BASILEA I

Qu es?

Qu establece?

Era una recomendacin?

Qu papel ha jugado?

Acuerdo publicado en 1988, en Basilea, Suiza, por el Comit de Basilea, compuesto por los gobernadores de los bancos centrales de Alemania, Blgica, Canad, Espaa, EE. UU., Francia, Italia, Japn, Luxemburgo, Holanda, el Reino Unido, Suecia y Suiza

Una definicin de "capital regulatorio" compuesto por elementos que se agrupan en 2 categoras (o "tiers") si cumplen ciertos requisitos de permanencia, de capacidad de absorcin de prdidas y de proteccin ante quiebra. Este capital debe ser suficiente para hacer frente a los riesgos de crdito, mercado y tipo de cambio.

Ha jugado un papel muy importante en el fortalecimiento de los sistemas bancarios.

Cada uno de los pases signatarios, as como cualquier otro pas, quedaba libre de incorporarlo en su ordenamiento regulatorio con las modificaciones que considerase oportunas La repercusin de ese acuerdo, en cuanto al grado de homogenizacin alcanzado en la regulacin de los requerimientos de solvencia ha sido extraordinaria. Entr en vigor en ms de 130 pases.

Se trataba de un conjunto de recomendaciones para establecer un capital mnimo que deba tener una entidad bancaria en funcin de los riesgos que afrontaba

Cada uno de estos riesgos se meda con unos criterios aproximados y sencillos. El principal riesgo era el riesgo de crdito, y se calculaba agrupando las exposiciones de riesgo en 5 categoras segn la contraparte y asignndole una "ponderacin" diferente a cada categora (0%, 10%, 20%, 50%, 100%), la suma de los riesgos ponderados formaba los activos de riesgo.

Dado que el acuerdo contena ciertas limitaciones en su definicin, en junio del 2004 fue sustituido por el llamado acuerdo Basilea II.

El capital mnimo de la entidad bancaria deba tener deba ser el 8% del total de los activos de riesgo (crdito, mercado y tipo de cambio sumados).

BASILEA II
PILARES INTRODUCCION IMPLANTACION CRITICAS Y MODIFICACIONES PREVISTAS

La principal limitacin del acuerdo de Basilea I es que es insensible a las variaciones de riesgo y que ignora una dimensin esencial: la de la calidad crediticia y, por lo tanto, la diversa probabilidad de incumplimiento de los distintos prestatarios. Es decir, consideraba que los crditos tenan la misma probabilidad de incumplir.

Pilar I: el clculo de los requisitos mnimos de capital Ncleo del acuerdo, tiene en cuenta la calidad crediticia de los prestatarios (utilizando ratings externos o internos) y aade requisitos de capital por el riesgo operacional. Exige: fondos propios > 8% de activos de riesgo, considerando: (riesgo de crdito + riesgo de negociacin+ riesgo de tipo de cambio) mientras que ahora considera: (riesgo de crdito + riesgo de mercado+ riesgo de tipo de cambio + riesgo operacional)

Pilar II: el proceso de supervisin de la gestin de los fondos propios

Los organismos supervisores nacionales deben: incrementar el nivel de prudencia, validar los mtodos estadsticos para calcular los parmetros exigidos. Los bancos estarn obligados a almacenar datos de informacin crediticia de 5 a 7 aos, se involucre en el control de riesgos y en la planificacin futura de las necesidades de capital., es libre para elegir la metodologa para su autoevaluacin, se pueden considerar otros riesgos que no se contemplan en el clculo regulatorio. Para grupos financieros multinacionales se establecen Colegios Supervisores.

Pilar III: la disciplina de mercado

El acuerdo estableci normas de transparencia y exigi la publicacin peridica de informacin acerca de su exposicin a los diferentes riesgos y la suficiencia de sus fondos propios. El requisito inicial es que se publique al menos anualmente, anque es previsible que la frecuencia ser mayor (al menos resumida) y a sus contenidos mnimos se ir aadindo la informacin que el mercado exija en cada momento.

Para superarla, el Comit de Basilea propuso en 2004 un nuevo conjunto de recomendaciones. stas se apoyan en los siguientes tres pilares

Creacin de un subgrupo de trabajo el Accord Implementation Group (AIG). Ya se ha implantado en la toda la Unin Europea, Japn y Austalia. En Asia, lo referente al Pilar III. La Implantacin en Europa, a travs de directivas y cuenta con la colaboracin del CEBS. En Amrica la implantacin va ms atrasada: Estados Unidos, no ser generalizada para todos sus bancos y tendr normas especiales. Canad, va ms avanzada que en los Es Us, y algunos pases latinoamericanos, no puede ser ms rpida por la necesidad de cambiar leyes y porque tambin estn adoptando las NICs

Las principales crticas se han centrado en que se considera que es demasiado "procclico" (podra acentuar la debilidad econmica en caso de recesin y fomentarla en poca de bonanza). Algunas imperfecciones del modelo se han puesto de manifiesto con la crisis econmica actual y ya se estn proponiendo algunas modificaciones. Los puntos ms discutidos son: Titulizaciones, Divulgaciones del Pilar III, Riesgo de mercado, Sistemas de control de riesgos, Hipotecas.

es

Un conjunto integral de reformas elaborado por el Comit de Supervisin Bancaria de Basilea para fortalecer la regulacin, supervisin y gestin de riesgos del sector bancario Mejorar la capacidad del sector bancario para afrontar perturbaciones ocasionadas por tensiones financieras o econmicas de cualquier tipo Mejorar la gestin de riesgos y el bueno gobierno en los bancos Reforzar la transparencia y la divulgacin de informacin de los bancos La regulacin de los bancos a ttulos individual (dimensin microprudencial), para aumentar la capacidad de reaccin de cada institucin en periodos de tensin Los riesgos sistmicos (dimensin macroprudencial) que puedan acumularse en el sector bancario en su conjunto, as como la amplificacin procclica de dichos riesgos a lo largo del tiempo. Estas dos dimensiones son complementarias, ya que aumentando la resistencia de cada banco se reduce el riesgo de alteraciones en el conjunto del sistema. El marco de Basilea III se resume en una tabla que recoge las distintas medidas adoptadas por el Comit. Basilea III se enmarca en el esfuerzo continuo del Comit por mejorar el marco de regulacin bancaria. Las nuevas normas se basan en el documento Convergencia internacional de medidas y normas de capital, ms conocido como Basilea II.

Estas medidas persiguen

BASILEA III

Las reformas se dirigen a

Adems

TRABAJO PRCTICO

1.- elabora un mapa conceptual sobre lo que comprende BASILEA I, BASILEA II, BASILEA III y sus implicancias con el riesgo.

TRABAJO PRCTICO
2.- Con la informacin disponible en el portal de la SMV, elabore el anlisis de riesgo respecto de: a) Empresas Mineras (3)
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b) Empresas Financieras (3)

c) Empresas Comercializadoras (3)