EXAMEN FINAL N FECHA CONCEPTO PARCIAL AP CAJA AP BANCOS AP DOC. X COBRAR AP DEUDORES DIVERSOS AP IVA ACREDITABLE AP TERRENO AP MOB.

EQ. DE OF. AP DEP. ACUM. MOB. Y EQ. DE OFICINA AP EQUIPO DE COMPUTO AP DEP. ACUM. EQ. DE COMPUTO AP EQUIPO DE REPARTO AP DEP. ACUM. EQ. DE REPARTO AP GASTOS DE INSTALACION AP PAP. UTILES DE ESC. AP PROVEEDORES AP ACREEDORES DIVERSOS DOC. POR PAGAR IVA CAUSADO ACREEDORES HIPOTECARIOS RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO UTILIDAD DEL EJERCICIO CAPITAL SOCIAL SUMAS

DEBE 951,678.00 835,472.00 622,000.00 113,850.00 75,766.00 524,000.00 15,800.00 -3,000.00 64,000.00 -21,000.00 185,678.00 -31,500.00 38,500.00 16,435.00

HABER

343,750.00 715,435.00 645,050.00 85,757.00 184,000.00 836,000.00 223,342.00 354,345.00 3,387,679.00 3,387,679.00

EXAMEN FINAL N AP AP AP AP AP AP AP AP AP AP AP AP AP AP AP AP FECHA CONCEPTO PARCIAL CAJA BANCOS DOC. X COBRAR DEUDORES DIVERSOS IVA ACREDITABLE TERRENO MOB. EQ. DE OF. DEP. ACUM. MOB. Y EQ. DE OFICINA EQUIPO DE COMPUTO DEP. ACUM. EQ. DE COMPUTO EQUIPO DE REPARTO DEP. ACUM. EQ. DE REPARTO GASTOS DE INSTALACION PAP. UTILES DE ESC. PROVEEDORES ACREEDORES DIVERSOS DOC. POR PAGAR IVA CAUSADO ACREEDORES HIPOTECARIOS RENTAS COBRADAS POR ANTICIPADO UTILIDAD DEL EJERCICIO CAPITAL SOCIAL TERRENOS DOC X PAGAR DEBE 951,678.00 835,472.00 622,000.00 113,850.00 75,766.00 524,000.00 15,800.00 -3,000.00 64,000.00 -21,000.00 185,678.00 -31,500.00 38,500.00 16,435.00

AP 2 1/1/2013

232,000.00

12/2/2012 MERCANCIAS PROVEEDORES

157,760.00

12/3/2012 MOBILIARIO Y EQUIPO PROVEEDORES

41,760.00

CAJA

10

11

12

13

14

15

16

SUMAS

3,819,199.00

HABER

343,750.00 715,435.00 645,050.00 85,757.00 184,000.00 836,000.00 223,342.00 354,345.00

232,000.00

157,760.00

41,760.00

9,300.00

3,828,499.00

Fecha

Concepto

Entradas Unidades Costo Unitario

Salidas Unidades Costo Unitario

Unidades existencia

Debe

Haber

Saldo

PEPS

LA EMPRESA SA DE CV BALANZA DE COMPROBACIN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 MOVIMIENTOS SALDOS CUENTAS DEBE HABER SD SA

CAJA BANCOS CLIENTES DOC. X COB DEUDORES DIV IVA ACRED. TERRENO EDIFICIO MOB. EQ. DE OF. DEP. ACUM. MOB. Y EQ. EQ. DE COMPUTO
DEP. ACUM. EQ. DE COMPUTO

EQ. DE REPARTO
DEP. ACUM. EQ. DE REPARTO

DEP. EN GARANTIA GTOS. DE INST. PRIMAS DE SEGURO PAPELERIA Y UTILES PROVEEDORES ACREED. DIVERSOS DOC. X PAGAR IVA CAUSADO ACREED. HIPOTECARIOS
RENTAS COB. X ANTICIPADO

CAPITAL SOCIAL UTILIDAD DEL EJERCICIO VENTAS DEV. S/VENTAS INVENTARIO INICIAL COMPRAS GASTOS DE COMPRAS DEV. S/COMPRAS GASTO DE VENTAS ENERGIA ELECT. SUELDOS MANTTO. DEPRECIACION PUBLICIDAD GASTOS DE ADMON SUELDOS PAPELERIA ENERGIA ELECT. RENTA DEPRECIACION SUMAS IGUALES
0.00 0.00 0.00 0.00

LA EMPRESA SA DE CV BALANZA DE COMPROBACIN AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 MOVIMIENTOS SALDOS CUENTAS DEBE HABER SD SA

CAJA BANCOS CLIENTES DOC. X COB DEUDORES DIV IVA ACRED. TERRENO EDIFICIO MOB. EQ. DE OF. DEP. ACUM. MOB. Y EQ. EQ. DE COMPUTO
DEP. ACUM. EQ. DE COMPUTO

EQ. DE REPARTO
DEP. ACUM. EQ. DE REPARTO

DEP. EN GARANTIA GTOS. DE INST. PRIMAS DE SEGURO PAPELERIA Y UTILES PROVEEDORES ACREED. DIVERSOS DOC. X PAGAR IVA CAUSADO ACREED. HIPOTECARIOS
RENTAS COB. X ANTICIPADO

CAPITAL SOCIAL UTILIDAD DEL EJERCICIO VENTAS DEV. S/VENTAS INVENTARIO INICIAL COMPRAS GASTOS DE COMPRAS DEV. S/COMPRAS GASTO DE VENTAS ENERGIA ELECT. SUELDOS MANTTO. DEPRECIACION PUBLICIDAD GASTOS DE ADMON SUELDOS PAPELERIA ENERGIA ELECT. RENTA DEPRECIACION SUMAS IGUALES
0.00 0.00 0.00 0.00

LA EMPRESA X SA DE CV
ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

MENOS:

Ventas Totales Dev s/ventas Desc s/ventas

Ventas Netas

MAS:

Inv. Inicial Compras Gastos de Compra

Compras totales

MENOS:

Dev s/compras Des s/compras

Compras Netas Total de Mercancas

MENOS:

In. Final Costo de Ventas

Utilidad o Perdida Bruta Gastos de Operacin Gastos de Venta

Sueldos Mantto. Depreciaciones Publicidad Rentas Gasolina Papelera Sueldos Telfono Luz Varios Decoracin Cuotas IMSS ISPST
Gastos de Administracin

Sueldos Honorarios Depreciaciones Rentas Luz Papelera Mantenimiento oficinas Telfono, Luz, otros Decoracin Cuotas IMSS ISPST Varios
Gastos Financieros

Comisiones pagadas Intereses pagados

Productos Financieros

Comisiones Cobradas Intereses Cobrados

Utilidad de Operacin Otros Gastos y Productos

Varios
Utilidad o perdidad Antes de ISR y PTU

LA EMPRESA X SA DE CV

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

ACTIVO Activo Circulante: PASIVO Pasivo Circulante:

Caja Bancos Inventario Clientes Documentos por cobrar Deudores diversos IVA Acreditable Total activo circulante
Activo Fijo:

Proveedores Acreedores diversos Documentos por Pagar IVA causado Total pasivo circulante
Pasivo Fijo:

Acreedores o hipotecarios Documentos por Pagar a L-P Total pasivo fijo

Pasivo Diferido:

Terrenos Edificios Mobiliario y equipo de oficina Dep. acum. Mob. Eq. De oficina Equipo de Cmputo Dep. acum. De eq. De computo Equipo de Reparto Dep. acum. De eq. De reparto Depsitos en Garanta Acciones y valores Depreciacin acumulada Total activo fijo
Activo Diferido:

Rentas cobradas por anticipado Intereses cobrados por anticipado

TOTAL PASIVO

Capital Social Utilidad del Ejercicio ant. Utilidad del ejercicio

CAPITAL CONTABLE

Gastos de Instalacin Papelera y tiles Propaganda y Publicidad Primas de seguros Rentas pagadas por anticipado Intereses pagados por anticipado Total activo diferido

TOTAL ACTIVO

TOTAL PASIVO + CAPITAL

0.00