Introduccin

De acuerdo con lo establecido en el artculo 4 del a Resolucin 11429 de Octubre 31 de 2011, los contribuyentes y el 2011 el reporte de pagos a terceros a que se refiere el literal "e" del artculo 631 del Estatuto Tributario tendrn en la cual se consolidan tanto los pagos o causaciones a favor de un tercero como sus respectivas retenciones a t Y adicionalmente, si el pago al tercero era un pago que inclua algn valor por IVA (pues el IVA no se poda llevar discriminar por aparte, en columnas independientes, el valor de ese IVA que estaba sumando con el gasto.

(Para ms informacin, consulta nuestro editorial de nov 4 de 2011: "Especial informacin exgena tributaria a la y nuestro editorial de nov 14 de 2011 "En el reporte de exgena con los pagos del 2011 se tendr que

La estructura de la hoja de trabajo que se muestra a continuacin es por tanto solo una copia de la misma que se publicando prximamente en su pgina de internet la nueva versin de su "Prevalidador Tributario" (publicara lo q todos los niveles de ayuda y validaciones que s tendr dicho prevalidador. Y le hemos incluido, a manera pero para efectos prcticos aproximamos todas las cifras al mltiplo de mil mas cercano aunque en el momento en como le figure en sus registros internos al contribuyente (en pesos y sin aproximaciones)

La nica intencin para hacer esta copia de dicha estructura sera la de que ac, en esta hoja de trabaj en el Prevalidador Tributario tales como hacer un ordenamiento de todos los registros segn el "Nit", o etc. Adems, ac s funcionan herramientas como la de "Buscar y/o reemplazar" un dato (Control + B) Prevalidador Diseado por la DIAN

En consecuencia, si los mismos datos que se han de llevar al prevalidador son digitados primero ac en esta hoja d (usando las funciones de "copiar" y "pegar), ser posible organizarlos de acuerdo a cualquier criterio (por ejemplo facilitaran imprimir la hoja de trabajo y hacer posteriores verificaciones y auditoras por parte de los auditores int Y hasta se lograra llevarlos en forma ms ordenada hasta el prevalidador (aunque esto ltimo no es obligatorio)

9 de Octubre 31 de 2011, los contribuyentes y no contribuyentes del impuesto de renta obligados a efectuar por del artculo 631 del Estatuto Tributario tendrn que utilizar esta vez una nueva versin del formato 1001 (la versin 8) tercero como sus respectivas retenciones a ttulo de renta y de IVA que se le hayan practicado o se hayan asumido valor por IVA (pues el IVA no se poda llevar en esos casos como un IVA descontable), entonces tambin se deber IVA que estaba sumando con el gasto.

"Especial informacin exgena tributaria a la DIAN 2011" rte de exgena con los pagos del 2011 se tendr que discriminar por aparte el IVA que se dejaba como mayor valor del pago"

s por tanto solo una copia de la misma que se mostrara para ese nuevo formato 1001 cuando la DIAN termine de su "Prevalidador Tributario" (publicara lo que sera la Versin 2012). Por tanto, esta hoja no contiene prevalidador. Y le hemos incluido, a manera de ejemplo, algunos registros de ejemplo que terminara llevando este formato de mil mas cercano aunque en el momento en que s se est haciendo el formato el mismo se diligencia con la cifra tal y sin aproximaciones)

sera la de que ac, en esta hoja de trabajo, s se pueden hacer ciertas operaciones que no se permite hacer nto de todos los registros segn el "Nit", o segn el "Concepto", o segn "la razn social", o segn el Municipio", ar y/o reemplazar" un dato (Control + B), herramienta que no funciona cuando se est trabajando en el

dador son digitados primero ac en esta hoja de trabajo, entonces, antes de pasarlos hasta el prevalidador s de acuerdo a cualquier criterio (por ejemplo "el Nit", o "el Concepto"), y al tenerlos as organizados se ones y auditoras por parte de los auditores internos o Revisores Fiscales de la Empresa. dador (aunque esto ltimo no es obligatorio)

obligados a efectuar por del formato 1001 (la versin 8) acticado o se hayan asumido entonces tambin se deber

omo mayor valor del pago"

cuando la DIAN termine a hoja no contiene o que terminara llevando este formato smo se diligencia con la cifra tal

ones que no se permite hacer zn social", o segn el Municipio", o se est trabajando en el

asta el prevalidador

Modelo bsico con la estructura del nuevo formato 1001 para el reporte de exgena tributaria 2011 con el detalle de pagos a terceros y sus retenciones

Concepto

Tipo de

Numero de identificacin Dv del Primer apellido

Segundo

Primer

Otros

Cd..

Razn Social

Direccin

documento 5001 5001 5001 5004 5006 5007 5007 5007 5007 5008 5008 5008 5010 5010 5010 5011 5011 5012 5013 5015 5015 5016 5016 5019 5019 5020 13 13 43 31 31 42 42 31 31 13 43 31 31 31 31 43 31 31 31 31 31 42 31 31 31 31

informado 13456789 14325567 222222222 890399003 800197268 999998 999999 890222333 890222833 16793233 222222222 890777999 890303208 890999239 899999034 222222222 890890900 800144331 899198920 899999061 800197268 999999 890777999 890211333 890245675 890999000 4 6 2 2 7 0 3 3 1 6 5 4 4 Paz Ruiz

Apellido

Nombre Raul Juan

Nombres Calle 45 3010 Cra 38 5025 Cra 45 #45 45 Cra 45 6520 Cra 8 6 64

Dpto. 76 76 11 76 11

Cod. Valor pagos o Pais abonos en de reside cuenta que ncia o sean domic Municipio ilio deducibles 001 001 001 001 001 169 169 169 169 169 249 249 169 169 169 169 169 169 169 169 169 169 169 169 169 169 249 169 169 169 169 36000000 10200000 13000000 7000000 0 2000000 920000 800000 10000000 1000000 100000 900000 2496000 1872000 1248000 372000 10000000 14300000 3000000 100000 1250000 3000000 2000000 11000000 12000000 4500000 0 0 0 0

Cd.

Valor del pago (o la parte del pago) no deducible 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IVA que estaba incluido como mayor valor del gasto deducible

IVA que estaba incluido como mayor valor del gasto No deducible 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Retencin practicada a ttulo de renta 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Retencin asumida a ttulo de renta

Retencin practicada a ttulo de ttulo de IVA ttulo de IVA IVA a no residentes al rgimen al rgimen o no comn simplificado domiciliad os 0 0 0 practicada a asumida a 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 80000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Retencin

Retencin

Cuantas Menores Emcali DIAN La LLL Inc. La Z Inc. La X SA La T SA Perez Juan Miguel

2000000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1900000 3750000 0 0 0 0 0

1 0

Cra 78 9020 Cra 89 4560 Cra 40 4566 Cuantas Cra 45 #45 Menores 45 La R S.A. Cra 7 9-20 Calle10 44Comfandi 50 ICBF Av 68 64-01 Calle 57 8 Sena 69 Cuantas Cra 45 #45 Menores 45 S.O.S Calle10 44Comfandi 50 Cra 78 90Porvenir SA 20 Los Cineastas Cra 45 65S.A. 20 Secreta Haci Cra 30 24de Bogota 90 DIAN Cra 8 6 64 La Z Inc. La R S.A. Cra 7 9-20 Banco BVBA Cra 8 50-20 Banco de Calle 56 78Bogot 45 Cra 50 45La W S.A. 10

11 11 76 11 05 76 11 11 11 76 11 11 11 11 05 11 11 11

001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001 001

28000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 70000 0 0 0

8000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0