.00 $600.00 $150.00 $300.00 $1,200.00 $150.00 $150.00 $1,200.00
Vida til(aos) Depreciacin * 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 5 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20%
Amortizaci n anual $500.00 $108.00 $160.00 $160.00 $100.00 $242.80 $454.80 $280.40 $120.00 $30.00 $60.00 $240.00 $30.00 $30.00 $240.00
$2,000.00 $100.00 $250.00
4 4 4
25% 25% 25%
$500.00 $25.00 $62.50
TV 21 Pulgadas Escritorio de oficina principal Escritorio de ambiente mltiple Sillones Juego de sala Sillas Microondas Armarios Microextractor de aire Ventiladores
$400.00 $250.00 $450.00 $400.00 $1,000.00 $180.00 $200.00 $300.00 $150.00 $80.00
5 10 10 10 10 10 5 10 5 5
20% 10% 10% 10% 10% 10% 20% 10% 20% 20%
$80.00 $25.00 $45.00 $40.00 $100.00 $18.00 $40.00 $30.00 $30.00 $16.00
TOTAL
* Segn Tabla SUNAT
$19,540. 00
$3,767.50
Depreciacin Administracin y Ventas Depreciacin de equipos de Produccin (cocina)
27% 73%
$1,011.50 $2,756.00
7.43 Costo Unitario por Buffet
Insumos por Persona Pack Imperial Pack Selecto Pack Junior 31 24 30
Insumos Por Buffet 4650 2400 1500
MOD 3620 2050 1350
CIF 196.36 196.36 196.36
Costo total por Buffet 8497 4670 3076
7.5 ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS 7.51 Estados de Ganancias y Prdidas Para la elaboracin de los Estados de Ganancias y Prdidas y el Flujo de Caja se ha considerado lo siguiente: Se ha considerado un escenario con un crecimiento en las ventas en funcin al crecimiento del mercado objetivo (en funcin al crecimiento demogrfico de los segmentos A Y B de los distritos objetivo) que es 1.5% al ao. Los insumos, los costos variables y la mano de obra se han calculado con un crecimiento de 5 % al ao. El alquiler se ha calculado con un crecimiento del 10% al ao (en la renovacin). Los precios son estticos. Se ha realizado un cuadro de Liquidacin de IGV para el detalle de este rubro de salida en el flujo de caja. El capital de trabajo se recupera al quinto ao. De la misma manera ese ao se liquidan los activos a valor de deshecho Por tanto el escenario que se ha usado es pesimista ya que se ha considerado un incremento de los costos mayor al de las ventas.
ESTADO DE GANACIAS Y PERDIDAS - A TODO DAR!!! / ESCENARIO PESIMISTA

VENTAS Ventas en soles *

COSTO DE VENTAS INSUMOS MOD CIF TOTAL
Ao 1 2,203,771
Ao 1 765,300 619,610 46,931 1,431,841
Ao 2 2,240,654
Ao 2 812,543 657,962 49,353 1,519,857
Ao 3 2,277,538
Ao 3 870,369 704,850 51,953 1,627,172
Ao 4 2,305,200
Ao 4 929,168 752,410 54,747 1,736,324
Ao 5 2,342,083
Ao 5 986,019 798,563 57,750 1,842,332
UTILIDAD BRUTA S/. GASTOS ADMINISTRATIVOS Y DE VENTAS

Luz Sueldos Agua Telfono Cable Mgico e Internet Depreciacin (27%) Gastos de Publicidad y Promocin anual tiles de Oficina Alquiler de local (40%) Otros Gastos
771,930.20 142,735.00
2,400.00 98,178.00 1,200.00 4,200.00 4,000.00 3,237.00 19,840.00 1,000.00 7,680.00 1,000.00
720,797.80 154,401.90
2,520.00 103,086.90 1,260.00 4,410.00 4,200.00 3,237.00 26,240.00 1,000.00 8,448.00 1,000.00
650,365.80 167,420.55
2,646.00 108,241.25 1,323.00 4,630.50 4,410.00 3,237.00 32,640.00 1,000.00 9,292.80 1,000.00
568,875.81 174,412.36
2,778.30 113,653.31 1,389.15 4,862.03 4,630.50 3,237.00 32,640.00 1,000.00 10,222.08 1,000.00
499,751.67 181,800.23
2,917.22 119,335.97 1,458.61 5,105.13 4,862.03 3,237.00 32,640.00 1,000.00 11,244.29 1,000.00
UTILIDAD OPERATIVA
Gasto Financiero (Intereses) UTILIDAD ANTES DE IMPUES. IMPUESTO A LA RENTA (30%)
629,195.20
(59,424) 569,771.14 (170,931.34)
566,395.90
(46,769) 519,626.97 (155,888.09)
482,945.25
(33,564) 449,381.66 (134,814.50)
394,463.45
(20,358) 374,105.21 (112,231.56)
317,951.43
(7,153) 310,798.54 (93,239.56)
UTILIDAD NETA
398,839.80
363,738.88
314,567.16
261,873.65
217,558.98
LIQUIDACION IGV
IGV 19%
Ventas Compras IGV por pagar IGV a favor
Ao 1
2,203,771 732,965 418,717 139,263
Ao 2
2,240,654 712,095 425,724 135,298
Ao 3
2,277,538 766,428 432,732 145,621
Ao 4
2,305,200 816,219 437,988 155,082
Ao 5
2,342,083 864,391 444,996 164,234
Saldo por pagar

COMPRAS CON CREDITO FISCAL
279,453
290,426
287,111
282,906
280,761
Ao 1
Compra de Cocina Oficina Insumos Telfono Internet y Cable Gastos de Publicidad Utiles de Oficina Total 64,896 12,992 765,300 4,200 4,000 19,840 1,000 872,228
Ao 2
812,543 4,410 4,200 26,240 1,000 847,393
Ao 3
870,369 4,631 4,410 32,640 1,000 912,049
Ao 4
929,168 4,862 4,631 32,640 1,000 971,300
Ao 5
986,019 5,105 4,862 32,640 1,000 1,028,626
7.5.2 Flujo De Caja Proyectado --------------------------------------------------------------------------------------------------------60 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL
FLUJO DE CAJA A TODO DAR!!!
Ao 1 CONCEPTOS 1)Ingresos Ventas IGV Recuperacin de Capital de Trabajo Valor de desecho de activos 2)Egresos a) Inversin Compra Activo Fijo Inversion en Pre Operativos Stock de Mercadera Capital de Trabajo b) Operacin Produccin Planilla Servicios (luz, agua telfono, cable) Ut. Oficina Publicidad 467,5 06 66,288 40,058 361,16 0 2,021,7 24 1,431,84 1 98,17 8 11,80 0 1,00 0 19,84 0
Ao 2
Ao 3
Ao 4
Ao 5
AO 0
AO 1
AO 2
AO 3
2,710,270 2,277,538 432,732
AO 4
2,743,188 2,305,200 437,988
AO 5
3,148,239 2,342,0 83 444,99 6 361,16 0 11,75 4
2,622,488 2,666,379 2,203,77 1 2,240,654 418,71 7 425,724
2,118,33 6 1,519,857 103,087 12,390 1,000 26,240
2,214,28 1 1,627,172 108,241 13,010 1,000 32,640
2,303,63 8 1,736,324 113,654 13,660 1,000 32,640
2,395, 896 1,842,3 32 119,33 6 14,34 3 1,00 0 32,64 0
279,45 Pago de IGV * Impuesto a la renta Alquiler de local Otros Gastos 3 170,93 1 7,68 0 1,00 0 1,000 1,000 1,000 0 8,448 9,293 10,222 4 155,888 134,814 112,232 0 290,426 287,111 282,906 1
280,76 93,24 11,24 1,00
FLUJO DE CAJA ECONOMICO

Financiamiento Neto Principal Amortizacin Intereses
-467,5 06
6 275,50
600,7 64
548,04 3
495,98 9
439,55 0
752, 343
1 4
43,50 59,42
58,001 46,769
58,001 33,564
58,001 20,358
1 3
58,00 7,15
FLUJO NETO FINANCIERO FLUJO DE CAJA FINANCIERO
275,5 06 -192,0 00
102,9 25 497,8 39
104,77 0 443,27 2
91,56 5 404,42 4
78,35 9 361,19 1
65, 154 687, 189
CAPITULO VIII TASA DE DESCUENTO VAN PTO DE EQUILIBRIO

8.1 Tasa De Descuento Cok = LTR + B (RM - LTR) Cok = 6% + 3.9 (12%-6%)
COK =
29.40%
8.2 VAN VAN = - 467506 + 600764 + (1 +0.294) VAN = 917 118 548043 + (1 +0.294)
2
495989 + (1 +0.294)
3
439550 + (1 +0.294)
4
752343
5
(1 +0.294)
8.3 Punto de Equilibrio Insumos por Persona 31 24 30 Insumos Por Buffet 4650 2400 1500 MOD 3620 2050 1350 CIF 196.36 196.36 196.36 Costo total por Buffet 8497 4670 3076
Pack Imperial Pack Selecto Pack Junior
Precio de Venta S/. Pack Imperial Pack Selecto Pack Junior 80.0 96.0 70.4
Cantidad de Personas 150 100 50
Precio por Buffet 12000.0 9600.0 3520.0
Margen de Contribucin Pack Imperial 3502.6 Pack Selecto 4929.6 Pack Junior 443.6
Costos Fijos
Gastos Administrativos y Ventas CIF de Produccin 142,735 46,931
Total Costos Fijos
189,666
Pto de Equilibrio = 189 666 3502.6 (0.59)+4929.6(0.32)+443.6(0.09) Pto de Equilibrio = Para cubrir los Costos Fijos se necesita vender al ao
52
Pto de Equilibrio Pack Imperial 30 Pack Selecto 17 Pack Junior 5
CAPITULO IX CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES

9.1 Conclusiones El proyecto es viable financieramente ya que tiene un VAN a 5 aos de S/. 917 118 Los packs de presentacin del producto sern: pack imperial, pack selecto, pack junior. El capital de trabajo se recuperar al quinto ao. El proyecto soporta un escenario pesimista donde el crecimiento en las ventas es mucho menor al de la subida de precios. La estrategia a seguir ser la de diferenciacin. El punto de equilibrio se alcanza atendiendo 52 buffets al ao ( 30 imperial, 17 selecto, y 5 junior). Los socios aportar el 41% del capital de inversin equivalente a 41%. Cada uno aportar $ 15 000 (quince mil dlares). 9.2 Recomendaciones Se recomienda buscar una alternativa de fuente de financiamiento que pueda dar una tasa menor. Es necesario una investigacin de mercado mas completa, la realizada se puede tomar como prueba piloto. Es conveniente desarrollar proveedores a largo plazo para evitar problemas de desabastecimiento de insumos directos. A medianos plazo se debe buscara ampliar la cobertura a otros distritos.

Proyeto de Catering

Caricato da

Informazioni sul documento

Copyright

Formati disponibili

Condividi questo documento

Condividi o incorpora il documento

Opzioni di condivisione

Hai trovato utile questo documento?

Questo contenuto è inappropriato?

Copyright:

Formati disponibili

Proyeto de Catering

Caricato da

Copyright:

Formati disponibili

CAPITULO 1 RESUMEN EJECUTIVO

--------------------------------------------------------------------------------------------------------1 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

CAPTULO II DEFINICIN DEL PROYECTO

2.2. Horizonte de Evaluacin:

2.3. Giro del Negocio:

2.4 Productos y/o Servicios

ofrecer packs de varios tamaos los cuales pueden tener algunas

2.5. Oportunidad del Negocio

2.6. Estrategias del Proyecto

2.7. Objetivos del Estudio

--------------------------------------------------------------------------------------------------------4 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

CAPTULO III ESTUDIO DE MERCADO

--------------------------------------------------------------------------------------------------------6 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

3.1.4. Beneficios que aporta.

--------------------------------------------------------------------------------------------------------8 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

RECEPCION ELEGANTE EXQUISITA Y VARIADA.

GRFICO 1 CICLO DE VIDA DEL PRODUCTO VENTAS

--------------------------------------------------------------------------------------------------------9 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

Investigacin del mercado

--------------------------------------------------------------------------------------------------------10 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

San Isidro: Saga Falabella (Av. Las Begonias)

--------------------------------------------------------------------------------------------------------11 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

De 20 a 59 aos (aprox.) Solteros y casados (as).

C.- Socio - econmicos NSE : A Mayor a 5000 al mes.

D.- Psicogrficas Personalidad: Extrovertidos, alegres, modernos

--------------------------------------------------------------------------------------------------------12 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

CUADRO 2 Total Habitantes 2007*

FUENTE: Apoyo Opinin y Mercado * Proyectado

--------------------------------------------------------------------------------------------------------13 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

CUADRO 3 RANGO DE EDADES EN DISTRITOS ELEGIDOS EDAD

200820 x 58.7 % = 117 881

DIS T RIT O San Borja Surco San Isidro La Molina Miraflores

HABIT ANT ES 39,277 86,527 32,593 20,773 21,649

E DAD PR OME DIO

58.70% 58.70% 58.70% 58.70% 58.70%

T OT AL 23,056 50,791 19,132 12,194 12,708

Mercado Disponible: --- > Pregunta 1 y 3 de encuesta realizada.

TOTAL 8,300.1 6 18,284.7 6 6,887.5 2 4,389.8 4 4,574.8 8 42,437. 16

P - 8.- Qu probabilidad existe de que contrate una nueva empresa de catering?

San Borja Surco San Isidro La Molina Miraflores

8,300.16 18,284.76 6,887.52 4,389.84 4,574.88 42,437.16

15.0% 15.0% 15.0% 15.0% 15.0%

1245 2 743 1 033 659 686

San Borja Surco San Isidro La Molina

1 245 2 743 1 033 659

2.0% 2.0% 2.0% 2.0%

--------------------------------------------------------------------------------------------------------15 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

3.2.4. Demanda futura proyectada 2008 2012

* El nmero puede variar en los siguientes aos.

--------------------------------------------------------------------------------------------------------16 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

--------------------------------------------------------------------------------------------------------17 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

--------------------------------------------------------------------------------------------------------18 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

Las Fichas de los principales proveedores se presentan en el anexo 5.

CAPTULO IV ESTUDIO TCNICO

--------------------------------------------------------------------------------------------------------19 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

4.2.2.2. Diagramas de Flujo del Proceso de Produccin

--------------------------------------------------------------------------------------------------------20 EVALUACION DE PROYECTOS TRABAJO FINAL

DIAGRAMA 1 PROCESO DE ALQUILER DE BIENES Toma de Orden

Llamadas a proveedores de bienes

Acuerdo de condiciones de entrega y de pago.

Entrega de bienes en casa del cliente

Supervisin de Instalacin en caso sea necesaria.

Pago por el bien.

DIAGRAMA 2 PROCESO DE ALQUILER DE SERVICIOS

200 500 800*